К делу № 1- 555/18

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Краснодар «14» сентября 2018 года

Судья Советского районного суда г. Краснодара Сурин А.А., при секретаре Пушкиной О.А., с участием государственного обвинителя прокуратуры Карасунского округа г. Краснодара Киселевой И.Г., потерпевших ФИО8 №1, ее представителя ФИО1, действующего на основании доверенности от 1.02.2018 года, потерпевшего ФИО8 №2, его представителя ФИО1, потерпевшей ФИО17, подсудимой ФИО6, защитника подсудимой адвоката Короткова Д.В., представившего удостоверение № 6385 и ордер № 104907, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении 

ФИО6, 

<

данные изъяты>, обвиняемой в совершении преступлении, предусмотренных ч.3 ст. 160, ч.4 ст. 160, ч.4 ст. 160, ч.4 ст. 160, ч.4 ст. 160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО6 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Она же, совершила 4 эпизода присвоения, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Преступление совершено ею при следующих обстоятельствах: 

ФИО6 в соответствии с трудовым договором без номера от 01.02.2006 и на основании приказа № 3 от 01.02.2006, являлась главным бухгалтером индивидуального предпринимателя ФИО8 №1, ИНН № (далее ИП ФИО8 №1), обязана была осуществлять ведение бухгалтерского учета, сдавать отчетность в налоговый орган, подготавливать платежные документы, осуществлять выплаты (перечисления) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов, ведение кадров на предприятии. 

Таким образом, ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, используя свое должностное положение, являясь материально-ответственным лицом, находясь в офисном помещении ИП ФИО8 №1, расположенном по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес>, используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, при возникшем умысле, направленном на систематическое хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ИП ФИО8 №1, действовала следующим образом: используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, ФИО6 в период с 08.11.2012 по 06.05.2013 составила и предоставила в ООО КБ «Внешфинбанк» платежные поручения с назначением платежа «Погашение кредита», в соответствии с которыми в целях хищения перечислила с расчетного счета ИП ФИО8 №1 №, открытого в ООО КБ «Внешфинбанк» на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на ее имя - ФИО6, денежные средства, а именно: 08.11.2012 на основании платежного поручения № 368 от 08.11.2012 – 28 000, руб., которые похитила; 10.12.2012 на основании платежного поручения № 432 от 10.12.12 – 28 000,00 руб., которые похитила; 09.01.2013 на основании платежного поручения № 470 от 09.01.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила; 05.02.2013 на основании платежного поручения № 491 от 05.02.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 05.03.2013 на основании платежного поручения № 524 от 05.03.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 10.04.2013 на основании платежного поручения № 573 от 10.04.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 06.05.2013 на основании платежного поручения № 600 от 06.05.2013 28 000,00 руб., которые похитила, а всего 196 000,00 руб., которые похитила путем присвоения и на расчетный счет №, открытый в Южном филиале ПАО «Росбанк» на ее имя - ФИО6, денежные средства, а именно: 22.03.2013 на основании платежного поручения № 548 от 22.03.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 10.04.2013 на основании платежного поручения № 572 от 10.04.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 06.05.2013 на основании платежного поручения № 601 от 06.05.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, а всего 37 500,00 руб., которые похитила путем присвоения.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств ИП ФИО8 №1, в период с 04.06.2013 по 17.12.2013 ФИО6 составляла и предоставляла в ОАО КБ «Русюгбанк» платежные поручения с назначением платежа «Погашение кредита» в соответствии с которыми перечислила с расчетного счета ИП ФИО8 №1 №, открытого в ОАО КБ «Русюгбанк» на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на ее имя – ФИО6, денежные средства, а именно: 04.06.2013 на основании платежного поручения № 85 от 04.06.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 05.06.2013 на основании платежного поручения № 87 от 05.06.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 05.07.2013 на основании платежного поручения № 141 от 05.07.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 10.07.2013 на основании платежного поручения № 28 от 10.07.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2013 на основании платежного поручения № 189 от 02.08.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 02.08.2013 на основании платежного поручения № 188 от 02.08.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 02.09.2013 на основании платежного поручения № 240 от 02.09.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 02.09.2013 на основании платежного поручения № 239 от 02.09.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 14.10.2013 на основании платежного поручения № 310 от 14.10.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 14.10.2013 на основании платежного поручения № 309 от 14.10.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 01.11.2013 на основании платежного поручения № 350 от 01.11.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 01.11.2013 на основании платежного поручения № 349 от 01.11.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2013 на основании платежного поручения № 406 от 02.12.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 02.12.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, 17.12.2013 на основании платежного поручения № 405 от 02.12.2013 – 12 500,00 руб., которые похитила, 17.12.2013 на основании платежного поручения № 432 от 17.12.2013 на основании платежного поручения № 433 от 17.12.2013 – 28 000,00 руб., которые похитила, а всего 324 000 руб., которые похитила путем присвоения.

Таким образом, в период с 08.11.2012 до 17.12.2013 ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, похитила путем присвоения денежные средства, принадлежащие ИП ФИО8 №1, в размере 557 500 руб., распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила ФИО8 №1 материальный ущерб в крупном размере на указанную сумму. 

Она же, в период времени с 2012 г. по январь 2014 г., точная дата не установлена, фактически работая в должности главного бухгалтера у ИП ФИО8 №2 без заключения трудового договора, фактически исполняя обязанности главного бухгалтера, обязана была осуществлять ведение бухгалтерского учета, сдавать отчетность в налоговый орган, подготавливать платежные документы, осуществлять выплаты (перечисления) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов, ведение кадров на предприятии. 

