Дело № 1-169/2019

51RS 0002-01-2019-001878-19

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Мурманск 27 мая 2019 года 

Первомайский районный суд города Мурманска в составе председательствующего судьи Байковой А.П.,

при секретарях Пашковой О.А., Зуб Е.В.,

с участием:

старших помощников прокурора *** ФИО2, Федосеевсковой Е.П., 

представителя потерпевшего ИФНС России по городу Мурманску ФИО1, 

защитника адвоката *** Камочкина В.В.,

подозреваемого ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании постановление следователя по ОВД следственного отдела по городу Мурманск Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Мурманской области ФИО4 о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении:

ФИО3, *** года рождения, *** несудимого, 

подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 подозревается в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по страховым взносам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ООО *** поставлено на налоговый учет в ИФНС России по городу Мурманску *** с присвоением идентификационного номера налогоплательщика ***. Юридическим адресом и местом фактического нахождения ООО *** является: адрес***.

Для осуществления предпринимательской деятельности ООО *** открыт расчетный счет №*** в филиале ***

В соответствии решением единственного участника ООО *** от *** и приказом №*** от *** на должность *** ООО *** назначен ФИО3

Решением №*** единственного учредителя ООО *** от *** ФИО3 с *** освобожден от должности ***

Таким образом, в период с *** по *** ФИО3 являлся *** ООО ***, то есть ***, обладающим организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями в ООО ***, на которого в силу занимаемой должности в соответствии со статьей 57 Конституции Российской Федерации, статьями 19, 23, частью 1 статьи 45 Налогового Кодекса Российской Федерации возложена обязанность уплачивать установленные законом налоги, нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах, а также согласно статьям 6, 7 Закона Российской Федерации от 06 декабря 2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» возложена ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций предприятия.

В период с *** по *** за ООО *** перед ИФНС России по городу Мурманску образовалась задолженность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации на выплату страховой пенсии, которая по состоянию на *** составила в сумме 2 511 226 рублей 61 копейка.

ИФНС России по городу Мурманску в адрес ООО *** выставлены требования №*** от ***, №*** от ***, №*** от *** об уплате недоимки по страховым взносам в сумме 2 511 226 рублей 61 копейка со сроком уплаты ***.

В связи с неисполнением руководством ООО *** вышеуказанных требований ИФНС России по городу Мурманску в срок к *** в соответствии со статьей 46 Налогового Кодекса Российской Федерации инициировало процедуру принудительного взыскания, в рамках которой налоговым органом были приняты решения о взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, о приостановлении операций по счету, а также на расчетный счет ООО *** №***, открытый в филиале ***, направлены инкассовые поручения №*** от ***, №*** от ***, №*** от *** на общую сумму недоимки 2 511 226 рублей 61 копейку.

В период с *** по *** ФИО3, являясь *** ООО ***, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, находясь в офисе ООО ***, расположенном по адрес***, заведомо зная об имеющейся у ООО *** недоимке по страховым взносам в сумме 2 511 226 рублей 61 копейка, а также о том, что налоговым органом предпринят комплекс мер, направленный на ее принудительное взыскание, и что в случае поступления на указанный выше расчетный счет ООО *** денежные средства будут списаны банком в счет погашения имеющейся недоимки, имея реальную возможность погасить имеющуюся недоимку, с целью воспрепятствования принудительному взысканию налоговым органом образовавшейся недоимки, давал указания подчиненным работникам бухгалтерии возглавляемой им организации готовить от его имени письма в адрес контрагента ООО *** - ООО *** с просьбой о перечислении денежных средств, подлежащих перечислению на расчетные счета ООО ***, на расчетные счета ООО ***, *** которого с момента создания по *** также являлся ФИО3, после чего лично подписывал подготовленные по его указанию письма и давал указания о направлении их в адрес контрагентов.

Всего по распорядительным письмам, подписанным генеральным директором ООО *** ФИО3, контрагентом ООО ***, минуя расчетные счета ООО ***, в период с *** по *** в нарушение требований статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации на расчетный счет ООО «ЖилКомАгентство» были перечислены денежные средства, принадлежащие ООО ***, в общей сумме 12 310 000 рублей, из которых ООО *** 6 622 088 рублей 33 копейки израсходовало на нужды, не связанные с выплатой заработной платы, алиментов, взносов на обязательное страхование от несчастных случаев, погашение исполнительных листов, что является крупным размером.

