Дело № 1-173/2024 

УИД 12RS0008-01-2024-002416-15

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

п. Медведево 4 декабря 2024 года

Медведевский районный суд Республики Марий Эл в составе:

председательствующего судьи Ивановой Л.Н.

при секретаре судебного заседания Николаевой Л.И.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Медведевского района Республики Марий Эл ФИО13,

представителя потерпевшего ООО «Элемент Лизинг» ФИО2,

подсудимого ФИО14,

защитника – адвоката Макарова Р.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО14, родившегося 

<

...> года в ..., гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу: ..., имеющего среднее общее образование, состоящего в зарегистрированном браке, являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, установлена 3 группа инвалидности, военнообязанного, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

Гражданин ФИО14 совершил злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, при следующих обстоятельствах.

ФИО14, являясь индивидуальным предпринимателем (далее – ИП), 

<

данные изъяты>, проживая по адресу: ..., в период времени с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года умышленно, злостно уклонялся от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

Решением Мещанского районного суда города Москвы по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года солидарно с индивидуального предпринимателя ФИО14, 

<

...> года, (

<

данные изъяты>), ФИО5 в пользу ООО «Элемент Лизинг» (

<

данные изъяты>), взыскана задолженность по договору лизинга № АХ Эл/Йшо-97327/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 156560 рублей 23 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 164090 рублей 20 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313712 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 173316 рублей 17 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 179620 рублей 72 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 186209 рублей 42 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 261789 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 175398 рублей 64 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 73984 рубля, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 45095 рублей 42 копейки, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 558176 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 263738 рублей 17 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 118309 рублей 12 копеек, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 63594 рубля 63 копейки, расходы по уплате государственной пошлины в размере 30721 рубль 45 копеек, а всего, 4492612 рублей 89 копеек. На 11 марта 2024 года остаток задолженности по указанному решению суда составляет 4169000 рублей 91 копейка.

19 сентября 2022 года на основании исполнительного листа Мещанского районного суда города Москвы ФС № 039807771 от 14 июня 2022 года, выданного 26 августа 2022 года, по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, судебным приставом-исполнителем Медведевского районного отделения судебных приставов УФССП по Республике Марий Эл возбуждено исполнительное производство № 109266/22/12027-ИП. Копия постановления о возбуждении исполнительного производства направлена должнику посредством электронной системы документооборота в личный кабинет портала «Госуслуги», прочитано должником 13 апреля 2023 года.

21 сентября 2022 года исполнительное производство передано в Межрайонное отделение судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств УФССП по Республике Марий Эл, принято 27 сентября 2022 года с присвоением № 35075/22/12035-ИП. Копия постановления о передаче исполнительного производства направлена должнику посредством электронной системы документооборота в личный кабинет портала «Госуслуги», прочитано должником 13 апреля 2023 года.

14 декабря 2022 года судебной коллегией по гражданским делам Московского городского суда решение Мещанского районного суда города Москвы ФС № 039807771 от 14 июня 2022 года оставлено без изменения, апелляционная жалоба представителя ИП ФИО14 без удовлетворения. Судебное решение вступило в законную силу 14 декабря 2022 года.

Индивидуальный предприниматель ФИО14 в период с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года осуществлял деятельность по предоставлению услуг пассажирских перевозок, однако в нарушение ст. 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) контрольно-кассовую технику не регистрировал, денежные средства – оплату проезда за пассажирские перевозки на основании агентского договора принимало ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», за вознаграждение в размере 3,5 % от полученных денежных средств. Генеральным директором ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» является сын ИП ФИО14 – ФИО4 По условиям указанного агентского договора ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» принимало оплату за проезд и провоз багажа на маршрутах, перевозки по которым осуществлялись ИП ФИО14 Оставшиеся денежные средства ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» могло перечислять на расчетный счет ИП ФИО14, либо на расчетный счет третьего лица по поручению ИП ФИО14 Однако, с целью невозможности обращения взыскания на денежные средства должника и сокрытия дохода, денежные средства на расчетные счета ИП ФИО14 не поступали. Тем самым ИП ФИО14 не принял мер к исполнению решения суда, что свидетельствует о злостности уклонения гражданином от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

В период с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года ФИО14, являясь индивидуальным предпринимателем, зная о вступившем в законную силу решении суда о взыскании с него кредиторской задолженности, осознавая противоправный характер своих действий и имея реальную возможность к исполнению решения суда, умышленно и намеренно его не исполнял, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения законных интересов и прав взыскателя ООО «Элемент Лизинг» и желая их наступления, действуя умышлено, из личной заинтересованности, в период с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года сведения о доходах от судебного пристава-исполнителя скрывал, вел предпринимательскую деятельность, денежными средствами, полученными в результате ведения предпринимательской деятельности, распоряжался по своему усмотрению, на цели, не связанные с исполнением вступившего в законную силу решения суда о взыскании кредиторской задолженности.

В соответствии с ч. 7 ст. 69 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», должник по требованию судебного пристава-исполнителя обязан предоставить сведения о принадлежащих ему правах на имущество, в том числе исключительных и иных правах на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации, правах требования по договорам об отчуждении или использовании указанных прав, в размере задолженности. В п. 11 постановления о возбуждении исполнительного производства судебный пристав-исполнитель обязал должника предоставить такие сведения, однако ФИО14 сведения о доходе от судебного пристава-исполнителя скрыл.

Согласно заключению судебно-бухгалтерской экспертизы № 2-148 от 30 мая 2024, общая сумма денежных средств, поступившая на расчетные счета ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» за период времени с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года составила 28151642 рубля 72 копейки. Согласно представленным в налоговый орган ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» финансовым отчетам, доход ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», в 2022 году составил 246251 рубль, в 2023 году составил 151412 рублей.

В судебном заседании подсудимый ФИО14 вину в предъявленном обвинении не признал в полном объеме, указал, что злостного умысла на неисполнение своих обязательств у него не было. 

Давая показания по обстоятельствам дела в судебном заседании, ФИО14 суду показал, что в 2018 году или в 2019 году им было заключено 7 договоров лизинга на приобретение транспортных средств на 5 лет, по каждому договору оплатил аванс около 1 миллиона рублей: 5 договоров – на ПАЗЫ, 1 договор – на ИВЕКО, 1 договор – на автобус марки ФОЛЬКСВАГЕН, по каждому договору авансом заплатил около 20% от стоимости каждого транспортного средства. В первоначальный период он платил по графику, потом началась пандемия, Министерство транспорта в этот период рейсы сокращать не давало, автобусы ходили пустые, в связи с чем, 2 платежа по договорам лизинга он пропустил, и ООО «Элемент Лизинг» расторгли с ним все договоры. Он пытался с ними договориться, звонил в г. Москву, однако ему сказали, что никакой реструктуризации не будет. Затем Министерство транспорта Республики Марий Эл стало закрывать маршруты, по которым он осуществлял перевозку. Всего по договорам лизинга он платил около 4 лет, осталось платить 1 год. Когда Министерство транспорта Республики Марий Эл стало закрывать маршруты, его основная деятельность пошла в упадок, он пытался сохранить бизнес, при этом Министерство стало параллельно пускать дублирующие маршруты, в результате чего количество пассажиров на его маршрутах уменьшилось. Соответственно уменьшилась прибыль. Всего у него было около 15-16 маршрутов, однако в результате того, что часть маршрутов была приостановлена, по ним он обращался в суд, а на период разбирательства в суде автобусы не осуществляли перевозку, у него осталось около 5 маршрутов. Маршруты были закрыты летом 2022 года. Он пытался решить вопросы с банком, где у него также была задолженность по кредитным обязательствам, денежные средства уходили на запчасти, на поддержание бизнеса. Он не платил по договорам лизинга, так как не было реальной возможности платить, но не уклонялся. Ему нужно было сохранить бизнес, восстановиться и продолжать оплачивать по договорам, планов не оплачивать, никогда не было. Общая стоимость изъятых у него автобусов по указанным договорам лизинга составляла, по его мнению, около 30 миллионов рублей, поэтому он полагал, что стоимость изъятых транспортных средств могла погасить остатки денежных средств по договорам лизинга. Полагает, что стоимость каждого изъятого у него по договорам лизинга транспортного средства потерпевшим занижена, когда ООО «Элемент Лизинг» производилась оценка, его об этом не уведомляли, он не знал, что автобусы продали, с оценкой он не согласен. О возбуждении исполнительного производства на основании решения Мещанского районного суда г. Москвы он узнал, когда у него приставы забирали автобусы в декабре 2022 года. В ходе исполнительного производства его не предупреждали об уголовной ответственности по ст. 117 УК РФ. Свои доходы он никогда не скрывал, все было на виду. В рамках сводного исполнительного производства судебным приставом были наложены аресты на транспортные средства, которые обслуживали маршруты, без права пользования. Других источников дохода у него не имеется. В 2023 году у него имелась общая кредитная задолженность около 40 миллионов рублей. В настоящее время в октябре 2024 года он признан банкротом Арбитражным судом Республики Марий Эл.Решение Арбитражного суда Республики Марий Эл, вынесенное 30 октября 2024 года, он подтверждает.

О решении Мещанского районного суда г. Москвы от 14 июня 2022 года о взыскании в пользу ООО «Элемент Лизинг» денежных средств, и о том, что он должен ООО «Элемент Лизинг» денежные средства в размере более 4 миллионов рублей, он знал, обжаловал его, решение вступило в законную силу. С письменным заявлением о предоставлении рассрочки, отсрочки погашения задолженности не обращался.Какие-либо действия по погашению задолженности он не предпринимал, поскольку у него не было денег. Он планировал восстановить деятельность приостановленных маршрутов в судебном порядке, после чего погашать долги. Последние 3 года он постоянно судился по данному поводу. 

Водители по его маршрутам принимали плату за проезд, как наличными денежными средствами, так и безналичными. Безналичный расчет производился через ООО «ТК Автобусы Марий Эл», с которыми был заключен агентский договор. ООО «ТК Автобусы Марий Эл» удерживали процент по агентскому договору, а также по его поручению оплачивали его расходы, связанные с приобретением запасных частей на автобусы, ГСМ и иные расходы, связанные с обслуживанием транспортных средств, на системы «Глонасс», камеры и иные. Отдельная бухгалтерия по указанным расходам не велась, однако он все контролировал. Он подтверждает, что давал поручения на осуществление данных переводов.Его сын ФИО15 наличные денежные средства от перевозки граждан, а также часть безналичных денежных средств снимал со счета ООО «ТК Автобусы Марий Эл» и привозил ему, из которых он выплачивал заработную плату водителям. Денег ему хватало только на то, чтобы выпустить машины на маршруты. Он думал, что все наладится и они все выплатят, летом 2024 года они должны были выехать на маршруты, и тогда бы началась оплата. О том, что денежные средства, полученные в ходе оплаты проезда за перевозки, поступают через ООО «ТКАвтобусы Марий Эл» приставы знали, но какие-либо объяснения об этом он не давал. Приставы забрали принадлежащие ООО «Элемент Лизинг» автобусы.Сейчас у него стоит много автобусов, которые нужно восстанавливать, а денег нет.С заключением эксперта в деле о том, какие денежные средства поступали на расчетные счета ООО «ТК Автобусы Марий Эл», он согласен. Вся маршрутная деятельность прекратилась у него весной 2024 года. Он знал, что в отношении него имеется сводное исполнительное производство на общую сумму около 50 миллионов рублей. Другие исполнительные производства у него тоже не было возможности исполнять. 

Оценивая показания ФИО14, суд отклоняет как недостоверные показания подсудимого об отсутствии у него возможности исполнить решение Мещанского районного суда города Москвы от 14 июня 2022 года, а также о том, что он злостно не уклонялся от уплаты ООО «Элемент Лизинг» задолженности по решению суда, был намерен погасить задолженность, поскольку указанные показания ФИО14 ничем не подтверждаются, не соответствуют иным, признанным судом допустимыми, относимыми, полученными в соответствии с законом, доказательствам, в том числе, показаниям представителя потерпевшего и свидетелей, письменными доказательствами по делу. Суд расценивает данные показания как способ защиты и полагает, что подсудимый, давая такие показания, пытается ввести суд в заблуждение, желая избежать уголовной ответственности. В остальном суд признает показания подсудимого достоверными и соответствующим обстоятельствам дела.

Вина ФИО14 в совершении инкриминируемого ему преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, которые проверены и оценены в соответствии с требованиями ст.ст. 87, 88 УПК РФ.

Показаниями представителя потерпевшего ООО «Элемент Лизинг» ФИО2, данными им в ходе судебного заседания, согласно которым он работает в должности старшего специалиста отдела исполнения судебных решений ООО «Элемент Лизинг». С ФИО14 они начали работу с момента получения организацией исполнительного листа о взыскании денежных средств по решению Мещанского районного суда г. Москвы, так как были расторгнуты договоры лизинга, и возникла задолженность. По условиям договоров лизинга, если в течение 3 месяцев не производится оплата, лизингодатель вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор и отправить соответствующее уведомление, уведомление направлено, договор считается расторгнутым.С ФИО14 примерно в 2019 году было заключено семь договоров лизинга, по всем договорам были направлены уведомления о расторжении, каждый договор расторгается отдельно, по каждому своя неуплаченная сумма. Обычно должнику высылается уведомление о расторжении, после получения которого у должника имеется 15 дней, чтобы урегулировать вопрос – погасить задолженность, либо вернуть технику, иначе договор считается расторгнутым. До обращения в суд неоднократно у них выезжают сотрудники для встречи с клиентом, для уточнения ситуации, передачи документов и разъяснения последующего порядка. В сентябре 2022 года возбуждено исполнительное производство, они подавали исполнительный листв Медведевское РОСП, затем исполнительный лист передали в Межрайонный отдел службы судебных приставов, сейчас исполнительный лист находится в специализированном отделении судебных приставов по РМЭ ГМУ ФССП России. Также у них имелся исполнительный лист об изъятии техники, переданной ранее в лизинг, по решению Арбитражного суда г. Москвы, так как добровольно должник технику отказался передавать. Досудебный порядок урегулирования спора не принес никакого результата. Исполнительные производства находились на исполнении, денежные средства по ним не взыскивались, так как официально у должника доходов не было. В рамках исполнительного производства об изъятии имущества совместно с приставами – приставом-исполнителем и приставом по УПДС, они выезжали по адресу: ..., где была обнаружена транспортная база и их имущество – автобусы, которые принадлежали ООО «Элемент Лизинг». Выезды и мероприятия по изъятию техники проводились неоднократно, последнюю единицу техники забрали в 2023 году, посколькудоступ к транспортным средствам был затруднен, транспортные средства находились в разукомплектованном состоянии без двигателей, без коробок, без колес, также влияли погодные условия, последнюю единицу техники забирали с краном через забор.Все автобусы, принадлежащие ООО «Элемент Лизинг», были максимально перекрыты другими автобусами, принадлежащими должнику, в связи с чем, необходимо было провести ряд комплексных мероприятий, чтобы обеспечить доступ к технике. В процессе работы выяснилось, что автобусы с этой базы уезжали, осуществляли деятельность, приставами осуществлялись мероприятия по изъятию денежных средств. Понятно было, что деятельность велась, но о погашении задолженности речь не велась, автобусы, принадлежащие ООО «Элемент лизинг» были изъяты, то есть решение арбитражного суда было исполнено, но остался долг по решению Мещанского районного суда города Москвы. Вся изъятая ими техника была в дальнейшем реализована.В данной ситуации, учитывая техническое состояние автобусов, денежных средств от их реализации было недостаточно даже для погашения стоимости, по которой были они приобретены. Исполнительное производство о взыскании денежных средств солидарно с ФИО14 и ФИО16 до сегодняшнего дня не исполнено. ФИО14 не скрывал, что у него имеются денежные средства, на контакт шел, когда они к нему приезжали, обещал, но обещения не сдерживал. По исполнительному производству была выплачена сумма в размере около 270000 рублей с должника ФИО16, в 2024 году платежи не поступали. В настоящее время остаток задолженности составляет чуть больше четырех миллионов рублей. 

