Дело № 2-.../2020 г. 

Р Е Ш Е Н И Е

 Именем Российской Федерации 

ДД.ММ.ГГГГ

Приокский районный суд города Нижнего Новгорода в составе:

председательствующего судьи: Кшнякиной Е.И. 

при секретаре: Ямщикове К.С. 

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Строем по жизни» в лице конкурсного управляющего Хиловой Юлии Андреевны к Чупрунову Дмитрию Юрьевичу о возмещении ущерба,

У С Т А Н О В И Л :

ООО «Строем по жизни» в лице конкурсного управляющего Хиловой Ю.А. обратилось в суд с иском к ответчику Чупрунову Д.Ю. о возмещении ущерба, причиненного при исполнении трудовых обязанностей.

Свои требования мотивировал тем, что решением Арбитражного суда Нижегородской области о ДД.ММ.ГГГГ. по делу № ... ООО «Строем по жизни» признано несостоятельным (банкротом), в отношении его имущества открыто конкурсное производство. Конкурсный управляющий - Хилова Ю.А., член Союза «СРО «Гильдия арбитражных управляющих».

Конкурсным управляющим при исполнении своих обязанностей были обнаружены следующие обстоятельства.

ДД.ММ.ГГГГ. с расчетного счета предприятия в КБ «ЛОКО-Банк» ( АО) в адрес Чупрунова Д.Ю. перечислены в подотчет денежные средства в общей сумме ... рублей.

Таким образом, за период деятельности предприятия в адрес ответчика было перечислено ... рублей подотчетных средств. Указанные денежные средства ответчиком в адрес должника возвращены не были. Документы, подтверждающие надлежащее расходование денежных средств в интересах предприятия, ответчиком конкурсному управляющему не представлено.

При таких обстоятельствах, конкурсный управляющий полагает, что неправомерными виновными действиями ответчика должнику был причинен вред на сумму ... рублей в виде невозвращенных подотчетных средств.

Работник, получивший деньги под отчет, должен представить авансовый отчет ( форма № АО-1) в течение трех рабочих дней со дня ( пп.6.3 п.6 Указания № 3210-У, п.26 Положения о командировках) : истечения срока, на который выданы деньги. Этот срок указывается в заявлении работника о выдаче денег под отчет, или возвращения из командировки, или выхода на работу после отпуска или болезни, если срок, на который выданы деньги, истек в этот период. К авансовому отчету работник должен приложить подлинники документов, подтверждающих произведенные расходы (квитанции, БСО, кассовые и товарные чеки и т.д.). Перечень этих документов работник должен записать на оборотной стороне авансового отчета. Получив авансовый отчет от работника, ему обязательно выдается расписка в получении авансового отчета.

Правомерность использования безналичной формы предоставления подотчетных средств подтверждается Письмом Минфина России № 02-03-10/37209, Казначейства России № 42-7.4-05/5.2-554 от 10.09.2013г.

Учитывая требования ТК РФ, а именно ст.232 ч.1, ст.233 ч.1, ст.238, 243 ч.1 п.2, ст.246, ст.247 ТК РФ, работодателем в лице конкурсного управляющего была проведена проверка с целью выяснения причин возникновения ущерба и установления его действительного размера. В рамках проведенной проверки, из банков, в которых открыты расчетные счета предприятия, были истребованы оригиналы выписок по расчетным счетам, произведены повторные расчеты перечисленных ответчику подотчетных денежных средств на основании подтвержденных банком документов. Также были затребованы объяснения ответчика о причинах, по которым он не представил отчетные документы и не осуществил возврат излишне полученных подотчетных средств. Кроме того, направленное ответчику уведомление содержало предложение добровольного погашения суммы ущерба. Ответчик письменных объяснений и отчетных документов не представил.

По результатам проверки был составлен акт, фиксирующий размер причиненного предприятию вреда, наличие вины ответчика ( в форме умысла), причин возникновения ущерба - противоправного бездействия ответчика, а также поставлена отметка об отказе работника от предоставления объяснений.

Основывая свои требования на нормах трудового законодательства ст.ст.232, 233, 238, 243, 246, 247 ТК РФ, истец просит : взыскать с ответчика в пользу истца ущерб в размере ... рублей. ( л.д. ... ). 

В судебном заседании представитель истца Дубинчик Д.Э., действующий по доверенности ( л.д. ...), исковые требования поддержал в полном объеме, на основании норм трудового законодательства просил взыскать с ответчика материальный ущерб в размере ... рублей. Считает, что подотчетные денежные средства были перечислены ответчику по разовому документу. О перечисленных под отчет денежных средствах ответчик Чупрунов Д.Ю. не отчитался,авансовые отчеты об использовании данных денежных средств не представил, денежные средства не вернул. Кроме выписки по счету, где указано назначение платежа «подотчетные суммы», истец иных доказательств представить не может, исполнительный лист об истребовании документов у бывшего руководителя общества, не исполнен.