В результате преступных действий ФИО3, выразившихся в сокрытии денежных средств ООО *** в общей сумме 6 622 088 рублей 33 копейки, путем направления распорядительных (финансовых) писем контрагенту ООО *** о перечислении денежных средств в нарушение установленной статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации очередности, механизм принудительного взыскания недоимки по налогам и сборам в общей сумме 2 511 226 рублей 61 копейка, примененный налоговым органом, реализован не был.

*** в Первомайский районный суд *** поступило уголовное дело с постановлением следователя по ОВД следственного отдела по городу Мурманск Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Мурманской области ФИО4, поддержанным руководителем следственного органа, о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела в отношении подозреваемого ФИО3 и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

При этом в материалах уголовного дела имеется заявление ФИО3 о прекращении уголовного дела в отношении него по основанию, предусмотренному статьей 25.1 УПК РФ.В судебном заседании подозреваемый ФИО3 согласился с прекращением уголовного дела и назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, пояснив, что вину в совершении инкриминируемого ему преступления признает, в содеянном раскаивается, возместил причиненный преступлением ущерб.

Защитник Камочкин В.В. просил прекратить уголовное дело в отношении ФИО3 с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, при этом учесть возраст ФИО3, нахождение на пенсии и его положительные характеристики. 

Представитель потерпевшего ИФНС России по городу Мурманску ФИО1 согласилась с прекращением уголовного дела в отношении ФИО3 с назначением судебного штрафа, пояснив, что причиненный преступлением ущерб возмещен в полном объеме. 

Старший помощник прокурора Федосеевскова Е.П. согласилась с прекращением уголовного дела в отношении ФИО3 по основанию, предусмотренному статьей 76.2 УК РФ, поскольку подозреваемый вину в совершении преступления признал, в содеянном раскаялся, причиненный потерпевшему ущерб возместил. 

Исследовав материалы уголовного дела, выслушав мнения участников процесса, суд приходит к следующему. 

В силу статьи 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии с положениями статьи 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Изучение материалов уголовного дела показало, что выдвинутое в отношении ФИО3 подозрение в совершении преступления, предусмотренного частью 1 ст. 199.2 УК РФ, обоснованно, подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами.

ФИО3 не судим, подозревается в совершении преступления, относящегося к категории небольшой тяжести, полностью признал свою вину в совершении инкриминируемого ему преступления, возместил причиненный преступлением ущерб, то есть совершил действия, направленные на заглаживание вреда, что подтвердил в судебном заседании представитель потерпевшего. При этом ФИО3 имеет положительные характеристики по месту работы, трудоустроен в установленном законом порядке, ***, имеет постоянный законный источник дохода. Согласно пояснениям ФИО3, данным суду, размер его заработной платы составляет ***, он получает пенсию в сумме ***, иждивенцев не имеет, у него отсутствуют какие-либо финансовые обязательства, в том числе перед кредитными учреждениями. 

Изложенные обстоятельства свидетельствуют о том, что все условия, необходимые для прекращения уголовного дела в отношении ФИО3, по заявленному основанию по данному делу соблюдены, препятствий для прекращения уголовного дела с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа суд не усматривает.

При определении размера судебного штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение подозреваемого и его семьи, возможность получения им дохода. Суд принимает во внимание, что подозреваемый является пенсионером по возрасту, осуществляет трудовую деятельность, не является инвалидом, имеет ежемесячный доход в сумме ***, не имеет иждивенцев, у него отсутствуют обязательства финансового характера перед кредитными учреждениями либо другими лицами.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в порядке статьи 81 УПК РФ, а именно документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия и обысков, подлежат возврату лицам, у которых они были изъяты. 

На основании изложенного и руководствуясь статьями 25.1, 446.2 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, 

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство следователя по ОВД следственного отдела по городу Мурманск Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Мурманской области ФИО4 о прекращении уголовного дела в отношении ФИО3 с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа удовлетворить.

Уголовное дело в отношении ФИО3, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, прекратить по основанию, предусмотренному статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, и статьей 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей. 

Возложить на ФИО3 обязанность в срок 2 (два) месяца с момента вступления настоящего постановления в законную силу выплатить судебный штраф в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

***

***

***

Сведения об уплате судебного штрафа должны быть представлены судебному приставу-исполнителю до истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Разъяснить ФИО3, что в случае неуплаты судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, в установленный судом срок, суд по представлению судебного пристава-исполнителя отменяет постановление о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и направляет материалы руководителю следственного органа. Дальнейшее производство по уголовному делу осуществляется в общем порядке.

Вещественные доказательства в виде *** - возвратить лицам, у которых они были изъяты. 

Постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам Мурманского областного суда через Первомайский районный суд города Мурманска в течение 10 суток со дня его вынесения.

Председательствующий А.П. Байкова