Дело № 1-24/2021 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о прекращении уголовного дела 

г. Элиста 3 июня 2021 года

Элистинский городской суд Республики Калмыкия в составе:

председательствующего - судьи Чуева Д.Ю., 

при секретаре Манджиевой Б.Э.,

с участием 

государственного обвинителя – прокурора отдела прокуратуры Республики Калмыкия Бакаевой С.М.,

подсудимого ФИО33, его защитника в лице адвоката Эльдеевой Т.Х.,

представителя потерпевшего ФИО34,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО33, родившегося ДД.ММ.ГГ года в 

<

данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, с высшим образованием, неженатого, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, временно не работающего, невоеннообязанного, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, фактически проживающего по адресу: 

<

адрес>, ранее не судимого, 

в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Органом предварительного следствия ФИО33 обвиняется в сокрытии имущества организации, за счет которого в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), совершенном при следующих согласно обвинительному заключению обстоятельствах.

ООО «Стройфасад» зарегистрировано в качестве юридического лица и поставлено на налоговый учет в ИФНС по г. Элисте с 21.04.2009 с присвоением индивидуального идентификационного номера (далее – ИНН) 0816008396, с основным видом деятельности по ОКВЭД, связанным с подготовкой строительной площадки и дополнительным видом деятельности, связанным со строительством жилых и нежилых зданий, сведения о котором 21.04.2009 внесены в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ), и в период с указанного времени осуществляло свою деятельность по месту нахождения юридического адреса: 

<

...>.

Согласно Уставу ООО «Стройфасад», утвержденному решением единственного участника ООО «Стройфасад» 20.08.2013, целью деятельности организации является удовлетворение общественных потребностей юридических и физических лиц в работах, товарах и услугах и получение прибыли.

Протоколом внеочередного общего собрания участников ООО «Стройфасад» от 29.07.2013 № 4 генеральным директором Общества назначен ФИО33, который в соответствии с приказом от 30.07.2013 вступил в должность генерального директора Общества, о чем 05.08.2013 внесены сведения в ЕГРЮЛ об ООО «Стройфасад». 

В соответствии с п.п. 8.1, 8.2 Устава Общества, генеральный директор является единоличным исполнительным органом организации и осуществляет руководство текущей деятельностью Общества, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.

Таким образом, ФИО33 являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации - ООО «Стройфасад», поскольку выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, а также являлся его единоличным исполнительным органом.

Согласно ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, ст. 23, ч. 1 ст. 45 Налогового кодекса РФ (далее - НК РФ) ООО «Стройфасад» является налогоплательщиком, который обязан самостоятельно и своевременно уплачивать законно установленные налоги, а также нести иные обязанности, предусмотренные законодательством РФ о налогах и сборах. 

Вышеуказанные положения законодательства были достоверно известны ФИО33, который, являясь генеральным директором ООО «Стройфасад» с 30.07.2013, самостоятельно принимал решения и подписывал документы, касающиеся производственной, хозяйственной и финансовой его деятельности, в связи с чем, согласно Уставу Общества и Федеральному закону от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» являлся лицом, единолично несущим ответственность за ведение бухгалтерского учета, достоверность представления финансового положения экономического субъекта, финансового результата его деятельности и движения денежных средств.

В период с 07.07.2014 по 12.02.2015 ИФНС России по г. Элисте на основании ст. 89 НК РФ проведена выездная налоговая проверка ООО «Стройфасад» по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты (удержания, перечисления) налогов и сборов за период с 01.01.2011 по 31.12.2013, по результатам которой составлен акт № 11-16/2 от 20.03.2015, согласно которому Обществу доначислена задолженность в сумме 6 448 321 руб., в том числе: неуплаченные налоги – 3 873 104 руб., штраф – 941 527 руб., пени – 799 151 руб., удержанные, но не перечисленные налоги на доходы физических лиц – 834 539 руб., с выводами которого ФИО33, являясь руководителем проверяемой организации в лице ООО «Стройфасад», в установленном законом порядке ознакомлен.

По результатам рассмотрения материалов выездной налоговой проверки ООО «Стройфасад» заместителем начальника ИФНС России по г. Элисте 21.05.2015 вынесено решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № 11-38/9, которое в этот же период было обжаловано в апелляционном порядке налогоплательщиком в УФНС России по Республике Калмыкия. 

Решением УФНС России по Республике Калмыкия от 03.07.2015 апелляционная жалоба оставлена без удовлетворения, решение ИФНС России по г. Элисте от 21.05.2015 № 11-38/9 без изменения. 

Не согласившись с решением УФНС по Республике Калмыкия, налогоплательщик обжаловал решение ИФНС России по г. Элисте от 21.05.2015 № 11-38/9 в Арбитражный суд Республики Калмыкия, который решением от 17.02.2016 отказал в удовлетворении требований ООО «Стройфасад». Постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда 26.07.2016 решение Арбитражного суда Республики Калмыкия оставлено без изменения. 

В соответствии со ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога. 

В связи с неисполнением решения от 21.05.2015 № 11-38/9 ИФНС России по г. Элисте по уплате сумм налогов с учетом пени и штрафа в размере 6 448 321 руб., ИФНС России по г. Элисте в соответствии со ст. 45 НК РФ в адрес ООО «Стройфасад» направлено требование от 07.07.2015 № 1790 на сумму 6 448 321 руб., в том числе об уплате недоимки в сумме 4 707 643 руб., в срок до 27.07.2015, которое ООО «Стройфасад» в установленный срок не исполнило. 

Согласно ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика на счетах в банках.

28.07.2015 ИФНС России по г. Элисте принято решение № 3675 о принятии обеспечительных мер в отношении ООО «Стройфасад» о взыскании налога, сбора, пени, штрафа за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств в сумме 6 448 321 руб. 

Одновременно в этот же день ИФНС России по г. Элисте приняты решения № 3007 и № 3008 о приостановлении операций по счетам ООО «Стройфасад»: № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты>, открытым в ПАО «Сбербанк», о чем налоговым органом в адрес указанного налогоплательщика направлено заказное письмо, и на указанные счета в пределах сумм доначисленных налогов, сборов, пеней и штрафных санкций 28.07.2015 выставлены инкассовые поручения № 3995 на сумму 3 643 060 руб. в счет уплаты налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории Российской Федерации; № 3992 на сумму 834 539 руб., № 3991 на сумму 233 566 руб., № 3996 на сумму 166 906 руб., в счет уплаты НДФЛ налоговых агентов; № 3993 на сумму 728 612 руб., № 3989 на сумму 539 089 руб. в счет уплаты налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории Российской Федерации; № 3988 на сумму 207 040 руб., № 3987 на сумму 41 408 руб., № 3990 на сумму 23 847 руб., в счет уплаты налога на прибыль, зачисляемого в республиканский бюджет; № 3985 на сумму 23 004 руб., № 3986 на сумму 4 601 руб., № 3994 на сумму 2 649 руб., в счет уплаты налога на прибыль организаций, зачисляемого в федеральный бюджет, итого на сумму 6 448 321 руб., в том числе налог – 4 707 643 руб., пени – 499 151 руб., штрафов – 941 527 руб.

