16RS0050-01-2024-000380-14 

дело № 5-22/2024 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

26 января 2024 года 

<

...>, зал № 9Б 

Судья Приволжского районного суда города Казани Республики Татарстан Латыпова Динара Наильевна при секретаре судебного заседания Смолиной Е.Н., с участием представителя привлекаемого лица ООО «Экоутилизация» - ФИО1, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении юридического лица ООО «Экоутилизация», ИНН: №, ОГРН: №, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированного по адресу: 420005, 

<

адрес>, помещение 101,

У С Т А Н О В И Л:

В Приволжский районный суд г.Казани поступил протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ООО «Экоутилизация».

В судебном заседании представитель привлекаемого лица ООО «Экоутилизация» ФИО1 пояснил, что вину признают, ООО «Экоутилизация» приняло меры к устранению нарушений, в организации было должностное лицо, ответственное за подачу отчетности, которое не знало все требования законодательства. Общество является субъектом малого и среднего предпринимательства, что является смягчающим ответственность обстоятельством. Ранее ООО «Экоутилизация» не привлекалось к административной ответственности за аналогичные правонарушения. С учетом характера совершенного административного правонарушения, отсутствия негативных последствий и ущерба, считает, что общество может быть освобождено от ответственности в связи с малозначительностью административного правонарушения, просил приобщить к материалам дела правовую позицию в письменной виде, скриншоты личного кабинета с портала Росфинмониторинга, копию приказа о назначении СДЛ, копию свидетельства о прохождении обучения, должностную инструкцию, копию приказа о введении в действие ПВК в новой редакции, копию приказа от ДД.ММ.ГГГГ, копию программы инструктажа, копию перечня сотрудников, подлежащих обучению, копию письма от ДД.ММ.ГГГГ.

Иные участники по делу не явились. Судья, руководствуясь ч.2 ст.25.1, ч.1 ст.25.15 КоАП РФ рассмотрел дело в отсутствие неявившихся участников производства по делу. 

Выслушав участвующих в судебном заседании лиц, исследовав письменные материалы дела, судьей установлено следующее.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

По материалам дела установлено, что ООО «Экоутилизация» допущено неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, которое совершено при следующих обстоятельствах:

При проведении плановой документарной проверки в соответствии с распоряжением Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Приволжскому федеральному округу от ДД.ММ.ГГГГ № в ходе осуществления государственного контроля (надзора) в отношении ООО «Экоутилизация» за период деятельности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осуществляемой по адресу 420005, 

<

адрес>, помещение 101, выявлены нарушения требований Федерального закона от 07.08.2021 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» и иных нормативно правовых актов в сфере законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, которые отражены в акте проверки от ДД.ММ.ГГГГ №:

1. В нарушение пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и пункта 4 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" (далее - Постановление Правительства РФ № 667) действующие правила внутреннего контроля ООО «Экоутилизация» (далее — ПВК), утвержденные приказом от 09.11.2022 №ЭУ-19, не соответствуют требованиям законодательства:

1.1) названия программ действующих ПВК Общества указанные как: 

а) программа, определяющая организационные основы осуществления внутреннего контроля (далее - программа организации внутреннего контроля);

б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей (далее - программа идентификации);

в) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - программа оценки риска);

г) программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее - программа выявления операций);

д) программа документального фиксирования информации;

е) программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее соответственно - Федеральный закон, программа по приостановлению операций (сделок));

ж) программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

з) программа проверки осуществления внутреннего контроля;

и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа хранения информации) 

- не соответствуют названиям программ внутреннего контроля, указанным в пункте 4 Постановления Правительства РФ № 667. 

Так же в правила внутреннего контроля ООО «Экоутилизация» отсутствуют программы: 

к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (далее - программа изучения клиента);

л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание (далее - программа по отказу);

м) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

1.2) в разделе 1 «Общие положения» ПВК имеется ссылка на нормативно-правовые акты, которые признаны утратившими силу:

- Постановление Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» признан утратившим силу Постановлением Правительства РФ от 06.08.2015 N 804 "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, других юридических лиц, а также физических лиц";

-Постановление Правительства РФ от 05.12.2005 № 715 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" признан утратившим силу Постановлением Правительства РФ от 29.05.2014 № 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".

Несоответствие ПВК пункту 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и пункту 4 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, привело к неисполнению Обществом законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля в виде бездействия, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

2. Допущены нарушения подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ и подпункта «а» пункта 3 Постановления Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями» (далее – постановление Правительства РФ № 209), согласно которым организация обязана документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения указанные в пункте 1 статьи 6 Федерального закона 115-ФЗ подлежащим обязательному контролю (далее – операции, подлежащие обязательному контролю).

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ и пункту 4 Постановления Правительства РФ № 209, информация по операциям, подлежащих обязательному контролю представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее - Росфинмониторинг) не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000 рублей (далее – пороговое значение), а по своему характеру данная операция относится согласно подпункта 4 пункта 1 Федерального закона №115-ФЗ к купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

При этом, как закреплено в информационном сообщении Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20 сентября 2021 г. № 63 "О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат, с одной стороны – передача товара (операции с имуществом), с другой стороны – платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В том случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору меньше порогового значения, а общая сумма нескольких платежей и/или стоимость нескольких партий товара равна или превышает его, то об общей сумме платежей и/или стоимости товара в рамках одного договора, достигших порогового значения, сообщается как об операции, подлежащей обязательному контролю.

