УИД №

номер производства 1-№/2023 

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДД.ММ.ГГГГ 2023 года город Орёл

Северный районный суд г. Орла в составе:

председательствующего судьи Баранчикова М.Н.,

с участием государственного обвинителя Иргужаевой И.А., 

подсудимой ФИО1, 

защитника подсудимого – адвоката Демиденко А.Ю.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Щербаковой М.Н., 

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении районного суда в особом порядке принятия судебного решения материалы уголовного дела в отношении

ФИО1 ФИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес> 

<

адрес>, гражданки РФ, имеющей 

<

данные изъяты> зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, не судимой:

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 ФИО13 совершила умышленное преступление небольшой тяжести в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах:

ФИО1, являясь на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором общества с ограниченной ответственность «Фолиант» (далее по тексту – ООО «Фолиант»), юридический и фактический адрес: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, зарегистрированного в установленном порядке ДД.ММ.ГГГГ, с внесением записи в Единый государственный реестр юридических лиц № и выдачей Инспекцией Межрайонной налоговой службы России по 

<

адрес> г. Орёл свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, поставленного на налоговый учёт и имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 

<

данные изъяты>, состоящего на налоговом учёте в Управлении Федеральной налоговой службы 

<

адрес>, по адресу: г

<

адрес>», достоверно зная, что она, как руководитель, является лицом, согласно пункта 1 статьи 6 Закона РФ № 129-ФЗ от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете», ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, а в частности за организацию расчёта и уплату налога на добавленную стоимость (далее – НДС), налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) в качестве налогового агента, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд Российской Федерации (далее – ПФ РФ) на выплату страховой пении, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховых взносов на обязательное медицинское страхование работающего населения в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (далее- ФФОМС), в нарушение ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст. 19, подпункта 1 пункта 1 ст. 23 и ч. 1 ст. 45 Налогового Кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ), согласно которым она обязана своевременно и в полном объеме уплачивать установленные законом налоги, в соответствии ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), устанавливающей очерёдность списания денежных средств со счетов в случае их недостаточности, а также п.п. 12.1-12.2 и 12.7. Положения «О безналичных расчётах в Российской Федерации», утвержденного Центральным Банком РФ №2-П от 03.10.2002 года согласно которому «…инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, что инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности установленной законодательством», будучи осведомленной об имеющейся у ООО «Фолиант» задолженности по НДС в Федеральный бюджет, по НДФЛ налоговых агентов, по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, по страховым взносам на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, по страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения в ФФОМС согласно поступившим из налоговой инспекции требованиям об уплате налогов, сборов и страховых взносов и, о том, что налоговым органом в соответствии со ст. 76 НК РФ приняты предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах меры по взысканию вышеуказанной задолженности, то есть о приостановлении операций по счётам налогоплательщика в банках, а также об аресте счётов и кассы ООО «Фолиант» в соответствии со ст. 47 НК РФ, с целью сокрытия денежных средств от принудительного взыскания недоимки по налогам с возглавляемой ею организации, используя свои полномочия руководителя по распоряжению денежными средствами организации, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно сокрыла денежные средства, за счёт которых должно производиться взыскание налогов, сборов и страховых взносов, путем направления в адрес дебиторов ООО «Фолиант» уведомлений об уступке права требования с указанием о необходимости перечисления денежных средств на счет индивидуального предпринимателя ФИО1 

<

данные изъяты> (далее – ИП ФИО1), в нарушении очередности, предусмотренной ст. 855 ГК РФ, минуя расчётные счёта ООО «Фолиант», при следующих обстоятельствах:

ФИО1 являясь с ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «Фолиант», также является индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в установленном порядке ДД.ММ.ГГГГ, с внесением записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и присвоением основного государственного регистрационного номера индивидуальных предпринимателей (далее – ОГРНИП) – № и ИНН 

<

данные изъяты>. ФИО1, будучи зарегистрированной в качестве индивидуального предпринимателя в Орловском отделении № ПАО «Сбербанк» г. Орёл открыт расчетный счет №.

