№ 1- 102/2020

УИД56RS0024-01-2020-001219-42

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

пос. Новосергиевка 30 июля 2020 года

Новосергиевский районный суд Оренбургской области, в составе:

председательствующего – судьи Халепа Т.Е.,

при секретаре судебного заседания Емельяновой Н.А.,

с участием государственного обвинителя – заместителя прокурора Новосергиевского района Бородина М.А.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Домахиной И.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке уголовное дело в отношении:

ФИО1, 

<

данные изъяты>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил сокрытие денежных средств за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь в соответствии с решением совета директоров акционерного общества «

<

данные изъяты>» (далее АО «

<

данные изъяты>», Общество) от ДД.ММ.ГГГГ и приказом № от ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором Общества, зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ с присвоением основного государственного регистрационного номера № по юридическому адресу: 

<

адрес> фактически расположенного по этому же адресу, состоящего на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 6 по Оренбургской области, с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика №, осуществляя руководство текущей деятельностью Общества, имея полномочия по определению основных направлений финансово-хозяйственной деятельности и распределению денежных средств Общества, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации, имея право в соответствии с Уставом АО «

<

данные изъяты>», утвержденным ДД.ММ.ГГГГ, право без доверенности действовать от имени Общества, в том числе осуществлять оперативное руководство деятельностью Общества, право первой подписи под финансовыми документами, распоряжаться имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах», представлять интересы Общества, утверждать штаты, заключать трудовые договора с работниками Общества, применять к этим работникам меры поощрения и налагать на них взыскания, организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества, издавать приказы, распоряжения по вопросам, входящим в компетенцию генерального директора, заключать от имени Общества договора, соглашения, контракты, открывать расчетные счета, выдавать доверенности, совершать иные юридические действия, и в соответствии со статьей 19, частью 1 статьи 23, частью 2 статьи 44 НК РФ, статьями 6 и 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», статьей 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», пункта 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, в нарушение статьи 57 Конституции РФ, статьи 23 и главы 34 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги, сборы и страховые взносы, достоверно зная о том, что возглавляемое им Общество в соответствии со ст. 207 НК РФ является плательщиком налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), в соответствии со ст. 373 НК РФ является плательщиком налога на имущество организаций, в соответствии со ст. 388 НК РФ является плательщиком земельного налога, в соответствии со ст. 143 НК РФ является плательщиком налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории РФ (далее – НДС), в соответствии с гл. 34 НК РФ является плательщиком страховых взносов, добровольно не исполнил свою обязанность по перечислению указанных налогов и страховых взносов в установленный законом срок, в связи с чем, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у АО «

<

данные изъяты>» образовалась задолженность по налогам и страховым взносам в сумме 7 959 407 рублей 04 копейки, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность по налогам и страховым взносам в сумме 9 315 831 рубль 37 копеек.

ФИО1, достоверно зная об имеющейся у Общества задолженности по налогам и страховым взносам, а также о том, что МИФНС России № 6 по Оренбургской области приняты предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах меры по принудительному взысканию вышеуказанной задолженности, а именно:

- в соответствии со ст. 69 НК РФ налоговым органом в адрес АО «

<

данные изъяты>» выставлены требования и инкассовые поручения об уплате налогов и страховых взносов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 905 914 рублей 07 копеек и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 6 776 742 рубля 95 копеек;

- в соответствии со ст. 46 НК РФ на расчетные счета АО «

<

данные изъяты>»: №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>» (присоединен к АО «

<

данные изъяты>»); №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>» (присоединен к АО «

<

данные изъяты>»); №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»;№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»;№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургского отделения № ПАО «

<

данные изъяты>»; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Оренбургский региональный АО «

<

данные изъяты>», выставлены инкассовые поручения на списание и перечисление в соответствующие бюджеты необходимых денежных средств с расчетного счета организации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 6 776 742 рубля 95 копеек, в том числе:

- страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату страховых пенсий, в сумме 2 340 634 рубля 07 копеек;

- страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, в сумме 562 306 рублей 11 копеек;

- НДФЛ в сумме 2 254 414 рублей;