Согласно представленного ООО «Экоутилизация» Перечня организаций следует, что в течение проверяемого периода Общество осуществляло сделки по закупке переработанного лома и отходов с содержанием драгоценных металлов, в том числе:

1. Акционерное общество «Сетевая компания» филиал «Елабужские электрические сети» (ИНН №);

2. Акционерное общество «Сетевая компания» филиал «Казанские электрические сети» (ИНН №);

3. Акционерное общество «Сетевая компания» филиал «Чистопольские электрические сети» (ИНН №);

4. Войсковая часть № (ИНН №);

5. Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Система — Сервис» (ИНН №);

6. Публичное акционерное общество «Сургутнефтегаз» (ИНН №);

7. Общество с ограниченной ответственностью «Техностех» (ИНН №);

8. Министерство обороны Российской Федерации (ИНН №);

9. Акционерное общество «Сетевая компания» филиал «Бугульминские электрические сети» (ИНН №);

10. Общество с ограниченной ответственностью «Газпром Газораспределение Йошкар-Ола» (ИНН №);

11. Государственное автономное учреждение здравохранения «Городская поликлиника № г. Казани»;

12. Акционерное общество «Фосфохим» (ИНН №).

Также, согласно представленных ООО «Экоутилизация» данных в Сводной таблице в проверяемом периоде с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были совершены сделки по продаже переработанного лома и отходов с содержанием драгоценных металлов с шестью контрагентам.

Из Сводной таблицы следует, что Общество совершило 24 операции достигших порогового значения, подлежащих обязательному контролю, а именно: 

1. С обществом с ограниченной ответственностью «Сольфер» (ИНН №).

1.2 Договор поставки драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ - 3 операции, подтвержденных Универсальным передаточным документом (далее — УПД) и платежным поручением (далее — ПП):

1.2.1 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 282 530,02

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде формализованного электронного сообщения (далее — ФЭС) не была направлена в Росфинмониторинг.

1.2.2 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 551 053,40

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

1.2.3 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 904 247,49

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

2. С Акционерным обществом «Приокский завод цветных металлов» (ИНН 

<

***>).

2.1 Договор купли — продажи №ДКП-ДМ26/2023 от ДД.ММ.ГГГГ - 5 операций, подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

2.1.1 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 672 705,83. 

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

2.1.2 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 811 557,29. 

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

2.1.3 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 700 059,51

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

2.1.4 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 744 390,40

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

2.1.5 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 139 839,32

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг. 

3. С Обществом с ограниченной ответственностью «Росконтакт» (ИНН №).

3.1 Договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ - 5 операций, подтвержденных универсальным передаточным документом и платежным поручением:

3.1.1.УПД № от ДД.ММ.ГГГГ.

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 540 133,15.

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

3.1.2 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ.

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 978 199,38.

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

3.1.3 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 861 944,53

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

3.1.4 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 005 940,00

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

3.1.5 ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 741 824,29

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

4. С Открытым акционерным обществом «Красцветмет» (ИНН №).

4.1 Договор поставки драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ - 2 операции, подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

4.1.1 УПД № от 29.09.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 529 874,71

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

4.1.2 УПД № от 27.10.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 236 047,34

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5. С Индивидуальным предпринимателем ФИО2 (ИНН №).

5.1 Договор купли-продажи золота №ЭУ/23-28 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.1.1 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 490 330,00

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.2 Договор купли-продажи золота и серебра №ЭУ/23-40 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.2.1 УПД № от 24.04.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 970 092,50

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.3 Договор купли-продажи золота и серебра №ЭУ/23-50 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.3.1 УПД № от 19.05.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 521 778,00

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.4 Договор купли-продажи серебра №ЭУ/23-62 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.4.1 УПД № от 19.06.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 547 128,80

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.5 Договор купли-продажи серебра №ЭУ/23-63 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденных Универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.5.1 УПД № от 20.06.2023

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 352 000,00

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.6 Договор купли-продажи золота и серебра №ЭУ/23-92 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденный универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.6.1 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 444 644,40

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.7 Договор купли-продажи золота и серебра №ЭУ/23-103 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденный универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.7.1 УПД № от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 394 890,20

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

5.8 Договор купли-продажи золота и серебра №ЭУ/23-104 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденный универсальным передаточным документом и платежным поручением:

5.8.1 УПД № от 12.10.2023

ПП 456 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 472 880,40

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

6. Акционерное общество «Драгма» (ИНН 

<

***>).

6.1 Договор поставки сырья с ДМ №ДМ-10/22 от ДД.ММ.ГГГГ подтвержденный унифицированной формой товарной накладной Торг- 12 (далее Тор - 12) и платежным поручением (далее - ПП):

Торг-12 №БП-000008 от ДД.ММ.ГГГГ

Торг-12 №БП-000009 от ДД.ММ.ГГГГ

Торг-12 №БП-000010 от ДД.ММ.ГГГГ

ПП № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 804 970,81

Информация, о вышеуказанной операции, должна была быть представлена в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, т.е. не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Фактически, информация о данной операции, подлежащей обязательному контролю, в виде ФЭС не была направлена в Росфинмониторинг.