Таким образом, ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, используя свое должностное положение, находясь в офисном помещении ИП ФИО8 №2, расположенном по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес>, используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, при возникшем умысле на систематическое хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ИП ФИО8 №2, действовала следующим образом: используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, в период времени с 11.02.2013 по 13.01.2014 составляла и предоставляла в ПАО «Сбербанк России» платежные поручения с назначением платежа «Пополнение карты ФИО6 согласно заявления без номера от 01.02.2013», в соответствии с которыми перечисляла в целях хищения с расчетного счета ИП ФИО8 №2 №, открытого в ПАО «Сбербанк России» на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на ее имя - ФИО6, денежные средства, а именно: 11.02.2013 на основании платежного поручения № 183 от 11.02.2013 – 2 000,00 руб., которые похитила, 11.02.2013 на основании платежного поручения № 187 от 11.02.2013 – 12 000,00 руб., которые похитила, 26.02.2013 на основании платежного поручения № 189 от 26.02.2013 – 5 000,00 руб., которые похитила, 28.03.2013 на основании платежного поручения № 196 от 28.03.2013 – 10 000,00 руб., которые похитила, 05.04.2013 на основании платежного поручения № 197 от 05.04.2013 – 21 500,00 руб., которые похитила, 15.04.2013 на основании платежного поручения № 199 от 5.04.2013 – 12 000,00 руб., которые похитила, 23.04.2013 на основании платежного поручения № 202 от 23.04.2013 - 35 000,00 руб., которые похитила, 30.04.2013 на основании платежного поручения № 204 от 30.04.2013 – 6 000,00 руб., которые похитила, 08.05.2013 на основании платежного поручения № 203 от 08.05.2013 – 50 000,00 руб., которые похитила, 15.05.2013 на основании платежного поручения № 213 от 15.05.2013 – 14 000,00 руб., которые похитила, 24.05.2013 на основании платежного поручения № 214 от 4.05.2013 – 35 000,00 руб., которые похитила, 24.05.2013 на основании платежного поручения № 215 от 24.05.2013 – 50 000,00 руб., которые похитила, 04.06.2013 на основании платежного поручения № 217 от 04.06.2013 – 47 000,00 руб., которые похитила, 05.06.2013 на основании платежного поручения № 218 от 05.06.2013 – 145 000,00 руб., которые похитила, 11.06.2013 на основании платежного поручения № 219 от 11.06.2013 – 130 000,00 руб., которые похитила, 17.06.2013 на основании платежного поручения № 226 от 17.06.2013 –13 000,00 руб., которые похитила, 15.07.2013 на основании платежного поручения № 233 от 15.07.2013 – 69 000,00 руб., которые похитила, 30.07.2013 на основании платежного поручения № 235 от 30.07.2013 – 72 000,00 руб., которые похитила, 15.08.2013 на основании платежного поручения № 242 от 15.08.2013 – 18 500,00 руб., которые похитила, 04.09.2013 на основании платежного поручения № 243 от 04.09.2013 – 76 000,00 руб., которые похитила, 16.09.2013 на основании платежного поручения № 250 от 16.09.2013 – 44 000,00 руб., которые похитила, 03.10.2013 на основании платежного поручения № 251 от 03.10.2013 – 87 000,00 руб., которые похитила, 15.10.2013 на основании платежного поручения № 261 от 15.10.2013 – 30 000,00 руб., которые похитила, 08.11.2013 на основании платежного поручения № 262 от 08.11.2013 – 98 000,00 руб., которые похитила, 14.11.2013 на основании платежного поручения № 269 от 14.11.2013 –10 000,00 руб., которые похитила, 22.11.2013 на основании платежного поручения № 270 от 22.11.2013 – 65 000,00 руб., которые похитила, 04.12.2013 на основании платежного поручения № 272 от 04.12.2013 – 50 000,00 руб., которые похитила, 04.12.2013 на основании платежного поручения № 273 от 04.12.2013 – 100 000,00 руб., которые похитила, 13.12.2013 на основании платежного поручения № 283 от 13.12.2013 – 45 000,00 руб., которые похитила, 27.12.2013 на основании платежного поручения № 290 от 27.12.2013 – 6 500,00 руб., которые похитила, 13.01.2014 на основании платежного поручения № 291 от 13.01.2014 – 50 000,00 руб., которые похитила, а всего 1 403 500 рублей, которые похитила путем присвоения, распорядившись в последствии похищенными денежными средствами по своему усмотрению, причинив ИП ФИО8 №2 своими действиями материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму. 

Она же, ФИО6 в соответствии с трудовым договором № 0000003 от 01.04.2014 и на основании приказа № от 01.04.2014, являлась главным бухгалтером Общества с ограниченной ответственностью «Анкона-Юг», ИНН 

<

***>, в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера, ФИО6 руководит работниками бухгалтерии, согласовывает назначение, увольнение и перемещение материально ответственных лиц, возглавляет работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учетных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы, разработке форм документов внутренней бухгалтерской финансовой отчетности организации; согласовывает с директором направления расходования средств с рублевых и валютных счетов; осуществляет экономический анализ хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, предупреждения потерь и непроизводительных расходов; участвует в подготовке мероприятий системы внутреннего контроля, предупреждающих образование недостач и незаконное расходование денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушения финансового и хозяйственного законодательства; подписывает совместно с руководителем или уполномоченными на то лицами документы, служащие основанием для приемки и выдачи денежных средств и товарно-материальных ценностей, а также кредитные и расчетные обязательства; контролирует соблюдение порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств организации; контролирует соблюдение установленных правил и сроков проведения инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных фондов, расчетов и платежных обязательств; контролирует взыскание в установленные сроки дебиторской и погашение кредиторской задолженности, соблюдение платежной дисциплины; контролирует законность списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь; организует своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением имущества, обязательств и хозяйственных операций; организует учет доходов и расходов организации, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов финансово-хозяйственной деятельности организации, организует проведение проверок бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в структурных подразделениях, обеспечивает правильное начисление и своевременное перечисление расчетов с контрагентами и по заработной плате. 

