Дело № 1-62/2024

44RS0028-01-2024-001404-27

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Кострома 03 июля 2024 года

Костромской районный суд Костромской области в составе председательствующего судьи Комаровой Е.Н., 

при секретаре судебного заседания Соловьевой Д.А., 

с участием государственного обвинителя прокуратуры Костромского района Иванова Л.А.,

подсудимого ФИО1, 

адвоката Шульги И.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении 

ФИО1, *****, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 171.1 ч.6 п. «б» УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах. 

ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в нарушение требований ч.3 ст.5, п.1 ч.1 ст.6 Федерального закона от 13 июня 2023 года № 203-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота табачных изделий, табачной продукции, никотинсодержащей продукции и сырья для их производства», согласно которой производство и оборот табачной продукции и никотинсодержащей продукции должны осуществляться только с нанесенными на такую продукцию средствами идентификации, не допускаются ввод в оборот и оборот табачной продукции и никотинсодержащей продукции на территории Российской Федерации, подлежащих маркировке средствами идентификации, без нанесения на такую продукцию средств идентификации и (или) без предоставления информации о маркировке средствами идентификации в информационную систему мониторинга; положений Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», согласно которым табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования, требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливается Правительством Российской Федерации, и реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается; Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в ред. Постановления Правительства РФ № 93 от 07.02.2019 года), согласно которому табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов, которые установлены Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 06 февраля 2013 года № 20н «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по выдаче специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, образца специальной марки, форм документов и Правил хранения специальных марок, предусмотренных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 января 2010 года № 27, и признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2010 года № 59н», незаконно хранил для последующего сбыта в гараже №506А Кооператива по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), расположенном в 440 м от (адрес), приобретенные им при неустановленных обстоятельствах немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачные изделия иностранного производства, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежат маркировке специальными (акцизными) марками РФ, табачные изделия со специальными (акцизными) марками, изготовленными не предприятием АО «Гознак», заведомо зная, что они являются немаркированными табачными изделиями, подлежащими маркировке специальными (акцизными) марками РФ,а именно сигареты марок: «Winstonxssilver» в количестве 2500 пачек, общей стоимостью 297 500 рублей, «Winstonxsblue» в количестве 2700 пачек, общей стоимостью 321 300 рублей, «CREDO» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Marlboro» в количестве 2700 пачек, общей стоимостью 321 300 рублей, «Doveplatinum» в количестве 1000 пачек, общей стоимостью 119 000 рублей, «NZgoldcompact» в количестве 7500 пачек, общей стоимостью 892 500 рублей, «Прима Дона» в количестве 3000 пачек, общей стоимостью 357 000 рублей, «Корона 21» в количестве 1000 пачек, общей стоимостью 119 000 рублей, «NZsafari» в количестве 3500 пачек, общей стоимостью 416 500 рублей, «ФЭСТ 7» в количестве 2500 пачек, общей стоимостью 297 500 рублей, «ФЭСТ» в количестве 4000 пачек, общей стоимостью 476 000 рублей, «Корона» в количестве 700 пачек, общей стоимостью 83 300 рублей, «NZblackpower» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Dovegoldsuperslim» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Doveplatinumsuperslim» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Doveplatinumcompact» в количестве 1000 пачек, общей стоимостью 119 000 рублей, «Doveexportslim» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Корона 24» в количестве 1200 пачек, общей стоимостью 142 800 рублей, «NZgold» в количестве 2500 пачек, общей стоимостью 297 500 рублей, «Doveplatinum 100» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Корона КalipsospecialGold» в количестве 200 пачек, общей стоимостью 23800 рублей, «Kentnano 4» в количестве 100 пачек, общей стоимостью 11 900 рублей, а всего 39 100 пачек сигарет на общую сумму 4 652 900 рублей, до момента их изъятия сотрудниками полиции в ходе осмотра места происшествия ДДММГГГГ с 18.00 часов до 20.30 часов.

Так же он ДДММГГГГ около 07.53 часов, действуя с единым преступным умыслом, на принадлежащем ему автомобиле «***** проехал в вышеуказанный гараж №А, вынес часть коробок с немаркированной табачной продукцией и положил в салон указанного автомобиля, где хранил их, перемещаясь по (адрес). Приехав около 08.50 часов к зданию оптово-розничной промышленной базы замороженных продуктов питания и полуфабрикатов «Аляска», расположенной по адресу: (адрес), он пересел в принадлежащий ему автомобиль «***** и около 10 часов 44 минут проехал на нем в вышеуказанный гараж №А, вынес и положил в салон указанного автомобиля еще часть коробок с немаркированной табачной продукцией, где хранил их, перемещаясь по (адрес), до момента приезда около 11.00 часов к зданию вышеуказанной базы. Там ФИО1 переложил из автомобиля «***** в автомобиль «***** ранее привезенные из вышеуказанного гаража №А пять коробок с табачными изделиями. Далее, передвигаясь на автомобиле «***** проехал в пункт выдачи транспортной компании «DPD», расположенный по адресу: (адрес), где забрал и положил в салон своего автомобиля коробки с немаркированной табачной продукцией. Действуя в продолжение задуманного с единым умыслом, ФИО1 незаконно хранил в салоне автомобиля с целью сбыта подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачные изделия иностранного производства, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежат маркировке специальными (акцизными) марками РФ, табачные изделия со специальными (акцизными) марками, изготовленными не предприятием АО «Гознак», а именно, сигареты марок: «OPAL» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Doveplatinumslim» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Dovegoldslim» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «NZsafari» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Корона 24» в количестве 400 пачек, общей стоимостью 47 600 рублей, «ФЭСТ красный» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «ФЭСТ синий» в количестве 500 пачек, общей стоимостью 59 500 рублей, «Doverslimsexport» в количестве 200 пачек, общей стоимостью 23 800 рублей, «NZgoldcompact» в количестве 150 пачек, общей стоимостью 17 850 рублей, «Корона Слим 100», в количестве 250 пачек, общей стоимостью 29 750 рублей, а всего 4 000 пачек сигарет на общую сумму 476 000 рублей по пути следования от (адрес) на участок местности, расположенный у административно-хозяйственного здания «Рейс 44» в 200 м от (адрес) с одной стороны и в 33 м от перекидного пешеходного моста через железную дорогу с другой стороны. Находясь на указанном участке местности, ФИО1 переложил пять коробок с табачной продукцией марок «NZsafari», «Корона 24», «ФЭСТ красный», «ФЭСТ синий», «Doverslimsexport», «NZgoldcompact», «Корона Слим 100» в автомобиль марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44 под управлением Зо., а три коробки с табачной продукцией марок «OPAL», «Doveplatinumslim», «Dovegoldslim» остались в принадлежащем ему автомобиле «КIА YD (CERATOFORTE)» г.р.з. У182АН44. Вышеуказанные табачные изделия были изъяты сотрудниками полиции из автомобиля марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44 и автомобиля «КIА YD (CERATOFORTE)» г.р.з. У182АН44 в ходе осмотра места происшествия по вышеуказанному адресу ДДММГГГГ с 12.00 часов до 14.30 часов, а также с 14.40 часов до 16.00 часов.

Таким образом, ФИО1 незаконно хранил для последующего сбыта в гараже №А Кооператива по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), расположенного в 440 м от (адрес) и в принадлежащем ему автомобиле«КIА YD (CERATOFORTE)» г.р.з. У182АН44 табачные изделия общим количеством 43 100 пачек, заведомо зная, что они являются немаркированными табачными изделиями, подлежащими маркировке специальными (акцизными) марками РФ.

