Производство № 2-2847/2025

УИД 28RS0004-01-2025-004208-93

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

08 августа 2025 года город Благовещенск

Благовещенский городской суд Амурской области в составе:

председательствующего судьи Данилова Е.А.

при секретаре судебного заседания Эглит Н.В.

с участием представителя истца Август С.Э., ответчиков ФИО1, ФИО2, представителя третьего лица ФИО3

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению Благовещенского транспортного прокурора, действующего в интересах Российской Федерации, к ФИО1, ФИО2 о возмещении ущерба, причиненного преступлением,

УСТАНОВИЛ:

Благовещенский транспортный прокурор, действуя в интересах Российской Федерации, обратился в суд с указанным исковым заявлением, в обоснование указав, что Благовещенской транспортной прокуратурой в ходе осуществления надзора за исполнением законодательства при перемещении через границу Таможенную границу ЕАЭС, государственную границу РФ стратегически важных товаров и ресурсов установлено, что ФИО2, являвшийся работником ООО «ВДЛ-Логистик», совместно с ФИО1, который фактически руководил и осуществлял внешнеэкономическую деятельность от имени ООО «ВДЛ-Логистик», уклонились от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации в особо крупном размере, путем заявления в таможенный орган недостоверных (заниженных) сведений о стоимости товаров (роботов-пылесосов) в период с 13 мая 2020 года по 04 июля 2020 года при импорте последних в рамках внешнеторговых контрактов на общую сумму 2 674 735 рублей 40 копеек. 

Таким образом, ответчики с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, подлежащих взиманию с ООО «ВДЛ-Логистик», в крупном размере и занижения таможенной стоимости перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС товаров умышленно скрыли от таможенного органа фактическую стоимость товаров, отразив в декларациях на товары и декларациях таможенной стоимости (форма ДТС-1) стоимость роботов-пылесосов значительно ниже фактической на общую сумму 2 674 735 рублей 40 копеек.

Вступившим в законную силу приговором Благовещенского городского суда от 29 марта 2024 года по уголовному делу №1-74/2024 ФИО1 и ФИО2 признаны виновными в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 194 УК РФ.

На основании вышеизложенного, уточнив исковые требования, просит взыскать в солидарном порядке с ответчиков ущерб причиненный преступлением в размере 2 602 015 рублей 98 копеек.

В судебном заседании представитель истца Август С.Э. настаивала на удовлетворении уточненных исковых требований, поддержала доводы, указанные в исковом заявлении. 

Ответчики ФИО1, ФИО2 в судебном заседании не возражали против удовлетворения уточненных исковых требований.

Представитель третьего лица Хабаровской таможни ФИО3 в судебном заседании полагала требования прокурора Амурской области обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объеме, дополнительно указала, что по результатам камеральной таможенной проверки Хабаровской таможни (акт камеральной таможенной проверки №10703000/210/140422/А000016 от 14 апреля 2022 года) приняты решения о внесении изменений (дополнений) в сведения, заявленные в декларациях на товары №№10702070/300620/0141244, 10702070/040720/0145856. В соответствии со ст. 73 Федерального закона №289-ФЗ 02 июня 2022 года в личный кабинет ООО «ВДЛ Логистик» направлены Уведомления о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных пошлин, налогов, пеней, указанных в уведомлении о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пени на общую сумму 2 674 735 рублей 40 копеек. 28 июня 2022 года в связи с неисполнением обязанности по уплате таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней по истечении срока, указанного в ч. 19 и 19.1 ст. 73 Федерального закона №289-ФЗ, в соответствии со ст. 80 Федерального закона № 289-ФЗ по ДТ № 10702070/300620/0141244 принято решение о взыскании таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней за счет авансовых платежей № 10703000/2022/РА/0000614 на сумму 53 933 рубля 40 копеек. 28 июня 2022 года в соответствии со ст. 75 Федерального закона № 289-ФЗ Хабаровской таможней приняты решения о взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке. 04 июля 2022 года и 20 июля 2022 года по результатам исполнения банком поручений на бесспорное взыскание зачтены денежные средства, поступившие со счета в банке ООО «ВДЛ Логистик» на общую сумму 18 786 рублей 02 копейки.