Таким образом, ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, являлась лицом, наделённым управленческими функциями и административно-хозяйственными обязанностями, используя свое должностное положение, являясь материально-ответственным лицом, находясь в офисном помещении ООО «Анкона-Юг», расположенном по адресу: 

<

адрес>, используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, при возникшем умысле на систематическое хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Юг», путем их перечислений под видом оплаты труда сотрудникам организации со счета Общества №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», со счета №, открытого в ПАО «ВТБ» в филиале в г. Ростове-на-Дону, действовала следующим образом: 21.04.2015 ФИО6, наделенная полномочиями кадрового работника и, имея доступ к персональным данным сотрудников Общества, оформила без ведома и согласия сотрудников: ФИО5, назначенного приказом № от 01.07.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг» банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24»; ФИО2, назначенного приказом № от 03.12.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг» банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24»; Свидетель №1, назначенного приказом № 00000014 от 10.07.2012 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг» банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24»; ФИО4, назначенного приказом № от 28.10.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг» банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб», филиал «Южный», карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24». После чего в период времени с 03.06.2014 до 02.09.2016 ФИО6, имея доступ к системам платежей удаленного доступа «Банк-Клиент», составляла и платежные ведомости с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в которые вносила заведомо ложные сведения об оплате труда бывшего грузчика Свидетель №1, в соответствии с которыми в целях последующего хищения осуществляла перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «Банк Уралсиб», с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в филиале в г. Ростове-на-Дону ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую на имя Свидетель №1 в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», денежные средства, а именно: 03.06.2014 на основании платежной ведомости № 30 от 02.06.2014 – 25 056,00 руб., которые похитила, 03.07.2014 на основании платежной ведомости № 35 от 30.06.2014 – 27 057,00 руб., которые похитила, 16.07.2014 на основании платежной ведомости № 37 от 15.07.2014 - 8 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2014 на основании платежной ведомости № 38 от 31.07.2014 – 19 057,00 руб., которые похитила, 15.08.2014 на основании платежной ведомости № 39 от 15.08.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.09.2014 на основании платежной ведомости № 40 от 31.08.2014 – 47 148,84 руб., которые похитила, 15.09.2014 на основании платежной ведомости № 43 от 12.09.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.10.2014 на основании платежной ведомости № 45 от 30.09.2014 – 44 302,76 руб., которые похитила, 15.10.2014 на основании платежной ведомости № 52 от 15.10.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 31.10.2014 на основании платежной ведомости № 54 от 31.10.2014 – 20 014,00 руб., которые похитила, 14.11.2014 на основании платежной ведомости № 56 от 13.11.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 04.12.2014 на основании платежной ведомости № 58 от 30.11.2014 – 20 014,00 руб., которые похитила, 19.12.2014 на основании платежной ведомости № 64 от 18.12.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 26.12.2014 на основании платежной ведомости № 65 от 31.12.2014 – 20 014,00 руб., которые похитила, 16.01.2015 на основании платежной ведомости № 1 от 15.01.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2015 на основании платежной ведомости № 3 от 31.01.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 17.02.2015 на основании платежной ведомости № 4 от 13.02.2015 – 8 000 руб., которые похитила, 03.03.2015 на основании платежной ведомости № 6 от 28.02.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 17.03.2015 на основании платежной ведомости № 8 от 16.03.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.04.2015 на основании платежной ведомости № 11 от 31.03.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 16.04.2015 (платежная ведомость не представлена) – 8 000,00 руб., которые похитила, а всего 362 705,60 руб., которые похитила путем присвоения; на банковскую карту № 5543860033406240, открытую на имя ФИО9 в ПАО «ВТБ 24», денежные средства, а именно: 29.04.2015 на основании платежной ведомости № 16 от 30.04.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 15.05.2015 на основании платежной ведомости № 17 от 15.05.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.06.2015 на основании платежной ведомости № 18 от 31.05.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 16.06.2015 на основании платежной ведомости № 19 от 15.06.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.07.2015 на основании платежной ведомости № 20 от 30.06.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 15.07.2015 на основании платежной ведомости № 23 от 15.07.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2015 на основании платежной ведомости № 24 от 31.07.2015 – 20 014,00 руб., которые похитила, 14.08.2015 на основании платежной ведомости № 24 от 31.07.2015 – 80 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2015 на основании платежной ведомости № 28 от 31.08.2015 – 50 014,00 руб., которые похитила, 16.09.2015 на основании платежной ведомости № 32 от 15.09.2015 – 48 000,00 руб., которые похитила, 01.10.2015 – на основании платежной ведомости № 34 от 30.09.2015 48 014,00 руб., которые похитила, 16.10.2015 на основании платежной ведомости № 38 от 15.10.2015 – 58 000,00 руб., которые похитили, 03.11.2015 на основании платежной ведомости № 39 от 31.10.2015 – 58 014,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 – на основании платежной ведомости № 40 от 16.11.2015 45 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 на основании платежной ведомости № 41 от 30.11.2015 – 40 914,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 на основании платежной ведомости № 43 от 14.12.2015 – 48 000,00 руб., которые похитила, 25.12.2015 – на основании платежной ведомости № 44 от 31.12.2015 70 014,00 руб., которые похитила, 15.01.2016 на основании платежной ведомости № 1 от 14.01.2016 – 48 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 на основании платежной ведомости № 2 от 31.01,2016 – 80 014,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 – на основании платежной ведомости № 3 от 16.02.2016 48 000,00 руб., которые похитила, 24.02.2016 на основании платежной ведомости № 4 от 24.02.2016 – 48 771,00 руб., которые похитила, 02.03.2016 на основании платежной ведомости № 5 от 29.02.2016 – 98 014,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 (платежная ведомость не представлена) – 95 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 на основании платежной ведомости № 7 от 31.03.2016 – 60 241,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 на основании платежной ведомости № 8 от 14.04.2016 – 68 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 на основании платежной ведомости № 9 от 30.04.2016 – 62 015,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 (платежная ведомость не представлена) – 65 000,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 –на основании платежной ведомости № 11 от 13.05.2016 85 000,00 руб., которые похитила, 01.06.2016 – на основании платежной ведомости № 12 от 31.05.2016 82 015,00 руб., которые похитила, 15.06.2016 на основании платежной ведомости № 15 от 14.06.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 на основании платежной ведомости № 16 от 30.06.2016 – 82 015,00 руб., которые похитила, 13.07.2016 – на основании платежной ведомости № 18 от 11.07.2016 80 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 на основании платежной ведомости № 19 от 31.07.2016 – 82 015,00 руб., которые похитила, 16.08.2016 на основании платежной ведомости № 21 от 15.08.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 02.09.2016 на основании платежной ведомости № 23 от 31.08.2016 – 52 015,00 руб., которые похитила, а всего 1 946 141,44 рубль, которые похитила путем присвоения. 