Стоимость указанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачных изделий иностранного производства, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежат маркировке специальными (акцизными) марками РФ, табачных изделий со специальными (акцизными) марками, изготовленными не предприятием АО «Гознак», которые заведомо для него являлись поддельными, с учетом среднерыночной стоимости каждой пачки (единой минимальной цены табачной продукции) в 119 рублей за одну пачку составила: 8 000 пачек табачных изделий без специальных акцизных марок табачной продукции - 952 000 рублей, 30 900 пачек табачных изделий со специальными акцизными марками табачной продукции Республики Беларусь - 3 677 100 рублей, 4 200 пачек табачных изделий со специальными акцизными марками табачной продукции Российской Федерации - 499 800 рублей. Общая стоимость указанных табачных изделий в количестве 43 100 пачек составила 5 128 900 рублей, что является особо крупным размером.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании вину в совершенном преступлении признал частично и показал, что в настоящее время он официально нигде не работает, неофициально занимается ремонтно-отделочными работами, куплей-продажей машин, сдает в аренду недвижимость. До 2019 года работал в ООО «Империал Табако ПиМ» специалистом по развитию дистрибуции, представлял марку «Балканская звезда». В его обязанности входили выкладка товара, реклама и оформление витрин. К продаже табачной продукции, к акцизам он отношения не имел, в связи с чем доводы следствия о том, что он обладал специальными знаниями и навыками в организации закупок и продажи табачных изделий, необоснованны. Примерно в июле 2023 года на фоне роста курса доллара он решил сохранить имевшиеся у него денежные средства от инфляции, вложив их в покупку сигарет, поскольку данный товар не имеет срока годности, не требует специальных условий хранения, температурного режима, всегда востребован. В дальнейшем он реализовал бы сигареты с выгодой для себя. С этой целью он стал по мере возможности приобретать табачную продукцию Республики Беларусь, так как она значительно дешевле. О приобретении сигарет он заранее ни с кем не договаривался, эта продукция находится в свободной продаже. Так, периодически у торговой базы «Бакалея» на (адрес) с автомашин у неизвестных лиц он покупал по полкоробки-коробке сигарет разных марок по цене примерно 20 000 рублей за коробку. Он приобретал сигареты марок «ФЭСТ», «Корона» различных видов, «Dove» различных видов, «Прима Дона», «NZ» различных видов, «Marlboro», «Winston» различных видов, «CREDO», «Kent», «Dover», иные марки, по 5-6 коробок разных наименований. Также указанную табачную продукцию он приобретал через мессенджеры «Телеграм» и «WhatsApp». В мессенджерах он переходил по ссылкам, связывался с неизвестным ему продавцом. Посредством переписки они обговаривали условия покупки, количество и марку приобретаемой табачной продукции, условия доставки и оплаты и т.д. Чаще всего заказы привозили курьеры по 2-3 коробки, расплачивался наличными. Два-три раза он делал заказ через транспортные компании и тогда забирал коробки с табачной продукцией на пунктах выдачи транспортных компаний. Из-за давности событий он не помнит, когда именно он приобретал сигареты, в каком количестве, когда делал заказы и когда получал табачную продукцию через курьеров и в транспортных компаниях. Кроме того, в транспортных компаниях получал не только табачную продукцию, но и строительные материалы. Последний раз он забирал табачную продукцию из транспортной компании в день задержания. При покупке табачной продукции он никаких документов, накладных от продавцов не получал, чеков об оплате товара у него нет. Приобретая данную продукцию, он не задумывался, какие акцизные марки были наклеены на пачки, не обращал на них внимания, так как в акцизных марках все равно не разбирается. Его устраивала цена, и он понимал, что она значительно отличается от цен в магазинах, при этом он не знал, что по России установлена единая минимальная цена табачных изделий в размере 119 рублей, специально законодательство не изучал. Всю приобретаемую табачную продукцию с акцизными марками Республики Беларусь либо без маркировки, либо с маркировкой РФ в коробках он складировал для хранения в арендованном гаражном боксе №А по адресу: (адрес), ГК №, привозил ее на своем автомобиле ***** В этом же гараже он хранил стройматериалы. В период с июля по декабрь 2023 года он периодически по просьбе знакомых он продавал им сигареты, например, Ан., Ма., девушкам-экспедиторам из ООО «Прометей» ((адрес)), с которым раньше сотрудничал, когда работал представителем «Балканской звезды», они говорили, что берут для себя, но как фактически распоряжались, ему неизвестно. Он не просил их пускать данные сигареты в продажу. Передавал сигареты при личной встрече, а для иногородних лиц передавал через водителей попутных машин. Рассчитывались с ним как наличными денежными средствами, так и путем переводов на банковскую карту. С ООО «Прометей» он не работает, у организации перед ним имеется задолженность около 160 000 рублей. При заказе сигарет в количестве от 15-20 коробок продавцы обычно две коробки ему присылали в подарок. Бонусными коробками он мог распорядиться без ущерба для себя, в том числе передавал безвозмездно по несколько коробок с сигаретами через знакомых по их просьбе и по своей инициативе для отправки бойцам в зону СВО. Так, на эти цели он передавал сигареты ФИО2 около 2-3 раз, по 1-2 коробки, по 500 пачек в каждой коробке, и ФИО3 Вугару 2 раза примерно по 250 пачек. Денег с них не брал. ДДММГГГГ он передал ФИО2 пять коробок из числа полученных в подарок, так как планировалась отправка помощи в зону СВО, впереди был Новый год, и он хотел отправить больше помощи бойцам, но эти коробки были изъяты. Около 07.50 часов ДДММГГГГ он приехал в гараж на автомашине *****, погрузил 8 коробок, из них 5 коробок с сигаретами, которые должен был передать при встрече ФИО2, а 3 - со стройматериалами. После этого он поехал на (адрес), по месту работы супруги. Там он пересел в автомашину супруги HONDA и поехал на ней на ремонт по записи, а в последующем поехал в гараж в (адрес), где погрузил еще несколько коробок со стройматериалами. Приехав на (адрес), он перегрузил коробки со стройматериалами из автомашины ***** в автомашину HONDA. В автомашине КIА CERATO остались только 5 коробок с табачными изделиями, которые он планировал передать Юрию. Затем он поехал в транспортную компанию «DPD», где забрал 3 коробки с табачной продукцией Республики Беларусь. После этого он позвонил ФИО2, договорились с ним встретиться в начале (адрес) на повороте к железнодорожным путям. Около 11.30 часов к нему на автомашине «Газель Next» подъехал ФИО2, вышел из автомобиля, открыл кузов машины, и он стал перегружать табачную продукцию из своей автомашины в автомобиль Юрия. Всего он перегрузил 5 коробок с табачной продукцией,еще 3 коробки остались у него в автомашине. В этот момент они были задержаны сотрудниками полиции, коробки с табачной продукцией из обеих машин были изъяты. Был произведен осмотр. Также у него были изъяты документы, ключ от гаража, машина ***** ключи от нее. Он рассказал добровольно о том, что вся табачная продукция хранится у него в гараже, назвал адрес. После этого вместе с сотрудниками полиции он проехал в арендуемый им гаражный бокс №, где он ключом, изъятым из его автомашины, открыл дверь гаражного бокса. Сотрудниками полиции с его согласия, в его присутствии и присутствии понятых был произведен осмотр, были изъяты все коробки с табачной продукцией, маркированной акцизами Республики Беларусь, РФ, а также без акцизов. После этого он с сотрудником полиции проехал на стоянку по адресу: (адрес), где оставил на хранение свою автомашину, изъятую в ходе осмотра места происшествия. Затем он дал подробное объяснение об обстоятельствах приобретения и хранения табачных изделий, добровольно сообщил коды разблокирования своих мобильных телефонов, чем обеспечил доступ к содержащейся в памяти телефонов информации, имеющей значение для дела, то есть активно содействовал расследованию. Сожалеет, что не убедился в законности своих действий с табачной продукцией, не изучил правила ее оборота. В содеянном раскаивается. 