Ответчик Чупрунов Д.Ю. исковые требования не признал. Оспаривал факт получения в подотчет денежных средств в размере ... рублей, утверждал, что перечисленные на расчетный карточный счет денежные средства являются его заработной платой. При этом пояснил, что с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. работал в ООО «Строем по жизни» заместителем директора - начальником службы безопасности. Он осуществлял курирование строительных объектов, контроль за стройматериалами. Его официальная зарплата составляла ... рублей. Неофициально на зарплатную карточку перечислялось от ... руб. до ... руб., в зависимости от стоимости построенного объекта. Договор о полной материальной ответственности с ним не заключался. Никаких денежных средств под отчет он не получал, нигде не расписывался, закупкой стройматериалов, вопросами приобретения имущества для компании не занимался. Считает, что перечисленные денежные средства являются его зарплатой. 

Выслушав представителя истца, ответчика, исследовав представленные по делу доказательства, суд приходит к следующему.

Общие положения о материальной ответственности сторон трудового договора, определяющие обязанности сторон трудового договора по возмещению причиненного ущерба и условия наступления материальной ответственности, содержатся в главе 37 Трудового кодекса Российской Федерации.

Сторона трудового договора (работодатель или работник), причинившая ущерб другой стороне, возмещает этот ущерб в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации и иными федеральными законами (часть 1 статьи 232 Трудового кодекса Российской Федерации).

Статьей 233 Трудового кодекса Российской Федерации определены условия, при наличии которых возникает материальная ответственность стороны трудового договора, причинившей ущерб другой стороне этого договора. В соответствии с этой нормой материальная ответственность стороны трудового договора наступает за ущерб, причиненный ею другой стороне этого договора в результате ее виновного противоправного поведения (действий или бездействия), если иное не предусмотрено данным кодексом или иными федеральными законами. Каждая из сторон трудового договора обязана доказать размер причиненного ей ущерба.

Главой 39 Трудового кодекса Российской Федерации урегулированы отношения, связанные с возложением на работника, причинившего работодателю имущественный ущерб, материальной ответственности, в том числе установлены пределы такой ответственности.

В силу части 1 статьи 238 Трудового кодекса Российской Федерации работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. Неполученные доходы (упущенная выгода) взысканию с работника не подлежат.

Под прямым действительным ущербом понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя или ухудшение состояния указанного имущества (в том числе имущества третьих лиц, находящегося у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества), а также необходимость для работодателя произвести затраты либо излишние выплаты на приобретение, восстановление имущества либо на возмещение ущерба, причиненного работником третьим лицам (часть 2 статьи 238 Трудового кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьей 239 Трудового кодекса Российской Федерации материальная ответственность работника исключается в случаях возникновения ущерба вследствие непреодолимой силы, нормального хозяйственного риска, крайней необходимости или необходимой обороны либо неисполнения работодателем обязанности по обеспечению надлежащих условий для хранения имущества, вверенного работнику.

Согласно статье 241 Трудового кодекса Российской Федерации за причиненный ущерб работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка, если иное не предусмотрено данным кодексом или иными федеральными законами.

Полная материальная ответственность работника состоит в его обязанности возмещать причиненный работодателю прямой действительный ущерб в полном размере (часть 1 статьи 242 Трудового кодекса Российской Федерации).

Частью 2 статьи 242 Трудового кодекса Российской Федерации установлено, что материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба может возлагаться на работника лишь в случаях, предусмотренных этим кодексом или иными федеральными законами.

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника в следующих случаях: 1) когда в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации или иными федеральными законами на работника возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб, причиненный работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей, 2) недостачи ценностей, вверенных ему на основании специального письменного договора или полученных им по разовому документу; 3) умышленного причинения ущерба; 4) причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения; 5) причинения ущерба в результате преступных действий работника, установленных приговором суда; 6) причинения ущерба в результате административного правонарушения, если таковое установлено соответствующим государственным органом; 7) разглашения сведений, составляющих охраняемую законом тайну (государственную, служебную, коммерческую или иную), в случаях, предусмотренных федеральными законами; 8) причинения ущерба не при исполнении работником трудовых обязанностей. Материальная ответственность в полном размере причиненного работодателю ущерба может быть установлена трудовым договором, заключаемым с заместителями руководителя организации, главным бухгалтером (статья 243 Трудового кодекса Российской Федерации).

Частью 1 статьи 244 Трудового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что письменные договоры о полной индивидуальной или коллективной (бригадной) материальной ответственности (пункт 2 части 1 статьи 243 Трудового кодекса Российской Федерации), то есть о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работникам имущества, могут заключаться с работниками, достигшими возраста восемнадцати лет и непосредственно обслуживающими или использующими денежные, товарные ценности или иное имущество.