В судебное заседание не явились представители третьих лиц УФНС России по Амурской области, Министерства финансов РФ, о времени, дате и месте проведения судебного заседания извещены надлежащим образом. В соответствии со ст. 167 ГПК РФ, суд определил рассмотреть дело при данной явке.

Выслушав пояснения явившихся лиц, изучив материалы гражданского дела, суд приходит к следующим выводам.

Согласно ст. ст. 8, 307 Гражданского кодекса РФ обязательства возникают, в т.ч. вследствие причинения вреда и из иных оснований, указанных в настоящем Кодексе. 

В силу п. 1 ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. 

Лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине. Законом может быть предусмотрено возмещение вреда и при отсутствии вины причинителя вреда (п. 2 ст. 1064 ГК РФ).

Согласно ст. 1082 ГК РФ, удовлетворяя требование о возмещении вреда, суд в соответствии с обстоятельствами дела обязывает лицо, ответственное за причинение вреда, возместить вред в натуре (предоставить вещь того же рода и качества, исправить поврежденную вещь и т.п.) или возместить причиненные убытки (пункт 2 статьи 15). 

В соответствии со ст. 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере. 

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). 

В соответствии с ч. 3 ст. 42 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации потерпевшему обеспечивается возмещение имущественного вреда, причиненного преступлением. 

Судом установлено, что ФИО2, являвшийся работником ООО «ВДЛ-Логистик» (деятельность юридического лица прекращена 19 ноября 2023 года), совместно с ФИО1, который фактически руководил и осуществлял внешнеэкономическую деятельность от имени ООО «ВДЛ-Логистик», в период с 13 мая 2020 года по 04 июля 2020 года уклонились от уплаты таможенных платежей, на общую сумму 2 674 735 рублей 40 копеек, подлежащих взиманию с ООО «ВЛД-Логистик» за перемещение через таможенную границу ЕАЭС товаров (роботов-пылесосов), путем заявления в декларациях на товары №10702070/300620/0141244 и №10702070/040720/0145856 недостоверных сведений о таможенной стоимости указанных товаров.

Хабаровской таможней в соответствии со ст. 331, 332 ТК ЕАЭС была проведена камеральная таможенная проверка в отношении ООО «ВДЛ-Логистик» (акт камеральной таможенной проверки от 14 апреля 2022 года № 10703000/210/140422/А000016) по вопросу контроля достоверности сведений, заявленных в таможенной декларации и (или) содержащихся в документах, подтверждающих сведения, заявленные в таможенной декларации в части достоверности заявления сведений о таможенной стоимости товаров.

В ходе проведения мероприятий оперативно-розыскным отделом Федеральной таможенной службы был получены сведения о таможенной стоимости спорных товаров.

01 июня 2022 года на основании акта камеральной таможенной проверки от 14 апреля 2022 года №10703000/210/140422/А000016 должностным лицом Хабаровской таможни были приняты решения о внесении изменений (дополнений) в ДТ №10702070/300620/0141244 (товар 1,2) и №10702070/040720/0145856 (товар 1-4). Сумма таможенных платежей, подлежащая доначислению и уплате в результате внесения изменений в вышеперечисленные декларации на товары по таможенной стоимости товаров составила 2 674 735 рублей 40 копеек, в том числе: ввозная таможенная пошлина 514 372 рубля 20 копеек; налог на добавленную стоимость, взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию ЕАЭС - 2 160 363 рубля 20 копеек.

18 апреля 2022 года Хабаровской таможней возбуждено уголовное дело по факту уклонения от уплаты таможенных платежей, в связи с ввозом на единую таможенную территорию Евразийского экономического союза ООО «ВДЛ-Логистик» товаров (роботы-пылесосы), путем заявления в декларациях на товары недостоверных сведений о их таможенной стоимости с использование документов, содержащих недостоверные сведения.