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Юг», ФИО6 в период времени с 19.12.2014 до 02.09.2016 составляла и предоставляла в филиал «Южный» ПАО «Банк Уралсиб», ПАО «ВТБ 24» платежные ведомости с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в которые вносила заведомо ложные сведения об оплате труда бывшего грузчика ФИО4, в соответствии с которыми в целях последующего хищения осуществлялись перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «Банк Уралсиб», с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую на имя ФИО4 в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», денежные средства, а именно: 19.12.2014 на основании платежной ведомости № 64 от 18.12.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 26.12.2014 на основании платежной ведомости № 65 от 31.12.2014 – 17 056,00 руб., которые похитила, 16.01.2015 на основании платежной ведомости № 1 от 15.01.2015 - 8 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2015 на основании платежной ведомости № 3 от 31.01.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 17.02.2015 на основании платежной ведомости № 4 от 13.02.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.03.2015 на основании платежной ведомости № 6 от 28.02.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 17.03.2015 на основании платежной ведомости № 8 от 16.03.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.04.2015 на основании платежной ведомости № 11 от 31.03.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 16.04.2015 (платежная ведомость не представлена – 8 000,00 руб., которые похитила, а всего 108 224,00 рубля, которые похитила путем присвоения; на банковскую карту № 5543860025467036, открытую на имя ФИО11 в ПАО «ВТБ 24», денежные средства, а именно: 29.04.2015 – на основании платежной ведомости № 16 от 30.04.2015 17 056,00 руб., которые похитила, 15.05.2015 на основании платежной ведомости № 17 от 15.05.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.06.2015 на основании платежной ведомости № 18 от 31.05.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 16.06.2015 на основании платежной ведомости № 19 от 15.06.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.07.2016 на основании платежной ведомости № 20 от 30.06.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 15.07.2015 на основании платежной ведомости № 23 от 15.07.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2015 на основании платежной ведомости № 24 от 31.07.2015 – 17 056,00 руб., которые похитила, 14.08.2015 на основании платежной ведомости № 26 от 14.08.2015 – 80 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2015 на основании платежной ведомости № 28 от 31.08.2015 – 47 056,00 руб., которые похитила, 16.09.2015 на основании платежной ведомости № 32 от 15.09.2015 – 38 000,00 руб., которые похитила, 01.10.2015 на основании платежной ведомости № 34 от 30.09.2015 – 87 056,00 руб., которые похитила, 16.10.2015 на основании платежной ведомости № 38 от 15.10.2015 – 58 000,00 руб., которые похитила, 03.11.2015 на основании платежной ведомости № 39 от 31.10.2015 – 57 056,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 на основании платежной ведомости № 40 от 16.11.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 на основании платежной ведомости № 41 от 30.11.2015 – 57 056,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 на основании платежной ведомости № 43 от 14.12.2015 – 48 000,00 руб., которые похитила, 25.12.2015 на основании платежной ведомости № 44 от 31.12.2015 – 67 056,00 руб., которые похитила, 15.01.2016 на основании платежной ведомости № 1 от 14.01.2016 – 48 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 на основании платежной ведомости № 2 от 31.01.2016 – 67 056,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 на основании платежной ведомости № 3 от 16.02.2016 – 48 000,00 руб., которые похитила, 24.02.2016 на основании платежной ведомости № 4 от 24.02.2016 – 45 977,32 руб., которые похитила, 02.03.2016 на основании платежной ведомости № 5 от 29.02.2016 – 75 056,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 (платежная ведомость не представлена) – 85 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 на основании платежной ведомости № 7 от 31.03.2016 – 62 005,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 на основании платежной ведомости № 8 от 14.04.2016 – 68 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 на основании платежной ведомости № 9 от 30.04.2016 – 50 014,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 (платежная ведомость не представлена) – 60 000,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 – на основании платежной ведомости № 11 от 13.05.2016 45 000,00 руб., которые похитила, 01.06.2016 на основании платежной ведомости № 12 от 31.05.2016 – 70 014,00 руб., которые похитила, 15.06.2016 на основании платежной ведомости № 15 от 14.06.2016 – 58 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 на основании платежной ведомости № 16 от 30.06.2016 62 014,00 руб., которые похитила, 13.07.2016 на основании платежной ведомости № 18 от 11.07.2016 – 60 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 на основании платежной ведомости № 19 от 31.07.2016 – 62 014,00 руб., которые похитила, 16.08.2016 на основании платежной ведомости № 21 от 15.08.2016 – 60 000,00 руб., которые похитила, 02.09.2016 на основании платежной ведомости № 23 от 31.08.2016 – 40 014,00 руб., которые похитила, а всего 1 742 668,32 рублей, которые ФИО6 похитила путем присвоения.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Юг», в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016. ФИО6 составляла и предоставляла в филиал «Южный» ПАО «Банк Уралсиб», ПАО «ВТБ 24» платежные ведомости с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в которые вносила заведомо ложные сведения об оплате труда бывшего грузчика ФИО5, в соответствии с которыми осуществлялись перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «Банк Уралсиб», с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5, денежные средств, а именно: 04.08.2014 на основании платежной ведомости № 38 от 31.07.2014 –22 011,00 руб., которые похитила, 03.09.2014 на основании платежной ведомости № 40 от 31.08.2014 – 22 011,00 руб., которые похитила, 03.10.2014 на основании платежной ведомости № 45 от 30.09.2014 – 26 013,00 руб., которые похитила, 15.10.2014 (платежная ведомость не представлена) – 25 000,00 руб., которые похитила, 31.10.2014 на основании платежной ведомости № 54 от 31.10.2014 – 26 013,00 руб., которые похитила, 14.11.2014 на основании платежной ведомости № 56 от 13.11.2014– 8 000,00 руб., которые похитила, 04.12.2014 на основании платежной ведомости № 58 от 30.11.2014 – 18 013,00 руб., которые похитила, 19.12.2014 на основании платежной ведомости № 64 от 18.12.2014 – 8 000,00 руб., которые похитила, 26.12.2014 на основании платежной ведомости № 65 от 31.12.2014 – 18 013,00 руб., которые похитила, 16.01.2015 на основании платежной ведомости № 1 от 15.01.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2015 на основании платежной ведомости № 3 от 31.01.2015 – 18 013,00 руб., которые похитила, 17.02.2015 на основании платежной ведомости № 4 от 13.02.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.03.2015 на основании платежной ведомости № 6 от 28.02.2015 – 18 013,00 руб., которые похитила, 17.03.2015 на основании платежной ведомости № 8 от 16.03.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.04.2015 на основании платежной ведомости № 11 от 31.03.2015 – 18 013,00 руб., которые похитила, 16.04.2015 (платежная ведомость не представлена) - 8 000,00 руб., которые похитила, а всего 259 113 руб., которые похитила путем присвоения; на карту № 5543860029474012, открытую в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО12, денежные средства, а именно: 29.04.2015 на основании платежной ведомости № 16 от 30.04.2015 – 18 013,00 руб., которые похитила, 15.05.2015 на основании платежной ведомости № 17 от 15.05.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 02.06.2015 на основании платежной ведомости № 18 от 31.05.2015 - 18 013,00 руб., которые похитила, 16.06.2015 на основании платежной ведомости № 19 от 15.06.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 03.07.2016 на основании платежной ведомости № 20 от 30.06.2015 – 42 234,68 руб., которые похитила, 15.07.2015 на основании платежной ведомости № 22 от 01.07.2015 – 80 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2015 на основании платежной ведомости № 24 от 31.07.2015 – 82 890,22 руб., которые похитила, 14.08.2015 на основании платежной ведомости № 26 от 14.08.2015 – 8 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2015 на основании платежной ведомости № 28 от 31.08.2015 – 48 013,00 руб., которые похитила, 16.09.2015 на основании платежной ведомости № 32 от 15.09.2015 – 53 500,00 руб., которые похитила, 01.10.2015 на основании платежной ведомости № 34 от 30.09.2015 – 48 013,00 руб., которые похитила, 06.10.2015 (платежная ведомость не представлена) – 37 035,00 руб., которые похитила, 16.10.2015– на основании платежной ведомости № 38 от 15.10.2015 58 000,00 руб., которые похитила, 03.11.2015 на основании платежной ведомости № 39 от 31.10.2015 – 48 013,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 на основании платежной ведомости № 40 от 16.11.2015 – 43 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 на основании платежной ведомости № 41 от 31.11.2015 – 43 513,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 на основании платежной ведомости № 43 от 14.12.2015 – 8 000 руб., которые похитила, 25.12.2015 на основании платежной ведомости № 44 от 31.12.2015 – 68 013,00 руб., которые похитила, 15.01.2016 на основании платежной ведомости № 1 от 14.01.2016 – 48 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 на основании платежной ведомости № 2 от 31.01.2016 – 58 013,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 на основании платежной ведомости № 3 от 16.02.2016 – 48 000,00 руб., которые похитила, 02.03.2016 на основании платежной ведомости № 5 от 29.02.2016 – 68 013,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 на основании платежной ведомости № 6 от 15.03.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 на основании платежной ведомости № 7 от 31.03.2016 – 58 013,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 на основании платежной ведомости № 8 от 14.04.2016 – 68 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 на основании платежной ведомости № 9 от 30.04.2016 – 65 014,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 (платежная ведомость не представлена) – 65 000,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 на основании платежной ведомости № 11 от 13.05.2016 – 75 000,00 руб., которые похитила, 01.06.2016 на основании платежной ведомости № 12 от 31.05.2016 – 82 014,00 руб., которые похитила, 15.06.2016 на основании платежной ведомости № 15 от 14.06.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 на основании платежной ведомости № 16 от 30.06.2016 – 82 014,00 руб., которые похитила, 13.07.2016 на основании платежной ведомости № 18 от 11.07.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 на основании платежной ведомости № 19 от 31.07.2016 – 82 014,00 руб., которые похитила, 16.08.2016 на основании платежной ведомости № 21 от 15.08.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, 02.09.2016 на основании платежной ведомости № 23 от 31.08.2016 – 40 014,00 руб., которые похитила, а всего 1 879 359,90 рублей, которые похитила путем присвоения.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Юг», в период времени с 29.04.2015 до 16.08.2016 ФИО6 без оформления платежных ведомостей осуществляла перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Юг» в ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую на имя ФИО2 в ПАО «ВТБ 24», денежные средства, а именно: 29.04.2015 – 18 368,43 руб., которые похитила, 01.09.2015 – 41 275,00 руб., которые похитила, 16.10.2015 - 5 000,00 руб., которые похитила, 03.11.2015 – 57 500,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 – 15 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 – 43 560,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 – 45 500,00 руб., которые похитила, 25.12.2015 – 85 600,00 руб., которые она похитила, 15.01.2016 – 35 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 – 55 500,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 – 65 000,00 руб., которые похитила, 24.02.2016 – 95 000,00 руб., которые похитила, 02.03.2016 – 65 000,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 – 55 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 – 55 500,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 – 55 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 – 55 000,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 –65 000,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 – 55 000,00 руб., которые похитила, 01.06.2016 – 55 300,00 руб., которые похитила, 15.06.2016 – 45 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 – 45 550,00 руб., которые похитила, 13.07.2016 – 45 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 – 45 500,00 руб., которые похитила, 16.08.2016 – 45 500,00 руб., которые похитила, 02.09.2016 – 45 000,00 руб., которые похитила, а всего 1 294 653,43 рубля, которые похитила путем присвоения. 