Оценивая показания представителя потерпевшего ООО «Элемент Лизинг» ФИО2, суд находит их достоверными, соответствующими обстоятельствам дела, поскольку они последовательны, не противоречат друг другу, в своей совокупности устанавливают одни и те же обстоятельства, поэтому суд принимает их во внимание при вынесении приговора. 

Показаниями свидетеля ФИО12 данными ей в ходе судебного заседания, согласно которым с января 2024 года она занимает должность ведущего судебного пристава-исполнителя специализированного отдела судебных приставов по Республике Марий Эл, до этого работала в должности ведущего судебного пристава-исполнителя Межрайонного отделения судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств УФССП по Республике Марий Эл. У нее на исполнении с сентября 2022 года находились исполнительные производства, где должником являлся ФИО14, а взыскателем – ООО «Элемент Лизинг»: одно исполнительное производство – по передаче автобусов, два исполнительных производства – по взысканию денежных средств, одно из которых на сумму около 4400000 рублей. Данные исполнительные производства передали в Межрайонное отделение судебных приставов по РМЭ в сентябре 2022 года с Медведевского РОСП, возбуждались исполнительные производства судебным приставом-исполнителем Медведевского РОСП. Она вела исполнительные производства в отношении ФИО14 до мая 2024 года. Взыскателю ООО «Элемент Лизинг» автобусы были переданы принудительно, неоднократно выезжали по адресу: ..., где находились автобусы, по взысканию денежных средств оплата добровольно не производилась. ФИО14 осуществлял предпринимательскую деятельность, так как неоднократно производились рейдовые мероприятия по рейсовым маршрутам, изымались денежные средства у водителей, а также денежные средства поступали через терминалы, которые стояли в автобусах. В рамках сводного исполнительного производства делали запросы в регистрирующие органы, выяснили, что денежные средства, которые поступали через терминалы, оплачивали пассажиры. Эти денежные средства поступали на расчетный счет ООО «ТК Автобусы Марий Эл». Выносились постановления об обращении взыскания на расчетные средства ООО «ТК Автобусы Марий Эл», так как директором данной организации являлся ФИО15 – сын ФИО14 ФИО15 писал заявление о приостановлении исполнительного производства, так как денежные средства на расчетных счетах ООО «ТК Автобусы Марий Эл» являлись средствами от предпринимательской деятельности организации, в чем было отказано. Неоднократно производились исполнительные действия, почтовой корреспонденцией направлялись требования, повестки, неоднократно осуществлялись выходы и приводы по адресу проживания должника, однако ФИО14 не приводили ни разу. Также выезжали на участок в д. Пекшиксолу, оттуда ФИО14 привозили в отделение судебных приставов, в присутствии понятых вручались документы, так как сам он отказывался от подписи, вручались требования, предупреждения, повестки о явке, об исполнении решения суда. Постановление о возбуждении исполнительного производства не могли вручить, поэтому направили через личный кабинет «Госуслуги», имеется отметка о прочтении документа, следовательно должник уведомлен. Добровольно ФИО14 денежные средства не вносились, только по постановлению об обращении взыскания на денежные средства, с ООО «ТК Автобусы Марий Эл» с сентября 2022 года по май 2024 года было взыскано 15000 рублей. ФИО14 говорил, что оплачивал добровольно налоги по постановлениям, однако таких сведений у приставов не имеется, так как имелись исполнительные производства по взысканию налогов на общую сумму около 2 миллионов рублей, которые также находились в сводном исполнительном производстве, однако на депозитный счет денежных средств в счет погашения налогов от ФИО14 не поступало. При изъятии транспортных средств у ФИО14 в пользу взыскателя ООО «Элемент Лизинг» по решению арбитражного суда первый раз в декабре 2022 года приставы приехали с представителем взыскателя ФИО2, ФИО14 сам не открывал, на телефонные звонки не отвечал, добровольно транспортные средства не передавал, в связи с чем, по приезду вскрывали забор, чтобы пройти на территорию базы и изъять транспортные средства. Таким образом транспортные средства изымались неоднократно. ФИО15 выходил или приезжал несколько раз. В рамках сводного исполнительного производства в 2023 году был наложен арест без права пользования только на транспортные средства, которые находились в не рабочем состоянии (не было дверей, колес и двигателей). Постановление о возбуждении исполнительного производства ФИО14 получил через «Госуслуги» 13 апреля 2023 года, производство было возбуждено в Медведевском РОСП 19 сентября 2022 года. В 2022 году постановление о возбуждении исполнительного производства ФИО14 не получал. Об уголовной ответственности ФИО14 предупреждали в 2023 году один раз в присутствии понятых, когда вручали требования об исполнении решения суда и предупреждение, в остальных случаях все направлялось почтой, однако он почтовую корреспонденцию не получал. В 2024 году также пытались неоднократно вручить ФИО14 документы путем доставления в отделение, однако он отказывался.

Показаниями свидетеля ФИО3, данными ей в ходе судебного заседания, согласно которым с 2014 года она занимает должность судебного пристава-исполнителя Медведевского РОСП.На ее исполнении с 2022 года или с 2023 года, точно не помнит, по настоящее время находится около 31 исполнительного производства в отношении ФИО14 в пользу разных взыскателей, в том числе, по штрафам, по налогам, одним из взыскателей является ПАО «Сбербанк», общая сумма долга составляет около 15 миллионов рублей. У ФИО14 имеютсяпостоянные долги, некоторые из которых он оплачивал, в частности, штрафы, однако с 2023 года оплачивать перестал. Копии постановлений о возбуждении исполнительных производств направлялись должнику посредством системы электронного документооборота через портал «Госуслуги», по большим суммам направлялись письмами. В рамках исполнительных производств направлялись запросы в регистрационные органы, в банки, в кредитные организации, в Росреестр, в ГИБДД, по результатам выносились постановления об обращении взыскания на денежные средства, однако денежные средства не поступали;проводились мероприятия по аресту имущества должника, накладывался арест на счета, однако результатов не было. Добровольно задолженность ФИО14 не погашалась, не платил с 2023 года, до этого не в полном объеме, но погашал долги.Исполнительное производство, возбужденное на основании исполнительного документа по решению Мещанского районного суда г. Москвы по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года по взыскателю ООО «Элемент Лизинг», она передала в Межрайонный отдел судебных приставов УФССП по РМЭ вместе с другими производствами в виде сводного исполнительного производства, примерно, в 2022 году. Она помнит, что у ФИО14 арестовывали автобус, после чего долги были добровольно погашены и автобус вернули, затем был наложен арест на автомобиль «ЛАНД КРУЗЕР», отвезли транспортное средство на стоянку, и долг ФИО14 погасил. По какому исполнительному производству были произведены указанные исполнительские действия, она не помнит. Также по сводному исполнительному производству приставы выходили по адресу проживания ФИО14: ..., но безрезультатно.

Согласно показаниями свидетеля ФИО3, данным в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, в части противоречий, в период времени с 8 июня 2023 года по 29 февраля 2024 года, у нее на исполнении находились следующие исполнительные производства, возбужденные в отношении ФИО14: 1) № 168355/23/12027-ИП, возбуждено 21 ноября 2023 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392230000072686СП от 26 октября 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 2) № 174228/23/12027-ИП, возбуждено 30 ноября 2023 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392230000132573СП от 30 октября 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 3) № 175355/23/12027-ИП, возбуждено 1 декабря 2023 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608382230000134669СП от 14 ноября 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 30000 рублей; 4) № 175422/23/12027-ИП, возбуждено 1 декабря 2023 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608382220000134498СП от 14 ноября 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 30000 рублей; 5) № 175423/23/12027-ИП, возбуждено 1 декабря 2023 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608382230000134236СП от 27 ноября 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 30000 рублей; 6) № 3504/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000031050СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 7) № 3581/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000031143СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 8) № 3582/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000003642СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 9) № 3583/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000013761СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегионального территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 10) № 3584/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000003654СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 11) № 3585/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000003843СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 10000 рублей; 12) № 3586/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000003863СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 13) № 3587/24/12027-ИП, возбуждено 19 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608392220000003859СП от 12 февраля 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 20000 рублей; 14) № 8851/24/12027-ИП, возбуждено 22 февраля 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 106083922200001325814СП от 23 августа 2023 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 25000 рублей; 15) № 138677/24/12027-ИП, возбуждено 26 января 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608382220000033553СП от 23 января 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 40000 рублей; 16) № 192992/24/12027-ИП, возбуждено 12 января 2024 года Медведевским РОСП УФССП по Республике Марий Эл на основании ИД № 10608382230000004656СП от 6 января 2024 года, о взыскании административного штрафа в пользу Межрегиональное территориальное управление Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу, в размере 30000 рублей (т. 3 л.д. 147-152).

Свидетель ФИО3 оглашенные показания, данные ей в ходе предварительного расследования, подтвердила в полном объеме, суду пояснила, что наличие противоречий связано с течением времени, при даче показаний на следствии обстоятельства помнила лучше. Когда именно она передала исполнительное производство, где взыскателем проходит ООО «Элемент Лизинг», в Межрайонный отдел судебных приставов УФССП по РМЭ, а также находилось ли данное производство в сводном исполнительном производстве, по которому ей осуществлялись исполнительные действия, не помнит.

Показаниями свидетеля ФИО7 данными ей в ходе судебного заседания, согласно которым она с июня 2024 года состоит в должности судебного пристава-исполнителя специализированного отдела судебных приставов по Республике Марий Эл. На ее исполнении находились исполнительные производства в пользу ООО «Элемент Лизинг», данное исполнительное производство было по солидарному взысканию в отношении должников ФИО14, ФИО5, имелись задолженности по налогам, штрафам и сборам в пользу УФССП по Республике Марий Эл, было также исполнительное производство неимущественного характера, которое находилось на исполнении у ФИО12 В настоящее время производства все окончены, в связи с признанием должника банкротом, и направлены конкурсному управляющему, с 30 октября 2024 года введена процедура реализации имущества. Изъятие транспортных средств в пользу ООО «Элемент Лизинг» производилось не в ее присутствии, изъятие и передача транспортных средствпроизведены ФИО12 а она (ФИО7) изучала материалы исполнительного производства.Задолженность ФИО14 перед ООО «Элемент Лизинг» была также по лизинговым платежам на сумму более 4 миллионов рублей. От реализации имущества должника в период с 2022 года было взыскано более 2 миллионов рублей, 300000 рублей, от поступления денежных средств солидарно, точно сумму не помнит,но большая часть денежных средств уходила на погашение задолженности в пользу взыскателя Банка «Ак Барс», в пользу ООО «Элемент Лизинг» была направлена сумма в размере более 60000 рублей.Добровольно ФИО14 задолженность по исполнительным производствам не погашал, погашение происходило мерами принудительного взыскания путем поступления денежных средств с расчетного счета, и от реализации имущества. Согласно ответам из Росреестра на ФИО14 зарегистрировано недвижимое имущество, накладывался арест на квартиру по ..., однако арест был снят в связи с тем, что у должника с супругой производился раздел совместно нажитого имущества, были выделены доли супруге и детям. Также у ФИО14 имелись 18 транспортных средств, из которых 7 транспортных средств были переданы лизингодателю ООО «Элемент Лизинг», на остальные транспортные средства накладывались аресты, которые были сняты 5 ноября 2024 года и 7 ноября 2024 года. С 2022 года у ФИО14 общая сумма задолженности, с учетом долга Банку «Ак Барс», составляет более 55 миллионов рублей. С 2022 года вносились платежи по задолженностям ФИО14, в том числе, примерно 4 платежа от ООО «ТК Автобусы Марий Эл» по 5000 рублей, остальное было списано с расчетного счета, от реализации имущества и с пенсии должника. Поступившие денежные средства пошли в счет погашения налогов, в соответствии со ст. 111 ФЗ « Об исполнительном производстве» не может быть нарушена очередность распределения денежных средств. В собственности ФИО14 также имелся автомобиль «Фольксваген», который находился в исполнительном розыске, также у должника в собственности имелись автобусы, на которые накладывались аресты с 2022 года без права пользования, точное количество не может сказать. 

Показаниями свидетеля ФИО1, данными ей в ходе судебного заседания, согласно которым с 3 июля 2023 года она состоит в должности судебного пристава-исполнителя Медведевского РОСП. На период отпуска ФИО3 с конца июля по середину августа 2024 года ей было передано на исполнение 31 исполнительное производство в отношении должника ФИО14 в пользу разных взыскателей. Данные исполнительные производства были приостановлены в связи с розыском имущества должника и объединены в сводное исполнительное производство. Исполнительные мероприятия по данным исполнительным производствамею не производились, копии постановлений о возбуждении исполнительных производств, об объединении в сводное исполнительное производство должнику ею не направлялись.Данные исполнительные производства возбуждались до передачи ей. Сведений о том, что должник получил копии постановлений о возбуждении исполнительных производств, у нее не имеется. Денежные средства по данным исполнительным производствам не поступали, добровольно задолженность не была погашена. На сегодняшний день общая сумма долга по всем исполнительным производствам составляет более 15 миллионов рублей. О решении Мещанского районного суда г. Москвы по делу № 02-59 95/2022 от 14 июня 2022 года ей ничего неизвестно.

Согласно показаниям свидетеля ФИО1, данным в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, в связи с наличием в ее показаниях существенных противоречий, с 3 июля 2023 года она работает в должности судебного пристава-исполнителя Медведевского РОСП УФССП по Республике Марий Эл. С 20 июля 2024 года исполнительные производства, возбужденные в отношении должника ФИО14, переданы ей на исполнение, в связи с нахождением судебного пристава-исполнителя ФИО3 в очередном отпуске. На исполнении в Медведевском РОСП находится исполнительное производство № 22712/24/12027-ИП, возбужденное 14 марта 2024 года на основании решения Мещанского районного суда города Москвы по делу № 02-12823/2022 от 19 декабря 2022 года о взыскании солидарно с ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>), ФИО5 задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97327/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 835907 рублей 72 копейки, задолженности по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 1336716 рублей 36 копеек, а также расходы по уплате государственной пошлины в размере 38698 рублей 47 копеек. Решение суда вступило в законную силу 4 сентября 2023 года. Копия постановления о возбуждении вышеуказанного исполнительного производства направлена ФИО14 14 марта 2024 года посредством системы электронного документооборота в личный кабинет портала «Госуслуги», сведений о прочтении не имеется. В настоящее время задолженность по данному исполнительному производству составляет 6138392 рубля 05 копеек (т. 6 л.д. 127-129).