29.07.2015 по инкассовому поручению от 28.07.2015 № 3992 частично списаны со счетов налогоплательщика денежные средства в сумме 1 707 руб. 29 коп. в счет уплаты недоимки НДФЛ налоговых агентов.

В связи с недостаточностью и отсутствием денежных средств на расчетных счетах ООО «Стройфасад» ИФНС России по г. Элисте в соответствии со ст. 47 НК РФ вынесено постановление от 10.12.2015 № 2693 о взыскании задолженности за счет имущества на сумму 6 446 613 руб. 71 коп., в том числе налогов на сумму 4 705 935 руб. 71 коп., и передано на исполнение в Межрайонный отдел судебных приставов по особым исполнительным производствам УФССП по Республике Калмыкия, которым 12.01.2016 возбуждено исполнительное производство № 44/16/08015-ИП в отношении ООО «Стройфасад» и 23.06.2017 окончено в связи с возвращением взыскателю исполнительного документа по основанию, предусмотренному ст. 46 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» - ввиду отсутствия у должника имущества, на которое может быть обращено взыскание. 02.03.2017 в рамках исполнительного производства с ООО «Стройфасад» частично взысканы денежные средства в сумме 2 720 руб. по налогу на прибыль в федеральный бюджет.

01.09.2017 ИФНС России по г. Элисте в Межрайонный отдел судебных приставов по особым исполнительным производствам УФССП по Республике Калмыкия на исполнение представлен исполнительный лист, выданный Арбитражным судом Республики Калмыкия 29.05.2017, о взыскании с ООО «Стройфасад» задолженности по налогам, пеням и штрафам в сумме 6 448 321 руб., на основании которого 04.09.2017 возбуждено исполнительное производство № 11223/17/08015-ИП и 27.09.2017 соединено со сводным исполнительным производством № 11223/17/08015-СД.

25.04.2017 ООО «Стройфасад» в ИФНС России по г. Элисте представлена налоговая декларация по УСН за 2015 год, в которой налогоплательщиком самостоятельно исчислена сумма налога 2 449 руб., подлежащая уплате за налоговый период. 03.05.2017 ООО «Стройфасад» в ИФНС России по г. Элисте представлена налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 2014 год, в которой налогоплательщиком самостоятельно исчислена сумма налога 8 558 руб., подлежащая уплате за налоговый период.

Ввиду неисполнения ООО «Стройфасад» обязанности по уплате налога в их адрес ИФНС России по г. Элисте в соответствии со ст. 45 НК РФ направлены требования от 19.05.2017 № 32836 на сумму 2 464 руб. 13 коп., в том числе об уплате налога в сумме 2 449 руб., в срок до 08.06.2017; от 14.06.2017 № 44514 на сумму 469 544 руб. 33 коп., в том числе об уплате налога в сумме 8 558 руб., в срок до 04.07.2017, которые ООО «Стройфасад» в установленный срок не исполнило.

В соответствии со ст. 46 НК РФ в связи с отсутствием оплаты по направленным требованиям ИФНС России по г. Элисте приняты решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, а также пеней, штрафа за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также за счет его электронных денежных средств от 23.06.2017 № 6847 в сумме 2 464 руб. 13 коп., № 7453 от 27.07.2017 в сумме 467 627 руб. 23 коп. В тот же день ИФНС России по г. Элисте приняты решения о приостановлении операций по счетам ООО «Стройфасад»: № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты>, открытым в ПАО «Сбербанк», от 23.06.2017 № 4217 и от 27.07.2017 № 4902, о чем налоговым органом в адрес ООО «Стройфасад» направлены заказные письма, и на указанные счета выставлены инкассовые поручения № 16117 от 23.06.2017 на сумму 2 449 руб., № 16118 на сумму 15 руб. 13 коп. в счет уплаты налога по УСН; № 17455 на сумму 459 069 руб. 23 коп., № 17454 от 27.07.2017 на сумму 8 558 руб. в счет уплаты налога на добавленную стоимость, итого на сумму 470 091 руб. 36 коп., в том числе налог – 11 007 руб., пени – 459 084 руб. 36 коп.

В связи с недостаточностью и отсутствием денежных средств на расчетных счетах ООО «Стройфасад» ИФНС России по г. Элисте в соответствии со ст. 47 НК РФ 18.08.2017 вынесено постановление № 7318 о взыскании задолженности за счет имущества на сумму 470 091 руб. 36 коп., в том числе налогов на сумму 11 007 руб., и передано на исполнение в Межрайонный отдел судебных приставов по особым исполнительным производствам УФССП по Республике Калмыкия. 10.11.2017 последними возбуждено исполнительное производство № 22017/17/08015-ИП в отношении ООО «Стройфасад», которое в тот же день соединено со сводным исполнительным производством № 11223/17/08015-СД.

ФИО33, будучи достоверно осведомленным о наличии задолженности по уплате налогов на указанные суммы, и требованиях, направленных налоговым органом, о погашении задолженности, на данные требования должным образом не реагировал, недоимки по налогам в установленный срок не погашал. Напротив, достоверно зная о необходимости своевременно и в полном объеме исчислять и перечислять установленные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, а также о том, что налоговым органом приняты все меры, направленные на взыскание недоимки по налогам и сборам, а также о наличии возбужденного сводного исполнительного производства № 11223/17/08015-СД, находящегося в производстве Межрайонного отдела судебных приставов по особым исполнительным производствам УФССП по Республике Калмыкия, располагая возможностью возместить причиненный ущерб за счет имущества в многоквартирном 7-ми этажном доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, строительство которого осуществляло ООО «Стройфасад» на основании разрешения от 26.09.2014 № RU08301000/676, выданного Администрацией г. Элисты, не желая добровольно и своевременно исполнять возложенные на него обязанности руководителя юридического лица по уплате в бюджет Российской Федерации налогов и сборов и соблюдению налогового законодательства, с целью сокрыть от принудительного взыскания со стороны подразделения службы судебных приставов имущество ООО «Стройфасад», на которое в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве, при осуществлении государственной регистрации права собственности, должно быть обращено взыскание, являясь единоличным распорядителем имущества ООО «Стройфасад», осознавая общественную опасность своих действий, выражающуюся в нанесении экономического ущерба государству и невыполнении конституционной обязанности по уплате налогов и сборов, противоправность и наказуемость своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления законно установленных налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, понимая, что в случае проведения государственной регистрации семи квартир за ООО «Стройфасад», на них будет обращено взыскание с целью погашения задолженности по налогам и сборам, решил использовать противоправную схему финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад», при которой имущество организации было бы сокрыто от подразделения службы судебных приставов и у последней отсутствовала возможность организовать принудительное взыскание недоимки с ООО «Стройфасад» в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве.

Далее ФИО33, во исполнение своего преступного умысла, направленного на сокрытие имущества ООО «Стройфасад» в виде семи квартир в вышеуказанном доме, право собственности на которые надлежащим образом не было зарегистрировано за ООО «Стройфасад», решил в целях сохранения имущества и предупреждения последствий в виде их обращения в пользу государства, будучи осведомленным о планируемой в ноябре 2018 года сдаче дома № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия в эксплуатацию, произвести регистрацию права собственности на принадлежащие Обществу квартиры №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме на подставных и доверенных ему лиц, не посвящая последних в свой преступный замысел.