Кроме показаний подсудимого, его вина в совершении преступления подтверждается показаниями свидетелей.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Зо. следует, что он работает в должности водителя ООО «Прометей» (адрес). Данная организация занимается розничной продажей продуктов питания. У него есть знакомый по имени Максим, житель (адрес), после ДДММГГГГ ему стала известна его фамилия - Иванов. Они знакомы больше года, но длительное время не общались. Около года назад, возможно чуть меньше, он случайно встретил ФИО1, в разговоре Максим сказал, что покупает себе белорусские сигареты. Он не знает и не спрашивал, продавал ли ФИО1 сигареты, торговал ли ими в каких-либо торговых точках, или курил сам. Они с ФИО1 обменялись номерами мобильных телефонов на случай, если потребуется какая-то помощь. После этого они периодически созванивались. Примерно в июле-августе 2023 года он решил помочь своим землякам, находящимся в зоне проведения СВО, собрать им посылку. Он вспомнил, что ФИО1 рассказывал ему, что у него имеются белорусские сигареты, решил их купить у него, подумал, что ФИО1 продаст ему дешевле. Он позвонил ФИО1, спросил у него, продаст ли тот ему несколько коробок с сигаретами для бойцов СВО. ФИО1 сказал, что передаст ему сигареты и денежных средств с него не возьмет. В июле-августе 2023 года (точную дату он не помнит) он поехал в (адрес) по работе. Созвонился с ФИО1, они договорились о месте встречи. Где именно они тогда встречались, он уже не помнит, при встрече ФИО1 передал ему 1,5 или 2 коробки. Какой марки были сигареты, он не знает, их не рассматривал, эти сигареты предназначались для бойцов СВО, поэтому марка значения не имела. Он знал, что сигареты белорусские. Есть ли на этих сигаретах акцизные марки, поддельные они или настоящие, он не знал. Сколько стоят эти сигареты, он не знает. Сигареты ФИО1 передал их бесплатно, он тоже был не против помочь бойцам СВО. На встречу он приезжал на автомашине ООО «Прометей» - ГАЗОН «NEXT», г.р.з. О 872 ММ 44 (фургон). ФИО1 был на своей машине КИА темного цвета. Он погрузил эти коробки в кузов своей автомашины и уехал в (адрес), где и передал для дальнейшей транспортировки в зону проведения СВО. Коробки он не открывал. Эти сигареты никому не продавал, предполагал, что коробка сигарет стоит, возможно, около 100 000 рублей. В последующем с ФИО1 они периодически созванивались, ФИО1 не предлагал купить у него сигареты. В ДДММГГГГ он узнал, что в зону проведения СВО поедет машина с гуманитарной помощью. Решил направить туда продукты и сигареты. Он созвонился с ФИО1, спросил у него, сможет ли тот выручить его сигаретами. ФИО1 сказал, что сможет. Количество сигарет, которые ему должен был передать ФИО1, они не оговаривали, как не оговаривали и марки сигарет, но он знал и предполагал, что это будут белорусские сигареты. Он думал, что ФИО1 передаст ему также несколько коробок. Цену они не обговаривали. В случае, если бы ФИО1 спросил с него какую-то сумму, то он возможно, оплатил бы какую-то часть и взял бы не коробку, а пару блоков сигарет, так как он предполагал, что одна целая коробка сигарет стоит около 100 000 рублей, таких денежных средств у него не имелось. Они договорились созвониться с ФИО1, когда он приедет в (адрес). ДДММГГГГ около 08.00 часов он приехал в (адрес) на автомашине ***** (фургон). Созвонился с ФИО1, и они договорились встретиться около 11.00 часов возле торговой базы на (адрес), у (адрес), где он загружал товар. Около 11.00 часов ФИО1 приехал на машине КИА темного цвета. ФИО1 сказал, что тоже желает помочь бойцам СВО, поэтому денег с него за сигареты не возьмет. Он открыл кузов автомашины, на которой приехал, и они стали перегружать из автомашины КИА в кузов а/м ГАЗОН «NEXT» коробки с сигаретами. Всего погрузили в а/м ГАЗОН «NEXT» 5 коробок. Он спросил у ФИО1, почему так много коробок он ему передает. ФИО1 сказал, что у него есть такая возможность. Он понимал, что стоимость передаваемых ему сигарет большая. Сам бы он заплатить за них не смог. Какой марки были сигареты, в каком количестве, он не знал, ему это было безразлично, так как он передал бы их в зону СВО. Он только знал, что сигареты белорусские. Коробки он сам не вскрывал, содержимое не проверял, поэтому не знает, какие акцизные марки на них были. В момент погрузки коробок его и ФИО1 задержали сотрудники полиции, которые пояснили, что они задержаны за передачу ФИО1 ему немаркированной табачной продукции. Коробки с сигаретами были изъяты из его автомашины. Он настаивает, что брал сигареты у ФИО1 безвозмездно, для передачи их в дальнейшем в зону СВО, денежных средств ФИО1 не передавал. Также ему предъявлена видеозапись наименованием «наш с водителем газели на магистральной (1)», находящаяся в папке ДДММГГГГ на диске, предоставленном в результате проведения ОРМ «Наблюдение». На видеозаписи изображены он и Ив. После просмотра может сказать, что, возможно, первый раз для погрузки сигарет они встречались с ФИО1 на (адрес) именно ДДММГГГГ (т. 2 л.д. 197-200, т. 3 л.д. 94-97).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Аб. следует, что он является индивидуальным предпринимателем, основной вид деятельности - реализация сувенирной и табачной продукции. У него имеется торговая точка в ТЦ «100Метровка», 1 этаж. Он торгует сигаретами с акцизными марками Российской Федерации. Табачной продукцией с акцизными марками иностранных государств он не торгует. С ФИО1 он познакомился в 2017 году. ФИО1 являлся работником организации «Мегаполис», которая специализируется на поставках оптовым покупателям и реализации табачной продукции различных марок. Так как между ИП Аб. и «Мегаполис» были заключены договоры на поставку в его магазин табачной продукции, то обязанность ФИО1, как представителя организации, заключалась в том, чтобы приезжать в магазин и следить за специально выделенной витриной, в которой была представлена для продажи покупателям табачная продукция различных марок, поставляемая компанией «Мегаполис». ФИО1 расставлял табачную продукцию по наименованию (выкладка), следил за представленным ассортиментом. Так как ФИО1 осуществлял трудовую деятельность в данной организации по направлению реализации табачной продукции, он должен был обладать специальными познаниями о спецификации и требованиях, необходимых для реализации табачной продукции на территории РФ. Примерно в 2020-2021 году, после того как ФИО1 перестал осуществлять свою трудовую деятельность в компании «Мегаполис», он интересовался у него, чем тот занимается, на что ФИО1 сказал, что осуществляет деятельность в сфере строительства. Он несколько раз обращался к Максиму по вопросам строительства. В июне 2023 года он встретился с ФИО1 в (адрес). В ходе разговора он рассказал Максиму, что он и его знакомые собирают посылки для нужд СВО. ФИО1 спросил его, что именно они собирают в посылку, на что он ему ответил: чай, кофе, газовые горелки, табачную продукцию (сигареты) и прочие необходимые предметы. ФИО1 сказал, что может поставлять (передавать) ему сигареты для дальнейшего направления их в зону СВО, он согласился. Где именно ФИО1 приобретал данную табачную продукцию, ему неизвестно, он у него не интересовался. Примерно в начале июля 2023 года он встретился с ФИО1 в (адрес) у ТЦ «100Метровка». ФИО1 передал ему одну коробку с табачной продукцией. Сколько именно пачек сигарет было в данной коробке, в настоящее время он не помнит, около 400-500 пачек, коробка была полная. В данной коробке находилась табачная продукция марок «ФЭСТ» и «NZ сафари» с акцизными марками Республики Беларусь. Денег за сигареты он ФИО1 не передавал. Также в ДДММГГГГ они снова встретились с ФИО1 в районе (адрес) в (адрес). ФИО1 передал ему еще одну коробку с табачной продукцией. Сколько именно было сигарет в данной коробке, он не помнит, примерно 400-500 пачек. В данной коробке находилась табачная продукция, снабженная акцизными марками Республики Беларусь, различных марок, возможно «NZ сафари» и другие. Деньги за сигареты он ФИО1 не передавал. Данную продукцию ФИО1 каждый раз передавал ему для пересылки в зону проведения СВО. Коробки с сигаретами он вскрывал уже после их передачи ему ФИО1 для дальнейшей упаковки с другой гуманитарной помощью военнослужащим. Иногда ФИО1 передавал не целые коробки, поэтому они были открыты. Таким образом, он знал и видел, что сигареты были с акцизными марками Республики Беларусь. В августе-сентябре 2023 года ФИО1, предварительно позвонив, подъехал к его дому по адресу: (адрес), 7-й (адрес), и в ходе встречи перегрузил из своей автомашины в его автомашину «Хендай Санта Фе» одну коробку с табачной продукцией. Сколько было в данной коробке пачек сигарет, он не помнит, коробка была не полная. В данной коробке находилась табачная продукция, снабженная акцизными марками Республики Беларусь, различных марок. После этого он еще несколько раз встречался в (адрес) в различных местах с ФИО1, в ходе встреч ФИО1 иногда передавал ему табачную продукцию, снабженную акцизными марками Республики Беларусь, в разных объемах. Каждый раз ФИО1 приезжал к нему на встречу на автомашине «КИACERATO» темного цвета. Табачную продукцию ФИО1 доставал из автомашины лично и передавал ему либо он сам забирал ее у него из машины. Каждый раз переданные ФИО1 сигареты он направлял в зону СВО посредством знакомых с другой гуманитарной помощью. Где ФИО1 осуществлял хранение табачной продукции, ему неизвестно. О том, что табачная продукция, которую ему передавал ФИО1, снабжена акцизными марками Республики Беларусь, ему было известно, так как марки были на пачках сигарет. Предполагает, что ФИО1 тоже было известно, что это дешевая табачная продукция, снабженная акцизными марками Республики Беларусь, так как ФИО1 видел и знал, какую табачную продукцию передает. Табачную продукцию, которую ему передавал ФИО1, он сам лично не реализовывал, третьим лицам не продавал. С ФИО1 они виделись примерно один-два раза в месяц. Обычно эти встречи были случайные, например, когда тот приезжал по своим делам с ТЦ «100Метровка», либо для передачи сигарет для военнослужащих в зону СВИвО М.С. он также обращался за советами по ремонту. По поводу сохранившейся в памяти телефона ФИО1 переписки о марках сигарет и их стоимости может пояснить, что узнавал о стоимости сигарет, так как были ситуации, когда ФИО1 передавал ему сигареты для отправки в зону СВО, и этого количества было мало. В связи с этим он узнавал, по какой стоимости ФИО1 берет эти сигареты, чтобы самому поехать в (адрес) на рынок «Бакалея» и купить там недостающее количество сигарет. Так как он занимается продажей сигарет, ему известно, что на данном рынке продают дешевые сигареты, в том числе с акцизными марками Республики Беларусь. Он иногда ездит в (адрес) и покупает дешевые сигареты для их последующей отправки бойцам в зону СВО. Эти сигареты для их последующей реализации в своей торговой точке он не приобретает. В переписке имеется сообщение от ФИО1 с текстом: «Вугар. Нашел вчерашнюю бумагу. Нз блек повер пересчитай по 59». Он не может сказать, что имел в виду ФИО1, по данному факту ничего пояснить не может. В сообщениях он мог писать ФИО1 о наименовании марок сигарет, которые хотел отправить в зону проведения СВО. По поводу предъявленных ему фонограмм разговоров с ФИО1 пояснил, что не может сказать, зачем ФИО1 надо было приехать на его торговую точку ДДММГГГГ, а по поводу возврата денежных средств ДДММГГГГ поясняет, что, скорее всего, взял у ФИО1 в долг денежные средства на приобретение продукции для своей торговой точки (т. 3 л.д. 68-73).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Су. следует, что он работает в ООО «Прометей» в должности заместителя директора с 2016 года. В его обязанности входит осуществление общего контроля организации деятельности ООО «Прометей», которое занимается розничной торговлей различных товаров в неспециализированных магазинах. Торговые точки ООО «Прометей» располагаются в (адрес) и (адрес) - порядка 24 торговых точек, также 2 торговые точки располагаются в (адрес), в (адрес) имеется 1 торговая точка. В торговой сети ООО «Прометей» работают Тру., Сми., Бе., Ду. (работала до 2021 года), водители Зо., СмиА От работников ООО «Прометей» он узнал, что ФИО1 работал ранее торговым представителем табачной продукции «Балканская звезда» и приезжал в (адрес), чтобы агитировать свою продукцию, а также размещать ее на полках/витринах и принимать заказы. В последующем, как ему было известно, ФИО1 стал заниматься продажей сигарет, на которых отсутствует акцизная специальная марка РФ, и они значительнее дешевле тех, на которых имеется акцизная специальная марка РИвФ М.С. он встречался лично, когда подменял одного из экспедиторов, пока тот был в отпуске или на больничном листе, при поездках в (адрес) пересекался с ним в районе (адрес), чтобы забрать табачную продукцию, на которой не имелась акцизная специальная марка РФ, а также передавал наличные денежные средства. Суммы денежных средств, которые он передавал ФИО1 за табачную продукцию, варьировались от 30 000 рублей до 40 000 рублей. Данные денежные средства он получал перед поездкой в Кострому в кассе ООО «Прометей». Каких-либо приятельских или дружеских отношений с ФИО1 он не поддерживает. Примерно с конца лета 2023 года с ФИО1 ни он, ни ООО «Прометей» в целом не поддерживают никакие взаимоотношения, все взаимодействия прекращены. Общение с ФИО1 происходило исключительно в те моменты, когда тот требовал осуществить оплату за ранее поставленные табачные изделия, а также, насколько он знает со слов экспедиторов, общение с ним велось по факту осуществления заказов. У ФИО1 приобретались сигареты без акцизных специальных марок РФ, а именно с акцизными марками Республики Беларусь, исходя из заявок экспедиторов, которые осуществляли контроль за товарооборотом в торговых точках ООО «Прометей». Насколько он помнит, заказывалась табачная продукция следующих наименований: ФЭСТ красный/синий, NZSafari, NZGold, Корона (различных форматов) и иные. Стоимость за одну пачку варьировалась от 40 рублей до 55 рублей. Относительно количества заказываемой табачной продукции пояснить не может, но примерно было по 1-2 коробки, но могло быть и больше, в зависимости от необходимости. Оплата за поставку осуществлялась либо в наличной форме (при встрече в (адрес) с экспедиторами), либо путем перечисления на реквизиты карт, которые говорил ФИО1 Суммы оплаты варьировались от 30 000 рублей до 40 000 рублей в наличной форме, в случае если оплата происходила путем переводов, то могли быть переводы и от 50 000 рублей. Это зависело от того, какую сумму обозначил ФИО1 За период взаимодействия с ФИО1 у ООО «Прометей» имелась задолженность за поставленные им табачные изделия в суммах примерно от 300 000 рублей до 500 000 рублей, которые постоянно варьировались в зависимости от размера сумм последующих поставок и осуществленных переводов (оплат). Несмотря на то, что все взаимоотношения с ФИО1 в октябре 2023 года были прекращены полностью по причине того, что ООО «Прометей» решило более не заниматься покупкой немаркированных сигарет, у ООО «Прометей» имеется в настоящее время задолженность перед ФИО1 около 200 000 рублей. Он не знал о том, что Зо. ДДММГГГГ осуществлял погрузку из автомашины ФИО1 немаркированной табачной продукции в автомашину, зарегистрированную на ООО «Прометей». Каких-либо указаний от ООО «Прометей», от него либо иных сотрудников Зо. о том, чтобы он забрал табачную продукцию, не поступало. Для кого Зо. намеревался осуществить поставку, ему не известно. Относительно оплаты, задолженности, сроков оплаты переписку и общение ФИО1 вел с Тру., которая является главным бухгалтером ООО «Прометей» и занимается контролем финансовых операций, в том числе занималась контролем и сверкой расчетов с ФИО1 (т. 3 л.д. 80-85).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Сми. следует, что она работает в ООО «Прометей» в должности экспедитора с ДДММГГГГ. В ее обязанности входит контроль за ассортиментом товаров в торговых точках ООО «Прометей», заказ товаров, контроль поставок, сопровождение автомобилей с товаром. ООО «Прометей» занимается розничной торговлей различных товаров в неспециализированных магазинах. Она знакома с ФИО1, он ранее работал торговым представителем табачной продукции «Балканская звезда» и он приезжал в (адрес), чтобы агитировать свою продукцию, а также размещать ее на полках/витринах и принимать заказы. В последующем ФИО1 сказал ей, что занимается продажей сигарет, на которых отсутствует акцизная специальная марка РФ, они значительнее дешевле тех, на которых имеется акцизная специальная марка РФ, и он посчитал, что в районах это будет пользоваться спросом. После того, как ФИО1 предложил данную продукцию, она сообщила об этом руководству ООО «Прометей», а именно Су., на что он сказал, что можно попробовать реализовать данное предложение. Каких-либо приятельских или дружеских отношений с ФИО1 она не поддерживает. Примерно с конца лета ДДММГГГГ ни она, ни ООО «Прометей» с ФИО1 не поддерживают никакие взаимоотношения. Каких-либо товаров от ФИО1 более в торговые точки ООО «Прометей» не поступает. Общение с ФИО1 у нее в большей степени было посредством мессенджера «Телеграмм». У ФИО1 приобретались сигареты без акцизных специальных марок РФ, а именно с акцизными марками Республики Беларусь, исходя из заявок, которые составлялись ею и иными экспедиторами для торговых точек ООО «Прометей», расположенных на территории района. Насколько она помнит, заказывалась табачная продукция следующих наименований: ФЭСТ красный/синий, NZSafari, NZGold, Корона (различных форматов), Dove и иные. Стоимость за одну пачку варьировалась от 40 рублей до 55 рублей. Относительно количества заказываемой табачной продукции пояснить не может, но примерно было по 1-2 коробки. Оплата за поставку осуществлялась либо в наличной форме (при встрече в (адрес) с экспедиторами, то есть с ней), либо путем перечисления на реквизиты карт, которые говорил ФИО1 Перечисления посредством переводов осуществляла Тру. Суммы оплат варьировались от 30 000 рублей до 40 000 рублей в наличной форме, в случае, если оплата происходила путем переводов, то могли быть переводы и от 50 000 рублей. Это зависело от того, какую сумму обозначил ФИО1 Данные сведения ей известны ввиду того, что были случаи, когда она отправляла ему скриншоты об оплате. В случае, если денежные средства передавались с водителем, который ехал в (адрес), то ФИО1 об этом предупреждался. Денежные средства в основном передавались через водителя СмиА в месте, обозначенном ФИО1, а ФИО1 в свою очередь отгружал табачную продукцию без акцизных специальных марок РФ (т. 3 л.д. 88-91).