А всего в период времени с 03.06.2014 до 16.08.2016 ФИО6 похитила путем присвоения денежные средства, принадлежащие ООО «Анкона-Юг», на общую сумму 7 592 865 рублей 69 копеек, в последствии распорядившись похищенными денежными средствами по своему усмотрению, причинив ООО «Анкона-Юг» своими действиями материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму. 

Она же, ФИО6 в соответствии с трудовым договором № от 01.04.2014 и на основании приказа № от 01.04.2014, являлась главным бухгалтером Общества с ограниченной ответственностью «Анкона-Плюс», ИНН 

<

***>, в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера, ФИО6 руководит работниками бухгалтерии, согласовывает назначение, увольнение и перемещение материально ответственных лиц, возглавляет работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учетных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы, разработке форм документов внутренней бухгалтерской финансовой отчетности организации; согласовывает с директором направления расходования средств с рублевых и валютных счетов; осуществляет экономический анализ хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, предупреждения потерь и непроизводительных расходов; участвует в подготовке мероприятий системы внутреннего контроля, предупреждающих образование недостач и незаконное расходование денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушения финансового и хозяйственного законодательства; подписывает совместно с руководителем или уполномоченными на то лицами документы, служащие основанием для приемки и выдачи денежных средств и товарно-материальных ценностей, а также кредитные и расчетные обязательства; контролирует соблюдение порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств организации; контролирует соблюдение установленных правил и сроков проведения инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных фондов, расчетов и платежных обязательств; контролирует взыскание в установленные сроки дебиторской и погашение кредиторской задолженности, соблюдение платежной дисциплины; контролирует законность списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь; организует своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением имущества, обязательств и хозяйственных операций; организует учет доходов и расходов организации, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов финансово-хозяйственной деятельности организации, организует проведение проверок бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в структурных подразделениях, обеспечивает правильное начисление и своевременное перечисление расчетов с контрагентами и по заработной плате. 

Таким образом, ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, являлась лицом, наделённым управленческими функциями и административно-хозяйственными обязанностями, используя свое должностное положение, являясь материально-ответственным лицом, находясь в офисном помещении ООО «Анкона-Плюс», расположенном по адресу: 

<

адрес>, используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, при возникшем умысле на систематическое хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Плюс», путем их перечислений под видом оплаты труда со счета Общества №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», со счета №, открытого в ПАО «ВТБ» в филиале в 