- в соответствии со ст. 47 НК РФ налоговым органом вынесены постановления о взыскании недоимки по налогам, сборам и страховым взносам за счет имущества Общества по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7 117 987 рублей 55 копеек, находясь по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, незаконно, из личной заинтересованности, выразившейся в желании и стремлении сохранить деловую репутацию и партнерские отношения с коллегами по бизнесу, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью сокрытия от принудительного взыскания со стороны МИФНС России № 6 по Оренбургской области денежных средств организации в крупном размере, за счет которых, в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, используя свои полномочия по распоряжению денежными средствами Общества, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов и страховых взносов в Федеральный бюджет, бюджет Оренбургской области и местный бюджет, в нарушение статьи 57 Конституции РФ, статьи 23 и главы 34 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, требований части 1 статьи 45 НК РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также достоверно зная о бесспорном списании денежных средств, в случае их поступления на расчетные счета АО «

<

данные изъяты>», осуществлял расчеты с контрагентами денежными средствами в сумме 3 180 049 рублей 48 копеек, через третьих лиц, минуя собственные расчетные счета, то есть произвел платежи, которые в соответствии со ст. 855 Гражданского Кодекса РФ являются платежами более поздней очереди, чем уплата налогов, сборов и страховых взносов.

Так, ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в помещении АО «

<

данные изъяты>», расположенном по адресу: 

<

адрес>, в рабочее время, в нарушение требований Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П (зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 № 24667), с целью сокрытия денежных средств Общества от принудительных мер по взысканию налоговым органом недоимки по налогам и страховым взносам, добровольно не исполнил свою обязанность по их перечислению в установленный законом срок, посредством устного соглашения с руководством ООО «

<

данные изъяты>» о перечислении денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета АО «

<

данные изъяты>», для совершения расчетов с кредиторами, минуя свои собственные расчетные счета, в счет взаиморасчетов по заключенным договорам займа: 

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1170 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО5» за масло и фильтр;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3192 рубля, на оплату услуг связи ООО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15000 рублей на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за сэндвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4900 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за лицензию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6007 рублей, на оплату за измерения в электроустановках в котельной КБТа-400 по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по системе «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт лазера ООО НТО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 747,03 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на погашение задолженности по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ по мировому соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 290 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО6» за запчасти;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ редакции газеты «

<

данные изъяты>» Новосергиевский филиал ГУП «

<

данные изъяты>» за путевые листы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6866,74 рублей, на оплату за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей, на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы, краны, отводы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2530,85 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за страхование ОСАГО ПАО СК «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1818,49 рублей, на оплату за техническое обслуживание и ремонт сетей газораспределения по договору № от ДД.ММ.ГГГГ АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2116,80 рублей, на оплату за техническое обслуживание и ремонт сетей газораспределения по договору № от ДД.ММ.ГГГГ АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей, на оплату за легковой автомобиль по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за членские взносы в СРО;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 587,45 рублей, на оплату за услуги ПАО «

<

данные изъяты>» по претензии № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панель ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1600 рублей на оплату государственной пошлины УФК по Республике Башкортостан;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 824 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панель ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату за молоко АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3192 рублей, на оплату за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей, на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по системе «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7725 рублей, на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000 рублей, на погашение задолженности за АО «

<

данные изъяты>» УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 591 рубль, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за услуги по организации доставки груза ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 рублей на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2480 рублей на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО6» за запчасти;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7707,39 рублей на оплату услуг связи ПАО «

<

данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 700 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панель ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 рублей, на пополнение № в СВП ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000 рублей, на пополнение № в СВП ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт лазера ООО НТО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5920 рублей, на оплату за измерения в электроустановках в котельной КБТа-350 ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1320 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за подшипник ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 335,03 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 340,62 рублей, на погашение задолженности за АО «

<

данные изъяты>» УФК по Оренбургской обалсти (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 904 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за сэндвич-панель ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 707 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО7» за ремонт автомобиля;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 633,30 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, редакции газеты «

<

данные изъяты>» Новосергиевский филиал ГУП «

<

данные изъяты>» за соболезнование.