09 ноября 2023 года на основании решения УФНС России по Амурской области ООО «ВДЛ-Логистик» исключено из ЕГРЮЛ, в связи с наличием сведений о юридическом лице, в отношении которого внесена запись о недостоверности.

Приговором Благовещенского городского суда от 29 марта 2024 года по уголовному делу №1-74/2024 года ФИО1 и ФИО2 признаны виновными в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 194 УК РФ, ФИО1 назначено наказание в виде штрафа в размере 350 000 рублей, ФИО2 назначено наказание в виде штрафа в размере 450 000 рублей.

Апелляционным постановлением судебной коллегии по уголовным делам Амурского областного суда от 28 мая 2024 года приговор Благовещенского городского суда от 29 марта 2024 года оставлен без изменения. 

Указанным приговором Благовещенского городского суда от 29 марта 2024 года установлено, что в период с 30 июня 2020 года по 04 июля 2020 года в рамках внешнеторгового контракта №ARSHK202010 от 28.05.2020 в адрес ООО «ВДЛ-Логистик» через грузовое направление смешанного постоянного многостороннего пункта пропуска через государственную границу Российской Федерации «Благовещенск», находящегося в зоне ответственности Благовещенского таможенного поста Благовещенской таможни, расположенного по адресу: ***, был осуществлен ввоз из КНР в РФ товаров роботов пылесосов: 

1) марки «Mijia», модели STYTJ02YM, в количестве 120 шт.; 

2) марки «1S» модели SDJQR03RR, в количестве 300 шт.; 

3) марки «Mijia», модели SDJQR01RR, в количестве 300 шт.;

4) марки «Mijia» в модели STYTJ02YM, в количестве 80 шт.; 

5) марки «1C» модели STYTJ01ZHM, в количестве 300 шт.; 

6) марки «G1» модели MJSTG1, в количестве 100 шт.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с 30 июня 2020 года по 04 июля 2020 года ФИО1, действуя с ФИО2 группой лиц по предварительному сговору умышленно, незаконно, используя подконтрольное ФИО1 ООО «ВДЛ-Логистик», поручил ФИО4, не осведомленной об их преступных намерениях, посредством использования программного средства «Альта-Софт», сформировать электронные копии документов, необходимых для электронного таможенного декларирования, а также внести в сведения в декларации на товары и декларации таможенной стоимости к ним, для направления их с документами по электронным каналам связи в таможенный орган.

ФИО4 будучи не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, действующего с ФИО2 группой лиц по предварительному сговору, после заполнения декларации на товары на основании недостоверных сведений о стоимости роботов-пылесосов, указанных в документах, полученных от ФИО1 и по его указанию, используя электронно-цифровую подпись генерального директора ООО «ВДЛ-Логистик» ФИО5 и от его имени, направила посредством электронной связи во Владивостокский таможенный пост (центр электронного декларирования) Владивостокской таможни, декларации на товары, поступившие в таможенный орган 30 июня 2020 года и 04 июля 2020 года, которым были присвоены №№ 10702070/300620/0141244, 10702070/040720/0145856, а также декларации таможенной стоимости (форма ДТС-1), являющиеся неотъемлемой частью указанных деклараций на товары, а также электронные копии вышеуказанных документов, содержащих недостоверные (заниженные) сведения о стоимости роботов пылесосов. 

В период с 30 июня 2020 года по 04 июля 2020 года по декларациям на товары №10702070/300620/0141244, № 10702070/040720/0145856 ФИО2 и ФИО1, действующими по предварительному сговору была заявлена недостоверная (заниженная) таможенная стоимость в общей сумме 3 332 149,62 рублей, из величины которой исчислены недостоверные (заниженные) таможенные платежи на общую сумму 874 608,89 рублей. Общая сумма недоначисленых платежей исходя из фактической таможенной стоимости товаров составила 2 674 735 рублей 40 копеек.