ФИО1, будучи извещённой о том, что, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, общая задолженность ООО «Фолиант» по НДС, НДФЛ, страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в пенсионный фонд Российской Федерации, страховым взносам на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству, страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФФОМС, перед бюджетом без пени и штрафов, составила 3508284,79 рублей, а в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сумма задолженности ООО «Фолиант» с учётом задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и с учетом частичного погашения задолженности по выставленным требованиям в указанный период составила 5195068,18 рублей без учёта пеней и штрафов, в связи с чем ИФНС России по г. Орлу в адрес ООО «Фолиант» направлены требования об уплате налогов, сбора, страховых взносов, а именно:

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по НДС, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховых взносов на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 347702 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по НДС в сумме 288 509 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховых взносов на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 59194 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховых взносов на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС, НДФЛ в сумме 1142571,33 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 59213,29 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 135919,50 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по НДС, страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 212785 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по НДС, страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 374200 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховым взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 23592,87 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по НДС в сумме 189212 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации, зачисляемых в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, страховым взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховым взносам на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемых в бюджет ФФОМС в сумме 397136,88 рублей, со сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ, а всего с учётом произведённой частично уплаты, на сумму 5195068,18 рублей, не приняла мер к добровольному погашению имеющейся у ООО «Фолиант» недоимки, а также, будучи извещенной о том, что в связи с невыполнением в установленные сроки в полном объеме указанных требований об уплате налога ИФНС России по г. Орлу, в соответствии со ст. 46, 76 НК РФ, вынесены решения о приостановлении операций по счётам ООО «Фолиант» в банках, переводов электронных денежных средств, а также решения о взыскании налогов, сборов, страховых взносов, за счёт денежных средств ООО «Фолиант» в банках, а именно:

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 288 509 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по г. Орлу принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», банковский идентификационный номер (далее – БИК) 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 291691,01 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 291691,01 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 291691,01 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты>, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 291691,01 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 59194 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59340,51 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59340,51 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59340,51 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты> налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59340,51 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 1142571,33 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 1159753,83 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 1159753,83 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 1159753,83 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты>, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 1159753,83 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 59213,29 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59388,19 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59388,19 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59388,19 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты>, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 59388,19 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 348 704,50 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 348704,50 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 348704,50 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 443965,84 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 212804,87 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты>, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 213555,41 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 213 555,41 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 213 555,41 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 213 555,41 рублей;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств в размере 643649,88 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту № КЭСП 

<

данные изъяты>, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 653562,66 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «МИНБАНК, БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 653562,66 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке ОРЛОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по счетам №, №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 653562,66 рублей;

- решение № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заместителем начальника ИФНС России по 

<

адрес> принято решение о приостановлении в банке АО «Тинькофф банк», БИК 

<

данные изъяты> всех расходных операций по расчетному счёту №, налогоплательщика ООО «Фолиант», за исключением платежей, очерёдность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Сумма, подлежащая взысканию (обеспечению) в целях решения о взыскании за счёт денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № составляет 653562,66 рублей.

ООО «Фолиант» в рассматриваемый период имел 5 расчётных счёта:

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО «Тинькофф банк», ИНН 

<

данные изъяты>, КПП 

<

данные изъяты>, БИК 

<

данные изъяты>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО «МИНБАНК, ИНН 

<

данные изъяты>, КПП 

<

данные изъяты>, БИК 

<

данные изъяты>;

-№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОРЛОВСКОМ ОТДЕЛЕНИИ № ПАО «Сбербанк», ИНН 

<

данные изъяты>, КПП 

<

данные изъяты>, БИК 

<

данные изъяты>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОРЛОВСКОМ ОТДЕЛЕНИИ № ПАО «Сбербанк», ИНН 

<

данные изъяты>, КПП 

<

данные изъяты>, БИК 

<

данные изъяты>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ООО НКО «ПЕЙПАЛ.РУ», ИНН 

<

данные изъяты>, КПП 

<

данные изъяты> БИК 

<

данные изъяты>;