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 960 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за аккумулятор;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 270 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за транспортные услуги;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 370 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за услуги по организации доставки груза ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, на оплату по договору № ОАО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 025 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 189 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3115 рублей, на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО ОИКБ «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1170 рублей, на оплату за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1600 рублей, на оплату государственной пошлины УФК по Республике Башкортостан (ФКУ УПРдор «

<

данные изъяты>»);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 446,09 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО8» за товар;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату за членские взносы в саморегулируемую организацию ассоциации «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 540,03 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей, на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату за услуги связи АО «

<

данные изъяты>» по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ; 

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7794,42 рублей, на оплату за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 340 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сендвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1802,56 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы; 

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа; 

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 209,95 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 633,60 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ Редакции газеты «

<

данные изъяты>» Новосергиевский филиал ГУП «

<

данные изъяты>» за соболезнование №;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по дилерскому договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 684,60 рублей, за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ и счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей, на пополнение № в СВП в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, Постановление Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей, на пополнение № в СВП в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, Постановление Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 752,44 рублей, на погашение задолженности за АО «

<

данные изъяты>» за ФИО9 УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>)

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за фланцы;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 596 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сендвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату взносов за АО «

<

данные изъяты>» Новосергиевская районная организация Оренбургского регионального отделения общероссийского профсоюза работников агропромышленного комплекса РФ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000 рублей, на погашение задолженности АО «

<

данные изъяты>» за ФИО17 УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1630,32 рублей, на погашение задолженности АО «

<

данные изъяты>» за ФИО10 УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 492,39 рублей, на погашение задолженности АО «

<

данные изъяты>» за ФИО11 УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 138,90 рублей, на погашение задолженности за АО «

<

данные изъяты>» за ФИО12 УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 219 175 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за потребление газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 735 рублей, на оплату по договору № ООО «

<

данные изъяты>» за отключение газа;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 713,57 рублей, на оплату пени за газ по договору № ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4454,19 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за страхование ОСАГО ПАО СК «

<

данные изъяты>»;-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5700 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за право использования «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2190,09 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО18 за фаркоп, разъем;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию.

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за блок НКМ;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию за сентябрь;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 рублей, на пополнение № в СВП в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 980 рублей, на оплату задолженности по ИП № в отношении АО «

<

данные изъяты>» УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1393 рублей, на оплату задолженности по ИП № в отношении АО «

<

данные изъяты>» УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5100 рублей, на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ ОИКБ «

<

данные изъяты>» (ООО);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3192 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей, на оплату по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату по договору № и счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6946,05 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на предоплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 200 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за проверку дымоходов и вентиляционных каналов ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 67 844,39 рублей, на оплату за техническое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 800 рублей, на оплату за короб по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 735 рублей, на оплату за возобновление поставки газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 502 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за дверцы, крышки;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за дверцы, крышки;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7300 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за КСГ-12;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 300 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за КСГ 20,25;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9253,69 рублей, за техническое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3192 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>»; 

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за КСГ 20,25;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32,24 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» предварительная оплата за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6980 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО13» за генератор, стойку;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2137 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 112 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сэндвич-панели ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату по договору № за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей, на оплату по договору № за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3535 рублей, на оплату комиссии за расчетно-кассовое обслуживание по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ОИКБ «

<

данные изъяты>» (ООО);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на оплату за услуги хранения реестра акционеров Оренбургский филиал Акционерного общества «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3259 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт электродвигателя ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за техобслуживание АПС ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на погашение задолженности по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ по мировому соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5967 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за масло моторное ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт лазера ООО НТО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4271 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО7» за ремонт автомобиля;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2602,68 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО8» за товар;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 062,60 рублей, на оплату по счет № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профилированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 805,20 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ редакции газеты «

<

данные изъяты>» Новосергиевский филиал ГУП «

<

данные изъяты>» за соболезнование№;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1945,94 рублей, на оплату по претензии б/н от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по обращению с ТКО ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 874 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14 за доску профилированную»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5626,40 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14 за доску профилированную»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за лазерную резку»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9954 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14 за доску профилированную»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 копеек, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14 за доску профилированную»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6492 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профилированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6700 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за лазерную резку;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1500 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за установку WordPress;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, на оплату профсоюзных взносов Новосергиевская районная организация Профсоюза работников агропромышленного комплекса;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3192 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9680 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО8» за новогодние подарки;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1954,94 рублей, на оплату по претензии б/н от ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» за услуги по обращению с ТКО;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1840 рублей, на оплату по договору № за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1640 рублей, на оплату по счету № за услуги связи АО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ ОИКБ «