До принятия решения о возмещении ущерба конкретными работниками работодатель обязан провести проверку для установления размера причиненного ущерба и причин его возникновения. Для проведения такой проверки работодатель имеет право создать комиссию с участием соответствующих специалистов. Истребование от работника письменного объяснения для установления причины возникновения ущерба является обязательным. В случае отказа или уклонения работника от предоставления указанного объяснения составляется соответствующий акт. Работник и (или) его представитель имеют право знакомиться со всеми материалами проверки и обжаловать их в порядке, установленном Трудовым кодексом Российской Федерации (статья 247 Трудового кодекса Российской Федерации).

В пункте 4 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 16 ноября 2006 г. N 52 "О применении судами законодательства, регулирующего материальную ответственность работников за ущерб, причиненный работодателю" разъяснено, что к обстоятельствам, имеющим существенное значение для правильного разрешения дела о возмещении ущерба работником, обязанность доказать которые возлагается на работодателя, в частности, относятся: отсутствие обстоятельств, исключающих материальную ответственность работника; противоправность поведения (действий или бездействия) причинителя вреда; вина работника в причинении ущерба; причинная связь между поведением работника и наступившим ущербом; наличие прямого действительного ущерба; размер причиненного ущерба; соблюдение правил заключения договора о полной материальной ответственности.

В пункте 8 названного постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации даны разъяснения, согласно которым при рассмотрении дела о возмещении причиненного работодателю прямого действительного ущерба в полном размере работодатель обязан представить доказательства, свидетельствующие о том, что в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации либо иными федеральными законами работник может быть привлечен к ответственности в полном размере причиненного ущерба и на время его причинения достиг восемнадцатилетнего возраста, за исключением случаев умышленного причинения ущерба либо причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения, либо если ущерб причинен в результате совершения преступления или административного проступка, когда работник может быть привлечен к полной материальной ответственности до достижения восемнадцатилетнего возраста (статья 242 Трудового кодекса Российской Федерации).

Из приведенных положений Трудового кодекса Российской Федерации и разъяснений, содержащихся в пунктах 4 и 8 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 16 ноября 2006 г. N 52 "О применении судами законодательства, регулирующего материальную ответственность работников за ущерб, причиненный работодателю", следует, что материальная ответственность работника является самостоятельным видом юридической ответственности и возникает лишь при наличии ряда обязательных условий, к которым относятся: наличие имущественного ущерба у работодателя, противоправность действия (бездействия) работника, причинная связь между противоправным действием (бездействием) работника и имущественным ущербом, вина работника в совершении противоправного действия (бездействия), если иное прямо не предусмотрено Трудовым кодексом Российской Федерации или иным федеральным законом. Материальная ответственность работника выражается в его обязанности возместить прямой действительный ущерб (в том числе реальное уменьшение наличного имущества работодателя), причиненный работодателю противоправными виновными действиями или бездействием в процессе трудовой деятельности.

Основным видом материальной ответственности работника за ущерб, причиненный работодателю, является ограниченная материальная ответственность. Она заключается в обязанности работника возместить причиненный работодателю прямой действительный ущерб, но не свыше установленного законом максимального предела, определяемого в соотношении с размером получаемой им заработной платы. Таким максимальным пределом является средний месячный заработок работника. Применение ограниченной материальной ответственности работника в пределах его среднего месячного заработка означает, что, если размер ущерба превышает среднемесячный заработок работника, он обязан возместить только ту его часть, которая равна его среднему месячному заработку. Правило об ограниченной материальной ответственности работника в пределах его среднего месячного заработка применяется во всех случаях, кроме тех, в отношении которых Трудовым кодексом Российской Федерации или иным федеральным законом прямо установлена более высокая материальная ответственность работника, в частности полная материальная ответственность.

Перечень случаев полной материальной ответственности приведен в статье 243 Трудового кодекса Российской Федерации.

Судом установлено, что определениемАрбитражного суда Нижегородской области от ДД.ММ.ГГГГ. в отношении ООО «Строем по жизни» введена процедура наблюдения. Временным управляющим утверждена Хилова ( Невретдинова) Ю.А. ( л.д. ...).

Решением Арбитражного суда Нижегородской области от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Строем по жизни» признано несостоятельным ( банкротом), в отношении его имущества открыта процедура конкурсного производства. Конкурсным управляющим утверждена Хилова Ю.А.

Из материалов дела следует, что ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. состоял в трудовых отношениях с ООО «Строем по жизни», принят на должность заместителя директора - начальника службы безопасности, что подтверждается записями в трудовой книжке. ( л.д. ... ).