на которые, в соответствии со ст. 31 Налогового кодекса РФ инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Орлу направлены инкассовые поручения на списание и перечисление в бесспорном порядке в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды денежных средств, а также, в отношении которых, в соответствии со ст. 76 Налогового кодекса РФ приняты решения о приостановлении расходных операций.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, заведомо зная о необходимости своевременно и в полном объеме исчислять установленные законом налоги, сборы и страховые взносы, а также о том, что на расчётных счётах ООО «Фолиант» имеются неоплаченные картотеки, в соответствии с которыми поступающие на расчётные счёта денежные средства будут направлены на погашение соответствующей задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, с целью скрыть денежные средства ООО «Фолиант» в крупном размере, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательстве Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, являясь единоличным распорядителем денежных средств, понимая необходимость своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги, сборы и страховые взносы, действуя умышленно, осознавая общественную опасность – нанесение экономического ущерба государству и невыполнение конституционной обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов, противоправность и наказуемость своего деяния, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов, сборов и страховых взносов в бюджеты различных уровней в крупном размере, желая наступления этих последствий, зная о том, что ранее ею в адрес контрагентов были направлены уведомления о переуступке права требования по договора заключенным с ООО «Фолиант» на ИП ФИО1, находясь по месту нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, приняла незаконное решение о расходование денежных средств ООО «Фолиант» через расчётный счёт №, открытый ФИО1 как индивидуальным предпринимателем в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, БИК 

<

данные изъяты>, по адресу: 

<

адрес> 

<

адрес>, с целью невозможности налоговым органом принудительно взыскать сумму недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, при этом, сокрыв денежные средства ООО «Фолиант» в крупном размере за счёт которых должно быть произведено отчисления в бюджет по налогам, сборам и страховым взносам. 

Реализуя задуманное, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила уведомление о переуступке права № от ДД.ММ.ГГГГ, в которое внесла сведения о необходимости ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> производить оплату по договору 9/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного за ООО «Фолиант» на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл. 

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес> направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомление о переуступке права № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому все платежи по договору 9/18 от ДД.ММ.ГГГГ заключенного за ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> должно производить на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила договор от ДД.ММ.ГГГГ о передаче прав и обязанностей по договору поставки № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в который внесла сведения о передаче ООО «Фолиант» всех прав и обязанностей ИП ФИО1 возникшие из договора поставки № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ заключенных между ООО «Фолиант» и 

<

данные изъяты> после подписала данный договор и организовала его подписание директором 

<

данные изъяты>» ФИО4 неосведомленным о преступном умысле ФИО1

Далее, ФИО1 уведомила 

<

данные изъяты>» о необходимости перечисления денежных средств на счёт ИП ФИО1, направив в адрес ООО 

<

данные изъяты>» подготовленное ею ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, уведомление об уступке требования за № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Фолиант» уведомил ООО «

<

данные изъяты> об имеющейся у ООО «

<

данные изъяты>» задолженности перед ООО «Фолиант» в общей сумме 260330,44 рублей, которую ООО «

<

данные изъяты>» должен перечислить на счет ИП ФИО1

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Центральном-Чернозёмном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 114093,80 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Центральном-Чернозёмном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 72 025 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Центральном-Чернозёмном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 5053,45 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании поступившего в адрес ООО «Офисмаг» уведомления об уступке требования № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Центральном-Чернозёмном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 602,59 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Центральном-Чернозёмном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 39769,40 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, корпус 4, действуя умышленно, изготовила дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «

<

данные изъяты>» в лице ФИО5 неосведомленного о преступном умысле ФИО1, действующего на основании доверенности №-СП от ДД.ММ.ГГГГ, в которое внесла сведения о том, что стороны пришли к соглашению об изложении раздела 10 договора поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ в другой редакции, по которому получателем платежей по договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ стала ИП ФИО1 расчетный счет №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, БИК 

<

данные изъяты>.

Далее, ФИО1 уведомила ООО «

<

данные изъяты>» о необходимости перечисления денежных средств на счёт ИП ФИО1, направив в адрес ООО «

<

данные изъяты>» подготовленное ею ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, корпус 4, уведомление об уступке требования за № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Фолиант» уведомил ООО «

<

данные изъяты>», что требование об оплате товара по договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ уступлено и новым кредитором ООО «

<

данные изъяты>» стала ИП ФИО1

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 581627,20 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 183 753 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 176 940 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 53 892 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 400 048 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 323 464 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 293 328 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 20 176 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 20 176 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила уведомление об уступке требования №, в которое внесла сведения о том, что требование об оплате товара по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ заключенному с ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уступлено ИП ФИО1 и оплату по данному договору необходимо производить на расчетный счет № ИП ФИО1, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, БИК 