Для реализации задуманного, ФИО33 решил под видом произведенной оплаты стоимости объектов долевого строительства оформить заведомо подложные приходные кассовые ордера о якобы проведенной полной оплате стоимости указанных квартир и передаточные документы с подставными и доверенными ему лицами, право собственности за которыми узаконить в судебном порядке с последующей государственной регистрацией права собственности на указанные квартиры за ними. Также преступным замыслом ФИО33 охватывалась и последующая реализация указанных квартир от имени подставных и доверенных ему лиц. 

Так, ФИО33 не позднее 27.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», расположенном по адресу: 

<

...>, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие не оформленного надлежащим образом имущества ООО «Стройфасад», за счет которого в случае государственной регистрации права собственности должно быть произведено взыскание задолженности по налогам, обратился к ранее знакомому ФИО1, которого убедил оформить на свое имя в собственность принадлежащую Обществу двухкомнатную квартиру № 

<

данные изъяты>, площадью 59,13 кв.м., в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, кадастровой стоимостью 1 944 663 руб. 49 коп., не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях.

После чего ФИО33, заручившись согласием последнего, действуя в соответствии со своим преступным замыслом, направленным на сокрытие имущества Общества, не позднее 27.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя установленную обязанность погасить имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, организовал подготовку и заключение с ФИО1 заведомо подложного договора № 2 от 21.01.2015 участия в долевом строительстве указанного дома, датировав его прошедшим периодом, в соответствии с которым последний должен был получить в собственность по завершении строительства оплаченный объект долевого строительства – квартиру № 

<

данные изъяты> в указанном доме, стоимостью 1 419 120 руб., а также оформление заведомо подложных приходного кассового ордера № 6 от 21.01.2015 о внесении в кассу предприятия полной стоимости квартиры в сумме 1 419 120 руб., справки об исполнении ФИО1 обязательств по оплате стоимости объекта долевого строительства от 24.10.2018, датировав их прошедшим периодом. 

Реализуя задуманное, ФИО33, зная, что юридическим актом признания и подтверждения возникновения права определенного лица на недвижимое имущество является государственная регистрация прав на недвижимое имущество, в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», а также о том, что государственная регистрация права собственности на жилое помещение производится на основании договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», обеспечил представление указанных документов в суд. 06.03.2019 на основании решения Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 27.12.2018 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО1 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1. В последующем ФИО33 путем отчуждения указанной квартиры ФИО5, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество 14.05.2019 внесена запись № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-3 о регистрации права собственности, извлек имущественную выгоду в сумме 1 750 000 руб. и не погасил имеющуюся задолженность по уплате налогов.

Он же, не позднее 01.02.2019, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», расположенном по вышеуказанному адресу, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие не оформленного надлежащим образом имущества ООО «Стройфасад», за счет которого в случае государственной регистрации права собственности должно быть произведено взыскание по налогам, обратился к ранее знакомой ФИО6, которую убедил оформить на свое имя в собственность принадлежащую Обществу однокомнатную квартиру № 

<

данные изъяты>, площадью 41,6 кв.м., в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, кадастровой стоимостью 1 213 885 руб. 86 коп., не ставя последнюю в известность о своих преступных намерениях.

После чего ФИО33, заручившись согласием последней, действуя в соответствии со своим преступным замыслом, направленным на сокрытие имущества Общества, не позднее 01.02.2019, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя установленную обязанность погасить имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, организовал подготовку и заключение с ФИО6 заведомо подложного договора № 9 от 27.01.2015 участия в долевом строительстве указанного дома, датировав его прошедшим периодом, в соответствии с которым последняя должна была получить в собственность по завершении строительства оплаченный объект долевого строительства - квартиру № 

<

данные изъяты> в указанном доме, стоимостью 998 400 руб., а также оформление заведомо подложных приходного кассового ордера № 9 от 27.01.2015 о внесении в кассу предприятия полной стоимости квартиры в сумме 998 400 руб., справки об исполнении ФИО6 обязательств по оплате стоимости объекта долевого строительства от 25.10.2018, датировав их прошедшим периодом.

Реализуя задуманное, ФИО33, зная, что юридическим актом признания и подтверждения возникновения права определенного лица на недвижимое имущество является государственная регистрация прав на недвижимое имущество, в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», а также о том, что государственная регистрация права собственности на жилое помещение производится на основании договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», обеспечил представление указанных документов в суд. 28.03.2019 на основании решения Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 21.02.2019 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО6 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1. В последующем ФИО33 путем отчуждения указанной квартиры ФИО2 и ФИО3, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество 22.04.2019 произведены записи № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-4 и № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-3 о регистрации права собственности, извлек имущественную выгоду в сумме 1 350 000 руб. и не погасил имеющуюся задолженность по уплате налогов.

Он же, не позднее 27.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие не оформленного надлежащим образом имущества ООО «Стройфасад», за счет которого в случае государственной регистрации права собственности должно быть произведено взыскание задолженности по налогам, обратился к ранее знакомому ФИО4, которого убедил оформить на свое имя в собственность принадлежащую Обществу однокомнатную квартиру № 

<

данные изъяты>, площадью 35,23 кв.м. в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, кадастровой стоимостью 1 015 138 руб. 80 коп., не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях.

После чего ФИО33, заручившись согласием последнего, действуя в соответствии со своим преступным замыслом, направленным на сокрытие имущества Общества, не позднее 27.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя установленную обязанность погасить имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, организовал подготовку и заключение с ФИО4 заведомо подложного договора № 12 от 23.01.2015 участия в долевом строительстве указанного дома, датировав его прошедшим периодом, в соответствии с которым последний должен был получить в собственность по завершении строительства оплаченный объект долевого строительства - квартиру № 

<

данные изъяты> в указанном доме, стоимостью 915 980 руб., а также оформление заведомо подложных приходного кассового ордера № 7 от 23.01.2015 о внесении в кассу предприятия полной стоимости квартиры в сумме 915 980 руб., справки об исполнении ФИО4 обязательств по оплате стоимости объекта долевого строительства от 26.10.2018, датировав их прошедшим периодом. 

Реализуя задуманное, ФИО33, зная, что юридическим актом признания и подтверждения возникновения права определенного лица на недвижимое имущество является государственная регистрация прав на недвижимое имущество, в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», а также о том, что государственная регистрация права собственности на жилое помещение производится на основании договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», обеспечил представление указанных документов в суд. 27.02.2019 на основании решения Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 19.12.2018 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО4 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1. В последующем ФИО33 путем отчуждения указанной квартиры ФИО7, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество 29.04.2019 произведена запись 

<

данные изъяты>-08/044/2019-3 о регистрации права собственности, извлек имущественную выгоду в сумме 1 150 000 руб. и не погасил имеющуюся задолженность по уплате налогов.

Он же, не позднее 28.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие не оформленного надлежащим образом имущества ООО «Стройфасад», за счет которого в случае государственной регистрации права собственности должно быть произведено взыскание задолженности по налогам, обратился к ранее знакомой ФИО8, которую убедил оформить на свое имя в собственность принадлежащую Обществу однокомнатную квартиру № 

<

данные изъяты>, площадью 35,23 кв.м. в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, кадастровой стоимостью 1 015 138 руб. 80 коп., не ставя последнюю в известность о своих преступных намерениях.