Свидетель ФИО1 оглашенные показания, данные ей в ходе предварительного расследования, подтвердила в полном объеме, суду пояснила, что наличие противоречий связано с течением времени, при даче показаний на следствии обстоятельства помнила лучше.Данные исполнительные производства на ее исполнении находились три с половиной недели, какие-либо исполнительные действия в этот период времени она не производила.

Показаниями свидетеля ФИО9, данными ей в ходе судебного заседания, согласно которым она работает в должности советника юридического отдела Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Марий Эл с июля 2022 года. В ее должностные обязанности входит юридическое сопровождение деятельности Министерства, в основном, это работа с отделом транспортного комплекса, непосредственно с нормативно-правовыми документами, консультирование сотрудников министерства в случае возникновения юридических вопросов, представительство в судах общей юрисдикции, в арбитражных судах, в интересах Министерства транспорта.Министерством транспорта объявляется открытый конкурс на право осуществления перевозок по маршрутам регулярных перевозок, создается конкурсная комиссия, утверждается конкурсная документация, в соответствии с которой проводится данный конкурс, устанавливаются сроки приема заявок, потенциальные участники конкурса подают в установленные сроки конверты с документами, которые указаны в конкурсной документации, по истечении срока принятия заявок Министерством производится допуск или не допуск потенциальных участников к участию в открытом конкурсе, после чего, рассматриваются заявки. По результатам рассмотрения заявок участник, набравший наибольшее количество баллов, признается победителем, после чего назначается дата осмотра транспортных средств, предусмотренных конкурсной заявкой участника, которую он подал, по результатам осмотра, если транспортное средство соответствует характеристикам, указанным участникам выдаются свидетельства и карта маршрута. ФИО14 ранее осуществлял перевозки по межмуниципальным маршрутам на территории Республики Марий Эл, однако Министерством было инициировано заявление в Арбитражный суд Республики Марий Эл, по результатам рассмотрения которого последний был лишен права осуществлять перевозки. На сегодняшний день у него остался один муниципальный маршрут 7К.Решение суда было вынесено в декабре 2023 года в связи с неисполнением обязанностей по передаче информации в автоматизированную систему о месте нахождения транспортных средств, осуществляющих перевозку пассажиров и багажа, вступило в силу в 2024 году, так как была подана апелляционная жалоба ответчиком. В Министерство поступали заявки на участие в конкурсе от ООО «ТК Автобусы Марий Эл», ООО «ТК – Автобусы Марий Эл» в 2022 и 2023 годах, директором данных организаций был ФИО15, который признавался победителем конкурса, на какие маршруты, не помнит. Также в 2023 году выносилось решение о прекращении действий свидетельств, так как данный участник получил разрешительныедокументы для деятельности, и по истечении 90 дней, которые даются для начала перевозок, не осуществил ни одного рейса в течение более чем трех дней, в отсутствие чрезвычайной ситуации, что было установлено в ходе проверок. В период с 15 декабря 2023 года по 11 марта 2024 года у ФИО14 имелись действующие разрешительные документы, и он осуществлял пассажирские перевозки по маршруту «Йошкар-Ола – Краснооктябрьский», как минимум, у него было 1-2 маршрута. После вступления в законную силу решения действие всех ранее вынесенных свидетельств по 13 маршрутам было прекращено, позже было восстановлено одно право.На протяжении всего времени осуществления ФИО14 перевозок, перевозки осуществлялись им нерегулярно, всегда были жалобы, на основании отсутствия перевозок по некоторым маршрутам Министерство обращалось в суд, по которым они прекращали действие за неосуществление перевозок в течение трех дней, а по 13 маршрутам были поданы обращения в суд, в связи с неисполнением обязанностей по передаче информации.

Показаниями свидетеля ФИО8, данными им в ходе судебного заседания, согласно которым он с 5 февраля 2023 года состоит в должности заместителя начальника отдела оперативного контроля Управления Федеральной налоговой службы Республики Марий Эл. В 2008 году в отношении ФИО14 проводились контрольные мероприятия совместно с МВД, проверяли маршрутные транспортные средства по соблюдению законодательства по применению контрольно-кассовой техникии выдаче бланков строгой отчетности на основании Федерального закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ». В результате проверки был установлен факт невыдачи билета в 2008 году. В последних проверках ФИО14 не участвовал, он составлял протоколы об административных правонарушениях за период с февраля 2021 года по январь 2022 года, всего было 5 проверок на основании поручения руководства по соблюдению законодательства по применению контрольно-кассовой техники, было составлено 5 актов по не соблюдению законодательства по применению контрольно-кассовой техники, составлены протоколы по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ, вынесены решения о выплате штрафов, в каждом случае не применялась контрольно-кассовая техника. ФИО14 осуществлял деятельность как индивидуальный предприниматель. По настоящее время контрольно-кассовая техника у ФИО14 в налоговом органе не зарегистрирована. В 2022 году было вынесено постановление Правительства Российской Федерации № 336, которое ограничило проведение контрольно-надзорных мероприятий, действующее по настоящее время. Онсоставлял протоколы об административных правонарушениях, а постановления у них в настоящее время выносит заместитель руководителя. Так, были вынесены: 2 февраля 2022 года – 2 постановления, 24 февраля 2022 года – 1 постановление, 28 февраля 2022 года – 2 постановления, а сами проверки проводились:25 февраля 2021 года, 30 июля 2021 года, 29 ноября 2021 года. Также при проверках было установлено, что не выдавались билеты по маршрутам, выдавались только документы с банковского терминала с реквизитами ИП ФИО14 и ИНН, однако этого недостаточно, так как банковский терминал имеет функцию кассового аппарата, но его нужно регистрировать в налогом органе, ставить фискальный накопитель и регистрировать, если не регистрировать, то это обычный терминал. Сейчас действует онлайн-касса, в реальном времени отражается оплата за товар, обычного терминала в системе нет.

Показаниями свидетеля ФИО4, данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым ФИО14, 

<

...> года, является его отцом, занимается предпринимательской деятельностью по оказанию услуг по пассажирским перевозкам. Он (ФИО15) является генеральным директором ООО «ТК Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания – Автобусы Марий Эл». В его должностные обязанности входит общее руководство деятельностью организаций. Ранее он работал у ИП ФИО14 водителем автобуса, до какого времени он не помнит. От дачи иных показаний отказался в соответствии со ст.51 Конституции РФ (т. 3 л.д. 228-230).

Согласно показаниям свидетеля ФИО11, данным в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, она работает в Управлении Федеральной налоговой службы Республики Марий Эл с 31 мая 2021 года, в настоящее время занимает должность заместителя начальника отдела камерального контроля специальных налоговых режимов. В ее должностные обязанности входит администрирование специальных налоговых режимов. Патентная система налогообложения установлена Налоговым кодексом Российской Федерации и введена в действие Законом Республики Марий Эл от 27 октября 2011 года № 59-З «О регулировании отношений в области налогов и сборов в Республике Марий Эл». Согласно положениям Налогового кодекса Российской Федерации, патентная система налогообложения применяется только индивидуальными предпринимателями. По патентной системе налогообложения (далее – ПСН) отсутствует обязанность предоставлять какую-либо отчетность. ПСН может совмещаться с упрощенной системой налогообложения. ПСН носит заявительный характер. Налогоплательщик обращается в налоговый орган по месту осуществления деятельности с заявлением на получение патента за 10 дней до начала деятельности. В заявлении указываются период действия патента, вид деятельности, количество наемных работников, сведения о транспортных средствах, используемых при осуществлении деятельности. На основании указанных данных, в соответствии с Законом № 59-З, рассчитывается сумма налога, подлежащая к уплате по ПСН. Сумма налога, подлежащая уплате по ПСН, рассчитывается исходя из размера потенциального возможного получения индивидуальным предпринимателем годового дохода (далее – ПВГД), установленного Законом № 59-З. Сумма ПВГД умножается на ставку налога 6% и рассчитывается с учетом заявленного периода. Налоговым кодексом Российской Федерации установлено ограничение применения ПСН, размер выручки – 60000000 рублей, численность работников – 15 человек. ИП ФИО14 обращался в налоговый орган с заявлением о выдаче патентов с видом деятельности: «Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров», в 2022, 2023, 2024 годах. Помимо ПСН ФИО14 является плательщиком упрощенной системы налогообложения. Отчетность за 2023 год ФИО14 не представлена. Упрощенная система налогообложения (далее – УСН) установлена Налоговым кодексом Российской Федерации, и введена в действие Законом Республики Марий Эл от 27 октября 2011 года № 59-З «О регулировании отношений в области налогов и сборов в Республике Марий Эл». УСН применяется индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами. Применение УСН носит заявительный характер. Налог исчисляется исходя из полученного дохода, либо полученных доходов уменьшенных на величину расходов. Ставка по налогу, с объектом дохода составляет – 6 %, с объектом дохода минус расхода – 15 %. У налогоплательщиков есть обязанность представлять декларации по УСН: юридическими лицами – 25 марта за истекшим годом, индивидуальными предпринимателями – 25 апреля за истекшим годом (т. 4 л.д. 150-152).

Показаниями свидетеля ФИО5 данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым ФИО14, 

<

...> года, является ее супругом с 1990 года. От дачи иных показаний отказалась в соответствии со ст.51 Конституции РФ (т. 4 л.д. 188-191).

Все показания свидетелей ФИО15, ФИО5 ФИО11, данные ими на предварительном следствии и оглашенные в ходе судебного заседания в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, а также свидетелей ФИО9, ФИО8, ФИО7 ФИО12 данные ими в ходе судебного заседания, суд принимает в качестве доказательств по делу, полагает необходимым положить в основу приговора.

Показания свидетелей ФИО3, ФИО1, как данные ими в судебном заседании, так и оглашенные в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ в части имеющихся противоречий, подтвержденные в ходе судебного заседания в полном объеме, суд принимает в части, не противоречащей обстоятельствам, изложенным в описательной части приговора, в качестве доказательств по делу, поскольку возникшие неточности и противоречия в их показаниях связаны с тем, что со времени событий прошло много времени.

Все показания вышеуказанных свидетелей в части, принятой судом, получены с соблюдением норм УПК РФ, являются достоверными, полными, последовательными, непротиворечивыми, согласуются друг с другом и с письменными доказательствами, исследованными в ходе судебного заседания. Оснований для оговора подсудимого ФИО14 у них нет. Какой-либо заинтересованности свидетелей в исходе дела не установлено.

Вина подсудимого ФИО14 также подтверждается совокупностью письменных доказательств, исследованных в судебном заседании. 

Заявлением представителя ООО «Элемент Лизинг» ФИО2 от 5 марта 2024 года, поступившем приставу 11 марта 2024 года, согласно которому последний просит рассмотреть возможность привлечения должника к уголовной ответственности, предусмотренной ст. 177 УК РФ, за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в рамках исполнительного производства № 35075/22/12035-ИП от 19 сентября 2022 года о взыскании с ФИО14 в пользу ООО «Элемент Лизинг» денежных средств в размере 4491804 рубля 45 копеек, возбужденного на основании решения Мещанского суда г. Москвы от 14 июня 2022 года (т. 1 л.д. 7).

Копией исполнительного листаФС № 039807771 по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, выданного Мещанским районным судом города Москвы 26 августа 2022 года по решению от 14 июня 2022 года о взыскании солидарно с индивидуального предпринимателя ФИО14, 

<

...> года, (

<

данные изъяты>), ФИО5, в пользу ООО «Элемент Лизинг» (

<

данные изъяты>) задолженности по лизинговым платежам, по возмещению страховых премий, пени за просрочку внесения лизинговых платежей и страховых премий, расходов по уплате государственной пошлины (т. 1 л.д. 14-16, т. 2 л.д. 10-13).

Копией решения Мещанского районного суда г. Москвы от 14 июня 2022 года, согласно которому судом удовлетворены исковые требования ООО «Элемент Лизинг» к ИП ФИО14, ФИО5 о взыскании задолженности по договорам лизинга, расходов по уплате государственной пошлины, постановлено взыскать солидарно с ответчиков ИП ФИО14, ФИО5 в пользу ООО «Элемент Лизинг» задолженность по договору лизинга № АХ_Эл/Йшо-97327/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 156560 рублей 23 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 164090 рублей 20 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313712 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 173316 рублей 17 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рублей 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 179620 рублей 72 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рублей 52 копейки, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 42398 рублей 28 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 313748 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 186209 рублей 42 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 60742 рубля 52 копейки, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 261789 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 175398 рублей 64 копейки, задолженность по возмещению страховой премии в размере 73984 рубля, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 45095 рублей 42 копейки, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ по внесению лизинговых платежей в размере 558176 рублей, пени за просрочку внесения лизинговых платежей в размере 263738 рублей 17 копеек, задолженность по возмещению страховой премии в размере 118309 рублей 12 копеек, пени за просрочку возмещения страховой премии в размере 63594 рубля 63 копейки, расходы по уплате государственной пошлины в размере 30721 рубль 45 копеек (т. 1 л.д. 17-29, т. 4 л.д.175-180).

Апелляционным определением Московского городского суда от 14 декабря 2022 года, согласно которому решение Мещанского районного суда г. Москвы от 14 июня 2022 года оставлено без изменения, апелляционная жалоба представителя ответчика ИП ФИО14 без удовлетворения (т. 1 л.д. 32-39, т.4 л.д. 181-184).

Размер задолженности по указанным договорам подтверждается в том числе, предоставленными представителем потерпевшего сведениями о расчетах сальдо встречных обязательств, в связи с расторжением указанных выше договоров лизинга между ООО «Элемент Лизинг» и ИП ФИО14, в которых отражены размер финансирования по договорам, стоимость предметов лизинга, сумма внесенных лизингополучателем платежей, размер убытков (т.6 л.д. 38-44).

Копией постановления о возбуждении исполнительного производства № 109266/22/12027–ИП от 19 сентября 2022 года, согласно которому судебным приставом-исполнителем Медведевского районного отделения судебных приставов УФССП по Республике Марий Эл на основании исполнительного листа № ФС 039807771 от 26 августа 2022 года, выданного Мещанским районным судом г. Москвы по делу №02-5995/2022, в связи с задолженностью солидарно в размере 4492612 рублей 89 копеек, в отношении индивидуального предпринимателя ФИО14 возбуждено исполнительное производство (т. 1 л.д. 40-41, т. 2 л.д. 14).

Копией постановления о возбуждении исполнительного производства № 109267/22/12027–ИП от 19 сентября 2022 года, согласно которому судебным приставом-исполнителем Медведевского районного отделения судебных приставов УФССП по Республике Марий Эл на основании исполнительного листа№ ФС 039807772 от 26 августа 2022 года, выданного Мещанским районным судом г. Москвы по делу №02-5995/2022, в связи с задолженностью солидарно в размере 4492612 рублей 89 копеек, в отношении ФИО5 возбуждено исполнительное производство (т. 4 л.д. 196).