Согласно выписке по операциям по счету ООО «Строем по жизни» № ..., открытом в КБ «ЛОКО-Банк», с данного расчетного счета общества ДД.ММ.ГГГГ. на счет ФИО1 № ... были перечислены денежные средства с назначением платежа «перечисление подотчетных сумм» в сумме ... руб. ( л.д. ... ). 

Определением Арбитражного суда Нижегородской области от ДД.ММ.ГГГГ. в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО «Строем по жизни» ФИО2 о признании сделки недействительной на основании ст.61.2 п.1 Закона о банкротстве и применении последствий её недействительности, а именно перечисление подотчетных денежных средств ФИО1 в общем размере ... рублей, отказано. В определении суда указано, что сведения о занимаемой ФИО1 должности в ООО «Строем по жизни» отсутствуют, как и документальные подтверждения наличия распорядительных и финансово-хозяйственных функций в трудовых отношениях с должником, а также наличие в трудовом договоре с указанным лицом положений о полной материальной ответственности. В определении Арбитражного суда также имеется ссылка на отсутствие доказательств, свидетельствующих о получении ФИО1 денежных средств в свою пользу. ( л.д. ...). 

Подотчетные денежные средства - это деньги работнику на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, расходный кассовый ордер оформляется согласно распорядительного документа ( приказа руководителя).

Согласно пункту 4.4. Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации 12.10.2011 N 373-П, для выдачи наличных денег на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя, работнику под отчет, расходный кассовый ордер оформляется согласно письменному заявлению подотчетного лица, составленному в произвольной форме и содержащему собственноручную надпись руководителя о сумме наличных денег и о сроке, на который выдаются наличные деньги, подпись руководителя и дату.

Подотчетное лицо обязано в срок, не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу предъявить главному бухгалтеру или бухгалтеру, а при их отсутствии - руководителю авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Проверка авансового отчета главным бухгалтером или бухгалтером, а при их отсутствии - руководителем, его утверждение руководителем и окончательный расчет по авансовому отчету осуществляются в срок, установленный руководителем.

Для расследования факта причинения ущерба работником ООО «Строем по жизни» была образована комиссия ( приказ № ... от ДД.ММ.ГГГГ.) в составе : ФИО2, ФИО3, ФИО4 и проводилась проверка.

ДД.ММ.ГГГГ. в адрес ответчика было направлено требование о предоставлении объяснений по факту причинения ущерба имуществу организации. ( л.д. ... ).

По результатам проведенной проверки ДД.ММ.ГГГГ. составлен акт о результатах расследования факта причинения ущерба имуществу организации, согласно которого возврат подотчетных денежных средств работником не произведен. Отчетные документы ( авансовые отчеты с приложением расходных документов) работником в адрес предприятия не предоставлены. Комиссия пришла к выводу о противоправности бездействия работника по возврату подотчетных денежных средств, а также предоставления отчетных документов. Работником не представлены доказательства невозможности возврата подотчетных денежных средств или предоставления отчетных документов, наличие обстоятельств, исключающих материальную ответственность работника не установлено. Комиссия пришла к выводу о наличии вины работника в причинении ущерба предприятию, а также наличии причинно-следственной связи между уклонением работника от возврата денежных средств и причинением вреда предприятию. Размер ущерба равен сумме перечисленных работнику подотчетных средств. ( л.д. ... ). 

В ходе проведенной проверки первичная документация, подтверждающая законность и обоснованность перечисления денежных средств в подотчет ответчику, не была предоставлена. Проверка проведена лишь формально никакая документация для установления размера причиненного ущерба и причин его возникновения фактически не истребовалась.

Разрешая заявленные требования, суд приходит к выводу о том, что истцом не доказаны обстоятельства, необходимые для возложения на ФИО1 материальной ответственности за причиненный работодателю ущерб, в том числе вина ФИО1 в нанесении работодателю действительного ущерба в сумме ... руб., сам факт наличия такого ущерба.

Договор о полной материальной ответственности с ФИО1 не заключался, инвентаризация подотчетных денежных средств обществом не проводилась, ФИО1 не был ознакомлен с результатами проверки комиссии работодателя по установлению размера причиненного им ущерба и причин его возникновения.

Истцом не доказаны противоправность поведения ФИО1, его вина в причинении ущерба ООО «Строем по жизни», причинная связь между поведением работника и наступившим ущербом.

При указанных обстоятельствах в удовлетворении исковых требований обществу с ограниченной ответственностью «Строем по жизни» в лице конкурсного управляющего ФИО2 к ФИО1 о возмещении ущерба в размере ... рублей следует отказать.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.194-199 ГПК РФ, суд

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении исковых требований обществу с ограниченной ответственностью «Строем по жизни» в лице конкурсного управляющего ФИО2 к ФИО1 о возмещении ущерба в размере ... рублей, - отказать.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по гражданским делам Нижегородского областного суда в течение месяца через Приокский районный суд г. Нижнего Новгорода.

Судья: Е.И.Кшнякина