После подачи вышеуказанных деклараций на товары, 30 июня 2020 года и 04 июля 2020 года с лицевого счёта открытого на уровне Федеральной таможенной службы РФ в целях использования денежных средств при таможенном декларировании товаров от ООО «ВДЛ-Логистик» было произведено списание заявленных и исчисленных недостоверных (заниженных) таможенных платежей на общую сумму 874 608,89 рублей, после чего должностными лицами отдела таможенного оформления Владивостокского таможенного поста (центра электронного декларирования) Владивостокской таможни, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, выразившихся в предоставлении документов, содержащих заведомо заниженную стоимость товаров, повлекшем исчисление недостоверного размера таможенных платежей, осуществлен выпуск по процедуре выпуска для внутреннего потребления (ИМ 40) товаров – роботов-пылесосов, которые фактически были поставлены в дни их оплаты, то есть 30 июня 2020 года и 04 июля 2020 года, в адрес ООО «ВДЛ-Логистик» в регионе деятельности Благовещенского таможенного поста Благовещенской таможни, распложенного по адресу: ***, где они поступили в свободный оборот на территории РФ.

Таким образом, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, подлежащих взиманию с ООО «ВДЛ-Логистик», в крупном размере и занижения таможенной стоимости перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС товаров ФИО2 и ФИО1, действуя группой лиц по предварительному сговору, умышленно, то есть осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действии, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде уклонения от уплаты таможенных платежей и желая их наступления, скрыли от таможенного органа фактическую стоимость товаров, отразив в вышеуказанных декларациях на товары и декларациях таможенной стоимости (форма ДТС-1) стоимость роботов-пылесосов значительно ниже фактической, тем самым ввели таможенный орган в заблуждение, скрыв обстоятельства приобретения данного товара, что повлекло к заниженным расчету и дальнейшей оплате таможенных платежей.

С учетом изложенного, ФИО2, действуя с ФИО1 в составе группы лиц по предварительному сговору, преследуя цель незаконного материального обогащения, умышленно, в период с 13 мая 2020 года по 04 июля 2020 года в нарушение п.п. 9, 10 и 15 ст. 38, п.п. 2 и 3 ст. 84, ст.ст. 56, 106 и 108 ТК ЕАЭС путем подачи во Владивостокский таможенный пост (центр электронного декларирования) Владивостокской таможни документов, содержащих недостоверные сведения о таможенной стоимости товаров, а именно деклараций на товары №№ 10702070/300620/0141244 (товар 1,2), 10702070/040720/0145856 (товар 1-4) с заведомо заниженной таможенной стоимостью товаров, не произвели оплату таможенных платежей в полном объёме, в пользу ФТС России, при декларировании товаров от имени ООО «ВДЛ-Логистик» в установленные сроки, тем самым уклонились от уплаты в доход Российской Федерации таможенных платежей на общую сумму 2 674 735,40 рублей, признаваемую в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ крупным размером, подлежащих взиманию с ООО «ВДЛ-Логистик» за перемещаемые через таможенную границу Евразийского экономического союза товары.

В соответствии с ч. 4 ст. 61 ГПК РФ, вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу обязателен для суда, рассматривающего дело о гражданско-правовых последствиях действий лица, в отношении которого вынесен приговор суда, по вопросам, имели ли место эти действия и совершены ли они данным лицом.

Согласно п. 8 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 19 декабря 2003 г. №23 «О судебном решении», суд, принимая решение по иску, вытекающему из уголовного дела, не вправе входить в обсуждение вины ответчика, а может разрешать вопрос лишь о размере возмещения. 

Таким образом, обстоятельства причинения ответчиками вреда Российской Федерации, выразившееся в уклонении от уплаты в доход Российской Федерации таможенных платежей, установлены вышеуказанным приговором суда, имеющим преюдициальное значение для настоящего дела. 