Копией постановления об объединении исполнительных производств в сводное исполнительное производство от 21 сентября 2022 года, согласно которому объединены исполнительные производства № 109266/22/12027–ИП в отношении ФИО14 и № 109267/22/12027–ИП в отношении ФИО5 в сводное исполнительное производство, и ему присвоен № 109266/22/12027-СВ (т. 4 л.д. 197).

Копиями постановлений о передаче ИП в другое ОСП от 21 сентября 2022 года, из которых следует, что судебным приставом-исполнителем Медведевского РОСП исполнительные производства № 109266/22/12027–ИП и № 109267/22/12027–ИП переданы в Межрайонное отделение судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств УФССП по Республике Марий Эл (т. 1 л.д. 42, т. 2 л.д. 15, т. 4 л.д. 198).

Копиями постановлений о принятии исполнительных производств № 109266/22/12027–ИП и № 109267/22/12027–ИП к исполнению от 27 сентября 2022 года, согласно которым ведущим судебным приставом-исполнителем Межрайонного отделения судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств УФССП по Республике Марий Эл данные исполнительные производства приняты к исполнению, с присвоением соответственно № 35075/22/12035–ИП и № 35077/22/12035–ИП. В этот же день ФИО14 направлено уведомление по системе электронного документооборота АИС ФССП России, которое прочтено должником 13 апреля 2023 года в 13 часов 36 минут (т. 1 л.д. 43-45, т. 2 л.д. 16-17, т. 4 л.д. 199).

Сведениями о доходах, согласно представленным справкам о доходах и суммах налога физических лиц, на работников ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>), ООО «ТК Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>) за декабрь 2022 года, за 2023 год, содержащие сведения о размере заработной платы сотрудников, согласно которым в указанные периоды заработная плата налоговым агентом ФИО14 начислялась, в том числе, ФИО15, при этом ООО «ТК «Автобусы Марий Эл» в УФНС России по Республике Марий Эл подали сведения о начислении заработной платы только ФИО15 (т. 1 л.д. 71-74).

Уведомлениями генерального директора ООО «ТК Автобусы Марий Эл» ФИО15 в адрес Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Марий Эл о начале осуществления регулярных пассажирских перевозок по нерегулируемому тарифу от 26 июня 2023 года: по маршруту № 8-П сады «Ветеран – Йошкар-Ола» (остановочная площадка «Очистные сооружения») с 27 июня 2023 года; по маршруту № 40-П «Сады «Ветеран» - Йошкар-Ола» (остановочная площадка «Туруново-3») с 27 июня 2023 года; по маршруту № 16К «Савино – Медведево» с 27 июня 2023 года (т. 1 л.д. 79-81).

Справками ГКУ Республики Марий Эл «Управление транспортом» Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Марий Эл по результатам мероприятий по мониторингу осуществления перевозок ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>) по межмуниципальным маршрутам регулярных перевозок по нерегулируемым тарифам на территории Республики Марий Эл за период с 13 июня 2023 года до 11 февраля 2024 года, согласно которым в указанный период проверены маршруты №№ 113-П, 143К, 305-П, 312-П, 102-П, 306-П, 50К, 108-П, 103-П, 115К, 110К, 111-П, 110-П, 317-П, 129К, 105-П, 512-П, 104-П, установлено, что по маршрутам №№ 113-П, 143-К, 305-П, 312-П, 102-П, 50К, 103-П, 115К, 110К, 108-П, 111-П, 317-П, 129К, 104-П в дни проверок перевозка осуществлялась не по расписанию движения или с нарушением интервала, а по маршрутам №№306-П, 108-П, 110-П, 105-П, 512-П отправлений автобуса не осуществлялось (т. 1 л.д. 82-167).

Справками ГКУ Республики Марий Эл «Управление транспортом» Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Марий Эл по результатам мероприятий по мониторингу осуществления перевозок ООО «ТК Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>), ООО «Транспортная компания – Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>), ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>) по межмуниципальным маршрутам регулярных перевозок по нерегулируемым тарифам на территории Республики Марий Эл, согласно которым перевозчиками ООО «ТК Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>), ООО «Транспортная компания – Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>), ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>) по обслуживаемым ими маршрутам отправления автобусов за период с января 2023 года до апреля 2024 года не осуществлялись (т. 1 л.д. 169-196).

Сообщением Министерства транспорта и дорожного хозяйства Республики Марий Эл от 2 мая 2024 года, согласно которому за период с 1 сентября 2022 года ИП ФИО14 и ООО «Транспортная компания – Автобусы Марий Эл» обслуживали следующие маршруты: 

- ИП ФИО14: № 115К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Пекшиксола», № 129К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – Малая Турша», № 131К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – Юж-Телешево», № 143К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – Люльпаны», № 102-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Ныръял», № 104-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Лайсола», № 305-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – сады «Автодорожник», № 306-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – сады «Мелиоратор», № 312-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – сады «Энергетик», № 317-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – сады «Вишенка», № 105-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – с. Вятское», № 108-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Шеклянур», № 110-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Яшмаково», № 111-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – Пилорама», № 113-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Поланур», № 512-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – п. Мари-Турек», № 50 К «п. Новый – мкр. «Восточный» - п. Новый», № 103-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Большие Шапы», № 136 К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – сады «Гигант», № 110 К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – Краснооктябрьский»;

- ООО «Транспортная компания – автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>): № 114-П «Автовокзал Йошкар-Ола – 

<

...> «Автовокзал Йошкар-Ола – сады «Гигант», № 306-П «Автовокзал Йошкар-Ола – сады «Мелиоратор», № 101-П «Автовокзал Йошкар-Ола» - п. Юбилейный, № 119-П «Автовокзал г. Йошкар-Ола – д. Акшубино».

ООО «Транспортная компания – автобусы Марий Эл» (

<

данные изъяты>) в связи с принятием приказа Министерства от 13 февраля 2024 года «О прекращении действия свидетельства об осуществлении перевозок по межмуниципальному маршруту регулярных перевозок № 114-П «Автовокзал Йошкар-Ола – д. Мари-Ушем» и карты маршрута регулярных перевозок» в срок до 13 февраля 2025 года утратило право участвовать в открытых конкурсах. ООО «ТК Автобусы Марий Эл (

<

данные изъяты>) в связи с принятием приказа Министерства от 9 ноября 2023 года «О прекращении действия свидетельства об осуществлении перевозок по маршрутам регулярных перевозок» в срок до 9 ноября 2024 года утратило право участвовать в открытых конкурсах. ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>) в связи с принятием приказа Министерства от 15 января 2024 года «О прекращении действия свидетельства об осуществлении перевозок по межмуниципальному маршруту регулярных перевозок № 110 К «Автовокзал г. Йошкар-Ола – п. Краснооктябрьский» и карт маршрута регулярных перевозок» в срок до 15 января 2025 года утратил право участвовать в открытых конкурсах (т. 1 л.д. 198-200).

Постановлением ведущего судебного пристава-исполнителя Межрайонного отделения судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств от 20 октября 2023 года об обращении взыскания на денежные средства, поступающие в качестве оплаты на терминалы для бесконтактной оплаты проезда, используемые перевозчиком ИП ФИО14, согласно которому обращено взыскание на денежные средства, поступающие в качестве оплаты за услуги ИП ФИО14 по перевозке пассажиров на терминалы для бесконтактной оплаты проезда, используемые перевозчиком ИП ФИО14 На ООО «ТК Автобусы Марий Эл» в лице директора ФИО15 возложена обязанность перечислять полученные денежные средства в качестве оплаты за услуги ИП ФИО14 по перевозке пассажиров еженедельно до 16 часов пятницы на расчетный счет, указанный в постановлении (т. 1 л.д. 213).

Постановлением об отказе в приостановлении исполнительного производства от 9 ноября 2023 года, согласно которому отказано в удовлетворении заявления ООО «ТК Автобусы Марий Эл» о приостановлении исполнительного производства № 35065/22/12035-ИП о взыскании с ФИО14 в пользу УФНС по Республике Марий Эл задолженности по налоговым платежам в размере 3186368 рублей 08 копеек (т. 1 л.д. 216).

Постановлениями о возбуждении исполнительных производств в отношении должника ФИО14 о взыскании задолженностей: от 29 марта 2022 года – в пользу взыскателя ООО «АвтоУспех» в размере 165000 рублей; от 24 июня 2022 года – в пользу взыскателя УФНС по РМЭ в размере 10000 рублей (три постановления); от 18 июля 2022 года – в пользу ПАО «ТНС энерго Марий Эл» в размере 3622 рубля 36 копеек; от 4 августа 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 25000 рублей (два постановления); от 4 августа 2022 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 22 августа 2022 года в пользу УФНС по РМЭ в размере 3186368 рублей 08 копеек; от 5 сентября 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 10000 рублей; от 5 сентября 2022 года – в пользу Территориального отдела автотранспортного надзора по Республике Марий Эл Приволжского МУГАДН Ространснадзора в размере 300000 рублей; от 9 сентября 2022 года – в пользу УФНС по РМЭ в размере 10000 рублей (два постановления); от 19 сентября 2022 года – в пользу ООО «Элемент Лизинг» солидарно в размере 4492612 рублей 89 копеек; от 6 октября 2022 года – в пользу ФБУ «Чувашская лаборатория судебной экспертизы» в размере 18000 рублей; от 6 октября 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 25000 рублей (два постановления); от 6 октября 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 15000 рублей; от 6 октября 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 300000 рублей; от 17 октября 2022 года – в пользуТерриториального отдела автотранспортного надзора по Республике Марий Эл Приволжского МУГАДН Ространснадзора в размере 15000 рублей; от 17 октября 2022 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 20 октября 2022 года – в пользу Приволжского МУГАДН ТОГАДН по Республике Марий Эл в размере 25000 рублей (два постановления); от 20 октября 2022 года – в пользу ФИО17 в размере 446256 рублей; от 9 ноября 2022 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 10 ноября 2022 года – в пользу ГУП РМЭ «Республиканский автовокзал» в размере 423095 рублей; от 29 ноября 2022 года – в пользу ООО «Элемент Лизинг» в размере 42000 рублей; от 27 декабря 2022 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 7 декабря 2022 года – в пользу ООО ТК «Боравтостекло» в размере 18160 рублей 85 копеек; от 27 декабря 2022 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 9 марта 2023 года – в пользу ИП ФИО18 в размере 10000 рублей; от 24 марта 2023 года – в пользу Межрегионального территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу в размере 10000 рублей (два постановления); от 24 марта 2023 года – в пользу Межрегионального территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу в размере 15000 рублей; 19 мая 2023 года – в пользу Потребительского кооператива «Мари-Турекское районное потребительское общество» в размере 63797 рублей; от 29 июня 2023 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей (три постановления); от 6 июня 2023 года – в пользу ООО «Элемент Лизинг» солидарно в размере 222501 рубль 64 копейки; 21 июля 2023 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 4000 рублей; от 27 июля 2023 года – в пользу УФК по Республике Марий Эл в размере 15000 рублей (т. 1 л.д. 217-257, 259-276).

Постановлением о возбуждении исполнительного производства от 27 декабря 2022 года, согласно которому в отношении ИП ФИО14 возбуждено исполнительное производство об обязании его организовать перевозку пассажиров по межмуниципальным маршрутам №№ 104-П, 105-П, взыскатель – прокурор Советского района Республики Марий Эл (т. 1 л.д. 258).

Протоколом выемки от 26 апреля 2024 года сфототаблицей, согласно которому у ведущего судебного пристава-исполнителя ФИО12 изъяты документы из исполнительного производства № 37057/22/98012–ИП, возбужденного 19 сентября 2022 годав отношении индивидуального предпринимателя ФИО14: исполнительный лист по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, выданный Мещанским районным судом города Москвы, о взыскании солидарно с индивидуального предпринимателя ФИО14 (

<

данные изъяты>), ФИО5 в пользу ООО «Элемент Лизинг» (

<

данные изъяты>) задолженности по лизинговым платежам, по возмещению страховых премий, пени за просрочку внесения лизинговых платежей и страховых премий, расходов по уплате государственной пошлины; постановление о возбуждении исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП от 19 сентября 2022 года; постановление о передаче ИП № 109266/22/12027-ИП от 21 сентября 2022 года; постановление о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП; скриншот копии исходящих документов от 27 сентября 2022 года, сведения о получении и прочтении ФИО14 13 апреля 2023 года постановления о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП. В этот же день указанные документы осмотрены,признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств, возвращены приставу-исполнителю ФИО12 для производства принудительного исполнения (т. 2 л.д. 3-21).

Протоколом осмотра предметов от 29 апреля 2024 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен компакт-диск DVD-R с предоставленными УФНС России по Республике Марий Эл копиями налоговой отчетности за 2022 и 2023 года в отношении ИП ФИО14, ООО «ТК Автобусы Марий Эл», «Транспортная компания-Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», в том числе, отчеты по форме 6-НДФЛ, расчеты по страховым взносам, расчеты сумм налога на доходы физических лиц, бухгалтерская (финансовая) отчетность, декларации по налогу в связи с применением упрощенной системы налогообложения, которые подтверждают факт осуществления трудовой деятельности работниками ИП ФИО14 в указанный период, при этом страховые отчисления производились в 2022 году в отношении от 4 до 14 работников в разные месяцы, в том числе, в отношении ФИО15; при этом застрахованным лицом в ООО «ТК Автобусы Марий Эл», в ООО «Транспортная компания — Автобусы Марий Эл» числился лишь 1 человек ФИО15, страховые взносы на которого не исчислялись, а сумма полученных доходов ООО «ТК «Автобусы Марий Эл» за налоговый период в 2022 году составила 246251 рубль, а за налоговый период 2023 года — 151412 рублей, доход ИП ФИО14 за оба налоговых периоды отражен в размере 0 рублей. В этот же день компакт-диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 2 л.д. 22-245, т. 3 л.д. 1-130).

Постановлениями о возбуждении исполнительных производств в отношении ФИО14 о взыскании задолженностей в пользу Межрегионального территориального управления Федеральной службы по надзору в сфере транспорта по Приволжскому федеральному округу: от 21 ноября 2023 года – в размере 25000 рублей; от 30 ноября 2023 года – в размере 25000 рублей; от 1 декабря 2023 года – в размере 30000 рублей (три постановления); от 19 февраля 2024 года – в размере в размере 25000 рублей (пять постановлений); от 19 февраля 2024 года – в размере 10000 рублей; от 19 февраля 2024 года – в размере 25000 рублей; от 19 февраля 2024 года – в размере 20000 рублей; от 22 февраля 2024 года – в размере 25000 рублей; 26 января 2024 года – в размере 40000 рублей; 12 января 2024 года – в размере 300000 рублей; (т. 3 л.д. 153-183).

Карточкой учета транспортного средства, согласно которой по состоянию на 6 мая 2024 года транспортное средство 

<

данные изъяты>, принадлежит на праве собственности ФИО14 со 2 июля 2019 года (т. 3 л.д. 195).