Аналогичные показания в ходе предварительного следствия дали свидетели Бе. и Ду., работавшие экспедиторами в ООО «Прометей» (т.3 л.д. 105-108, 111-114). 

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Тру. следует, что в ООО «Прометей» она работает с 2008 года в должности главного бухгалтера. В ее должностные обязанности входит составление налоговой и бухгалтерской отчетности, оплата за поставленные товары поставщикам. ООО «Прометей» занимается розничной торговлей в неспециализированных магазинах, офис ООО «Прометей» расположен по адресу: (адрес)В. Торговые точки ООО «Прометей» располагаются на территории (адрес) в количестве 24 штук, в (адрес) 2 штуки, (адрес) 1 точка. Она знакома с ФИО1 примерно в ДДММГГГГ, на тот момент ФИО1 являлся официальным представителем организации, которая реализовывала табачную продукцию «Балканская Звезда». ФИО1 в то время приезжал в (адрес) и предлагал выставить табачную продукцию «Балканская звезда» в торговых точках, принадлежащих ООО «Прометей». С организацией, которую представлял ФИО1, у ООО «Прометей» был заключен договор на поставку продукции. На данный момент договорные отношения с той организацией расторгнуты. С ФИО1 она находилась исключительно в рабочих взаимоотношениях, общение их происходило только по факту оплаты за поставленную им продукцию. Примерно в 2019 году ФИО1 предложил их организации покупать у него и выставлять в торговых точках ООО «Прометей» табачную продукцию иностранного производства, либо с акцизными марками РФ, но намного дешевле. ООО «Прометей» в лице директора Су. согласилось на поставки такой продукции. С ФИО1 она общалась посредством телефонных звонков и переписок в мессенджерах, лично с ним не встречалась. Общение с ФИО1 у нее проходило по факту перечисления денежных средств за услуги поставки табачной продукции с акцизными марками иностранного производства или акцизными марками РФ, но ценой ниже МРЦ. Заказ табачной продукции с акцизными марками Республики Беларусь, без акцизных марок или с акцизными марками РФ, изготовленными не производством Гознак осуществлялся на основании сведений, поступавших от экспедиторов, заказы составлялись по мере необходимости. Заказ табачной продукции у ФИО1 осуществлялся следующим образом: экспедиторами составлялись заявки на поставку табачной продукции, в каких количествах, каких марок, она не знает. Доставку табачной продукции из (адрес) осуществляли на автомобиле марки ***** Оплата за поставки товара осуществлялась спустя некоторое время как наличным, так и безналичным способом, оплата безналичным способом происходила с ее банковской карты, оплата наличными происходила посредством передачи денежных средств водителям, перевозившим груз (в том числе СмиА), а водитель КАМАЗа уже передавал их ФИО1, также были случаи, что денежные средства передавал Су. Суммы оплаты за поставки товаров варьировались от 30 до 60 тысяч рублей за одну поставку. Оплата происходила после того, как товар был доставлен в торговые точки ООО «Прометей». Относительно задолженности перед ФИО1 поясняет, что сумма задолженности за поставленный товар составляла от 300 до 500 тысяч рублей. В настоящее время перед ФИО1 имеется задолженность в размере около 200 000 рублей (т. 3 л.д.98-102).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ог. следует, что она работает в транспортной компании «Желдорэкспедиция» в должности руководителя обособленного подразделения по (адрес). Данная компания в основном занимается перевозкой сборных грузов на территории РФ. В ее обязанности входит прием, выдача грузов, ведение кассовой дисциплины. Она знакома с ФИО1 примерно с 2022 года, так как он стал их клиентом, и она на постоянной основе поддерживала с ним связь по рабочим моментам. Она сообщала ФИО1 о доставках грузов и сроках их получения. Что именно приходило в коробках для ФИО1, ей неизвестно, однако один раз для него пришла коробка с сорванной пломбой. Сверху на разорванной коробке лежали сигареты марки «Прима», в каком количестве, она не знает. Было ли что-то в коробке, кроме сигарет, она не знает. В данный момент ФИО1 не пользуется услугами компании (т. 3 л.д. 123-126).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля СмиА следует, что он работает в должности водителя в ООО «Прометей» уже продолжительное время. В его обязанности входит осуществление поставок товаров (продукты, сопутствующие товары) из (адрес) в (адрес) (на складское помещение), которые в последующем развозились иными водителями по торговым точкам. Рейсы в (адрес) он выполняет каждую неделю в понедельник и четверг, при этом товары забирает с различных торговых баз согласно заявкам, которые ему передают экспедиторы. С ФИО1 он знаком. В какое именно время с ним познакомился, он пояснить не может, но было это в момент, когда встречался с ним в (адрес) по просьбе экспедиторов Ду., Сми., Бе., а также Тру. Каких-либо приятельских или дружеских отношений с ФИО1 он не поддерживает. Экспедиторы просили его встретиться с ФИО1, чтобы передать ему денежные средства и забрать коробки с товаром (насколько ему было известно, это были сигареты). Он с ним встречался в районе (адрес), чтобы забрать табачную продукцию, на которой не имелось акцизных специальных марок РФ, а также передавал наличные денежные средства. Суммы денежных средств, которые он передавал ФИО1, варьировались от 30 000 рублей до 40 000 рублей. Данные денежные средства он получал перед поездкой в (адрес) в кассе ООО «Прометей», либо от экспедитора, либо от главного бухгалтера (т. 3 л.д. 117-119).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Бе. следует, что он работает водителем на предприятии по изготовлению хлебобулочной продукции (у ИП ИвМ). Он виделся несколько раз с ФИО1, который просил его перевезти груз в виде нескольких картонных коробок. Что было в коробках, он не знает. Так, в ДДММГГГГ он встречался с ФИО1 на (адрес). ФИО1 просил его перевезти 2 коробки в (адрес). Что было в коробках, он не спрашивал. В (адрес) перед въездом в город, его встретили двое молодых людей, которым он передал эти коробки. Сам он у ФИО1 ничего не покупал, денежные средства не передавал (т. 3 л.д.131-133).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Мал. следует, что он работает водителем-экспедитором в ООО «Первый Шарьинский хлебозавод». В его обязанности входит перевозка и доставка продукции по торговым точкам. Он знаком с ФИО1 около 2 лет. Периодически встречался с ФИО1 в (адрес). У них деловые отношения. ФИО1 ему посоветовали как человека, который осуществляет сбыт немаркированных табачных изделий Республики Беларусь. Он связался с ФИО1 на предмет приобретения у него указанных табачных изделий марок Dove, Корона, NZ, ФЭСТ, с целью дальнейшей отправки своим знакомым, которые работают в сфере строительства в (адрес) вахтовым методом, а также для отправки своим знакомым в зоне проведения СВО. Так, ДДММГГГГ в мессенджере «Телеграмм» ФИО1 ему написал по поводу того, чтобы обсудить количество, марки и цену немаркированных табачных изделий. Он ответил, что ему необходимо приобрести 2 коробки по 400 пачек сигарет марки «Корона 24» и одну коробку по 500 пачек сигарет марки «NZGoldCompact». ФИО1 написал ему, сколько он должен заплатить за данные немаркированные табачные изделия, а именно за 800 пачек сигарет марки «Корона 24» он должен был ему 63 200 рублей (79 рублей за пачку), и за 500 пачек сигарет марки «NZGoldCompact» он должен был ему 29 500 рублей (59 рублей за пачку), а за всю немаркированную табачную продукцию он должен был заплатить ФИО1 92 700 рублей. Лично ФИО1 ему немаркированные табачные изделия не передавал. В мессенджере «Телеграм» ФИО1 писал ему контакты лица, через которое отправлял сигареты и у которого он должен был их забрать. В последующем он связывался с водителями, и они обговаривали место встречи и получения коробок с сигаретами. ДДММГГГГ он в (адрес) встретился с водителем товарной компании, у которого забрал приобретенные у ФИО1 сигареты. Сам водитель пояснил ему, что данные табачные изделия он забрал в (адрес) у ФИО1 и развозит товар по торговым точкам, попутно смог встретиться с ним, чтобы передать сигареты. Водитель был на автомашине ГАЗ Next белого цвета. Также ФИО1 заранее с ним обговаривал, с каким водителем передаст сигареты. Оплату за приобретенные немаркированные табачные изделия он осуществлял ФИО1 путем безналичной оплаты, переводом по номеру телефона, привязанного к его номеру карты. Если он расплачивался наличными денежными средствами, то передавал деньги через водителей транспортных компаний и пояснял им, что эти денежные средства для ФИО1 За что именно он передавал деньги для ФИО1, водители были не осведомлены. Ему было известно, что приобретаемые у ФИО1 сигареты являются немаркированными, и на них отсутствует федеральная акцизная марка РФ. В данном случае на сигаретах была акцизная марка Республики Беларусь. Также от своих знакомых он знал, что ФИО1 осуществляет реализацию только немаркированных табачных изделий (т. 3 л.д. 139-142).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ма. следует, что она является ИП, осуществляет торговлю табачной продукцией и хозяйственными товарами по адресу: (адрес). У нее работает 4 человека, которые трудоустроены официально. Для осуществления своей трудовой деятельности она использует мессенджеры «Ватсап», «Телеграм», «Вайбер». ФИО1 она знает более 10 лет. Они познакомились, когда тот работал торговым представителем в организации «Балканская Звезда», состоят в дружеских отношениях. Она приобретала у ФИО1 табачную продукцию за денежные средства. Объем никогда не фиксировался и был разноплановым. Минимальный объем табачной продукции составлял от 1 коробки, в которой находилось 50 блоков сигарет (500 пачек), до 10 коробок. Марки сигарет были различные: «LM» по цене 65 рублей за 1 пачку, «Bond» по цене 65 рублей за 1 пачку, «Omega» по цене 65 рублей за 1 пачку, «Дубао» по цене 65 рублей за 1 пачку, «ФЭСТ» красные и синие по цене 50 рублей за 1 пачку, «Корона 20» по цене 70 рублей за пачку, «Корона 21» по цене 70 рублей за пачку, «Oris» по цене 85 рублей за пачку, «Милано нано» по цене 85 рублей за пачку, «Кредо» по цене 50 рублей, «НЗ блек пауэр» по цене 65 рублей и др. На табачных изделиях, которые она приобретала у ФИО1, имелась маркировка российскими акцизными марками и акцизными марками Республики Беларусь. Она приобретала у ФИО1 табачные изделия для личного потребления. Так как она сама не является водителем какого-либо транспортного средства, то просила своего сына Май. забирать табачную продукцию, которую привозил ФИО1 Где именно происходили встречи ФИО1 и ее сына, она не знает. Оплата за табачную продукцию, приобретенную у ФИО1, осуществлялась исключительно наличными денежными средствами лично в руки ФИО1 За денежными средствами ФИО1 приезжал на Центральный рынок, где она осуществляет свою трудовую деятельность. Передача ФИО1 денежных средств осуществлялась у нее на торговой точке, деньги она передавала в пакете. Ей было известно, что приобретаемая у ФИО1 табачная продукция является немаркированной или снабжена акцизными марками иностранных государств (т. 3 л.д. 143-146).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Май. следует, что он работает продавцом у ИП Ма. в торговой точке, расположенной на Центральном рынке (адрес). В торговой точке осуществляется реализация сигарет и сопутствующих товаров. С ФИО1 он знаком около 5 лет. С ним они состоят в дружеских отношениях, общаются посредством мессенджера «Телеграм». По просьбе матери Ма. он забирал немаркированную табачную продукцию для ее личных нужд и в дальнейшем передавал ей. Примерно с сентября по декабрь 2023 года он встречался с ФИО1 по просьбе матери на территории ТЦ «Галерея», в иных местах в различное время. На встречи ФИО1 приезжал на своем автомобиле «КИА Церато». На встречах ФИО1 перегружал ему из своей автомашины от 2-х до 9-ти коробок к нему в автомашину. Денежные средства он лично ФИО1 не передавал, за табачную продукцию расплачивалась его мать. На коробках были написаны обозначения Фабрика «Неман» Белоруссия, белые этикетки с надписью «Корона». Какая цена данных сигарет, ему неизвестно, но он видел, что на сигаретах были наклеены акцизные марки РФ и Республики Беларусь (т. 3 л.д. 149-151).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Св. следует, что ранее она работала продавцом у ИП Ан. В торговой точке Ан. продавались сигареты, иной сопутствующий товар. Торговая точка расположена по адресу: (адрес)А. Она знакома с ФИО1, как с торговым представителем «Балканская звезда». Лично для себя она у ФИО1 табачную продукцию не приобретала. В настоящее время иногда она по просьбе Ан. выходит в торговую точку, чтобы помочь разложить товар. В один из дней октября 2023 года она находилась в торговой точке, выкладывала товар. В это время Ан. попросил ее написать сообщение ФИО1, чтобы тот не забыл привезти сигареты «Кредо», на которые он ранее делал заказ. Она написала это ФИО1 со своего номера телефона. Каким образом Ан. расплачивался с ФИО1 за сигареты, ей неизвестно. О том, что табачная продукция, которую приобретали у ФИО1, являлась немаркированной, она не знала (т. 3 л.д. 154-158).