Оценив в совокупности представленные доказательства, суд приходит к выводу о том, что в ходе рассмотрения настоящего гражданского дела нашел свое подтверждение факт совершения ответчиками виновных преступных действий, в результате которых государству причинен имущественный ущерб.

Между тем, определяя размер материального ущерба, подлежащего взысканию, суд исходит из следующего.

Как следует из материалов дела, 01 июня 2022 года по результатам камеральной таможенной проверки Хабаровской таможней (акт камеральной таможенной проверки №10703000/210/140422/А000016 от 14 апреля 2022 года) приняты решения о внесении изменений (дополнений) в сведения, заявленные в декларациях на товары №№10702070/300620/0141244, 10702070/040720/0145856. 

В соответствии со ст. 73 Федерального закона №289-ФЗ 02 июня 2022 года в личный кабинет ООО «ВДЛ Логистик» направлены Уведомления о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных пошлин, налогов, пеней, указанных в уведомлении о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пени на общую сумму 2 674 735 рублей 40 копеек. 

28 июня 2022 года в связи с неисполнением обязанности по уплате таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней по истечении срока, указанного в ч. 19 и 19.1 ст. 73 Федерального закона №289-ФЗ, в соответствии со ст. 80 Федерального закона № 289-ФЗ по ДТ № 10702070/300620/0141244 принято решение о взыскании таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней за счет авансовых платежей №10703000/2022/РА/0000614 на сумму 53 933 рубля 40 копеек. 

28 июня 2022 года в соответствии со ст. 75 Федерального закона № 289-ФЗ Хабаровской таможней приняты решения о взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке. 

04 июля 2022 года и 20 июля 2022 года по результатам исполнения банком поручений на бесспорное взыскание зачтены денежные средства, поступившие со счета в банке ООО «ВДЛ Логистик» на общую сумму 18 786 рублей 02 копейки.

При таких обстоятельствах, размер материального ущерба, причиненного Российской Федерации, в результате совершения ответчиками преступления составляет 2 602 015 рублей 98 копеек (2 674 735,40 руб. – 53 933,40 руб. – 18 786,02 руб.).

При этом в силу ст. 56 ГПК РФ ответчиками доказательств иного размера причиненного ущерба не представлено. 

Солидарная обязанность (ответственность) или солидарное требование в соответствии со ст. 322 ГК РФ возникает, если солидарность обязанности или требования предусмотрена договором или установлена законом, в частности при неделимости предмета обязательства.

В соответствии со ст. 323 ГК РФ при солидарной обязанности должников кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга.

В соответствии со ст. 1080 ГК РФ лица, совместно причинившие вред, отвечают перед потерпевшим солидарно.

На основании вышеизложенного, оценив в совокупности представленные доказательства, принимая во внимание установленные по делу обстоятельства, учитывая, что ущерб от преступления причинен государству в результате действий обоих ответчиков, суд приходит к выводу о взыскании в бюджет Российской Федерации с ответчиков в солидарном порядке в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, денежных средств в размере 2 602 015 рублей 98 копеек.

В силу ст. 103 ГПК РФ, п. 9 ч. 1 ст. 333.36 НК РФ с ответчиков в солидарном порядке подлежит взысканию в доход местного бюджета государственная пошлина, от уплаты которой истец был освобожден при подаче искового заявления, в сумме 41 020 рублей 16 копеек.

Руководствуясь ст. ст. 194 – 199 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования Благовещенского транспортного прокурора – удовлетворить.

Взыскать в солидарном порядке с ФИО1, ФИО2 в доход бюджета Российской Федерации в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, денежные средства в размере 2 602 015 рублей 98 копеек.

Взыскать в солидарном порядке с ФИО1, ФИО2 в доход местного бюджета муниципального образования города Благовещенска Амурской области государственную пошлину в размере 41 020 рублей 16 копеек. 

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Амурский областной суд через Благовещенский городской суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Председательствующий судья Данилов Е.А.

Решение в окончательной форме составлено 01 сентября 2025 года.