Сведениями об административных правонарушениях из базы данных административной практики ФИС ГИБДД-М МВД РФ, согласно которым транспортное средство 

<

данные изъяты>, значится в базе за нарушения водителем Правил дорожного движения Российской Федерации, все административные штрафы оплачены (т. 3 л.д. 196-197).

Сведениями из базы данных ГИБДД МВД по Республике Марий Эл, согласно которым транспортное средство 

<

данные изъяты>, значится в базе данных проходящего транспорта на автодорогах территории г. Йошкар-Олы и Республики Марий Эл (т. 3 л.д. 198-199).

Протоколом осмотра предметов от 16 мая 2024 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен компакт-диск DVD-R с выписками о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОБУСЫ МАРИЙ ЭЛ» за период с 1 января 2022 года по 31 марта 2024 года. В этот же день компакт-диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 3 л.д. 200-206).

Агентскими договорами от 1 января 2022 года, от 1 января 2023 года между ИП ФИО14 (принципал) и ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» (агент), согласно которому ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» обязуется от своего имени заключать с третьими лицами договоры перевозки пассажиров и багажа на маршрутах, перевозки по которым осуществляетИП ФИО14, а также получать оплату за проезд и провоз багажа, которая осуществляется в безналичной форме с использованием банковских карт. В рамках выполнения поручения ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» обязуется совершать следующие действия: заключать договоры перевозки пассажиров и багажа путем выдачи билета на проезд; принимать оплату за проезд и провоз багажа, которая осуществляется в безналичной форме; разместить в транспортных средствах терминалы по приему безналичных платежей с использованием банковских карт; перечислить полученные денежные средства на расчетный счет ИП ФИО14 либо третьего лица, названногоИП ФИО14 Вознаграждение агента установлено в размере 3,5 % суммы денежных средств, полученных агентом в счет оплаты за проезд и провоз багажа при исполнении договора (т. 4 л.д. 2-4, 240-241).

Договорами финансовой аренды (лизинга) между ООО «Элемент Лизинг» (лизингодатель) и ИП ФИО14 (лизингополучатель): № АХ Эл/Йшо-97327/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ от 12 августа 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ от 20 августа 2019 года. По условиям всех договоров лизингодатель приобретает в собственность транспортное средство, указанное в приложении, и предоставляет его лизингополучателю за плату во временное владение и пользование, при этом, по окончании срока лизинга лизингополучатель вправе воспользоваться правом выкупа предмета лизинга по цене указанной в каждом договоре. Исполнение лизингополучателем своих обязательств по вышеуказанным договорам лизинга обеспечено поручительством ФИО16 (т. 4 л.д. 16-18, 20-22, 24-26, 28-30, 32-34, 36-38, 40-41).

Уведомлениями об одностороннем отказе от исполнения договора от 10 февраля 2022 года, согласно которым ООО «Элемент Лизинг» уведомляет ИП ФИО14 о наличии задолженности в связи с ненадлежащим исполнением указанных выше договоров финансовой аренды (лизинга) за период с октября 2021 года по февраль 2022 года, а также об одностороннем отказе лизингодателя от исполнения договора лизинга и необходимости погашения имеющейся задолженности и возврата предмета лизинга (т. 4 л.д. 19, 23, 27, 31, 35, 39, 42).

Сообщением АО «Расчетные Решения» от 3 мая 2024 года с приложением выписки, согласно которому между АО «Расчетные Решения» и ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», 

<

данные изъяты>, заключен договор присоединения перевозчика к системе «Автоматизированная система оплаты проезда Республики Марий Эл» № 210п/2021 от 1 сентября 2021 года. В системе на ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» в период с 1 декабря 2022 года по 30 апреля 2024 года зарегистрированы следующие терминалы бесконтактной оплаты проезда: №№ 22266894, 22375765, 22375773, 22375775, 22375777, 22375780, 22375783, 22375786, 22375788, 22375789, 22998230, 22998231, 23520306, 22266891, 22375764, 22375771, 22998232, 22266884, 22375768, 22375774, 22375778, 22375790, 22998234, 22375769. По указанным терминалам оплаты получателем средств за оказание услуг перевозки является «ТК Автобусы Марий Эл». В период с 1 декабря 2022 года по 30 апреля 2024 года по указанным терминалам произведена оплата за оказание услуг перевозки в сумме 26089108 рублей 00 копеек. Договорные правоотношения между АО «Расчетные Решения» и ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>, ООО «ТК Автобусы Марий Эл», 

<

данные изъяты>, ООО «Транспортная компания – Автобусы Марий Эл», 

<

данные изъяты>, отсутствуют, терминалы бесконтактной оплаты в период с 1 декабря 2022 года по 30 апреля 2024 года не предоставлялись (т. 4 л.д. 52-100).

Сообщением Медведевского районного отделения судебных приставов от 10 июня 2024 года, согласно которому ФИО14 получены постановления о возбуждении исполнительного производства посредством ЕПГУ по исполнительным производствам: №№ 32748/22/12027, 72361/22/12027, 72270/22/12027, 89496/22/12027, 100816/22/12027, 103060/22/12027 (т. 4 л.д. 101-111).

Сообщением конкурсного управляющего ОАО АКБ «Пробизнесбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 1 апреля 2024 года, с приложением выписки по операциям на счете, согласно которой за период с 1 июля 2022 года по 28 марта 2024 года каких-либо операций по банковскому счету ИП ФИО14 

<

данные изъяты> не производилось (т. 4 л.д. 115).

Сообщением ПАО Сбербанк от 25 марта 2024 года, согласно которому в отношении должника ФИО14 операции по счетам 

<

данные изъяты> за период с 1 июля 2022 года по 24 марта 2024 года не осуществлялись (т. 4 л.д. 116).

Сообщением ПАО Сбербанк от 24 марта 2024 года, согласно которому на счету ИП ФИО14 

<

данные изъяты> остаток денежных средств отсутствует. При этом, согласно выписке по операциям на счете (специальном банковском счете) Отделения Марий Эл № 8614 ПАО Сбербанк в период с 1 июля 2022 года по 24 марта 2024 года остаток по указанному счету на начало периода составлял 426 рублей 61 копейку (т. 4 л.д. 117-118, 119).

Сообщением АКБ «АК Барс» от 25 марта 2024 года с приложением выписок по счетам, за период с 1 июля 2022 года по 24 марта 2024 года, согласно которым на банковских счетах ИП ФИО14: 

<

данные изъяты> – остаток по счету на 31 декабря 2022 года составлял 691 рубль 64 копейки, 

<

данные изъяты> – остаток по счету на 31 декабря 2022 года составлял 100 рублей, после чего остаток по счетам отсутствовал (т. 4 л.д. 120-126).

Сообщением Банка ВТБ (ПАО) от 25 марта 2024 года, согласно которому по принадлежащим ИП ФИО14 счетам: 

<

данные изъяты>, остатки денежных средств по состоянию на 25 марта 2024 года отсутствуют (т. 4 л.д. 127).

Сообщением ПАО Банка «ФК Открытие» от 25 марта 2024 года с приложением выписки по счету, согласно которому остаток денежных средств на принадлежащем ИП ФИО14 счете 

<

данные изъяты> по состоянию на 22 марта 2024 года составляет 00 рублей (т. 4 л.д. 128-130).

Сообщением ПАО «Промсвязьбанк» от 25 марта 2024 года с приложением выписки по счетам, согласно которому за период с 1 июля 2022 года по 22 марта 2024 года по счетам: 

<

данные изъяты> – остаток по счету на начало периода составляет 464 рубля 67 копеек; 

<

данные изъяты> – 00 рублей (т. 4 л.д. 131-133). 

Заключением судебно-бухгалтерской экспертизы № 2-148 от 30 мая 2024 года, согласно которому общая сумма денежных средств, поступившая на расчетные счета ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОБУСЫ МАРИЙ ЭЛ» (

<

данные изъяты>), открытые в ПАО «Сбербанк», за период времени с 15 декабря 2023 года по 11 марта 2024 года составила 28151642 рубля 72 копейки, в том числе: 1056524 рубля 53 копейки – на расчетный счет 

<

данные изъяты>; 27095118 рублей 19 копеек – на расчетный счет 

<

данные изъяты>. За период времени с 15 декабря 2022 по 11 марта 2024 года с расчетных счетов ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОБУСЫ МАРИЙ ЭЛ» (

<

данные изъяты>) 

<

данные изъяты>, открытых в ПАО «Сбербанк», было израсходовано денежных средств в общей сумме 28126770 рублей 40 копеек, в том числе: 10079150 рублей в адрес ФИО15; 7806447 рублей 28 копеек в адрес ПАО Сбербанк России (

<

данные изъяты>); 3635000 рублей в адрес ПАО «АК БАРС» БАНК (

<

данные изъяты>); 1327613 рублей в адрес ООО «ЭКСПЕРТ» (

<

данные изъяты>); 1028694 рубля 42 копейки в адрес ООО «ТК АВТОБУСЫ МАРИЙ ЭЛ» (

<

данные изъяты>); 562185 рублей 12 копеек в адрес ООО «НИЖБЕЛ» (

<

данные изъяты>); 426300 рублей в адрес УФНС РОССИИ ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ (

<

данные изъяты>); 378260 рублей 76 копеек в адрес ООО «ГК ЯРД» (

<

данные изъяты>); 290611 рублей в адрес ИП ФИО19 АРТЁМ АЛЕКСАНДРОВИЧ (

<

данные изъяты>); 285000 рублей в адрес ФИО20; 273262 рубля в адрес ИП ФИО21 (

<

данные изъяты>); 270140 рублей в адрес ООО «ПАУЭР ИНТЕРНЭШНЛ-ШИНЫ» (

<

данные изъяты>); 234200 рублей в адрес ООО «ЦТД» ЛИТЕР-АВТОЗАПЧАСТЬ» (

<

данные изъяты>); 141370 рублей в адрес ИП ФИО22 (

<

данные изъяты>); 124812 рублей в адрес ООО «СКАЙ ТЕЛЕКОМ» (ИНН 

<

***>); 121584 рубля в адрес ИП ФИО23 (

<

данные изъяты>); 118868 рублей в адрес ООО «АВТОСНАБЖЕНИЕ» (

<

данные изъяты>); 100000 рублей в адрес ИП ФИО24 (

<

данные изъяты>); 98726 рублей 80 копеек в адрес ИП ФИО25 (

<

данные изъяты>); 90000 рублей в адрес ИП ФИО26 (

<

данные изъяты>); 86048 рублей 32 копейки в адрес АО «ГЛОНАСС» (

<

данные изъяты>); 85000 рублей в адрес ИП ФИО27 (

<

данные изъяты>); 72362 рубля 39 копеек в адрес САО «ВСК» (

<

данные изъяты>); 68587 рублей 35 копеек в адрес «Казначейство России (ФНС России)» (

<

данные изъяты>); 63648 рублей в адрес АО «ЧМЗ» (

<

данные изъяты>); 62600 рублей в адрес ООО «ТРАНСТАХОГРАФ ПЛЮС» (

<

данные изъяты>); 59368 рублей в адрес АО «КОРПОРАЦИЯ «МСП» (

<

данные изъяты>); 43620 рублей в адрес ООО «ИЮЛЬ» (

<

данные изъяты>); 41170 рублей в адрес ИП ФИО28 (

<

данные изъяты>); 35000 рублей в адрес ФИО29 (

<

данные изъяты>); 30000 рублей в адрес УФК по Республике Марий Эл (Межрайонное ОСП УФССП России по Республике Марий Эл л/с 

<

***>) (

<

данные изъяты>); 30000 рублей в адрес ООО «ЮРИДИЧЕСКОЕ АГЕНСТВО «МАГНАТ» (

<

данные изъяты>); 17200 рублей в адрес ООО «МТ ЙОШКАР-ОЛА» (

<

данные изъяты>); 10500 рублей в адрес ООО «КОМПАНИЯ «ТЕНЗОР» (

<

данные изъяты>); 9900 рублей в адрес ИП ФИО30 (

<

данные изъяты>); 7951 рубль 96 копеек в адрес УФК по Республике Марий Эл (ОСФР по Республике Марий Эл 

<

данные изъяты>) (

<

данные изъяты>); 6740,00 рублей в адрес ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ» (

<

данные изъяты>); 2550 рублей в адрес ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ЛАВА-СТРОЙ» (

<

данные изъяты>); 1500 рублей в адрес УФК по Владимирской области (ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира) (

<

данные изъяты>); 800 рублей в адрес ГУ-РО ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ (

<

данные изъяты>). 

За период времени с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года с расчетных счетов ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОБУСЫ МАРИЙ ЭЛ» (

<

данные изъяты>) 

<

данные изъяты>, открытых в ПАО «Сбербанк», за ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>) было израсходовано денежных средств в общей сумме 11999325 рублей 10 копеек, в том числе: 4632661 рубль 45 копеек в адрес ПАО «СБЕРБАНК» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по договору (проценты, учтенные, отложенные проценты в фиксированных суммах, ссудная задолженность) за ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>); 3635000 рублей в адрес ПАО «АК БАРС» БАНК (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «Погашение очередного платежа по КД ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>); 618460 рублей в адрес ООО «ЭКСПЕРТ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «Оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>); 562185 рублей 12 копеек в адрес ООО «НИЖБЕЛ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «Оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>); 380300 рублей в адрес УФНС РОССИИ ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «

<

***>//121501001// за 

<

***>//ФИО14//Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование НДС не облагается»; 378260 рублей 76 копеек в адрес ООО «ГК ЯРД» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 290611 рублей в адрес ИП ФИО19 АРТЁМ АЛЕКСАНДРОВИЧ (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «Оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 234200 рублей в адрес ООО «ЦТД» ЛИТЕР-АВТОЗАПЧАСТЬ» (ИНН 

<

***>) c основанием платежа: «оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 141370 рублей в адрес ИП ФИО22 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «Оплата по счету услуги шиномонтажа за ИП ФИО14, ИНН 

<

***>; 124812 рублей в адрес ООО «СКАЙ ТЕЛЕКОМ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14 

<

данные изъяты>»; 121584 рубля в адрес ИП ФИО23 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 118868 рублей в адрес ООО «АВТОСНАБЖЕНИЕ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 103262 рубля в адрес ИП ФИО21 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету 2508 от 3 июня 2023 года за ИП ФИО14, ИНН 

<

***>»; 100000 рублей в адрес ИП ФИО24 (ИНН 

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 98726 рублей 80 копеек в адрес ИП ФИО25 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «согласно акту сверки взаимных расчетов за период: 2022, за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 78800 рублей 70 копеек в адрес АО «ГЛОНАСС» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа «счет за оплату за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 63648 рублей в адрес АО «ЧМЗ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 62600 рублей в адрес ООО «ТРАНСТАХОГРАФ ПЛЮС» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «счет на оплату за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 59368 рублей в адрес АО «КОРПОРАЦИЯ «МСП» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «уплата комиссии/вознаграждения за предоставление независимой гарантии за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 41170 рублей в адрес ИП ФИО28 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, ИНН 

<

***>»; 34635 рублей 27 копеек в адрес САО «ВСК» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 30000 рублей в адрес УФК по Республике Марий Эл (Межрайонное ОСП УФССП России по Республике Марий Эл л/с 

<

***>) (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «

<

***>//121501001// За ФИО14 

<

данные изъяты>// НДС не облагается»; 30000 рублей в адрес ООО «ЮРИДИЧЕСКОЕ АГЕНСТВО «МАГНАТ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 17200 рублей в адрес ООО «МТ ЙОШКАР-ОЛА» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 15150 рублей в адрес «Казначейство России (ФНС России) (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «

<

***>//121501001//за 

<

***>// ФИО14// единый налоговый платеж за 2023 НДС не облагается»; 9900 рублей в адрес ИП ФИО30 (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата по счету за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 6740 рублей в адрес ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 6662 рубля в адрес УФК по Республике Марий Эл (ОСФР по Республике Марий Эл л/с 04084Ф08010) (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «

<

***>//121501001// за ФИО14, 

<

данные изъяты>, страховые взносы ФСС НДС не облагается»; 2550 рублей в адрес ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ «ЛАВА-СТРОЙ» (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «оплата согласно акту сверки за ИП ФИО14, 

<

данные изъяты>»; 600 рублей в адрес ГУ-РО ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ (

<

данные изъяты>) с основанием платежа: «

<

***>//121501001// за ФИО14, 

<

данные изъяты>, страховые взносы ФСС НДС не облагается» (т. 4 л.д. 135-143).