<

адрес>, действовала следующим образом: в точно неустановленное следствием время ФИО6, наделенная полномочиями кадрового работника и, имея доступ к персональным данным сотрудников Общества, оформила без ведома и согласия сотрудников: ФИО5, назначенного приказом № от 01.07.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Плюс» банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24»; Свидетель №1, назначенного приказом № от 10.07.2012 на должность грузчика ООО «Анкона-Плюс» банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24».После чего в период времени с 02.07.2014 до 01.09.2016 ФИО6, имея доступ к системам платежей удаленного доступа «Банк-Клиент», составляла и предоставляла в филиал «Южный» ПАО «Банк Уралсиб», ПАО «ВТБ 24» платежные ведомости с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в которые вносила заведомо ложные сведения об оплате труда бывшего грузчика ФИО5, в соответствии с которыми осуществлялись перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Плюс» в ПАО «Банк Уралсиб», с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Плюс» в филиале в г. Ростове-на-Дону ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5 денежные средства, а именно: 04.08.2014 на основании платежной ведомости № 53 от 31.07.2014 – 20 010,00 руб., которые похитила, 03.09.2014 на основании платежной ведомости № 60 от 31.08.2014 – 20 010,00 руб., которые похитила, 03.10.2014 на основании платежной ведомости № 68 от 30.09.2014 – 20 010,00 руб., которые похитила, 31.10.2014 на основании платежной ведомости № 79 от 31.10.2014 – 27 010,00 руб., которые похитила, 04.12.2014 на основании платежной ведомости № 87 от 30.11.2014 – 25 056,00 руб., которые похитила, 26.12.2014 на основании платежной ведомости № 94 от 31.12.2014 – 25 056,00 руб., которые похитила, 03.02.2015 на основании платежной ведомости № 5 от 31.01.2015 – 25 056,00 руб., которые похитила, 03.03.2015 на основании платежной ведомости № 12 от 28.02.2015 – 25 056,00 руб., которые похитила, 02.04.2015 на основании платежной ведомости № 22 от 31.03.2015 – 25 056,00 руб., которые похитила, 30.04.2015 на основании платежной ведомости № 31 от 30.04.2015 – 25 056,00 руб., которые похитила, а всего на общую сумму 237 376,00 руб., которые похитила путем присвоения; на карту № № 5543860029474012, открытую в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО12 денежные средства, а именно, 04.06.2015 на основании платежной ведомости № 41 от 31.05.2015 – 25 056,00 руб., которые похитила, 16.06.2015 (платежная ведомость не представлена) – 22 336,00 руб., которые похитила, 03.07.2016 на основании платежной ведомости № 46 от 30.06.2015– 25 056,00 руб., которые похитила, 15.07.2015 на основании платежной ведомости № 97 от 01.07.2015– 90 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2015 на основании платежной ведомости № 58 от 31.07.2015– 82 784,00 руб., которые похитила, 14.08.2015 (платежная ведомость не представлена) - 90 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2015 на основании платежной ведомости № 65 от 31.08.2015 – 50 056,00 руб., которые похитила, 16.09.2015 на основании платежной ведомости № 65 от 31.08.2015– 24 500,00 руб., которые похитила, 01.10.2015 на основании платежной ведомости № 73 от 30.09.2015– 50 056,00 руб., которые похитила, 15.10.2015 на основании платежной ведомости № 76 от 15.10.2015 – 25 000,00 руб., которые похитила, 03.11.2015 на основании платежной ведомости № 79 от 31.10.2015– 46 056,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 на основании платежной ведомости № 82 от 16.11.2015– 37 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 на основании платежной ведомости № 85 от 30.11.2015– 56 056,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 на основании платежной ведомости № 89 от 14.12.2015– 50 500,00 руб., которые похитила, 28.12.2015 на основании платежной ведомости № 94 от 31.12.2015– 56 056,00 руб., которые похитила, 15.01.2016 на основании платежной ведомости № 1 от 14.01.2016 – 49 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 на основании платежной ведомости № 4 от 31.01.2016 – 46 056,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 на основании платежной ведомости № 7 от 15.02.2016 – 45 000,00 руб., которые похитила, 02.03.2016 на основании платежной ведомости № 10 от 29.02.2016 – 56 056,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 на основании платежной ведомости № 16 от 15.03.2016 – 69 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 на основании платежной ведомости № 19 от 31.03.2016 – 46 056,00 руб., которые похитила, 05.04.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 32 000,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 на основании платежной ведомости № 25 от 14.04.2016 – 89 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 на основании платежной ведомости № 28 от 30.04.2016 – 56 056,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 45 000,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 89 000,00 руб., которые похитила, 31.05.2016 на основании платежной ведомости № 35 от 31.05.2016 – 46 056,00 руб., которые похитила, 15.06.2016 на основании платежной ведомости № 41 от 14.06.2016 – 85 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 на основании платежной ведомости № 44 от 30.06.2016 – 80 031,32 руб., которые похитила, 13.07.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 55 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 на основании платежной ведомости № 56 от 31.07.2016 – 59 027,38 руб., которые похитила, 16.08.2016 на основании платежной ведомости № 62 от 15.08.2016 – 59 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2016 на основании платежной ведомости № 65 от 31.08.2016 – 46 056,00 руб., которые похитила, а всего 1 782 907,30 руб., которые похитила путем присвоения. Всего в период времени с 02.07.2014 по 01.09.2016 похитила путем присвоения денежные средства в размере 2 020 283,30 руб.