После чего ФИО33, заручившись согласием последней, действуя в соответствии со своим преступным замыслом, направленным на сокрытие имущества, не позднее 28.11.2018, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя установленную обязанность погасить имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, организовал подготовку и заключение с ФИО8 заведомо подложного договора № 14 от 04.04.2015 участия в долевом строительстве указанного дома, датировав его прошедшим периодом, в соответствии с которым последняя должна была получить в собственность по завершении строительства оплаченный объект долевого строительства – квартиру № 

<

данные изъяты>, стоимостью 951 210 руб., а также оформление заведомо подложных приходного кассового ордера № 22 от 04.04.2015 о внесении в кассу предприятия полной стоимости квартиры в сумме 951 210 руб., справки об исполнении ФИО8 обязательств по оплате стоимости объекта долевого строительства от 26.10.2018, датировав их прошедшим периодом.

Реализуя задуманное, ФИО33, зная, что юридическим актом признания и подтверждения возникновения права определенного лица на недвижимое имущество является государственная регистрация прав на недвижимое имущество, в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», а также о том, что государственная регистрация права собственности на жилое помещение производится на основании договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», обеспечил представление указанных документов в суд. 10.04.2019 на основании решения Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 14.02.2019 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО8 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1. В последующем ФИО33 путем отчуждения указанной квартиры ФИО9, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество 07.05.2019 произведена запись № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-3 о регистрации права собственности, извлек имущественную выгоду в сумме 1 170 000 руб. и не погасил имеющуюся задолженность по уплате налогов.

ФИО33, действуя во исполнение своего преступного замысла, направленного на сокрытие имущества ООО «Стройфасад» в виде квартир в многоквартирном 7-ми этажном доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, будучи достоверно осведомленным о принятых налоговым органом мерах по взысканию с Общества недоимки за счет имущества и наличии возбужденного исполнительного производства на сумму 6 448 321 руб., имея реальную возможность погасить задолженность Общества за счет нераспределенных квартир №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в указанном доме, задумал фактически распорядиться имуществом ООО «Стройфасад» с целью исполнения обязательств, не имеющих приоритета перед налоговыми платежами, исполнив требования взыскателей четвертой очереди, воспрепятствовав исполнению подразделением службы судебных приставов судебного решения о взыскании недоимки с ООО «Стройфасад» в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие имущества ООО «Стройфасад», на которое должно быть обращено взыскание по исполнительному производству, ФИО33 в период с апреля по сентябрь 2018 года, точный период времени следствием не установлен, будучи осведомленным о наличии возбужденного сводного исполнительного производства № 11223/17/08015-СД, находящегося в производстве Межрайонного отдела судебных приставов по особым исполнительным производствам УФССП по Республике Калмыкия, а также об окончании 23.06.2017 возбужденного 07.07.2016 УФССП по Республике Калмыкия исполнительного производства № 10054/16/08015-ИП по решению Элистинского городского суда от 22.04.2016 о расторжении договора участия в долевом строительстве от 25.09.2015 № 8 о приобретении ФИО10 квартиры № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, о взыскании с ООО «Стройфасад» денежных средств, уплаченных по договору, неустойки, компенсации морального вреда, расходов на оплату услуг представителя, на сумму 2 043 321 руб. 96 коп., располагая возможностью возместить причиненный ущерб за счет имущества в виде квартиры № 

<

данные изъяты> в многоквартирном 7-ми этажном доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, обратился к ФИО10 и убедил в заключении мирового соглашения на стадии исполнительного производства по предоставлению квартиры № 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме, кадастровой стоимостью 1 767 319 руб. 97 коп., взамен требования о взыскании с ООО «Стройфасад» денежных средств в сумме 2 043 321 руб. 96 коп.

ФИО33, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, 04.09.2018, находясь в офисе ООО «Стройфасад», заключил с ФИО10 мировое соглашение, по условиям которого произведено изменение способа исполнения решения суда о взыскании с ООО «Стройфасад» денежных средств в сумме 2 043 321 руб. 96 коп. на передачу последней права собственности на квартиру № 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме, которое утверждено определением Элистинского городского суда 27.09.2018. 11.03.2019 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО10 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1. Тем самым ФИО33 совершил распорядительные и фактические действия, исключившие поступление денежных средств за счет имущества ООО «Стройфасад» в бюджет в счет погашения недоимки по налогам.

Он же, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на сокрытие имущества ООО «Стройфасад», на которое должно быть обращено взыскание по исполнительному производству, не позднее 23.04.2019, точный период времени следствием не установлен, будучи осведомленным о наличии у ООО «Стройфасад» перед ООО «Торгн», генеральным директором которого являлся ранее знакомый ФИО1, задолженности в сумме 3 800 000 руб., образовавшейся в период с 2015 по 2016 годы, с целью исполнения финансовых обязательств перед ООО «Торгн» обратился к ФИО1 и убедил заключить договор инвестирования по приобретению квартир № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях.

После этого, ФИО33, не позднее 23.04.2019, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», действуя в соответствии со своим преступным замыслом, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, игнорируя имеющуюся задолженность ООО «Стройфасад» по налогам в размере 4 714 222 руб. 71 коп., действуя в ущерб бюджетной системы Российской Федерации, организовал подготовку и заключение с ООО «Торгн» в лице ФИО1 договора инвестирования, датированного прошедшим временем, 01.08.2015, содержащего заведомо ложные сведения по квартирам № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты>, кадастровой стоимостью 2 785 516 руб. 42 коп. (1 201 655 руб. 27 коп. + 1 583 861 руб. 15 коп.), в соответствии с которым ООО «Торгн» получает в собственность квартиры № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме в качестве результата инвестиционной деятельности.

После заключения договора инвестирования по приобретению квартир № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме, ФИО1, не осведомленный о преступных намерениях ФИО33, с целью исполнения финансовых обязательств перед ФИО11 в сумме 1 500 000 руб. по договору займа, заключенному 15.04.2015, с ведома ФИО33 заключил с последним договор уступки права требования, датированный прошедшим временем, 20.04.2017, о чем письменно уведомил ФИО33 Затем последний не позднее 23.04.2019, точный период времени следствием не установлен, находясь в офисе ООО «Стройфасад», с целью исполнения финансовых обязательств перед ФИО11 организовал составление писем о необходимости исполнения обязательств ООО «Стройфасад» перед последним о предоставлении в качестве результата инвестиционной деятельности квартир № 

<

данные изъяты> и № 

<

данные изъяты> в вышеуказанном доме, датированных прошедшим временем, 25.04.2017, 05.05.2017, 13.07.2017, 11.04.2018, 21.09.2018, подготовку и заключение акта о результатах реализации инвестиционного проекта, датированного 15.03.2019. 