Исполнительным листом Арбитражного суда города Москвы по делу № А40-71935/22-155-516 от 2 августа 2022 года, согласно которому постановлено изъять у ИП ФИО14 и передать ООО «Элемент Лизинг» переданное по договорам лизинга: № АХ Эл/Йшо-97327/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ от 12 августа 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ от 20 августа 2019 года, имущество, а именно 7 транспортных средств. Исполнительный лист выдан 3 ноября 2022 года (т. 4 л.д. 157-159).

Постановлением о возбуждении исполнительного производства от 29 ноября 2022 года, согласно которому в отношении ФИО14 возбуждено исполнительное производство № 42874/22/12035-ИП на основании исполнительного листа, выданного Арбитражным судом города Москвы, по делу № А40-71935/22-155-516, об изъятии у ИП ФИО14 и передаче ООО «Элемент Лизинг» переданного в лизинг имущества. 15 декабря 2022 года в присутствии понятых должник ФИО14 от получения постановления о возбуждении исполнительного производства от 29 ноября 2022 года отказался, постановление зачитано вслух (т. 4 л.д. 160).

Актами о совершении исполнительных действий от 15, 20, 21 декабря 2022 года, 6 июня 2023 года, согласно которым судебным приставом-исполнителем ФИО12 в рамках исполнительного производства № 42874/22/12035-ИП от 29 ноября 2022 года, возбужденного на основании исполнительного документа № ФС 040623673 от 2 августа 2022 года, выданного Арбитражным судом г. Москвы в отношении ФИО14 в пользу ООО «Элемент Лизинг», осуществлялись выезды по адресу: ..., в целях изъятия и передачи транспортных средств (т. 4 л.д. 161-162, 164, 165, 171).

Актами изъятия и приема-передачи взыскателю имущества, указанного в исполнительном документе от 20, 21 декабря 2022 года, 11 сентября 2023 года, согласно которым судебным приставом-исполнителем ФИО12 в рамках исполнительного производства № 42874/22/12035-ИП от 29 ноября 2022 года, возбужденного на основании исполнительного документа № ФС 040623673 от 2 августа 2022 года, выданного Арбитражным судом г. Москвы в отношении ФИО14 в пользу ООО «Элемент Лизинг», у ИП ФИО14 изъято и передано взыскателю переданное в лизинг по указанным выше договорам имущество, а именно 7 транспортных средств с повреждениями, которые отражены в актах (т. 4 л.д. 163, 166, 167, 168, 169, 170, 172).

Постановлением об окончании исполнительного производства от 11 сентября 2023 года, согласно которому исполнительное производство № 42874/22/12035-ИП от 29 ноября 2022 года, возбужденное на основании исполнительного документа № ФС 040623673 от 3 ноября 2022 года, выданного Арбитражным судом г. Москвы в отношении ФИО14 в пользу ООО «Элемент Лизинг», окончено (т. 4 л.д. 173).

Кассовыми поручениями №№ 989797, 997120, 990713, 979670, 989632, 999085, 977283, 999381, 999084, 999481, 999539, 995104, согласно которым с ФИО5 в счет возмещения задолженности по исполнительному листу по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, выданного Мещанским районным судом города Москвы, взысканы соответственно: 808 рублей 44 копейки, 00 рублей 04 копейки, 8700 рублей 00 копеек, 9950 рублей 00 копеек, 8700 рублей, 00 рублей 25 копеек, 226192 рубля 52 копейки, 00 рублей 50 копеек, 00 рублей 25 копеек, 00 рублей 25 копеек, 00 рублей 25 копеек, 00 рублей 25 копеек (т. 4 л.д. 200-207, 220-223).

Постановлениями о назначении административного наказания от 2 февраля 2022 года, от 24 февраля 2022 года, от 28 февраля 2022 года, согласно которым ИП ФИО14 пять раз признан виновным в совершении административных правонарушений, предусмотренных ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ, в связи с неприменением при осуществлении расчетов контрольно-кассовой техники, и ему назначены административные наказания в виде штрафов в размере 10000 рублей по каждому соответственно (т. 5 л.д. 7-35). 

Постановлениями ведущего судебного пристава-исполнителя СОСП по Республике Марий Эл от 3 мая 2024 года и от 8 июля 2024 года исполнительные производства по указанным постановлениям по делам об административном правонарушении от 24 февраля 2022 года, от 28 февраля 2022 года, от 2 февраля 2022 года окончены в связи с истечением срока давности (т. 5 л.д. 36-40).

Сообщением Медведевского районного отделения судебных приставов от 16 июля 2024 года с приложением скрина, согласно которому постановление об объединении исполнительных производств № 109266/12/12027-ИП и № 109267/22/12027 направлено ФИО14 21 сентября 2022 года, прочтено ФИО14 13 апреля 2023 года (т. 4 л.д. 225-226). 

Сообщением ООО «Элемент Лизинг» от 17 июля 2024 года с приложением отчета о поступлении денежных средств, согласно которому с должника ФИО16 в рамках исполнительного производства № 35077/22/98012-ИП от 19 сентября 2022 года, на дату сообщения взыскано 323611 рублей 98 копеек, остаток задолженности составляет 4169000 рублей 91 копейка.С ФИО16 в счет возмещения задолженности взысканы следующие денежные средства: 14 октября 2022 года – 808 рублей 44 копейки, 8 ноября 2022 года – 00 рублей 04 копейки, 17 ноября 2022 года – 8700 рублей 00 копеек, 30 ноября 2022 года – 9950 рублей 00 копеек, 16 декабря 2022 года – 8700 рублей, 27 декабря 2022 года – 00 рублей 25 копеек, 30 декабря 2022 года – 226192 рубля 52 копейки, 3 июля 2023 года – 00 рублей 50 копеек, 25 сентября 2023 года – 64957 рублей 63 копейки, 29 сентября 2023 года – 4301 рубль 83 копейки, 4 октября 2023 года – 00 рублей 02 копейки, 29 декабря 2023 года – 00 рублей 25 копеек, 28 марта 2024 года – 00 рублей 25 копеек, 28 июня 2024 года – 00 рублей 25 копеек (т. 4 л.д. 233-236).

Отчетами о выполнении поручений в соответствии с агентским договором от 1 января 2023 года, согласно которому ООО «ТК Автобусы Марий Эл» приняло платежи в счет оплаты за проезд и провоз багажа за периоды: с 1 января 2023 года по 31 января 2023 года – на сумму 1737114 рублей 41 копейку, с 1 февраля 2023 года по 28 февраля 2023 года – на сумму 1646950 рублей 38 копеек, с 1 марта 2023 года по 31 марта 2023 года – на сумму 1947420 рублей 11 копеек, с 1 апреля 2023 года по 30 апреля 2023 года – на сумму 1875979 рублей 62 копейки, с 1 мая 2023 года по 31 мая 2023 года – на сумму 2333718 рублей 50 копеек, с 1 июня 2023 года по 30 июня 2023 года – на сумму 2028406 рублей 95 копеек, в период с 1 июля 2023 года по 31 июля 2023 года – на сумму 1907052 рубля 50 копеек, с 1 августа 2023 года по 31 августа 2023 года – на сумму 1615421 рубль 99 копеек, с 1 сентября 2023 года по 30 сентября 2023 года – на сумму 1330318 рублей 03 копейки, с 1 октября 2023 года по 31 октября 2023 года – на сумму 1373232 рубля 99 копеек, с 1 ноября 2023 года по 30 ноября 2023 года – на сумму 1281514 рублей 93 копейки, с 1 декабря 2023 года по 31 декабря 2023 года – на сумму 1111180 рублей 35 копеек. Согласно указанным отчетам вознаграждение агента за каждый из указанных периодов составил размер, идентичный сумме поступивших денежных средств (т. 4 л.д. 242-253).

Сообщением ООО «Элемент Лизинг» от 31 июля 2024 года, согласно которому предметы лизинга по договорам: № АХ_Эл/Йшо-97327/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ от 4 июля 2019 года, изымались у должника в рамках исполнительного производства 42874/22/12035-ИП, на момент изъятия автобусы находились в разукомплектованном состоянии, основная часть узлов и агрегатов демонтирована, их стоимость значительно ниже рыночной стоимости для аналогичных транспортных средств в удовлетворительном состоянии. Транспортные средства по договорам: № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ от 12 августа 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ от 20 августа 2019 года, на момент изъятия находились в удовлетворительном состоянии, реализованы в соответствии с рыночными условиями. Кроме того, согласно решению Мещанского районного суда по делу № 2-12823-2022 от 19 декабря 2022 года с ИП ФИО14 и ФИО16 в солидарном порядке подлежит взысканию 6138392 рубля 05 копеек, в Медведевском РОСП возбуждены исполнительные производства 22710/24/12027-ИП и 22712/24/12027-ИП, взыскание денежных средств не производилось (т. 5 л.д. 42).

Решением Мещанского районного суда г. Москвы от 19 декабря 2022 года, согласно которому исковые требования ООО «Элемент Лизинг» (

<

данные изъяты>) к ИП ФИО14 (

<

данные изъяты>, паспорт 

<

данные изъяты>, ФИО5 (паспорт 

<

данные изъяты>) о взыскании задолженности по договорам лизинга, расходов по уплате государственной пошлины, удовлетворены. Судом постановлено взыскать солидарно с ответчиков ИП ФИО14, ФИО16 в пользу истца ООО «Элемент Лизинг» задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97327/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженность по договору лизинга АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 785413 рублей 90 копеек, задолженность по договору лизинга №АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 835907 рублей 72 копеек, задолженность по договору лизинга № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ по платежам за пользование имуществом в размере 1336716 рублей 36 копеек, а также расходы по уплате государственной пошлины в размере 38698 рублей 47 копеек (т. 5 л.д. 43-52). 

Исполнительным листом по делу № 02-12823/2022 от 19 декабря 2022 года, выданным Мещанским районным судом города Москвы по иску ООО «Элемент Лизинг» к ИП ФИО14, ФИО5 о взыскании задолженности по договорам лизинга, расходов по уплате государственной пошлины. Исполнительный лист выдан 1 февраля 2024 года (т. 6 л.д. 130-132).

Постановлением о возбуждении исполнительного производства от 14 марта 2024 года, согласно которому возбуждено исполнительное производство № 22712/24/12027-ИП в отношении ИП ФИО14, по исполнительному листу, выданному Мещанским районным судом по делу № 02-12823/2022, о взыскании задолженности солидарно в размере 6138392 рубля 05 копеек (т. 6 л.д. 133-134).

Иные оглашенные государственным обвинителем доказательства судом не принимаются, поскольку доказательственного значения по данному делу не имеют. В том числе не имеет значения при рассмотрении уголовного дела стоимость изъятых у ФИО14 транспортных средств, переданных ему ООО «Элемент Лизинг» во временное владение и пользование по договорам лизинга, так как по договорам лизинга собственником всех транспортных средств (предметов лизинга) остается лизингодатель, обязательства по договорам лизинга ИП ФИО14 в полном объеме не исполнил, в связи с чем, договоры были расторгнуты, а предметы лизинга возвращены собственнику, в залоге предметы лизинга не находились, на основании решения арбитражного суда транспортные средства изъяты у ИП ФИО14 как незаконного владельца, а не в связи с обращением взыскания на имущество, в связи с чем, ООО «Элемент Лизинг», являясь собственником транспортных средств, вправе были распоряжаться своим имуществом по собственному усмотрению. Доводы стороны защиты об обратном суд признает несостоятельными. 

Оценивая приведенные письменные доказательства в их совокупности, суд находит данные доказательства достоверными, поскольку они подтверждаются принятыми судом показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, соответствуют друг другу, дополняют и уточняют друг друга, непротиворечивы, в своей совокупности устанавливают одни и те же обстоятельства, изобличающие подсудимого. Все собранные по делу доказательства в совокупности являются достаточными для разрешения уголовного дела. 

В судебном заседании обстоятельств, свидетельствующих о нарушении уголовно-процессуального закона при проведении следственных действий в ходе предварительного следствия, не установлено.

Экспертиза по делу была назначена и проведена с соблюдением требований УПК РФ, производство экспертизы поручено соответствующему эксперту, которому разъяснялись его права и обязанности, при этом, как следует из материалов дела, эксперт были предупрежден об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ. Выводы эксперта в заключении объективны, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, надлежащим образом мотивированы, сомнений не вызывают.

Суд, оценивая все доказательства по делу, каждое в отдельности и в совокупности, принимает их как допустимые и достоверные, поскольку они содержат фактические данные, а именно, сведения о фактах и обстоятельствах, подлежащих доказыванию по уголовному делу, при этом суд принимает во внимание, что они получены из предусмотренных законом источников, в надлежащей процессуальной форме и надлежащими субъектами, согласуются между собой. Оснований для признания каких-либо из вышеуказанных доказательств вины ФИО14 недопустимыми не имеется.

Оснований для переквалификации действий ФИО14 или его оправдания, суд не находит.

С учетом вышеизложенного, на основании исследованных в ходе судебного заседания доказательств, суд приходит к выводу, что вина подсудимого ФИО14 в совершении преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, судом установлена.

Так, ФИО14, являясь индивидуальным предпринимателем, в период с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года, зная о вступившем в законную силу решении Мещанского районного суда города Москвы от 14 июня 2022 года, о взыскании с него кредиторской задолженности, осознавая противоправный характер своих действий и имея реальную возможность к исполнению решения суда, умышленно и намеренно его не исполнял, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения законных интересов и прав взыскателя ООО «Элемент Лизинг», и желая их наступления, действуя умышленно из личной заинтересованности, скрывал сведения о своих доходах от судебного пристава-исполнителя, вел предпринимательскую деятельность, денежными средствами, полученными в результате ведения предпринимательской деятельности, распоряжался по своему усмотрению, на цели, не связанные с исполнением вышеуказанного вступившего в законную силу решения суда о взыскании кредиторской задолженности.