<

данные изъяты>.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомление об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты> № открытого в Рязанском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 183 753 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Рязанском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 402 900 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Рязанском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 500 076 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Рязанском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты> на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 587 545 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в Рязанском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 103 991 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 11146,70 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО НТЦ 

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 11146,70 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» № открытого в АО «Минбанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 11146,70 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «

<

данные изъяты> ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого Орловском филиале АБ «Россия», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1592,54 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО6 произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за октябрь 2021 года, в сумме 8122,33 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ИП ФИО6 счёт на оплату № КА-1977 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО6 необходимо произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за октябрь 2021 года в сумме 8122,23 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО6 счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО6 № открытого в ПАО АКБ «Авангард», БИК 

<

данные изъяты> на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8122,23 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО7 произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за октябрь 2021 года, в сумме 6928,83 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ИП ФИО7 счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО7 необходимо произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за октябрь 2021 года в сумме 6928,83 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО7 счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО7 № открытого Орловском отделении № ПАО «Сбербанк», на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6928,83 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Реализуя задуманное, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО8 произвести оплату за поставленную продукцию в сумме 10845 рублей не на счет ООО «Фолиант», а на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, по электронной почте направила в адрес ИП ФИО8 счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО8 необходимо было произвести оплату за поставленную ООО «Фолиант» продукцию в сумме 10845 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО8 счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО8 № открытого в Орловском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 10 845 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, 

<

адрес> действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости 

<

данные изъяты> произвести оплату за поставленный ООО «Фолиант» товар в сумме 13 150 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за поставленный ООО «Фолиант» товар в сумме 13150 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета 

<

данные изъяты> № открытого в КБ «

<

данные изъяты>» (ОАО), на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 13150 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО6 ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за ноябрь 2021 года в сумме 6960,22 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ИП ФИО6 ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО6 необходимо произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за ноябрь 2021 года в сумме 6960,22 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО6 ИНН 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО6 № открытого в ПАО АКБ «Авангард», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6960,22 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 5608,27 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г

<

адрес>, направила в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 5608,27 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> № открытого в АО «Минбанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5608,27 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» в отношении ООО «

<

данные изъяты>» коммунальные услуги – теплоэнергию в сумме 5937,56 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 5937,56 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого Орловском филиале АБ «Россия», БИК 

<

данные изъяты> на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5937,56 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 5372,80 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 5372,80 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО НТЦ 

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» № открытого в АО «Минбанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5372,80 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

***> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого Орловском филиале АБ «Россия», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1592,54 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое пользование лифтом в сумме 10981,27 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» лифта в сумме 10981,27 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» счёта на оплату № № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО НТЦ «

<

данные изъяты>» № открытого в АО «Минбанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10981,27 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «Электронная 

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> необходимо произвести оплату за техническое обслуживание ООО «Фолиант» ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 1592,54 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого Орловском филиале АБ «Россия», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1592,54 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № КА-192 от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО6 произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за декабрь 2021 года, в сумме 3 852 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ИП ФИО6 счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО6 необходимо произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за декабрь 2021 года в сумме 3852 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО6 счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО6 № открытого в ПАО АКБ «Авангард», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 3852 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, генеральный директор ООО «Фолиант» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: г. Орёл, 

<

адрес>, корпус 4, действуя умышленно, изготовила счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в которое внесла сведения о необходимости ИП ФИО7 произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за январь 2022 года, в сумме 10341,15 рублей на счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

Далее, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, находясь по месту фактического нахождения ООО «Фолиант» по адресу: 

<

адрес>, направила в адрес ИП ФИО7 счёт на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО7 необходимо произвести оплату за оказанные ООО «Фолиант» коммунальные услуги – теплоэнергию за январь 2022 года в сумме 10341,15 рублей на счет, ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл.

На основании поступившего в адрес ИП ФИО7 счёта на оплату № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ИП ФИО7 № открытого Орловском отделении № ПАО «Сбербанк», БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10341,15 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 188 023,20 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «Спейс» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 262 274,40 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 30 030 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 73 022,40 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от 26.08.2021к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты> уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 1 084 759,20 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО 

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 188 023,20 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «Спейс» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 262 274,40 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 124 160 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО 

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 79 041,60 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению. 