Реализуя задуманное, ФИО33, зная, что юридическим актом признания и подтверждения возникновения права определенного лица на недвижимое имущество является государственная регистрация прав на недвижимое имущество, в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», а также о том, что Федеральным законом от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» передача гражданам прав путем уступки требования по договорам, которые заключены юридическими лицами и связаны с инвестиционной деятельностью по строительству многоквартирных домов и после исполнения которых у граждан возникает право собственности на жилое помещение в строящемся многоквартирном доме, не допускается, обеспечил представление указанных документов в суд. 28.06.2019 на основании решения Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 21.05.2019 федеральной службой государственной регистрации, кадастра и картографии по Республике Калмыкия произведена государственная регистрация права собственности ФИО11 на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1, и на квартиру № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за № 

<

данные изъяты>-08/044/2019-1.

Тем самым, ФИО33 совершил распорядительные и фактические действия, исключившие поступление денежных средств за счет имущества ООО «Стройфасад» в бюджет в счет погашения недоимки по налогам.

Таким образом, ФИО33, являясь единоличным исполнительным органом ООО «Стройфасад», сокрыл имущество организации в виде нераспределенных квартир №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия, кадастровой стоимостью 9 741 663 руб. 34 коп., выручив от реализации квартир №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в указанном доме денежные средства в сумме 5 420 000 руб., за счет которого в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам в сумме 4 714 222 руб. 71 коп.

В результате указанных преступных действий ФИО33 Управлению Федеральной налоговой службы России по Республике Калмыкия был причинен материальный ущерб на сумму 4 714 222, 71 руб., относящийся к крупному размеру.

Указанные действий ФИО33 органом предварительного следствия квалифицированы по ч.1 ст.199.2 УК РФ. 

В ходе судебного разбирательства подсудимый ФИО33 и его защитник Эльдеева Т.Х. заявили ходатайство о прекращении настоящего уголовного дела в отношении ФИО33 по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Представитель потерпевшего в лице Управления Федеральной налоговой службы России по Республике Калмыкия ФИО34 оставил разрешение данного вопроса на усмотрение суда.

Государственный обвинитель Бакаева С.М. согласилась с позицией защиты об истечении по данному уголовному делу на основании ст. 78 УК РФ сроков давности уголовного преследования, в связи с чем не возражала против удовлетворения заявленного ходатайства о прекращении уголовного дела в отношении ФИО33 по ч.1 ст.199.2 УК РФ в соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ.

Выслушав мнения сторон, исследовав материалы уголовного дела, суд считает ходатайство защиты подсудимого ФИО33 подлежащим удовлетворению, по следующим основаниям.

Согласно п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года и лицо не уклонялось от следствия и суда. 

В соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ возбужденное уголовное дело подлежит прекращению при истечении сроков давности уголовного преследования. 

Согласно ч.1 ст.254 УПК РФ в случае, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в п.3 ч.1 ст.24 настоящего Кодекса, судья прекращает уголовное дело в судебном заседании.

В соответствии со ст. 15 УК РФ инкриминируемое ФИО33 преступление относится к категории небольшой тяжести. Судом установлено, что после его совершения в настоящий момент прошло более двух лет. Сведений о том, что ФИО33 уклонялся от органов предварительного следствия или суда в материалах дела не имеется. Обстоятельств, нарушающих течение срока давности, также не установлено.

При этом суд удостоверился, что подсудимый осознает характер и последствия заявленного им ходатайства. Оно заявлено им добровольно, после предварительной консультации с защитником. 

При таких обстоятельствах, суд не видит препятствий и считает возможным освободить ФИО33 от уголовной ответственности на основании статьи 78 УК РФ, и дело в отношении него по обвинения в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, прекратить в соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ - в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Мера пресечения в отношении подсудимого ФИО33 не избиралась. 

Наложенные по уголовному делу аресты: - на имущество, принадлежащее ООО «Стройфасад»: квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; - на имущество, принадлежащее ФИО11: квартиру с кадастровым номером 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>, в силу ч. 9 ст. 115 УПК РФ по вступлению постановления в законную силу подлежат отмене по причине отсутствия гражданских исков. 

Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.

Судьба вещественных доказательств по делу подлежит разрешению в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 24, 254 и 256 УПК РФ, суд

п о с т а н о в и л:

Уголовное дело в отношении ФИО33 по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, прекратить в соответствии с п.3 ч.1 ст.24 и ч.1 ст.254 УПК РФ - в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Наложенные постановлением Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 26 февраля 2020 года арест на имущество, принадлежащее ООО «Стройфасад»: квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; постановлением Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 6 апреля 2020 года арест на имущество, принадлежащее ФИО11: квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>; квартиру с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенную по адресу: 

<

адрес>, - отменить. 

Вещественные доказательства по вступлению постановления в законную силу: 

- бухгалтерские документы, содержащие сведения о проведенных ООО «Стройфасад» хозяйственных операциях, связанных со строительством дома № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты, финансово-хозяйственной деятельности Общества, финансовых взаимоотношениях с контрагентами, документации по заключению договоров долевого участия в строительстве указанного дома, оплате стоимости объектов долевого строительства, а также переписка Общества с различными организациями по вопросам деятельности Общества за период с 2014 по 2019 годы: 

- изъятые в ходе осмотра места происшествия 20.05.2019 в офисе ООО «Стройфасад» по адресу: 

<

...>: - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке с надписью «ООО «Стройфасад» дог-ры поставщики 2016», на 213 л., содержащий документацию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад» за период с 2014 по 2017 годы; - сшив документов без надписи, на 93 л., содержащий документацию финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад» за период с 2014 по 2017 годы; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке с надписью «ООО «Стройфасад» дог-ры поставщики 2015» на 220 л.; содержащий документы по финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад» за период с 2014 по 2015 годы; - сшив документов без надписи на 185 л., содержащий расходные кассовые ордеры ООО «Стройфасад» за 2015 год по выдаче заработной платы; - сшив документов без надписи, на 167 л., содержащий договоры об инвестиционной деятельности по строительству жилого дома № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты Республики Калмыкия за 2018 год, бухгалтерскую отчетность ООО «Стройфасад» за 2017 отчетный год; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке с надписью «Договора подряда, акты вып. работ», на 85 л., содержащий документы по финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад»; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке с надписью «Приходный кассовый ордер 2014 г.+15+16гг.», на 267 л., содержащий авансовые отчеты за август, сентябрь, октябрь 2016 г., чеки; расходные кассовые ордеры за период с 2014 по 2016 годы, приходные кассовые ордеры о принятии от ФИО33 денежных средств по основанию «возврат подотчетных сумм» и по основанию «получены наличными с расчетного счета»; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке с надписью «Стройфасад Бухгалтерские документы банк счет № 51 2015», на 156 л., содержащий выписки о движении денежных средств по счету № 

<

данные изъяты>, открытому ООО «Стройфасад» в ПАО «Сбербанк»; - сшив документов с надписью «ООО «Стройфасад» кассовая книга на 2015 г., на 230 л.; - сшив документов с надписью «ООО «Стройфасад» кассовая книга на 2016 г., на 126 л., - возвратить по принадлежности в ООО «Стройфасад»;

- изъятые в ходе осмотра места происшествия 21.05.2019 в офисе ООО «Стройфасад» по адресу: 