Вывод суда о доказанности вины подсудимого ФИО14 основан на принятых судом показаниях представителя потерпевшего и свидетелей, а также подтверждается протоколами следственных действий и иными исследованными судом доказательствами: 

- показаниями представителя потерпевшего ООО «Элемент Лизинг» ФИО2, согласно которым между ООО «Элемент Лизинг» и ИП ФИО14 были заключены договоры лизинга, на основании которых ФИО14 были переданы во временное владение и пользование предметы лизинга – транспортные средства, а ФИО14 обязался оплачивать лизинговые платежи согласно графикам платежей, однако в связи с их ненадлежащей уплатой Мещанским районным судом города Москвы 14 июня 2022 года с ИП ФИО14, ФИО16 солидарно взыскана образовавшаяся задолженность по внесению лизинговых платежей, всего на сумму 4492612 рублей 89 копеек, решение вступило в законную силу 14 декабря 2022 года, в связи с неисполнением добровольно данного решения, исполнительный документ был предъявлен в службу судебных приставов для принудительного исполнения;

- показаниями свидетелей – судебных приставов-исполнителей ФИО12, ФИО7 ФИО3, ФИО1, которые в своих дополняющих друг друга показаниях пояснили, что ФИО14 помимо других возбужденных в отношении него исполнительных производств по задолженностям различным взыскателям, выплаты по которым он не производит, имеет также задолженность перед ООО «Элемент Лизинг» по вступившему в законную силу решению Мещанского районного суда города Москвы от 14 июня 2022 года, в крупном размере, от погашения которой онзлостно уклоняется. В ходе ведения исполнительного производства стало известно о том, что в автобусах, принадлежащих ИП ФИО14, установлены терминалы для бесконтактной оплаты проезда, однако, поступающие через них денежные средства, поступали на расчетный счет ООО «ТК Автобусы Марий Эл», руководителем которого являлся сын ФИО14 – ФИО15 Кроме того, ФИО14 не отвечал на телефонные звонки от судебного пристава-исполнителя, по адресу места жительства никогда не открывал дверь судебному приставу, не получал почтовую корреспонденцию, отказывался от получения документов и от подписи в документах, представленных судебным приставом, не являлся по вызовам судебного пристава-исполнителя, самостоятельно не интересовался ходом ведения исполнительных производств, скрывал доход, полученный в ходе ведения предпринимательской деятельности. Никакие меры для погашения задолженности не принимал, денежные средства в счет погашения задолженности не выплачивал, за отсрочкой или рассрочкой исполнения решения суда не обращался;

- показаниями свидетеля ФИО9, согласно которым межмуниципальные и муниципальные маршруты регулярных перевозок, которые обслуживает ИП ФИО14, осуществляются по нерегулируемым тарифам, ранее им поступали заявки на участие в открытом конкурсе для получения свидетельства об осуществлении перевозок от ООО «ТК Автобусы Марий Эл», ИНН 

<

***>, ИНН 

<

***>, ИНН 

<

***>, директором которых являлся ФИО15, по результатом которого были выданы свидетельства об осуществлении перевозок, однако фактически перевозки вышеуказанные организации не осуществляли, что подтверждается мониторингом осуществления регулярных перевозок;

- показаниями свидетелей – сотрудников Управления Федеральной налоговой службы Республики Марий Эл ФИО8, ФИО10, которые в своих показаниях соответственно пояснили, что ИП ФИО14 не имеет зарегистрированную в налоговых органах контрольно-кассовую технику, за что ранее неоднократно привлекался к административной ответственности.ИП ФИО14 обращался в налоговый орган с заявлением о выдаче патентов с видом деятельности: «Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров», в 2022, 2023, 2024 годах. Помимо патентной системы налогообложения ФИО14 является плательщиком упрощенной системы налогообложения. Отчетность за 2023 год ФИО14 не представлена;

- протоколом осмотра документов от 26 апреля 2024 года, согласно которому осмотрены материалы исполнительного производства, возбужденного в отношении ИП ФИО14, в том числе, исполнительный лист, выданный Мещанским районным судом города Москвы от 14 июня 2022 года о взыскании задолженности по внесению лизинговых платежей;

- заключением судебно-бухгалтерской экспертизы № 2-148 от 30 мая 2024 года, согласно которой поступившая на расчетные счета ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», открытые в ПАО «Сбербанк», за период времени с 15 декабря 2023 года по 11 марта 2024 года составила 28151642 рубля 72 копейки, из них израсходовано денежных средств в общей сумме 28126770 рублей 40 копеек, за ИП ФИО14 было израсходовано денежных средств в общей сумме 11999325 рублей 10 копеек, при этом какие-либо денежные средства в счет оплаты задолженности ООО «Элемент Лизинг» не перечислялись, что является подтверждением существования реальной возможности у ИП ФИО14 исполнить решение судаот 14 июня 2022 года о взыскании задолженности по внесению лизинговых платежей;

- протоколами осмотров предметов от 29 апреля 2024 года, а также от 16 мая 2024 года, согласно которым соответственно осмотрены: диск с копиями налоговой отчетности за 2022 и 2023 года в отношении ИП ФИО14, ООО «ТК Автобусы Марий Эл», «ТК – Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл»; диск с выпиской о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», подтверждающие, что в распоряжении должника – ИП ФИО14 находились денежные средства, позволяющие ему выполнить принятую на себя обязанность по погашению задолженности, однако он свои доходы скрывал, все расчеты производил через третье лицо – ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл»;

- агентскими договорами от 1 января 2022, от 1 января 2023 года между ИП ФИО14 и ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», а также отчетами о выполнении поручений с соответствии с агентским договором от 1 января 2023 года, согласно которым ООО «ТК Автобусы Марий Эл» принимало ежемесячно платежи в счет оплаты за проезд и провоз багажа, общий размер принятых только в 2023 году платежей по отчетам составил более 20 миллионов рублей, что также свидетельствует о том, что ИП ФИО14 получал доходы и производил расчеты через третье лицо – ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», при этом размер доходов позволял исполнить обязательства по погашению задолженности перед ООО «Элемент Лизинг»;

- сообщением АО «Расчетные Решения» от 3 мая 2024 года, согласно которому в системе «Автоматизированная система оплаты проезда Республики Марий Эл» на ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл» в период с 1 декабря 2022 года по 30 апреля 2024 года были зарегистрированы терминалы бесконтактной оплаты проезда, получателем средств по которым за оказание услуг перевозки являлась «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», в период с 1 декабря 2022 года по 30 апреля 2024 года по указанным терминалам произведена оплата за оказание услуг перевозки в сумме 26089108 рублей 00 копеек, при этом договорные правоотношения между АО «Расчетные Решения» и ИП ФИО14 отсутствуют;

- постановлениями о назначении административного наказания от 2 февраля 2022 года, от 24 февраля 2022 года, от 28 февраля 2022 года, согласно которым ИК ФИО14 признавался виновным в совершении административных правонарушений, предусмотренных ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ, в связи с неприменением при осуществлении расчетов контрольно-кассовой техники;

- сообщениями с банковских организаций: конкурсного управляющего ОАО АКБ «Пробизнесбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов»,ПАО Сбербанк,АКБ «АК Барс», Банка ВТБ (ПАО),ПАО Банка «ФК Открытие»,ПАО «Промсвязьбанк», согласно которым на банковских счетах, принадлежащих ФИО14, какие-либо операции за период с 1 июля 2022 года по 28 марта 2024 года не проводились;

- постановлением о возбуждении исполнительного производства от 29 ноября 2022 года, согласно которому в отношении ФИО14 возбуждено исполнительное производство № 42874/22/12035-ИП на основании исполнительного листа, выданного Арбитражным судом города Москвы, по делу № А40-71935/22-155-516, об изъятии у ИП ФИО14 и передаче ООО «Элемент Лизинг» переданного в лизинг имущества, актами о совершении исполнительных действий от 15, 20, 21 декабря 2022 года, 6 июня 2023 года, актами изъятия и приема-передачи взыскателю имущества, указанного в исполнительном документе от 20, 21 декабря 2022 года, 11 сентября 2023 года, постановлением об окончании исполнительного производства от 11 сентября 2023 года, согласно которым судебным приставом-исполнителем в пользу ООО «Элемент Лизинг» у ИП ФИО14 изъято и передано взыскателю переданное в лизинг имущество, в связи с чем исполнительное производство было окончено;

- сообщением ООО «Элемент Лизинг» от 17 июля 2024 года с приложением отчета о поступлении денежных средств, а также кассовыми поручениями №№ 989797, 997120, 990713, 979670, 989632, 999085, 977283, 999381, 999084, 999481, 999539, 995104, согласно которым с должника ФИО16 в рамках исполнительного производства № 35077/22/98012-ИП от 19 сентября 2022 года, взыскано 323611 рублей 98 копеек, остаток задолженности составляет 4169000 рублей 91 копейку;

- сообщением ООО «Элемент Лизинг» от 31 июля 2024 года, согласно которому предметы лизинга изымались у должника ИП ФИО14 по другому исполнительному производству № 42874/22/12035-ИП, в то время, как исковые требования по решению суда по исполнительному производству № 109266/22/12027-ИП содержали взыскание задолженности по внесению лизинговых платежей за период действия договоров лизинга, пени за несвоевременную оплату лизинговых платежей за период действия договоров лизинга, а также возмещение расходов по оплате страховых премий и пени за несвоевременное возмещение расходов по оплате страховых премий;

- копией решения Мещанского районного суда от 19 декабря 2022 года, а также исполнительным листом по делу № 02-12823/2022 от 19 декабря 2022 года, согласно которым с ИП ФИО14 и ФИО5 в солидарном порядке подлежит взысканию денежная сумма в общем размере 6138392 рубля 05 копеек, взыскание по которому не производится, что свидетельствует об увеличении задолженности ИП ФИО14 перед ООО «Элемент Лизинг».

При установлении квалификации содеянного, суд полагает необходимым обратить внимание на то, что согласно положениям ст. 307 ГК РФ, под обязательством понимается обязанность одного лица (должника) совершить в пользу другого лица (кредитора) определенные действия, как то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

Согласно положениям ст. ст. 2, 3, 5 Федерального закона от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», договор лизинга – договор, в соответствии с которым арендодатель (далее - лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее - лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество

По договору лизинга лизингополучатель обязуется: принять предмет лизинга в порядке, предусмотренном указанным договором лизинга; выплатить лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга; по окончании срока действия договора лизинга возвратить предмет лизинга, если иное не предусмотрено указанным договором лизинга, или приобрести предмет лизинга в собственность на основании договора купли-продажи; выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга.

Исходя из положений ст. 309 ГК РФ, кредиторская задолженность представляет собой любой вид неисполненного обязательства должника перед кредитором, включая денежное обязательство, возникающее из любых видов гражданских договоров (купли-продажи, кредита, подряда, оказания услуг и т.д.), а также вследствие причинения вреда и по иным основаниям, предусмотренным ГК РФ.

В состав кредиторской задолженности по решению суда могут быть включены, помимо основного долга, пени, штрафы, проценты за пользование чужими денежными средствами (вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата либо иной просрочки в их уплате).

Под злостным уклонением от исполнения судебного решения следует понимать не просто бездействие должника по исполнению судебного решения, а совершение им активных действий, направленных на воспрепятствование судебным приставам-исполнителям принудительно изъять у него имущество либо денежные средства для их реализации и погашения имеющийся у него задолженности, при наличии у должника реальной возможности выполнить данное обязательство, то есть когда поведение лица свидетельствует об упорном, стойком нежелании выполнять решение суда.

Судом установлено, что между ООО «Элемент Лизинг» и ИП ФИО14 было заключено семь договоров лизинга: № АХ_Эл/Йшо-97327/ДЛ от 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97328/ДЛот 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97329/ДЛот 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97330/ДЛот 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-97331/ДЛот 4 июля 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99259/ДЛ от 12 августа 2019 года, № АХ_ЭЛ/Йшо-99407/ДЛ от 20 августа 2019 года, согласно которым ООО «Элемент Лизинг» обязалось приобрести в собственность предметы лизинга с техническими характеристиками, определенными сторонами, и передать ИП ФИО14 во временное владение и пользование, а ИП ФИО14 обязался вносить за пользование автотранспортными средствами лизинговые платежи в порядке и сроки, предусмотренные договорами. ООО «Элемент Лизинг» выполнило принятые на себя обязательства по договорам лизинга, передало ИП ФИО14 семь транспортных средств. ИП ФИО14 ненадлежащим образом исполнял обязательства по оплате лизинговых платежей, чем нарушил условия вышеуказанных договоров, а также положения п. 5 ст. 15 Федерального закона Российской Федерации «О финансовой аренде (лизинге»), ст. 309 ГК РФ, в связи с чем, у ИП ФИО14 перед ООО «Элемент Лизинг» образовалась задолженность по внесению лизинговых платежей за период действия договоров лизинга, пени за несвоевременную оплату лизинговых платежей за период действия договоров лизинга, а также возмещению расходов по оплате страховых премий и пени за несвоевременное возмещение расходов по оплате страховых премий, в размере, определенном решением суда. С учетом взысканных у солидарного должника ФИО16 сумм в размере 323611 рублей 98 копеек, остаток задолженности составил 4169000 рублей 91 копейка.

Задолженность ИП ФИО14 перед ООО «Элемент Лизинг» не погашена в течение продолжительного времени после вступления в силу судебного решения. О злостности уклонения от погашения задолженности и неисполнения вступившего в законную силу решения суда, свидетельствует то обстоятельство, что, ФИО14, имея реальную возможность для погашения задолженности за счет полученных в ходе предпринимательской деятельности средств, перечислений взыскателю не производил, направляя их на иные цели, не связанные с погашением задолженности, кроме того, по неуважительным причинам не являлся по вызовам судебного пристава-исполнителя, осуществляющего принудительное исполнение судебного акта о взыскании задолженности, препятствовал совершению исполнительных действий. Из материалов дела не следует, что составляющие доход ИП ФИО14 средства направлялись именно на приоритетные в сравнении с кредиторской задолженностью платежи, в частности, выплату заработной платы и иные, необходимые нужды, а наоборот свидетельствуют о самостоятельном распоряжении ФИО14 данными средствами по своему усмотрению. 

Наложение судебным приставом-исполнителем ареста на часть транспортных средств должника ФИО14 без права пользования, а также рассмотрение Арбитражным судом Республики Марий Эл и Верховным Судом Республики Марий Эл споров по маршрутам, обслуживаемым ИП ФИО14, не подтверждает факт невозможности получения подсудимым дохода, так как указанными выше письменными доказательствами подтверждается факт осуществления ИП ФИО14 предпринимательской деятельности, связанной с перевозкой пассажиров, а также поступление денежных средств от этой деятельности. Сам ФИО14 в судебном заседании не отрицал, что денежные средства, полученные от перевозки граждан, были перечислены по его поручению на иные цели, а также, что он, зная о наличии вступившего в законную силу решения суда и возбуждении исполнительного производства с декабря 2022 года, в добровольном порядке кредиторскую задолженность перед ООО «Элемент Лизинг» не погашал. 