ООО «Экоутилизация» сообщения по форме ФЭС в соответствии с пунктами 7 и 8 Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» через Личный кабинет интернет-портала Росфинмониторинга не направляло, что подтверждается Справкой.

Таким образом, ООО «Экоутилизация» совершило административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Место совершения административного правонарушения: 420005, 

<

адрес>, помещение 101.

Время обнаружения административного правонарушения: 10 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ.

Обстоятельства, указанные в протоколе об административном правонарушении и виновность ООО «Экоутилизация» в совершении административного правонарушения подтверждается следующими материалами дела:

протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ №;

распоряжением о проведении плановой документарной проверки от ДД.ММ.ГГГГ №;

актом проверки от ДД.ММ.ГГГГ №;

выпиской из ЕГРЮЛ;

уведомлениями о постановке юридического лица или индивидуального предпринимателя на специальный учет юридических лиц;

картами специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

уставом ООО «Экоутилизация»;

штатным расписанием; приказом (распоряжением) о переводе работника на другую работу; приказом от ДД.ММ.ГГГГ; копией диплома об образовании на имя ФИО3;

приказом от ДД.ММ.ГГГГ; правилами внутреннего контроля; приказом от ДД.ММ.ГГГГ;

свидетельствами на имя ФИО3; журналом проведения инструктажей сотрудников; перечнем организаций, с которыми ООО «Экоутилизация» осуществляло сделки; анкетой юридического лица или ИП; сводной таблицей по сделкам; договором поставки драгоценных металлов от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактурами и платежными поручениями; справкой ООО «Экоутилизация» о порядке передачи информации в Росфинмониторинг;

ходатайством ООО «Экоутилизация» о рассмотрении дела и оформлении протокола на ДД.ММ.ГГГГ в их отсутствие; и иными материалами дела.

Из указанных материалов следует, что своими действиями ООО «Экоутилизация» совершило административное правонарушение, предусмотренное ч.2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Смягчающими ответственность обстоятельствами являются признание вины, то, что ранее ООО «Экоутилизация» не привлекалось к административной ответственности за однородные нарушения и то, что общество является субъектом малого и среднего предпринимательства.

Отягчающих административную ответственность обстоятельств не установлено.

Вопреки доводам общества, с учетом характера административного правонарушения и фактических обстоятельств дела, оснований для применения положений ст. 2.9 КоАП РФ не имеется.

Однако учитывая то, что на момент совершения административного правонарушения общество являлось субъектом малого и среднего предпринимательства, при назначении наказания следует учитывать положения статьи 4.1.2 КоАП РФ.

Согласно части 2 статьи 4.1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в случае, если санкцией статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса не предусмотрено назначение административного наказания в виде административного штрафа лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, административный штраф являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства юридическим лицам, отнесенным к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, включенным по состоянию на момент совершения административного правонарушения в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, назначается в размере от половины минимального размера (минимальной величины) до половины максимального размера (максимальной величины) административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) для юридического лица.

Согласно ч.3 ст.4.1.2 КоАП РФ размер административного штрафа, назначаемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи, не может составлять менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного санкцией соответствующей статьи (части статьи) раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях для должностного лица.

В рассматриваемом случае в материалах дела имеются сведения о том, что заявитель является субъектом малого и среднего предпринимательства.

В связи с указанным наказание подлежит назначению ниже низшего размера в размере 100 000 рублей.

На основании изложенного и, руководствуясь статьями 4.1, 4.2, 4.3, статьей 15.27, статьями 29.9-29.11 КоАП РФ, судья

П О С Т А Н О В И Л:

Признать ООО «Экоутилизация», ИНН: № ОГРН: № дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированного по адресу: 420005, 

<

адрес>, помещение 101 виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в доход государства в размере 100 000 (ста тысяч) рублей.

Административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам: Получатель – УФК по 

<

адрес> (МРУ Пробирной палаты России по ПФО, л/сч №), ИНН №, КПП № Волго-Вятское ГУ Банка России//УФК по Нижегородской области г.Нижний Новгород, кор.счет банка: 40№, банковский счет 03№; БИК 012202102, ОКТМО 22701000, Код бюджетной классификации (КБК) 14№.

Доказательства уплаты штрафа в указанный срок предлагается представить в суд. При отсутствии у суда информации об уплате штрафа в добровольном порядке в установленный срок, постановление подлежит направлению для принудительного исполнения в службу судебных приставов-исполнителей.

Неуплата административного штрафа влечет административную ответственность, предусмотренную статьей 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Татарстан через Приволжский районный суд города Казани Республики Татарстан в течение десяти суток со дня вручения или получения его копии.

Судья 

(подпись) 

ФИО4