Свидетель Ан. в судебном заседании показал, что он является ИП. Основной вид деятельности - реализация продовольственных товаров, табачной продукции. Свою деятельность он осуществляет в торговой точке по адресу: (адрес)А. ФИО1 он знает около 5-7 лет, ранее ФИО1 работал торговым представителем марки «Балканская звезда», осуществлял поставку табачной продукции в рамках договорных отношений. Осенью ДДММГГГГ, точной даты он не помнит, его знакомые спросили, не сможет ли он найти сигареты по низкой цене. С этим вопросом он обратился к ФИО1, через некоторое время ФИО1 привез ему коробку, в ней было 500 пачек сигарет. Марку сигарет он не помнит. Эту коробку ФИО1 привез ему в его торговую точку по адресу: (адрес)А. Он не помнит, по какой цене были сигареты, и какую сумму он за них заплатил. Денежные средства он передал лично ФИО1 наличными. О том, что данная табачная продукция являлась немаркированной, он не знал, когда передавал сигареты своим знакомым, для которых заказывал, не обратил внимания, какие акцизные марки были на пачках, помнит только, что сигареты были иностранные.

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Ку. следует, что знаком с ФИО1 с декабря 2022 года, когда тот оказывал услуги по ремонту квартиры его отцу. С ФИО1 он поддерживает дружеские отношения, так как в целях помощи участникам СВО и в целях личного потребления он заказывал у него табачную продукцию. Так в конце 2022 года-начале 2023 года ФИО1 говорил ему, что может осуществить ему продажу сигарет по ценам ниже, чем в магазинах, на что он согласился. Общение с ФИО1 происходило в мессенджере «Телеграмм». С ДДММГГГГ он приобретал у ФИО1 табачную продукцию различных марок: «ФЭСТ красные» и «ФЭСТ синие» по цене 50 рублей за пачку, «Кредо» по цене 50 рублей за пачку, «Калипсо Компакт» по цене 60 рублей за пачку, «Корона» по цене 73 рубля за пачку, «НЗ Сафари» по цене 60 рублей за пачку, иные марки сигарет. Обычно он брал у ФИО1 по 1-3 коробки, в каждой из которых находилось по 400-500 пачек сигарет. Табачную продукцию он покупал как для личного потребления, так и для отправки в зону проведения СВО. Встречи с ФИО1 проходили у магазина «Рейс 44» по ул. (адрес), иногда у ТЦ «РИО» в (адрес). Продукцию они перегружали из автомашины ФИО1 в его автомашину. После этого ФИО1 озвучивал ему суммы для оплаты табачной продукции либо эти суммы ФИО1 мог ему писать заранее в мессенджере «Телеграм». Денежные средства наличными он передавал ФИО1 лично. ФИО1 говорил ему, что на этих сигаретах отсутствует акцизная марка РФ. Когда он приобретал табачную продукцию у ФИО1, то обращал внимание на отсутствие на них акцизные марок РФ (т. 3 л.д. 165-167).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля С. следует, что он осуществляет трудовую деятельность в качестве ИП. Основной вид его деятельности - транспортные перевозки. Для осуществления предпринимательской деятельности он использует автомашину «Форд Транзит», г.р.з. В 393 МО 76. Осуществляет перевозки различных грузов по территории Ярославской и Костромской областей. Также у него имеются заключенные договоры с транспортной компанией «Возовоз» (VOZOVOZ), на основании которых он осуществляет перевозку заказов, посылок и грузов от складских помещений транспортной компании до непосредственно заказчиков. Складские помещения организации, с которых осуществляется выдача заказов, располагаются по адресу: (адрес). В различные периоды времени 2023 года он осуществлял поставку заказов со складских помещений организации - транспортной компании «Возовоз», расположенных в (адрес), до непосредственно заказчика (получателя) груза ФИО1 в (адрес). Что было в заказах, ему неизвестно, так как сами посылки (заказы) были упакованы в картонные коробки без пояснительных надписей, вскрытие посылки запрещено правилами транспортной компании. Иногда заказы были упакованы в полиэтиленовую пленку. В настоящее время он не помнит, в какой упаковке, в каком количестве были посылки (заказы), которые он доставлял в адрес заказчика ФИО1 При передаче заказа (посылки) ФИО1 тот подписывал накладную, в которой указывались адрес отправителя, адрес получателя, вес заказа, объем и лицо, получившее посылку. Клиент при получении груза может оплатить доставку заказа посредством перечисления денежных средств на расчетный счет организации либо может передать денежные средства водителю, осуществившему доставку груза в его адрес. При этом оплата происходит только за услуги, предоставляемые транспортной компанией. Каким способом ФИО1 осуществлял оплату, в настоящее время он не помнит. Сам он табачную продукцию у ФИО1 не приобретал (т. 3 л.д. 168-170).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Кр. следует, что он знаком с ФИО1 более 5 лет. Ранее ФИО1 являлся торговым представителем продукции «Балканская звезда». Он приобретал у ФИО1 табачную продукцию для личного потребления. За приобретение сигарет по его просьбе рассчитывалась его бывшая супруга Ма. Каким способом происходила оплата, пояснить не может. Он приобретал у ФИО1 сигареты марок «ФЭСТ красный», «ФЭСТ синий». Стоимость приобретаемых товаров он назвать не может. Сигареты ФИО1 передавал ему в разных районах (адрес). ФИО1 приезжал на автомашине КИА. Ему было известно, что приобретаемая у ФИО1 табачная продукция является немаркированной (т. 3 л.д. 173-175).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Но. следует, что он является ИП. Он знаком с ФИО1 около 3-х лет. Знакомые предприниматели дали ему номер ФИО1, пояснив, что у него можно купить табачную продукцию по сниженной цене. Табачную продукцию в последующем он приобретал у ИвМ на возмездной основе более 5 раз. Он покупал сигареты марок «ФЭСТ», «НЗ» по стоимости 30-50 рублей за пачку. Табачную продукцию приобретал для своих знакомых. Последний раз приобретал у него табачную продукцию в ДДММГГГГ. На встречи ФИО1 приезжал на автомашине КИА. Встречались они, как правило, на базах на (адрес). За приобретенную табачную продукцию с ФИО1 он рассчитывался наличными денежными средствами. Ему было известно, что приобретаемая у ФИО1 табачная продукция является немаркированной, снабжена акцизными марками иностранных государств (т. 3 л.д. 176-180).