Само по себе то, что ФИО14 не отказывался и не отказывается от погашения задолженности, не оспаривает наличие задолженности и на словах планировал ее погасить, не свидетельствует о невиновности ФИО14 в инкриминируемом ему деянии. Реальных действий, направленных на погашение задолженности в инкриминируемый ему период ФИО14 не совершал. 

Объектом преступного посягательства, совершенного подсудимым ФИО14, явились общественные отношения в кредитно-денежной сфере, а также общественные отношения, обеспечивающие исполнение вступившего в законную силу решения суда, предметом преступления являются денежные средства в размере 4169000 рублей 91 копейка, принадлежащие ООО «Элемент Лизинг», от уплаты которых злостно уклоняется подсудимый ФИО14

Размер кредиторской задолженности ФИО14 перед ООО «Элемент Лизинг» определен вступившим в законную силу решением суда. При этом, в соответствии со ст. 6 Федерального конституционного закона от 31 декабря 1996 года N 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» вступившие в законную силу постановления федеральных судов, мировых судей и судов субъектов Российской Федерации, а также их законные распоряжения, требования, поручения, вызовы и другие обращения являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений, должностных лиц, других физических и юридических лиц и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории Российской Федерации.

Принятие судебными приставами-исполнителями принудительных мер взыскания с ФИО14 кредиторской задолженности в рамках исполнительного производства, которые положительного результата не дали, как и доводы стороны защиты о том, что ФИО14 предпринимал меры для исправления неблагоприятной финансовой ситуации, при установленных фактических обстоятельствах не опровергают наличие у ФИО14 злостности уклонения от погашения указанной кредиторской задолженности.

Объективная сторона данного состава преступления выражается в злостном уклонении подсудимого ФИО14, являющегося индивидуальным предпринимателем, от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу судебного решения, путем совершения определенных действий, а именно: сокрытия доходов и имущества от судебного пристава-исполнителя, не предоставления достоверных сведений о своих источниках дохода и имущественном положении. Так, ФИО14, контрольно-кассовую технику не регистрировал, денежными средствами, полученными в результате предпринимательской деятельности, распоряжался по своему усмотрению, желая избежать взыскания денежных средств в пользу взыскателя, денежные средства, полученные при оплате за представленные услуги по пассажирским перевозкам, принимал по терминалам бесконтактной оплаты, оформленным на третье лицо – ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл». Согласно показаниям свидетеля ФИО12., в производстве которой находилось данное исполнительное производство, ФИО14 на звонки не отвечал, дверь по месту жительства не открывал, почтовую корреспонденцию не получал, по вызовам приставов-исполнителей не являлся, никакие письменные документы не подписывал и на руки не получал. Кроме того, согласно показаниям представителя потерпевшего ООО «Элемент Лизинг», при изъятии транспортных средств, переданных ФИО14 по вышеуказанным договорам лизинга, по месту их нахождения, ФИО14 чинились препятствия для их передачи взыскателю.

Решение Арбитражного суда Республики Марий Эл от 30 октября 2024 года, которым ИП ФИО14 признан несостоятельным (банкротом), принято после инкриминируемого ему периода совершения преступления - с 15 декабря 2022 года по 11 марта 2024 года, не свидетельствует об отсутствии в действиях подсудимого злостности при уклонении от погашения кредиторской задолженности в указанный период, не исключает его виновность в совершении преступления. 

Квалифицирующий признак – совершение преступления «в крупном размере», также нашел свое подтверждение в ходе судебного заседания.

Согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ крупным размером по ст. 177 УК РФ является задолженность, превышающая три миллиона пятьсот тысяч рублей.

Своими преступными действиями ФИО14, злостно уклоняясь от погашения кредиторской задолженности по вступившему в законную силу приговору Мещанского районного суда города Москвы от 14 июня 2022 года, причинил потерпевшей стороне ущерб в размере 4492612 рублей 89 копеек, а с учетом произведенных взысканий остаток задолженности составляет 4169000 рублей 91 копейку, что является крупным размером.

Говоря о мотиве и целях совершения преступления, суд исходит из фактических обстоятельств совершенного преступления, показаний представителя потерпевшего и свидетелей, подсудимого, приходит к выводу, что указанные преступные действия ФИО14 совершил в корыстных целях, с целью использования полученного в качестве источника личного обогащения, при этом мотивы и цели не имеют значения для квалификации.

При решении вопроса о направленности умысла виновного следует исходить из совокупности всех обстоятельств содеянного и учитывать, в частности, обстоятельства и способ совершения преступления. Суд полагает, что указанные действия подсудимым совершены умышленно, поскольку ФИО14 осознавал, что злостно уклоняется от погашения задолженности в крупном размере и желал этого, предупреждался об уголовной ответственности за злостное уклонение от уплаты задолженности по договорам лизинга, установленной вступившим в законную силу решением суда, что подтверждается показаниями свидетеля ФИО12 скрывал от судебных приставов исполнителей наличие денежных средств, достаточных для погашения задолженности, осуществлял расчеты с контрагентами через третье лицо.

Факт отсутствия письменного предупреждения ФИО14 об уголовной ответственности не исключает привлечение должника к уголовной ответственности при наличии иных фактов злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, которые судом установлены при рассмотрении настоящего уголовного дела и указаны выше.

Состав преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ, является формальным, относится к категории длящихся преступлений. Преступление, совершенное ФИО14, является оконченным, с момента вступления в законную силу судебного решения,подтверждающего законность требований кредитора, и последующего злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности вне зависимости от наступления общественно опасных последствий.

Таким образом, оценив совокупность всех исследованных по делу доказательств, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО14 и квалифицирует его действия по ст. 177 УК РФ, как злостное уклонение гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта.

ФИО14 на учетах у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит, за медицинской помощью не обращался (т. 3 л.д. 139-140, т. 4 л.д. 237).

В судебном заседании ФИО14 вел себя адекватно ситуации, по существу отвечал на постановленные ему вопросы.

Указанное, по мнению суда, свидетельствует о том, что ФИО14 является вменяемым и подлежит уголовной ответственности в силу ст. 19 УК РФ.

При назначении вида и меры наказания подсудимому ФИО14 суд учитывает требования ст.ст. 6,60 УК РФ о принципе справедливости и общих началах назначения наказания, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

ФИО14 зарегистрирован и проживает по адресу: ... Является индивидуальным предпринимателем, решением Арбитражного суда Республики Марий Эл от 30 октября 22024 года признан несостоятельным (банкротом), введена реализация имущества гражданина на срок до 30 апреля 2025 года. Состоит в зарегистрированном браке с ФИО5, имеет на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка – ФИО6, 

<

...> года (т. 3 л.д 137-138, 219-222). ФИО14 установлена 3 группа инвалидности на срок до 1 апреля 2025 года (т. 4 л.д. 6), страдает рядом заболеваний согласно представленной суду выписке из амбулаторной карты 

<

данные изъяты>, в том числе, 

<

данные изъяты>. Со слов оказывает помощь материально и по хозяйству своей матери, являющейся пенсионером и имеющей 3 группу инвалидности, а также матери жены, являющейся пенсионером и 

<

данные изъяты>. Со слов также участвовал в благотворительной деятельности, оказывал помощь Лульпанскому детскому дому, занимался бесплатной перевозкой детей, приобретал спортивную форму детям детской спортивной школы, оказывал помощь сотрудникам МЧС и ГАИ по перевозке граждан в чрезвычайных ситуациях.

ФИО14 ранее не судим, (т. 3 л.д. 141-142, т. 6 л.д. 126). 

Согласно характеристике участкового уполномоченного ОУУП и ПДН МО МВД России «Медведевский», ФИО14 характеризуется по месту жительства с удовлетворительной стороны, жалобы и заявления от соседей, родственников о поведении в быту не поступали. На профилактическом учете в МО МВД России «Медведевский» не состоит (т. 3 л.д. 135).

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд учитывает: на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ, – фактическое частичное признание вины (в части наличия и размера кредиторской задолженности), положительную характеристику по месту жительства, состояние здоровья подсудимого, страдающего рядом хронических заболеваний, являющегося инвалидом 3 группы, состояние здоровья близких родственников – матери и тещи, страдающих хроническими заболеваниями, которым он оказывает посильную помощь, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка, участие в указанной выше благотворительной деятельности.

Обстоятельств, отягчающих наказание, на основании п. «а» ч. 1 ст. 63 УК РФ, суд не усматривает.

Преступление, совершенное подсудимым, предусмотренное ст. 177 УК РФ, согласно ст. 15 УК РФ относится к категории умышленных преступлений небольшой тяжести в сфере экономической деятельности.

Санкция ст. 177 УК РФ содержит альтернативные виды наказаний, в том числе, наказание в виде штрафа.

Принимая во внимание обстоятельства и степень общественной опасности совершенного преступления, смягчающие и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, данные о личности подсудимого, его поведение до и после совершения преступления, состояние здоровья, трудоспособный возраст, наличие дохода, материальное и семейное положение, учитывая характеризующие ФИО14 данные, в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений, суд приходит к выводу, что за содеянное подсудимому возможно определить в качестве наказания наиболее мягкий вид, предусмотренный санкцией ст.177 УК РФ, - в виде штрафа с учетом положений ч.ч.2,3 ст.46 УК РФ. 

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение осужденного и его семьи, в том числе, получаемый им ежемесячный денежный доход в размере около 13000 рублей, признание его банкротом как индивидуального предпринимателя, наличие на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, что, установленная ФИО14 группа инвалидности не ограничивает его в трудоспособности, тяжких заболеваний не имеет, а также возможность получения им заработной платы или иного дохода, при этом с учётом данных обстоятельств суд назначает штраф с рассрочкой его выплаты на основании ч. 3 ст. 46 УК РФ.

В связи с тем, что деяние, предусмотренное ст. 177 УК РФ, относится к категории преступлений небольшой тяжести, оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, не имеется.

Суд не находит оснований для применения положений ст.64 УК РФ, поскольку каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью осужденного, его поведением во время и после совершения преступления и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, и позволяющих смягчить наказание, не имеется. Установленные судом смягчающие наказание обстоятельства, как по отдельности так и в своей совокупности, с учетом всех обстоятельств дела, исключительными не являются. 

Исходя из обстоятельств и степени общественной опасности совершенного ФИО14 в сфере экономической деятельности преступления, конкретных обстоятельств дела и данных о личности подсудимого, принимая во внимание поведение подсудимого до и после совершения преступления, учитывая, что в ходе рассмотрения дела подсудимым не предпринимались меры по погашению имеющейся у него задолженности по спорному исполнительному производству, суд не нашел оснований для применения в отношении подсудимого положений ст.ст. 75, 76.2 УК РФ и прекращения производства по делу. 

С учетом назначения наказания ФИО14 в виде штрафа вопрос о применении в отношении него условного осуждения в соответствии со ст. 73 УК РФ и принудительных работ в соответствии со ст. 53.1 УК РФ обсуждению не подлежит. 

Гражданский иск не заявлен.

Мера пресечения не избиралась. Избранную в отношении ФИО14 меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке по вступлении приговора в законную силу следует отменить.

Вопрос о вещественных доказательствах по делу разрешен судом на основании ст. 81 УПК РФ:

- документы из исполнительного производства №35075/22/98012-ИП от 19 сентября 2022 года: исполнительный лист по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, выданный Мещанским районным судом города Москвы, постановление о возбуждении исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП от 19 сентября 2022 года, постановление о передаче исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП от 21 сентября 2022 года, постановление о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП, скриншот экрана - копии исходящих документов от 27 сентября 2022 года, сведения о получении и прочтении ФИО14 13 апреля 2023 года, постановление о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП, возвращенные приставу-исполнителю ФИО12 – оставить по принадлежности в СОСП по Республике Марий Эл ГМУ ФССП России;

- компакт-диск DVD-R с копиями налоговой отчетности за 2022 и 2023 года в отношении ИП ФИО14, ООО «ТК Автобусы Марий Эл», «ТК-Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл»; компакт-диск DVD-R с выпиской по счетам ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», – хранить при материалах уголовного дела.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд, 

ПРИГОВОРИЛ: 

Признать ФИО14 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.177 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 80000 (восемьдесят тысяч) тысяч рублей.

На основании ч.3 ст.46 УК РФ рассрочить ФИО14 выплату штрафа на 3 года 5 месяцев (41 месяц) с ежемесячной выплатой частями по 2000 рублей. Установить размер первой части штрафа, подлежащей уплате осужденным в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу, в сумме 2000 рублей. Оставшаяся часть штрафа в размере 78000 рублей подлежит уплате ФИО14 в течение последующих 3 лет 3 месяцев (39 месяцев) ежемесячно по 2000 рублей, с учетом положений ч.3 ст.31 УИК РФ, не позднее последнего дня каждого последующего месяца.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

УФК по г. Москве (Главное межрегиональное (специализированное) Управление Федеральной службы судебных приставов), 

Лицевой счет: 

<

***>,

ИНН: 

<

***>, КПП: 770301001,

Банк: ГУ Банка России по ЦФО// УФК по г. Москве г. Москва, 

БИК: 004525988,

Корреспондентский счет: 40102810545370000003,

Расчетный счет: 

<

***>, 

ОКПО: 75807016, 

ОГРН: 

<

***>, 

ОКТМО: 45380000,

КБК: 32211603121010000140, 

УИН: 32259824048000000027.

Избранную в отношении ФИО14 меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке по вступлении приговора в законную силу отменить. Меру пресечения не избирать.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ после вступления приговора в законную силу вещественные доказательства по делу:

- документы из исполнительного производства №35075/22/98012-ИП от 19 сентября 2022 года: исполнительный лист по делу № 02-5995/2022 от 14 июня 2022 года, выданный Мещанским районным судом города Москвы, постановление о возбуждении исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП от 19 сентября 2022 года, постановление о передаче исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП от 21 сентября 2022 года, постановление о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП, скриншот экрана - копии исходящих документов от 27 сентября 2022 года, сведения о получении и прочтении ФИО14 13 апреля 2023 года, постановление о принятии 27 сентября 2022 года исполнительного производства № 109266/22/12027-ИП, возбужденного 19 сентября 2022 года, с присвоением № 35075/22/12035-ИП, возвращенные приставу-исполнителю ФИО12 – оставить по принадлежности в СОСП по Республике Марий Эл ГМУ ФССП России;

- компакт-диск DVD-R с копиями налоговой отчетности за 2022 и 2023 года в отношении ИП ФИО14, ООО «ТК Автобусы Марий Эл», «ТК-Автобусы Марий Эл», ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл»; компакт-диск DVD-R с выпиской по счетам ООО «Транспортная компания Автобусы Марий Эл», – хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Марий Эл через Медведевский районный суд Республики Марий Эл в течение 15 суток со дня его провозглашения. Осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и назначении ему защитника в тот же срок.

Председательствующий судья Л.Н. Иванова