<

...>: - папка-скоросшиватель по типу «Corona» в обложке черно-красного цвета, на 163 л., в которой содержатся акты сверки расчетов, договоры поставки, накладные, счета по финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройфасад»; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке серого цвета без надписей, на 97 л., содержащий отчеты за 2018 г. об использовании субсидии на завершение и ввод в эксплуатацию многоквартирного дома, расположенного по адресу: 

<

...>; - папка-скоросшиватель по типу «Corona» в обложке черно-зеленого цвета, на 127 л., в которой содержатся счета на оплату, свидетельствующие о закупке ООО «Стройфасад» хозяйственных материалов у различных контрагентов, за период с 2014 г. по 2017 г., копии решений ИФНС от 28.07.2015 № 3007, № 3008 о приостановлении операций по счетам ООО «Стройфасад» ввиду неисполнения обязанности по уплате налога; от 28.07.2015 № 3675 о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах в банках, всего на сумму 6 448 321 руб., из которых по налогу на 4 707 643 руб.; постановление УФССП по РК о возбуждении исполнительного производства от 07.07.2016 в пользу взыскателя ФИО10 на сумму 2 043 321,96 руб.; - сшив документов (скоросшиватель) в картонной обложке серого цвета с надписью «1. Соглашение с Минстрой, 2. Договор генподряда с Эверест, 3. КС-2 и 3 по субсидии», на 140 л., содержащий: акт приема-передачи квартир, соглашение от 30.05.2018 о предоставлении субсидии в сумме 8 394 000 руб. из республиканского бюджета на возмещение затрат, связанных с выполнением работ по завершению строительства и вводу в эксплуатацию многоквартирного дома, расположенного по адресу: 

<

...>, заключенное между Министерством по строительству, транспорту и дорожному хозяйству Республики Калмыкия и ООО «Стройфасад»; договор строительного подряда от 28.04.2018, заключенный между ООО «Стройфасад» и ООО «Эверест», согласно которому ООО «Стройфасад» рассчитывается с ООО «Эверест» за выполненные строительно-монтажные работы по многоквартирному дому, расположенному по адресу: 

<

...>, квартирами №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> и денежными средствами в сумме 5 489 985 руб.; договоры о ведении строительного контроля, справки о стоимости выполненных работ и акты о приемке выполненных работ по объекту дома № 50 в 1 микрорайоне г. Элисты за 2018 г. заявления о предоставлении субсидии,- возвратить по принадлежности в ООО «Стройфасад»;

- изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО12 08.08.2019 по адресу: 

<

...>: файл с документацией по приобретению ФИО12 квартир в д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты РК, - возвратить по принадлежности ФИО12; 

- изъятые в ходе обыска 22.08.2019 в офисах ООО «Стройфасад» по адресу: 

<

...>: - папка-скоросшиватель по типу «Corona» в обложке персикового цвета, в которой содержится документация по приобретению квартир в д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты путем заключения договоров участия в долевом строительстве д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты, исполнению участниками долевого строительства обязанности по договору по оплате стоимости квартиры, переуступке права требования, признанию права собственности за участниками долевого строительства, в том числе кв. № 

<

адрес> ФИО1 по договору от 21.01.2015 на сумму 1 419 120 руб.; кв. № 

<

данные изъяты> ФИО13 по договору от 20.11.2014 на сумму 1 503 600 руб., № 

<

данные изъяты> по акту от 15.03.2019 о реализации инвестиционного проекта согласно договора инвестирования б/н от 01.08.2015, заключенному между ООО «Стройфасад» и ФИО11, на кв. № № 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>; кв. № 

<

данные изъяты> ФИО10; кв. № 

<

данные изъяты> ФИО6 по договору участия в долевом строительстве от 27.01.2015 на сумму 998 400 руб.; - папка-скоросшиватель по типу «Corona» в обложке бордового цвета, в которой содержится документация по приобретению квартир в д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты путем заключения договоров участия в долевом строительстве д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты, исполнению участниками долевого строительства обязанности по договору по оплате стоимости квартиры, переуступке права требования; - папка-скоросшиватель в обложке желтого цвета, с надписью, выполненной рукописным текстом «Гор.суд признание права собствен», в которой содержится документация по аренде земельного участка с кадастровым номером 

<

данные изъяты>, расположенного по адресу: 

<

...>., выдаче разрешения на строительство от 26.09.2014 д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия; финансовым взаимоотношениям ООО «Стройфасад» с физическими лицами, предоставлявшими займы, в том числе с ФИО14, связанным с передачей ФИО14 Обществу 21.10.2014 денежных средств в сумме 800 000 руб. в виде займа и заключения 21.07.2015 договора новации о замене ООО «Стройфасад» первоначального обязательства на передачу ФИО14 однокомнатной квартиры № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты; - папка-скоросшиватель в обложке серого цвета, с надписью «ДДУ расторжение», в которой содержится документация по приобретению квартир в д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия и расторжению договоров участия в долевом строительстве по квартирам; папка-скоросшиватель в обложке серого цвета, с надписью «Претензии участников», в которой содержится документация по переписке ООО «Стройфасад», ЖСК «Альянс» с участниками долевого строительства д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты, обратившимся к ООО «Стройфасад» с претензией о нарушении сроков регистрации ДДУ, передачи объекта долевого строительства, выплаты неустойки, возврата денежных средств; - папка-скоросшиватель «Proff» в обложке синего цвета, содержащая документацию по аренде земельных участков с кадастровыми номерами 

<

данные изъяты>, площадью 1 690 кв.м., и 

<

данные изъяты>, площадью 1 310 кв.м., расположенного по адресу: 

<

...>., для строительства д. № 50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия за период с 2016 по 2017 годы; - папка-скоросшиватель «Office Space» в обложке черного цвета, с надписью «1 мкр., д. 50», в которой содержатся дополнительные соглашения к инвестиционному договору от 25.10.2013 по реконструкции объекта незавершенного строительства, документация по выдаче разрешения ООО «Стройфасад» на строительство 7-этажного жилого дома № 50 в 1 мкр. г. Элисты, акты по демонтажным работам, присвоении адреса, утверждению градостроительного плана земельного участка, схемы расположения земельного участка, выписки из ЕГРЮЛ по ООО «Стройфасад», сведения ИНФНС об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях за период с 2014 по 2018 года; системный блок персонального компьютера фирмы «Samsung»; системный блок персонального компьютера фирмы «Krauler»; файл с документацией по выдаче ООО «Стройфасад» индивидуальному предпринимателю ФИО4 по договору подряда от 30.09.2014 денежных средств на сумму 1 442 000 руб.; приходный кассовый ордер от 15.10.2016 № 65 о получении от ФИО15 1 174 200 руб. по договору от 12.11.2015 по приобретению кв. № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты РК; справки о стоимости выполненных работ от 29.12.2018 № 3, от 30.01.2019 № 4 по объекту «Многоквартирный 7-ми этажный дом № 50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия»; 3 проекта договора строительного подряда, заключенного между ООО «Стройфасад» и ООО «Эверест», согласно которому ООО «Стройфасад» производит оплату ООО «Эверест» за выполненные строительно-монтажные работы по объекту «Многоквартирный 7-ми этажный дом № 50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия» квартирами №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в строящемся доме №50 в 1 мкр. г. Элисты Республики Калмыкия, и задолженностью по договорам долевого участия по состоянию на 16.04.2018 в размере 3 856 635 руб., - возвратить по принадлежности в ООО «Стройфасад»;