Свидетель Гу. показал, что ранее он работал в должности оперуполномоченного по ОВД УЭБ и ПК УМВД России по (адрес). Летом 2023 года в УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) поступила оперативная информация о том, что гражданин ФИО1 осуществляет приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта и продажу немаркированной табачной продукции. Было принято решение о проведении в отношении ФИО1 оперативных мероприятий, в том числе «Наблюдение», «Прослушивание телефонных переговоров». В ходе проведения указанных оперативных мероприятий в период с августа по декабрь 2023 года было установлено, что ФИО1 приобретает немаркированную табачную продукцию на рынке «Бакалея» в (адрес), а также заказывает у неустановленных лиц через мессенджер с доставкой транспортными компаниями и получает на пунктах выдачи транспортных компаний. ФИО1 перевозил немаркированные табачные изделия на принадлежащих ему автомобилях «КИА CERATO» и «Хонда CR-V». Табачную продукцию ФИО1 перевозил в гараж №А в гаражном кооперативе № в (адрес) (въезд осуществляется как с (адрес), так и с (адрес)), где хранил до момента их сбыта. В ходе ОРМ были установлены лица, которым ФИО1 сбывал немаркированную табачную продукцию, в том числе Ан., Аб. и другие, в настоящее время фамилии всех этих лиц он не помнит. Данная информация была предоставлена в рамках материала проверки. ДДММГГГГ после получения достаточной доказательной базы относительно преступной деятельности ФИО1, было принято решение о пресечении его противоправных действий. Была получена информация, что ДДММГГГГ ФИО1 будет встречаться с водителем ООО «Прометей» Зо., которому он должен будет передать немаркированную табачную продукцию. За ФИО1 было установлено наблюдение, и в момент встречи с Зо. и перегрузки коробок с сигаретами из автомобиля ФИО1 «*****» в автомобиль Зо. «Газон Next», они оба были задержаны сотрудниками полиции. О данном факте он сообщил в ОП № УМВД России по (адрес), в присутствии понятых и задержанных были осмотрены оба автомобиля, изъята табачная продукция, автомобили. Затем он сообщил в дежурную часть ОМВД России по (адрес) о том, что в гараже №А гаражного кооператива № в (адрес) ФИО1 хранил немаркированную табачную продукцию. В последующем следственной группой был произведен осмотр места происшествия, из гаражного бокса №А были изъяты все имеющиеся внутри табачные изделия различных наименований в коробках. Изъятая у ФИО1 табачная продукция была помещена для хранения в служебный кабинет № в УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) по адресу: (адрес).

Оснований не доверять показаниям свидетелей не имеется, поскольку они непротиворечивы, согласуются между собой и с показаниями подсудимого, соответствуют установленным обстоятельствам дела.

Также вина подсудимого подтверждается письменными доказательствами и иными документами. 

Из сообщения о происшествии, поступившего ДДММГГГГ в ДЧ ОМВД России по (адрес), следует, что оперуполномоченный УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) сообщил о том, что в гаражном боксе №А, расположенном в гаражном кооперативе № в (адрес), ФИО1 осуществляет хранение с целью сбыта немаркированной табачной продукции в особо крупном размере (т. 1 л.д. 4).

ДДММГГГГ был осмотрен гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес), изъята немаркированная табачная продукция в количестве 39 100 пачек (т. 1 л.д. 5-14).

Из сообщения о происшествии, поступившего ДДММГГГГв ДЧ ОМВД России по (адрес), следует, что оперуполномоченный УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) сообщил о том, что ФИО1 у (адрес) по ул. (адрес) осуществлял сбыт немаркированной табачной продукции (т. 1 л.д. 19).

ДДММГГГГ был осмотрен автомобильмарки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44, расположенный у (адрес) по ул. (адрес), изъяты немаркированная табачная продукция в количестве 2 500 пачек, мобильный телефон «NokiaRM-1172», принадлежащий Зо., автомобиль марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з О872ММ44, принадлежащий ООО «Прометей» (т. 1 л.д. 20-30).

Также ДДММГГГГ был осмотрен автомобиль «КIА YD (CERATOFORTE)» г.р.з У182АН44, расположенный у (адрес) по ул. (адрес), изъяты немаркированная табачная продукция в количестве 1 500 пачек, мобильный телефон «iPhone 4s», мобильный телефон «iPhone 7», автомобиль «КIА YD (CERATOFORTE)» г.р.з У182АН44 с ключами, документы, принадлежащие ФИО1 (т. 1 л.д. 31-33).

Из протокола осмотра предметов от ДДММГГГГ следует, что были осмотрены изъятые в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ в гаражном боксе №А, расположенном в гаражном кооперативе № в (адрес), табачные изделия следующих марок: «Winstonxssilver» в количестве 2500 пачек, «Winstonxsblue» в количестве 2700 пачек, «CREDO» в количестве 500 пачек, «Marlboro» в количестве 2700 пачек, «Doveplatinum» в количестве 1000 пачек, «NZgoldcompact» в количестве 7500 пачек, «Прима Дона» в количестве 3000 пачек, «Корона 21» в количестве 1000 пачек, «NZsafari» в количестве 3500 пачек, «ФЭСТ 7» в количестве 2500 пачек, «ФЭСТ» в количестве 4000 пачек, «Корона» в количестве 700 пачек, «NZblackpower» в количестве 500 пачек, «Dovegoldsuperslim» в количестве 500 пачек, «Doveplatinumsuperslim» в количестве 500 пачек, «Doveplatinumcompact» в количестве 1000 пачек, «Doveexportslim» в количестве 500 пачек, «Корона 24» в количестве 1200 пачек, «NZgold» в количестве 2500 пачек, «Doveplatinum 100» в количестве 500 пачек, «Корона КalipsospecialGold» в количестве 200 пачек, «Kentnano 4» в количестве 100 пачек; изъятые в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ из автомобилямарки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44, расположенного у (адрес) по ул. (адрес), табачные изделия следующих марок: «NZsafari» в количестве 500 пачек, «Корона 24» в количестве 400 пачек, «ФЭСТ красный» в количестве 500 пачек, «ФЭСТ синий» в количестве 500 пачек, «Doverslimsexport» в количестве 200 пачек, «NZgoldcompact» в количестве 150 пачек, «Корона Слим 100», в количестве 250 пачек; изъятые в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ из автомобиля«КИА YD (CERATOFORTE)» г.р.з. У182АН44, расположенного у (адрес) по ул. (адрес), табачные изделия следующих марок: «OPAL» в количестве 500 пачек, «Doveplatinumslim» в количестве 500 пачек, «Dovegoldslim» в количестве 500 пачек. Изъятая табачная продукция в последующем признана вещественным доказательством и приобщена к уголовному делу (т. 1 л.д. 67-129, т. 2 л.д. 212-213).

Согласно заключению эксперта от ДДММГГГГ № содержимое курительной части каждой исследуемой сигареты, представляет собой вещество растительного происхождения - табачную мешку, полученную из растения рода Табак. В состав табачной мешки всех представленных на экспертизу сигарет входят компоненты табачного сырья: резаный табак, взорванная жилка, резаная жилка (т. 2 л.д. 69-70).

По заключению эксперта от ДДММГГГГ №, специальные (акцизные) марки табачной продукции, производимой на территории РФ, изъятые в ходе осмотра предметов от ДДММГГГГ: на пачке сигарет с этикеткой «Opal» серия 68 6512 №, на пачке сигарет с этикеткой «Прима Дона» серия 76 0418 №, на пачке сигарет с этикеткой «Doverslimsexport» серия 39 1402 №, изготовлены не производством АО «Гознак». Ответить на вопрос, выполнены ли акцизные марки табачной продукции Республики Беларусь, наклеенные на девятнадцати пачках сигарет таких как: «Dovegoldsuperslim», «Doveplatinumcompact», «Doveplatinumsuperslim», «NZgold», «NZgoldcompact», «Корона КalipsospecialGold», «Dovegoldslim», «ФЭСТ красный», «Doveplatinumslim», «ФЭСТ 7 синий», «CREDO», «NZblackpower», «NZsafari», «Корона 24», «Корона 21», Корона Слим 100», «Корона», «Doveplatinummediumedition», «Doveplatinumkingsizeedition» производством АО «Гознак», не представилось возможным по причине отсутствия в распоряжении эксперта каких-либо данных о выпуске данного вида продукции предприятием АО «Гознак». На четырех пачках табачной продукции таких как: «Kentnano 4», «Marlboro», «Winstonxssilver», «Winstonxsblue» отсутствуют какие-либо специальные (акцизные) марки (т. 1 л.д. 144-147).

Из протокола осмотра предметов от ДДММГГГГ следует, что был осмотрен автомобиль марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з О872ММ44, принадлежащий ООО «Прометей», изъятый в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ у (адрес) по ул. (адрес). В последующем указанный автомобиль признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 1 л.д. 171-180, т. 3 л.д. 35).