<

данные изъяты>» (ООО) за оплату комиссии за расчетно-кассовое обсулживание;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1945,94 рублей, на оплату по претензии б/н от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по обращению с ТКО ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1988,52 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по страхованию ОСАГО ПАО СК 

<

данные изъяты>;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 814,54 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4760 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профиллированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2568,80 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профилированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130,40 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по страхованию ОСАГО ПАО СК «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 694,85 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ ОАО «

<

данные изъяты>» за электроэнергию;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за потребление газа ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 копеек, на оплату по счету №от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «

<

данные изъяты>» за проверку требований аттестованной методики;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6500 рублей, на оплату по счету №от ДД.ММ.ГГГГ за доставку товара ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7115,41 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 287,22 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6492 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профилированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 327 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ООО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6626,72 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3667,98 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14» за доску профилированную;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 332 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ ИП «ФИО14»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 583,41 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6500,05 рублей, на оплату по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи ПАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4300 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги электроэнергии ОАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 600 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги электроэнергии ОАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5372,23 рублей, на оплату УФК по Оренбургской области (

<

данные изъяты>);

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги электроэнергии ОАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги электроэнергии ОАО «

<

данные изъяты>»;

-№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, на оплату по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги электроэнергии ОАО «

<

данные изъяты>»;

На общую сумму 3 180 049 рублей 48 копеек. 

После устного согласования, должностные лица ООО «

<

данные изъяты>», исполняя волю генерального директора АО «

<

данные изъяты>» - ФИО1, не осведомленные о его преступных намерениях, на основании указанных договоров займа, заключенных с АО «

<

данные изъяты>», перечислило в адрес контрагентов денежные средства в размере 3 180 049 рублей 48 копеек.

Согласно заключению специалиста № сл от ДД.ММ.ГГГГ произведено сопоставление суммы денежных средств по выставленным и неисполненным инкассовым поручениям на расчетные счета АО «

<

данные изъяты>», с суммой денежных средств, перечисленных на расчетный счет сторонней организации, с учетом даты выставления инкассовых поручений и фактического перечисления средств по счетам третьих лиц, согласно имеющимся платежным поручениям. 

С учетом положений ст. 855 ГК РФ Общество в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имело возможность исполнить решения по бесспорному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, предъявленные к расчетным счетам организации, в сумме не менее 3 180 049 рублей 48 копеек, за счет денежных средств, израсходованных в указанный период на расчеты с кредиторами, минуя свой расчетный счет. 

Тем самым ФИО1 воспрепятствовал исполнению налоговым органом применения мер принудительного взыскания налогов и страховых взносов и не исполнил обязанность по уплате налогов и страховых взносов, согласно выставленным инкассовым поручениям на расчетные счета АО «

<

данные изъяты>» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 180 049 рублей 48 копеек.

Таким образом, ФИО1 умышленно, незаконно в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности организации сокрыл путем производства расчета со своим контрагентом, осуществляемым через третье лицо, используя счет сторонней организации, минуя свой расчетный счет Общества, денежные средства в сумме 3 180 049 рублей 48 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в сумме 3 180 049 рублей 48 копеек, что превышает 2 250 000 рублей, то есть в крупном размере.

В судебном заседании ФИО1 полностью признал себя виновным в предъявленном ему обвинении. 

Ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, в связи с согласием с предъявленным обвинением, ФИО1 заявил на предварительном следствии при ознакомлении с материалами уголовного дела в присутствии защитника.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании поддержал ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, в связи с согласием с предъявленным обвинением. Ходатайство заявлено им добровольно и после консультации с защитником, он осознает последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке.

Государственный обвинитель в судебном заседании не возражал против особого порядка рассмотрения дела. 

Представитель потерпевшего ФИО16 в судебном заседании участия не принимал, извещен надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела. Просил рассмотреть дело в его отсутствие, с особым порядком согласен.

На основании ч.2 ст.249 УПК РФ суд рассмотрел дело в отсутствие представителя потерпевшего.