- изъятую в ходе обыска 22.01.2020 в агентстве недвижимости «Хотон» по адресу: 

<

...>: документацию по продаже квартир в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты Республики Калмыкия, - возвратить по принадлежности в агентство недвижимости «Хотон»;

- изъятые в ходе выемки 22.02.2020 у свидетеля ФИО13 по адресу: 

<

...>: дополнительное соглашение № 5 к договору № 29 участия в долевом строительстве жилого дома от 15.01.2018; договор участия в долевом строительстве жилого дома от 20.11.2014 № 29 о приобретении ФИО13 кв. № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микр. г. Элисты Республики Калмыкия, - возвратить по принадлежности ФИО13; 

- изъятые в ходе выемки 20.12.2019 у свидетеля ФИО13 по адресу: 

<

...>: договор участия в долевом строительстве жилого дома от 20.11.2014 № 29 о приобретении ФИО13 квартиры № 

<

данные изъяты> в доме № 50 в 1 микр. г. Элисты Республики Калмыкия; исковое заявление ФИО13 о признании права собственности на квартиру № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты; решение Элистинского городского суда от 07.05.2019; выписка из УФРС на квартиру № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты; квитанции к приходному кассовому ордеру от 02.11.2015 № 42 на сумму 79 600 руб., от 01.10.2015 № 41 на сумму 125 400 руб., от 28.08.2015 № 36 на сумму 106 000 руб., от 15.07.2015 № 31а на сумму 132 000 руб., от 28.05.2015 № 30а на сумму 187 000 руб., от 10.05.2015 № 26 на сумму 110 000 руб., от 21.02.2015 № 13 на сумму 150 000 руб., от 30.01.2015 № 11 на сумму 110 000 руб., от 20.11.2014 № 11 на сумму 150 000 руб., о получении денежных средств от ФИО13 за кв. № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты, согласно ДДУ от 20.11.2014 № 29; квитанции к приходному кассовому ордеру от 05.03.2019 № 3 на сумму 203 600 руб., от 23.10.2018 б/н на сумму 150 000 руб., о получении денежных средств от ФИО13 за кв. № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты, согласно ДДУ от 20.11.2014 № 29; квитанция от 13.06.2019 ПАО «Сбербанк» об оплате ФИО13 государственной пошлины, - возвратить по принадлежности ФИО13; 

- изъятые в ходе выемки 03.03.2020 у свидетеля ФИО16 по адресу: 

<

...>: договор инвестирования от 01.08.2015, заключенный между ООО «Стройфасад» в лице генерального директора ФИО33 и ООО «Торгн» в лице генерального директора ФИО1, на сумму 3 800 000 руб.; договор об уступке прав требования от 20.04.2017, заключенный между ООО «Торгн» и ИП ФИО11 на сумму 2 911 801 руб. 35 коп.; чек-ордер от 19.03.2019 об оплате ФИО11 госпошлины на сумму 2 000 руб.; копия уведомления ООО «Стройфасад» о состоявшейся уступке между ФИО1 и ФИО11 права требования по договору инвестирования от 01.08.2015 денежных средств в сумме 3 800 000 руб.; договор займа от 15.04.2015, заключенный между ИП ФИО11 и ООО «Торгн» в лице генерального директора ФИО1, о передаче 1 500 000 руб. ФИО1; акт сверки взаимных расчетов между ИП ФИО11 и ООО «Торгн» за период с 01.01.2015 по 20.04.2019; квитанции к приходному кассовому ордеру от 16.04.2015 № 2 на сумму 800 000 руб., от 15.04.2015 № 1 на сумму 500 000 руб., от 17.04.2015 № 3 на сумму 200 000 руб.; досудебная претензия от 25.04.2017 ФИО11 к ООО «Стройфасад» о возврате 3 800 000 руб.; письмо ООО «Стройфасад» от 05.05.2017 ФИО11 об отсутствии возможности произвести оплату задолженности по договору инвестирования от 01.08.2015 в размере 3 800 000 руб. или предоставить в собственность кв. №№ 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты, и предоставлении отсрочки на 1 л.; письмо ООО «Стройфасад» от 13.07.2017 ФИО11; письмо ООО «Стройфасад» от 11.04.2018 ФИО11; письмо ООО «Стройфасад» от 21.09.2018 ФИО11, - возвратить по принадлежности ФИО16; 

- изъятые в ходе выемки 05.03.2020 у свидетеля ФИО16 по адресу: 

<

...>: договор об уступке права требования от 20.04.2017, заключенный между ООО «Торгн» в лице генерального директора ФИО1 и ИП ФИО11 на сумму 3 800 000 руб.; уведомление от ООО «Торгн» ООО «Стройфасад» о состоявшейся уступке права; акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2015 по 19.04.2017 между ООО «Торгн» в лице генерального директора ФИО1 и ООО «Стройфасад» о наличии задолженности в пользу ООО «Торгн» в сумме 3 800 000 руб., - возвратить по принадлежности ФИО16; 

- изъятые в ходе выемки 06.03.2020 у свидетеля ФИО17 по адресу: 

<

...>: договор от 15.04.2015 № 24 участия в долевом строительстве жилого дома № 50 в 1 микр. г. Элисты по приобретению квартиры № 

<

данные изъяты>, заключенный между ООО «Стройфасад» и ФИО17; дополнительное соглашение к договору № 24 от 15.04.2015, заключенное 30.04.2018 о замене квартиры № 

<

данные изъяты> на квартиру № 6; акт приема-передачи объекта долевого строительства – квартиры № 

<

данные изъяты> в д. № 50 в 1 микр. г. Элисты Республики Калмыкия, составленный между ООО «Стройфасад» и ФИО17, - возвратить по принадлежности ФИО17;

- изъятые в ходе выемки 13.03.2020 у свидетеля ФИО18 по адресу: 

<

...>: карточку счета 51 ЖСК «Альянс» за период с января 2017 г. по декабрь 2019 г.; карточку счета 50 ЖСК «Альянс» за период с января 2017 г. по декабрь 2019 г.; справку ЖСК «Альянс» от 11.03.2020 № 2 о предоставлении информации о заключенных договорах о порядке выплаты паевых взносов; выписку по операциям на счете № 

<

данные изъяты>, открытом ЖСК «Альянс» в ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2017 по 10.03.2020, - возвратить по принадлежности ФИО18; 

- изъятые в ходе выемки 20.12.2019 у свидетеля ФИО19 по адресу: 