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств, принадлежащих ООО «Анкона-Плюс», в период времени с 02.07.2014 до 01.09.2016 ФИО6, имея доступ к системам платежей удаленного доступа «Банк-Клиент», составляла и предоставляла в филиал «Южный» ПАО «Банк Уралсиб», ПАО «ВТБ 24» платежные ведомости с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в которые вносила заведомо ложные сведения об оплате труда грузчика Свидетель №1, в соответствии с которыми осуществлялись перечисления с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Плюс» в ПАО «Банк Уралсиб», с расчетного счета №, открытого ООО «Анкона-Плюс» в филиале в г. Ростове-на-Дону ПАО «ВТБ 24» и зачислены на банковскую карту №, открытую на имя Свидетель №1 в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», денежные средства, а именно: 02.07.2014 на основании платежной ведомости № 42 от 30.06.2014 – 28 014,00 руб., которые похитила, 16.07.2014 на основании платежной ведомости № 48 от 15.07.2014 – 9 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2014 на основании платежной ведомости № 53 от 31.07.2014 - 19 014,00 руб., которые похитила, 15.08.2014 на основании платежной ведомости № 57 от 15.08.2014 –10 000,00 руб., которые похитила, 03.09.2014 на основании платежной ведомости № 63 от 01.09.2014 – 44 785,44 руб., которые похитила, 15.09.2014 на основании платежной ведомости № 64 от 15.09.2014 – 9 000,00 руб., которые похитила, 15.10.2014 на основании платежной ведомости № 73 от 15.10.2014 – 9 000,00 руб., которые похитила, 31.10.2014 на основании платежной ведомости № 79 от 31.10.2014 – 27 015,00 руб., которые похитила, 14.11.2014 на основании платежной ведомости № 83 от 13.11.2014 – 9 000,00 руб., которые похитила, 04.12.2014 на основании платежной ведомости № 87 от 30.11.2014 – 19 014,00 руб., которые похитила, 19.12.2014 на основании платежной ведомости № 91 от 17.12.2014 – 9 000,00 руб., которые похитила, 26.12.2014 на основании платежной ведомости № 94 от 31.12.2014 – 19 014,00 руб., которые похитила, 16.01.2015 на основании платежной ведомости № 2 от 15.01.2015 – 9 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2015 на основании платежной ведомости № 5 от 31.01.2015– 19 014,00 руб., которые похитила, 17.02.2015 на основании платежной ведомости № 8 от 13.02.2015– 9 000,00 руб., которые похитила, 03.03.2015 на основании платежной ведомости № 12 от 28.02.2015– 19 014,00 руб., которые похитила, 17.03.2015 на основании платежной ведомости № 18 от 16.03.2015 – 35 771,44 руб., которые похитила, 16.04.2015 на основании платежной ведомости № 28 от 15.04.2015– 9 000,00 руб., которые похитила, 30.04.2015 на основании платежной ведомости № 31 от 30.04.2015– 45 713,28 руб., которые похитила, а всего 358 369,16 рублей, которые ФИО6 похитила путем присвоения; на банковскую карту №, открытую на имя Свидетель №1 в ПАО «ВТБ 24», денежные средства, а именно: 16.06.2015 на основании платежной ведомости № 45 от 15.06.2015– 9 000,00 руб., которые похитила, 03.07.2015 на основании платежной ведомости № 46 от 30.06.2015– 19 014,00 руб., которые похитила, 15.07.2015 на основании платежной ведомости № 54 от 15.07.2015– 9 000,00 руб., которые похитила, 04.08.2015 на основании платежной ведомости № 58 от 31.07.2015– 19 014,00 руб., которые похитила, 14.08.2015 на основании платежной ведомости № 62 от 14.08.2015– 9 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2015 на основании платежной ведомости № 65 от 31.08.2015– 49 014,00 руб., которые похитила, 16.09.2015 на основании платежной ведомости № 69 от 15.09.2015– 35 500,00 руб., которые похитила, 01.10.2015 на основании платежной ведомости № 73 от 30.09.2015– 51 014,00 руб., которые похитила, 15.10.2015 на основании платежной ведомости № 76 от 15.10.2015– 25 000,00 руб., которые похитила, 03.11.2015 на основании платежной ведомости № 79 от 31.10.2015 – 59 014,00 руб., которые похитила, 16.11.2015 на основании платежной ведомости № 82 от 16.11.2015– 35 000,00 руб., которые похитила, 02.12.2015 на основании платежной ведомости № 85 от 30.11.2015– 59 014,00 руб., которые похитила, 15.12.2015 на основании платежной ведомости № 89 от 14.12.2015 – 50 500,00 руб., которые похитила, 23.12.2015 (платежная ведомость не предоставлена) – 25 000,00 руб., которые похитила, 28.12.2015 на основании платежной ведомости № 94 от 31.12.2015 – 59 014,00 руб., которые похитила, 15.01.2016 на основании платежной ведомости № 1 от 14.01.2016– 49 000,00 руб., которые похитила, 03.02.2016 на основании платежной ведомости № 2 от 15.01.2015– 49 014,00 руб., которые похитила, 16.02.2016 на основании платежной ведомости № 7 от 15.02.2016– 45 000,00 руб., которые похитила, 02.03.2016 на основании платежной ведомости № 10 от 29.02.2016– 59 014,00 руб., которые похитила, 16.03.2016 на основании платежной ведомости № 16 от 15.03.2016– 85 000,00 руб., которые похитила, 04.04.2016 на основании платежной ведомости № 19 от 04.04.2016 – 49 014,00 руб., которые похитила, 05.04.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 35 000,00 руб., которые похитила, 14.04.2016 на основании платежной ведомости № 25 от 14.04.2016 – 89 000,00 руб., которые похитила, 28.04.2016 на основании платежной ведомости № 28 от 30.04.2016– 59 014,00 руб., которые похитила, 29.04.2016 на основании платежной ведомости № 31 от 01.05.2016 – 46 692,00 руб., которые похитила, 17.05.2016 (платежная ведомость не предоставлена) – 85 000,00 руб., которые похитила, 31.05.2016 на основании платежной ведомости № 35 от 31.05.2016 – 51 273,64 руб., которые похитила, 15.06.2016 на основании платежной ведомости № 41 от 14.06.2016 – 85 000,00 руб., которые похитила, 01.07.2016 на основании платежной ведомости № 44 от 30.06.2016 – 89 014,00 руб., которые похитила, 13.07.2016 на основании платежной ведомости № 51 от 11.07.2016 – 59 000,00 руб., которые похитила, 02.08.2016 на основании платежной ведомости № 56 от 31.07.2016 – 59 014,00 руб., которые похитила, 16.08.2016 на основании платежной ведомости № 62 от 15.08.2016 – 59 000,00 руб., которые похитила, 01.09.2016 на основании платежной ведомости № 65 от 31.08.2016 – 59 014,00 руб., а всего 1 625 161,64 руб., которые похитила. Всего в период времени с 02.07.2014 по 01.09.2016 похитила путем присвоения денежные средства на общую сумму 1 983 530,80 рублей. 