Обвинение, с которым согласился подсудимый ФИО1, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу. Условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке соблюдены.

Суд квалифицирует действия ФИО1 по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ – сокрытие денежных средств за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере.

В соответствии со ст.6, ч.3 ст.60 УК РФ при назначении наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности преступления, и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Подсудимый ФИО1 по месту жительства и работы характеризуется положительно, на учете у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит, раскаивается в содеянном, не судим.

Признание вины, раскаяние в содеянном, добровольное частичное возмещение ущерба, причиненного в результате преступления, активное способствование, раскрытию и расследованию преступления, являются обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

Принимая во внимание небольшую тяжесть совершенного ФИО1 преступления, суд не усматривает оснований для применения к нему положений ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Учитывая обстоятельства, характеризующие личность виновного, наличие смягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что достижение целей уголовного наказания в отношении ФИО1, его исправление, будет достигнуто при назначении ему уголовного наказания в виде штрафа.

По мнению суда, данный вид наказания будет наиболее полно соответствовать целям наказания - восстановлению социальной справедливости, исправлению подсудимого и предупреждению совершения им новых преступлений.

Согласно ч. 3 ст. 46 УК РФ размер штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения подсудимого и его семьи, а также с учетом возможности получения подсудимым заработной платы или иного дохода. 

Вместе с тем, в соответствии со ст. 64 УК РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, наказание может быть назначено ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации.

Учитывая личность подсудимого, его имущественное положение, а также чистосердечное раскаяние в содеянном, поведение подсудимого после совершения преступления, суд считает возможным признать данные обстоятельства исключительными и применить в отношении ФИО1 указанные положения ст. 64 УК РФ, назначив наказание в виде штрафа ниже низшего предела, чем предусмотрено санкцией ч.1 ст.199.2 УК РФ. 

Поскольку гражданский иск по уголовному делу не заявлен, арест, наложенный постановлением Новосергиевского районного суда Оренбургской области от ДД.ММ.ГГГГ, на квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес>, кадастровый номер №, площадью 

<

данные изъяты> кв.м., проигрыватель «

<

данные изъяты>», мультиплеер «

<

данные изъяты>», DVD плеер «

<

данные изъяты>», DVD плеер «

<

данные изъяты>, проигрыватель виниловых пластинок «

<

данные изъяты>», усилитель «

<

данные изъяты>», проигрыватель «

<

данные изъяты>»; LED телевизор «

<

данные изъяты>» – отменить.

Судьбу вещественных доказательств разрешить в соответствии со ст.81, ст.82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309, 316,317 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ и назначить ему наказание с применением ст.64 УК РФ в виде штрафа в размере 150 000 рублей

Штраф подлежит уплате на следующие реквизиты:

Получатель: УФК по Оренбургской области (Следственное управление Следственного комитета РФ по Оренбургской области л/с 

<

***>),

ИНН/КПП 

<

***>/561001001,

р/с 

<

***>

БИК 045354001 в отделении Оренбург г. Оренбург, 

ОКТМО 53701000, 

КБК 41711621010016000140.

Меру пресечения ФИО1 - подписку о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Арест, наложенный постановлением Новосергиевского районного суда Оренбургской области от ДД.ММ.ГГГГ, на квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес>, кадастровый номер №, площадью 

<

данные изъяты> кв.м., проигрыватель «

<

данные изъяты>», мультиплеер «

<

данные изъяты>», DVD плеер «

<

данные изъяты>», DVD плеер «

<

данные изъяты>, проигрыватель виниловых пластинок «

<

данные изъяты>», усилитель «

<

данные изъяты>», проигрыватель «

<

данные изъяты>»; LED телевизор «

<

данные изъяты>» – отменить.

Вещественные доказательства: 

<

данные изъяты>, хранящиеся в комнате хранения вещественных доказательств Новосергиевского МСО СУ СК РФ по Оренбургской области – возвратить законным владельцам. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Новосергиевский районный суд Оренбургской области в течение 10 суток со дня постановления.

Приговор не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию, предусмотренному пунктом 1 статьи 389.15 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, то есть несоответствие выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным судом. 

Председательствующий: Т.Е. Халепа