<

...>: договор участия в долевом строительстве жилого дома от 21.01.2016 № 38, заключенный между ООО «Стройфасад» в лице генерального директора ФИО33 и ФИО19; справка от 14.12.2018 № 73; акт приема-передачи объекта долевого строительства от 30.01.2019; квитанции к приходному кассовому ордеру от 12.10.2018 № 17 на сумму 31 230 руб., от 21.01.2016 № 52 на сумму 100 000 руб., от 28.06.2016 № 59 на сумму 400 000 руб., от 17.02.2016 № 46 на сумму 300 000 руб., от 30.09.2016 № 63 на сумму 100 000 руб.; договор участия в долевом строительстве жилого дома от 21.01.2016 № 39; справка от 14.12.2018 № 74; акт приема-передачи объекта долевого строительства от 30.01.2019; квитанции к приходному кассовому ордеру от 21.03.2016 № 57 на сумму 207 980 руб., от 20.03.2018 № 8 на сумму 500 000 руб., от 22.03.2018 № 9 на сумму 500 000 руб., - возвратить по принадлежности ФИО19;

- изъятые в ходе выемки 27.03.2020 по адресу: 

<

...>: приказ от 30.07.2013 № 22 ООО «Стройфасад» о вступлении в должность генерального директора Общества ФИО33; приказ от 30.07.2018 № 2 ООО «Стройфасад» о назначении на должность генерального директора Общества ФИО33; приказ от 30.07.2018 № 2 ООО «Стройфасад» о вступлении в должность генерального директора Общества ФИО33; - приказ от 16.04.2013 № 3 ООО «Стройфасад» о вступлении в должность генерального директора Общества ФИО33, - возвратить по принадлежности ФИО33;

- компакт-диск «DVD-R» регистрационный номер № 3/42с, содержащий результаты оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

данные изъяты>, проведенного в отношении ФИО33; компакт-диск «DVD-R» регистрационный номер № 3/41с, содержащий результаты оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

данные изъяты>, проведенного в отношении ФИО20; компакт-диск «DVD-R» регистрационный номер № 3/43с, содержащий результаты оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

данные изъяты>, проведенного в отношении ФИО33; компакт-диск «DVD-R» регистрационный номер № 3/44с, содержащий результаты оперативно- розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

данные изъяты>, проведенного в отношении ФИО33; компакт-диск формата «CD-R», с детализацией телефонных переговоров абонентских номеров: 

<

данные изъяты>, используемого ФИО20; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО33; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО1; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО21; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО16; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО4; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО8; 

<

данные изъяты>, используемого ФИО18, представленный ПАО «ВымпелКом» в соответствии с судебным решением от 23.08.2019 за период с 01.01.2018 по 31.07.2019; компакт-диск формата «CD-R», с детализацией телефонных переговоров абонентского номера: 

<

данные изъяты>, используемого ФИО11, представленной ПАО «Мегафон» в соответствии с судебным решением от 23.08.2019 за период с 01.01.2018 по 31.07.2019; - оптический диск формата «DVD-R», являющийся приложением к заключению эксперта № 31 от 23.01.2020; оптический диск формата «DVD-R», являющийся приложением к заключению эксперта № 32 от 24.01.2020; компакт-диск DVD-R с рег. № 1480с, содержащий результаты ОРМ «Опрос», проведенного в отношении ФИО33; компакт-диск DVD-R с рег. № 19/07695 с результатами оперативно-розыскного мероприятия «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении ФИО20, - хранить при материалах уголовного дела;

- выписки по операциям на счетах: - по счету № 

<

данные изъяты>, открытому ООО «Стройфасад» в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2014 по 16.04.2019, - по счету № 

<

данные изъяты>, открытому ООО «Стройфасад» в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2014 по 05.05.2019, представленным письмом ПАО «Сбербанк» от 06.05.2019 исх. № 270-02Е-05/79481751 и письмом ОЭБ и ПК МВД по Республике Калмыкия от 29.08.2019 исх.№ 3/1992; - по счету № 

<

данные изъяты>, открытому ООО «Стройфасад» в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2014 по 16.04.2019, по счету № 

<

данные изъяты>, открытому ООО «Стройфасад» в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2014 по 07.05.2019, представленным письмом ПАО «Сбербанк» от 08.05.2019 исх.№ 270-02Е-05/79661593 и письмом ОЭБ и ПК МВД по Республике Калмыкия от 29.08.2019 исх.№ 3/1992; - по счетам ФИО33, ФИО1, ФИО4, открытым в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2014 по 09.05.2019, представленным письмом ПАО «Сбербанк» от 10.05.2019 исх.№ SD0097148767 на компакт-диске CD-R; - по счетам ФИО22, ФИО6, ФИО8, открытым в ПАО «Сбербанк», за период с 01.01.2016 по 10.07.2019, представленным письмом ПАО «Сбербанк» от 11.07.2019 исх.№ SD0102929173 на компакт-диске CD-R; выписки по операциям по счетам: №№ 

<

данные изъяты> ФИО16; № 

<

данные изъяты> ФИО11; № 

<

данные изъяты> ФИО23; №№ 

<

данные изъяты> ФИО6; №№ 

<

данные изъяты> ФИО24, представленные АО «Россельхозбанк» письмом от 30.12.2019 за исх.№ Е01-5-01/63576 на CD-R диске; - выписки по операциям по счету № 

<

данные изъяты> ФИО1; по счетам ФИО11 № 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО6 №№ 

<

данные изъяты>, представленные письмом ПАО «Мособлбанк» от 16.01.2020 за исх.№ 500-1088; - выписки по счету № 

<

данные изъяты> ФИО33; по счетам №№ 

<

данные изъяты> ФИО11; по счету № 

<

данные изъяты> ФИО19; по счету № 

<

данные изъяты> ФИО18; по счету №№ 

<

данные изъяты> ФИО1; по счетам №№ 

<

данные изъяты> ФИО6; по счетам №№ 

<

данные изъяты> ФИО23, представленные письмом ПАО «Росбанк» от 30.12.2019 за исх.№ 205/2905 на CD-R диске; - выписки по счетам ФИО33 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО1 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО4 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО11 №№ 42307 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО23 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО25 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО18 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО6 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО22 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО26 №№ 

<

данные изъяты>; по счетам ФИО19 №№ 

<

данные изъяты>, представленные письмом ПАО «Сбербанк» от 27.12.2019 за исх.№ SD 0118973593 на CD-R диске; - выписки по счету № 

<

данные изъяты> ФИО27; по счетам № 

<

данные изъяты> ФИО28; по счетам № 

<

данные изъяты> ФИО29; по счету № 

<

данные изъяты> ФИО30; по счету № 

<

данные изъяты> ФИО31; по счету № 

<

данные изъяты> ФИО32, представленные письмом ПАО «Росбанк» от 30.01.2020 за исх. № 205/1880 на CD-R диске; выписки по счету № 

<

данные изъяты> ФИО29; по счетам №№ 

<

данные изъяты> ФИО32, представленные письмом АО «Россельхозбанк» от 31.01.2020 за исх.№ Е01-5-01/5718; - выписку по операциям на счетах: ФИО27, ФИО28, ФИО29, ФИО30, ФИО31, ФИО32, представленные письмом ПАО «Сбербанк» от 30.01.2020 за исх. № SD0121533896 на CD-R диске; - выписку по операциям по счету ООО «Торгн» № 

<

данные изъяты>, открытому в ПАО Мособлбанк», представленная письмом ПАО «Мособлбанк» от 30.03.2020 за исх. № 500-6758, - хранить при материалах уголовного дела.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Калмыкия в течение 10 суток со дня вынесения через Элистинский городской суд.

Председательствующий Д.Ю.Чуев