В справке № исследования документов в отношении физического лица ФИО1 от ДДММГГГГ сделан вывод о том, что с учетом информационного сообщения Минсельхоза России от ДДММГГГГ № МА-21-27/1173 «О единой минимальной цене табачной продукции на период с ДДММГГГГ по ДДММГГГГ», устанавливающего единую минимальную цену табачной продукции на период с ДДММГГГГ по ДДММГГГГ в размере 119 рублей, стоимость обнаруженной и изъятой ДДММГГГГ продукции - табачных изделий с мест происшествия: 1. (адрес), гаражный кооператив №, гаражный бокс №А, 2. (адрес) у (адрес) из автомобиля *****, 3. (адрес), в 200 м от (адрес), в общем количестве 43100 пачек сигарет различных наименований, составляет в денежном выражении 5 128 900, 00 рублей (43100*119) (т. 1 л.д. 187-190).

В ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» сотрудниками УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) с ДДММГГГГ по ДДММГГГГ в отношении ФИО1, ДДММГГГГ г.р., были получены аудиоматериалы (фонограммы телефонных разговоров), свидетельствующие о деятельности ФИО1 по приобретению, перевозке, хранению с целью сбыта и продаже немаркированной табачной продукции, сведения о которых отражены в справке-стенограмме от ДДММГГГГ (т. 1 л.д.206-212).

Из рапорта от ДДММГГГГ следует, что сотрудниками УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) в отношении ФИО1 ДДММГГГГ, ДДММГГГГ, ДДММГГГГ, ДДММГГГГ и ДДММГГГГ проводилось оперативно-розыскное мероприятие «Наблюдение». Согласно наблюдению ДДММГГГГ ФИО1 на автомобиле «КИА Серато» приезжал на Центральный рынок (адрес), где встречался с Ма., а также встречался с С., который перегрузил в автомобиль ФИО1 коробки. В последующем ФИО1 перевез данные коробки в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес). ДДММГГГГ ФИО1 утром на автомобиле «КИА Серато» приезжал в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес), после чего днем встретился с водителем «Газон NEXT» (Зо.), которому ФИО1 перегрузил коробки. Затем днем ФИО1 приезжал на Центральный рынок (адрес), где заходил в табачный ларек. ДДММГГГГ утром ФИО1 утром на автомобиле «КИА Серато» приезжал в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес). Затем он проехал на встречу с Бе., которому перегрузил коробки. Затем ФИО1 проследовал на АЗС «Роснефть» по адресу: (адрес), где встретился с Но., которому из своего автомобиля перегрузил коробки. Днем ФИО1 проследовал на своем автомобиле на (адрес) проспект, встретился с Кр., которому в автомобиль перегрузил коробки. ДДММГГГГ утром ФИО1 на автомобиле «КИА Серато» проследовал в ТК «Желдорэкспедиция» по адресу: (адрес), где пересел в автомобиль «Хонда CR-V», на котором проследовал к ТК «Кит» по адресу: (адрес), где загрузил в свой автомобиль коробки. В последующем ФИО1 встретился с Май., которому перегрузил коробки. Затем ФИО1 приехал в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес), из которого к себе в автомобиль перегрузил коробки. Далее ФИО1 поехал на (адрес), где встретился с С., которому в автомобиль перегрузил коробки. Затем днем ФИО1 проехал на Центральный рынок (адрес), где встретился с Ма. Днем ФИО1 проехал к ТК «Желдорэкспедиция», где перегрузил в свой автомобиль «Хонда CR-V» и «КИА Серато» коробки. Затем ФИО1 перевез коробки в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес). Около 15:27 час. ФИО1 приехал в ТК «СДЭК» по адресу: (адрес), откуда вынес и положил в салон своего автомобиля коробки, которые в последующем перевез в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес). ДДММГГГГ на автомобиле «*****» проследовал в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес), где переложил в свой автомобиль коробки. Далее ФИО1 проехал по адресу: (адрес), ул. (адрес), где пересел в автомобиль «Хонда CR-V». В последующем на данном автомобиле проехал в гаражный бокс №А, расположенный в гаражном кооперативе № в (адрес), где перенес в автомобиль коробки. Затем ФИО1 снова проехал по адресу: (адрес), где перегрузил коробки из автомобиля «Хонда CR-V» в автомобиль «*****». Затем на автомобиле «*****» ФИО1 проехал в ТК «DPD», где перенес в свой автомобиль коробки. В последующем ФИО1 проехал по адресу: (адрес), где стал перегружать коробки в автомашину «Газон NEXT» под управлением Зо., где преступная деятельность ФИО1 была пресечена (т. 1 л.д. 214-242).

ДДММГГГГ был осмотрен автомобиль «*****, принадлежащий ФИО1, который признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 2 л.д.1-5, 6).

ДДММГГГГ были осмотрены договор-заказ (экспедиторская расписка) №НОГКСТ 0114114109 от ДДММГГГГ из ООО «КИТ ТК» (пакет №), накладная RU089363408, накладная RU089241369, накладная RU088979165, полученные из АО «ДПД» (пакет №). В накладной с наименованием RU089241369 имеется информация об отправлении ДДММГГГГ в 17:45 час. Адрес отправителя: (адрес). Получатель ФИО1 адрес: (адрес) Костромская, (адрес), телефон №. Также имеется кассовый чек с информацией Заказ DPD № RU089241369 итог 474.34, ДДММГГГГ, изъятые в ходе ОМП от ДДММГГГГ из автомобиля ***** которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (т. 2 л.д.29-33, 34).

ДДММГГГГ в служебном помещении УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) по адресу: (адрес), изъяты образцы пачек сигарет следующих марок: «NZSafari», «Корона 24», «ФЭСТ красный», «ФЭСТ синий», «Doverslimsexport», «NZGoldcompact», изъятых из автомобиля марки ***** по адресу: (адрес) у (адрес) (т. 4 л.д. 64-72).

По заключению эксперта от ДДММГГГГ №, на изъятых в ходе получения образцов для сравнительного исследования от ДДММГГГГ по адресу: (адрес), пяти пачках сигарет, таких как: «Корона 24», «ФЭСТ красный», «ФЭСТ 7 синий», «NZsafari», «NZgoldcompact», имеются акцизные марки табачной продукции Республики Беларусь; на одной пачке сигарет «Doverslimsexport» имеется акцизная марка табачной продукции Российской Федерации. Специальная марка табачной продукции Российской Федерации серия/№, наклеенная на пачку сигарет «Doverslimsexport», изготовлена не производством АО «Гознак» (т. 4 л.д. 78-81).

Из протокола осмотра предметов от ДДММГГГГ следует, что был осмотрен оптический диск, предоставленный в рамках материала проверки сотрудниками УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) о проведении в отношении ФИО1 оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение». При его просмотре установлено, что ФИО1 перевозил коробки (немаркированные табачные изделия) на принадлежащих ему автомобилях «*****. Табачную продукцию ФИО1 перевозил в гараж №А в гаражном кооперативе № в (адрес), где в последующем хранил до момента их сбыта. Установлены лица, с которыми ФИО1 общался по поводу табачной продукции, а также лица, которым он передавал табачную продукцию (перегружал в их автомобили). Также установлено, что табачную продукцию ФИО1 получал в пунктах выдачи транспортных компаний. В последующем оптический диск с указанной информацией признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 2 л.д. 166-194, 195).

ДДММГГГГ осмотрены пакет № (мобильный телефон «iPhone 4s»), пакет № (мобильный телефон «iPhone 7»), изъятые в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ в автомобиле «*****. В ходе осмотра произведено копирование информации, имеющей значение для расследования уголовного дела, на оптический диск. В последующем мобильные телефоны признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (т. 2 л.д. 201-205, 206).

ДДММГГГГ был осмотрен оптический диск, на который скопирована информация с мобильного телефона «iPhone 4s», мобильного телефона «iPhone 7». В ходе осмотра установлено, что в памяти мобильных телефонов сохранились фотоизображения с листами бумаги, на которых указаны марки сигарет, их стоимость; телефонные соединения с лицами, которым ФИО1 продавал немаркированную табачную продукцию; сообщения и переписки в мессенджерах между ФИО1 и лицами, кому он продавал немаркированную продукцию, об отправке сигарет, заказах, сверке денежных средств, долгов за поставленную продукцию, иное. В последующем оптический диск, на который скопирована информация с мобильного телефона «iPhone 4s», мобильного телефона «iPhone 7», признан вещественным доказательством и приобщен к уголовной делу (т. 2 л.д.218-245, т. 3 л.д. 1-32, 33).

ДДММГГГГ был осмотрен мобильный телефон «NokiaRM-1172», изъятый в ходе осмотра места происшествия от ДДММГГГГ в автомобиле марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з О872ММ44. В ходе осмотра установлены соединения между абонентами «Зо.» и «ФИО1». В последующем мобильный телефон «NokiaRM-1172» признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу (т. 3 л.д.36-38, 39).

В ходе проведенных ДДММГГГГ осмотра и прослушивания фонограммы на диске, предоставленном в рамках материала проверки сотрудниками УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) о проведении в отношении ФИО1 оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров», установлены записи, в которых ФИО1 общается с мужчиной по имени «Вугар» относительно встреч, передачи коробок и денежных средств. Также имеются фонограммы с разговорами с сотрудниками транспортных компаний относительно потери и установления местонахождения товара, написания по данному факту претензий, а также о том, что в заказе видны выпавшие сигареты. В последующем диск признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу (т. 3 л.д.42-63, 64).

Из протокола выемки от ДДММГГГГ следует, что у ФИО1 был изъят автомобиль «Хонда CR-V» г.р.з. О256КМ39 (т. 3 л.д. 203-205), который в тот же день был осмотрен, признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу (т. 3 л.д.206-208, 209-210)..

ДДММГГГГ был осмотрен участок местности у гаража №А, находящегося в Кооперативе по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), и установлено, что данный гараж расположен в 440 м от (адрес) (т. 4 л.д.171-173).

Вышеуказанные доказательства суд признает допустимыми, относимыми и достаточными для рассмотрения дела. Все они получены с соблюдением требований закона. Результаты оперативно-розыскных мероприятий получены и переданы органу предварительного расследования в соответствии с требованиями закона, поэтому могут использоваться в доказывании по уголовному делу. 

Оценив в совокупности исследованные доказательства, суд считает доказанной вину ФИО1 в хранении в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенном в особо крупном размере. 

Судом установлено, что ФИО1 в нарушение действующего законодательства, регулирующего оборот табачных изделий, хранил в арендуемом им гараже №А, находящемся в Кооперативе по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), а также в своем автомобиле «***** до момента изъятия в ходе осмотра мест происшествия ДДММГГГГ немаркированные табачные изделия различных наименований, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в общем количестве 43 100 пачек.