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки №/СПС от ДД.ММ.ГГГГ, а также поступившего в адрес ООО «

<

данные изъяты>» уведомления об уступке требования № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № открытого в филиале «Центральный» банк ВТБ (ПАО) БИК 

<

данные изъяты>, на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» г. Орёл, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 935 347,92 рублей. Поступившими на счёт ИП ФИО1 денежными средствами в указанном размере ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ путём заключения ФИО1 договоров об уступке прав требования и направления в адрес контрагентов ООО «Фолиант» уведомлений об уступке прав требования и счетов на оплату ИП ФИО8 ИНН 

<

данные изъяты>, ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты>, ООО 

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты>, ТОО 

<

данные изъяты> ИНН 

<

данные изъяты>, ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты>, ИП ФИО6 ИНН 

<

данные изъяты>, ИП ФИО7 ИНН 

<

данные изъяты>, ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты>, были осуществлены переводы денежных средств на расчетный счет ИП ФИО1 №, открытый в банке Орловское отделение № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, на общую сумму 7210440,41 рублей, а в связи с тем, что на ДД.ММ.ГГГГ сумма недоимки по налогам, страховым взносам ООО «Фолиант» составила 5 195 068,18 рублей, а разница между суммой сокрытых денежных средств и задолженностью по заработной плате перед работниками ООО «Фолиант» составила 5155440,41 рублей, в результате умышленных, преступных действий ФИО1 в нарушение ст. 57 Конституции РФ, п. 1 ч. 1 ст. 23, ст. 45, ч. 1, 2 ст. 46 НК РФ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 были сокрыты денежные средства ООО «Фолиант», за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, в общей сумме 5 155 440,41 рублей, что превышает 2 250 000 рублей и является крупным размером. 

В судебном заседании подсудимая ФИО1 свою вину в совершении преступления при вышеуказанных обстоятельствах признала полностью. Суду пояснила, что заявленное ею ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства поддерживает. Данное ходатайство было заявлено добровольно, после консультаций с защитником. Предъявленное ей обвинение понятно, с основаниями и объемом предъявленного обвинения она полностью согласна, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства судом ФИО1 разъяснены. Последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства полностью осознаёт и они ей понятны.

Защитник подсудимого – адвокат Демиденко А.Ю. позицию своей подзащитной о применении особого порядка принятия судебного решения поддержала.

Государственный обвинитель Иргужаева И.А. не возражала относительно постановления приговора без проведения судебного разбирательства, поскольку все условия, необходимые для этого, соблюдены.

Суд удостоверился в соблюдении установленных законом условий. Обвинение обоснованно, подтверждается собранными по делу доказательствами; подсудимой понятно существо предъявленного ей обвинения, она согласна с ним в полном объеме; ходатайство о проведении особого порядка принятия судебного решения заявлено подсудимой ФИО1 своевременно, добровольно, после консультации и в присутствии защитника. ФИО1 осознает характер и последствия заявленного ею ходатайства; у участников процесса не имеется возражений против рассмотрения дела в особом порядке; наказание за совершенное ею преступление не превышает 3 года лишения свободы, в связи с чем, суд полагает возможным постановить приговор без проведения судебного разбирательства.

С учетом изложенного, суд квалифицирует действия ФИО1 по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ – сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ).

При решении вопроса о назначении ФИО1 наказания, суд, в соответствии с ч.3 ст.60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое относится к категории преступлений небольшой тяжести, данные о личности виновной, в том числе, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни её семьи.

При изучении личности подсудимой установлено, что она не судима, на учете в ОПНД и ООНД не состоит, военнообязанная, не замужем, на иждивении никого не имеет, к административной ответственности не привлекалась, официально трудоустроена, по месту жительства и работы характеризуется удовлетворительно.

Смягчающими наказание подсудимой ФИО1 обстоятельствами суд признает, в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ – активное способствование раскрытию и расследованию преступления, соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ, – признание вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Преступление, совершенное ФИО1 в силу ч.2 ст.15 УК РФ относится к категории преступления небольшой тяжести и имеет оконченный состав.

С учетом ч. 5 ст. 62 УК РФ, изложенных обстоятельств дела, принимая во внимание данные о личности подсудимой, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, наличие обстоятельств, смягчающих наказание и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, руководствуясь принципом соразмерности наказания содеянному подсудимой, суд приходит к выводу о назначении подсудимой ФИО1 наказания в виде штрафа в доход государства, так как, по мнению суда, данное наказание будет отвечать принципу восстановления социальной справедливости.

Оснований для применения правил ч. 6 ст.15 и ст.73 УК РФ, не имеется.

При назначении наказания суд учитывает положения ч. 3 ст. 46 УК РФ и принимает во внимание фактические обстоятельства, тяжесть совершенного ФИО1 преступления, ее возраст, состояние здоровья, материальное, семейное положение, а также тот факт, что она официально трудоустроена, в связи с чем, имеет возможность исполнить назначенное наказание.

При этом суд не находит оснований для применения положений ст. ст. 64 УК РФ, поскольку в ходе судебного заседания не было установлено исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления.

В ходе судебного следствия прокурором Северного района г.Орла в интересах Российской Федерации был предъявлен гражданский иск к ФИО1 о взыскании с нее 5155440, 41 руб. в счет возмещения вреда, причиненного преступлением.

В соответствии со ст.309 УПК РФ, вышеуказанный гражданский иск подлежит оставлению рассмотрения с признанием права на его рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства, так как, в связи с заявленными требованиями необходимо привлечение к разрешению спора третьего лица – ООО «Фолиант», что повлечет отложение разбирательства по делу.

На стадии предварительного следствия защиту подсудимой по назначению осуществлял адвокат Демиденко А.Ю., которой постановлением следователя выплачено вознаграждение в сумме 35 155 рублей.

В соответствии с п. 5 ч. 2 ст. 131, ст. 132 УПК РФ, указанные расходы суд признает процессуальными издержками и в силу ч. 10 ст. 316 УПК РФ взысканию с подсудимой не подлежат.

В соответствии с ч.10 ст.316 УПК РФ ФИО1 подлежит освобождению от уплаты процессуальных издержек.

В ходе предварительного следствия на имущество ФИО1 - 

<

данные изъяты>.

Для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа суд полагает сохранить арест на имущество ФИО1 и ООО «Фолиант».

Мера пресечения в отношении ФИО1 не избиралась.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств по делу подлежит разрешению в порядке ст. 81 УПК РФ. 

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 296-299, 307-309, 316, 317 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 ФИО14 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ) и назначить ей наказание в виде штрафа в доход государства в размере 400000 (четыреста тысяч) рублей.

Реквизиты для уплаты штрафа; плательщик (получатель) УФК по Орловской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Орловской области л/с 

<

***>), ИНН 

<

***>, КПП 575201001, лицевой счет 

<

***> УФК по Орловской области, р/с 

<

***> Отделение Орел г. Орел, БИК 045402001, КББ 41711603130016000140, ОКТМО 54701000, ОГРН 

<

***>, ОКПО 83009406, назначение платежа – оплата штрафов, назначенных судом в качестве основного или дополнительного вида наказания при рассмотрении уголовных дел.

Меру пресечения в отношении ФИО1 не избирать.

Гражданский иск оставить без рассмотрения.

Судебные издержки, в соответствии с ч.10 ст.316 УПК РФ взысканию с ФИО1 не подлежат.

Вещественные доказательства по делу: 

- 

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

- выписка по счету № ИП ФИО1 ИНН 

<

данные изъяты>, открытому в ПАО «Сбербанк России», филиал Орловское отделение № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 122 листах – хранить в материалах дела.

Сохранить арест, наложенный на имущество ФИО1 

<

данные изъяты>

Приговор может быть обжалован, а также на него может быть принесено представление прокурора в апелляционном порядке в Орловский областной суд через Северный районный суд г.Орла в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Приговор не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию, предусмотренному п.1 ст. 389.15 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Осужденный вправе ходатайствовать в тот же срок о своем участии в суде апелляционной инстанции в случае принесения апелляционного представления прокурора или апелляционной жалобы, затрагивающей его интересы, а также подать на них свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно.

Председательствующий судья М.Н. Баранчиков