Доводы подсудимого том, что он не задумывался над тем, какими акцизными марками снабжена табачная продукция, которую он хранил, не придавал этому значения, суд находит неубедительными. Характер действий ФИО1 по закупке и хранению сигарет, в том числе иностранного производства, по низкой цене свидетельствует о том, что он прекрасно осознавал особенность данной табачной продукции, а именно отсутствие маркировки специальными (акцизными) марками.

О том, что ФИО1 хранил указанную табачную продукцию с целью сбыта, свидетельствуют ее объем; показания подсудимого о вложении денежных средств в покупку дешевой табачной продукции с целью капитализации и намерении в будущем реализовать часть продукции; его показания об отправке сигарет в качестве гуманитарной помощи в зону СВО (в силу закона безвозмездная передача также является сбытом); показания свидетелей о том, что в период с лета до ДДММГГГГ периодически приобретали у ФИО1 немаркированную табачную продукцию иностранного производства по низкой цене. 

Установленная общая стоимость табачных изделий, хранение которых осуществлял ФИО1, в размере 5 128 900 рублей в соответствии с примечанием 2 к статье 171 УК РФ образует особо крупный размер. 

В то же время в ходе судебного следствия обвинение подсудимого в приобретении и перевозке немаркированной табачной продукции в целях сбыта в особо крупном размере не нашло своего подтверждения. 

Согласно ст. 73 ч. 1 п. 1 УПК РФ при производстве по уголовному делу подлежит доказыванию событие преступления - время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления. 

Органами предварительного следствия не установлено точное время и обстоятельства, при которых ФИО1 приобрел и перевозил немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками.

Доводы ФИО1 о том, что хранившиеся у него табачные изделия он приобретал в течение длительного времени мелкими партиями при наличии свободных денежных средств, что большая часть табачной продукции была доставлена ему курьерами, что он не осуществлял перевозку табачных изделий, кроме как к месту хранения, не опровергнуты. 

Объективная сторона незаконных приобретения и перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий, а именно конкретные место, время и способ их совершения, в действиях ФИО1 не установлена. Также не установлено, что приобретались и перевозились указанные табачные изделия в особо крупном размере, в том числе и на момент их изъятия ДДММГГГГ. 

При указанных обстоятельствах с учетом положений ст. 252 УПК РФ о пределах судебного разбирательства признаки незаконных приобретения и перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, подлежат исключению из предъявленного подсудимому обвинения.

С учетом установленных обстоятельств действия ФИО1 следует квалифицировать по ст. 171.1 ч.6 п. «б» УК РФ - хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенное в особо крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, смягчающие наказание обстоятельства, данные о личности виновного, влияние назначенного наказания на его исправление, а также на предупреждение совершения новых преступлений и восстановление социальной справедливости. 

ФИО1 не судим, на учетах в Костромском областном наркологическом диспансере, в Костромском областном психоневрологическом диспансере не состоит; к уголовной ответственности не привлекался; привлекался к административной ответственности за правонарушения в области безопасности дорожного движения; по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется в целом положительно. 

Смягчающими обстоятельствами суд признает фактическое признание подсудимым вины и раскаяние в содеянном, его активное способствование раскрытию и расследованию преступления, что выразилось в совершении активных действий, способствовавших проведению первоначальных следственных действий, в даче подробных и последовательных показаний, позволивших установить все обстоятельства совершения преступления. Данное ФИО1 до возбуждения уголовного дела объяснение о приобретении немаркированной табачной продукции, хранении ее в гараже суд признает явкой с повинной и обстоятельством, смягчающим наказание. Также в качестве смягчающих обстоятельств суд признает наличие у подсудимого малолетнего ребенка и нахождение на иждивении совершеннолетнего ребенка, обучающегося в вузе на платной основе. Смягчающими наказание обстоятельствами суд признает состояние здоровья подсудимого, обусловленное наличием хронических заболеваний, а также состояние здоровья близких родственников (родителей).

Отягчающих обстоятельств по делу не установлено.

Учитывая обстоятельства совершения преступления, данные о личности подсудимого, наличие смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих обстоятельств и вредных последствий от противоправных действий подсудимого ввиду изъятия из незаконного оборота немаркированных табачных изделий, суд считает возможным назначить ФИО1 наказание в виде штрафа, а признавая совокупность смягчающих обстоятельств исключительной, суд назначает наказание с применением положений ст. 64 УК РФ. 

При определении размера штрафа суд в соответствии со ст. 46 ч.3 УК РФ учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение подсудимого и его семьи, возможность получения им заработной платы или иного дохода. 

С учетом фактических обстоятельств дела, степени общественной опасности преступления, суд не находит оснований для изменения категории совершенного преступления на менее тяжкую в соответствии со ст. 15 ч.6 УК РФ, в связи с чем отсутствуют основания для обсуждения вопроса об освобождении ФИО1 от уголовной ответственности с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Так, договор-заказ ***** диск с информацией, записанной в ходе осмотра мобильных телефонов «iPhone 4S» и «iPhone 7»,подлежат хранению в уголовном деле.

Автомобиль марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44, мобильный телефон «NokiaRM-1172» могут быть оставлены в распоряжении лиц, которым они были выданы на ответственное хранение. 

Мобильные телефоны «iPhone 4S», «iPhone 7», принадлежащие ФИО1, могут быть возвращены ему без ущерба для уголовного дела, поскольку имеющая значение информация осмотрена, перенесена на диск, и он хранится в уголовном деле.

В отношении изъятой из незаконного оборота табачной продукции суд руководствуется следующим. 

По смыслу взаимосвязанных положений ст. ст. 81 и 82 УПК РФ при вынесении приговора не предполагается принятие решения об уничтожении предметов, если они могут быть признаны вещественными доказательствами по другому уголовному делу, выделенному из первого, поскольку иное создавало бы препятствия к осуществлению судопроизводства по нему.

Так, согласно ч. 3.1 ст. 81 УК РФ (в ред. Федерального закона от 06 апреля 2024 года № 73-ФЗ) при вынесении приговора, а также определения или постановления о прекращении уголовного дела предметы, признанные вещественными доказательствами по данному уголовному делу и одновременно признанные вещественными доказательствами по другому уголовному делу (другим уголовным делам), а также образец вещественного доказательства, достаточный для сравнительного исследования, подлежит передаче органу предварительного расследования или суду, в производстве которого находится уголовное дело, по которому не вынесен приговор либо не вынесено определение или постановление о прекращении уголовного дела.

Как следует из материалов уголовного дела, возбужденного в отношении ФИО1, по постановлению следователя от 25 марта 2024 года из уголовного дела выделены материалы в отношении неустановленного лица по признакам преступления, предусмотренного ст. 171.1 ч.6 п. «б» УК РФ (т. 3 л.д. 192), данных о принятии по которому какого-либо процессуального решения в материалах настоящего уголовного дела не содержится.

Таким образом, принятие судом решения об уничтожении вещественных доказательств - изъятой табачной продукции может создавать препятствия для осуществления последующего производства по возбужденному уголовному делу в отношении неустановленного лица.

При указанных обстоятельствах табачная продукция, изъятая в ходе осмотра мест происшествия ДДММГГГГ из гаража №А, расположенного в Кооперативе по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), из автомобиля марки ***** и из автомобиля «***** на участке местности рядом с (адрес) по ул. (адрес), подлежит передаче органу предварительного расследования, в производстве которого находится выделенное уголовное дело - СО ОМВД России по (адрес).

Автомобиль «***** и автомобиль «***** могут быть оставлены в распоряжении ФИО1, а арест с автомобиля «***** подлежит отмене, поскольку основания для конфискации данного транспортного средства отсутствуют. 

В силу п. 1 ч. 3 ст. 81 УПК РФ и п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфискации подлежат орудия, оборудование или иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемому. Поскольку судом не установлено, что автомобиль ***** использовался ФИО1 для незаконной перевозки немаркированной табачной продукции в целях сбыта, в связи с чем из объема обвинения данный признак исключен, то конфискация автомобиля не может быть применена.

Руководствуясь ст. ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 171.1 ч.6 п. «б» УК РФ, и назначить ему наказание с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 300 000 (Триста тысяч) рублей.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить ФИО1 прежнюю - подписку о невыезде и надлежащем поведении. 

Вещественные доказательства: 

- договор-заказ (экспедиторская расписка) № НОГКСТ 0114114109 от ДДММГГГГ из ООО «КИТ ТК», накладную RU089363408, накладную RU089241369, накладную RU088979165, диски с информацией о проведении ОРМ «Наблюдение», «Прослушивание телефонных переговоров», диск с информацией, записанной в ходе осмотра мобильных телефонов «iPhone 4S» и «iPhone 7»,- хранить в уголовном деле;

- автомобиль марки 2824 FS (Газон NEXT) г.р.з. О872ММ44 - оставить в распоряжении ООО «Прометей» по адресу: (адрес)В;

- мобильный телефон «NokiaRM-1172» - оставить в распоряжении свидетеля Зо.;

- мобильные телефоны «iPhone 4S», «iPhone 7» - возвратить ФИО1;

- табачную продукцию, изъятую в ходе осмотра мест происшествия ДДММГГГГ из гаража №А, расположенного в Кооперативе по строительству и эксплуатации коллективных гаражей для автомобилей индивидуальных владельцев № в (адрес), из автомобиля марки 2824 ***** и из автомобиля «***** рядом с (адрес) по ул. (адрес), находящуюся на хранении в служебном кабинете № УЭБ и ПК УМВД России по (адрес) по адресу: (адрес) - передать органу предварительного расследования, в производстве которого находится выделенное уголовное дело - ОМВД России по (адрес);

- автомобиль «***** и автомобиль «***** - оставить в распоряжении ФИО1

Арест, наложенный на автомобиль «*****, после вступления приговора в законную силу отменить.

Штраф подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу по следующим реквизитам: УИН 18854424010020000010, получатель платежа - УФК по Костромской области УМВД России по Костромской области; КПП/ИНН 

<

***>/4401005116; КБК 18811603122019000140; единый казначейский счет: 40102810945370000034, казначейский счет: 03100643000000014100; ОКТМО 34614000; наименование банка - отделение Кострома г. Кострома; БИК 013469126; наименование платежа - денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Костромской областной суд через Костромской районный суд в течение 15 суток со дня его провозглашения. 

Председательствующий Е. Н. Комарова