А всего в период времени с 02.07.2014 до 01.09.2016 ФИО6 похитила путем присвоения денежные средства, принадлежащие ООО «Анкона-Плюс», на общую сумму 4 003 814,10 рублей, в последствии распорядившись похищенными денежными средствами по своему усмотрению, причинив ООО «Анкона-Плюс» своими действиями материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму. 

Она же, ФИО6 на основании приказа № от 02.05.2014, являлась главным бухгалтером Общества с ограниченной ответственностью «Аркада», ИНН №, в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера, ФИО6 руководит работниками бухгалтерии, согласовывает назначение, увольнение и перемещение материально ответственных лиц, возглавляет работу по подготовке и принятию рабочего плана счетов, форм первичных учетных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы, разработке форм документов внутренней бухгалтерской финансовой отчетности организации; согласовывает с директором направления расходования средств с рублевых и валютных счетов; осуществляет экономический анализ хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, предупреждения потерь и непроизводительных расходов; участвует в подготовке мероприятий системы внутреннего контроля, предупреждающих образование недостач и незаконное расходование денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушения финансового и хозяйственного законодательства; подписывает совместно с руководителем или уполномоченными на то лицами документы, служащие основанием для приемки и выдачи денежных средств и товарно-материальных ценностей, а также кредитные и расчетные обязательства; контролирует соблюдение порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств организации; контролирует соблюдение установленных правил и сроков проведения инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных фондов, расчетов и платежных обязательств; контролирует взыскание в установленные сроки дебиторской и погашение кредиторской задолженности, соблюдение платежной дисциплины; контролирует законность списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь; организует своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением имущества, обязательств и хозяйственных операций; организует учет доходов и расходов организации, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов финансово-хозяйственной деятельности организации, организует проведение проверок бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в структурных подразделениях, обеспечивает правильное начисление и своевременное перечисление расчетов с контрагентами и по заработной плате. 

Таким образом, ФИО6, исполняя обязанности главного бухгалтера, являлась лицом, наделённым управленческими функциями и административно-хозяйственными обязанностями, используя свое должностное положение, являясь материально-ответственным лицом, находясь в офисном помещении ООО «Аркада», расположенном по адресу: 

<

адрес>, используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, при возникшем умысле на систематическое хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ООО «Аркада», путем их перечислений под видом оплаты труда со счета Общества №, открытого в КБ «Кубань Кредит» ООО, на счет №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, действовала следующим образом: достоверно зная, что должности «Главный бухгалтер» ООО «Аркада» в соответствии с тарифной ставкой (окладом) соответствует оклад в размере 5 800 рублей и за период времени с 06.06.2014 по 15.08.2016 ей подлежала выплата заработной платы на общую сумму 141 434,67 руб., используя программу «Банк Клиент», к которой имела полный доступ, в период времени с 24.07.2014 по 15.08.2016 осуществляла перечисления со счета ООО «Аркада» №, открытого в КБ «Кубань Кредит» ООО и зачисляла на счет №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, на основании договора № 1140 от 21.08.2013 денежные сре дства, а именно: 24.07.2014 – 15 100, руб., которые похитила; 31.07.2014 – 20 146,00 руб., которые похитила; 29.08.2014 – 5 046,00 руб., которые похитила; 12.09.2014 – 24 954,00 руб., которые похитила; 30.09.2014 – 40 092,00 руб., которые похитила; 31.10.2014 – 35 046,00 руб., которые похитила; 06.11.2014 – 39 954,00 руб., которые похитила; 01.12.2014 – 35 046,00 руб., которые похитила; 25.12.2014 – 40 092 руб., которые похитила; 30.01.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 11.02.2015 – 39 954,00 руб., которые похитила; 02.03.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 13.03.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 31.03.2015 – 40 092,00 руб., которые похитила; 13.04.2015 – 39 954,00 руб., которые похитила; 30.04.2015 – 40 092,00 руб., которые похитила; 18.05.2015 – 39 954,00 руб., которые похитила; 01.06.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 16.06.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 02.07.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 14.07.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 03.08.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 31.08.2015 – 44 913,60 руб., которые похитила; 30.09.2015 – 40 224,40 руб., которые похитила; 20.10.2015 –39 954,00 руб., которые похитила; 27.10.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 02.11.2015 – 30 000,00 руб., которые похитила; 17.11.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 02.12.2015 – 35 046,00 руб., которые похитила; 14.12.2015 – 45 000,00 руб., которые похитила; 25.12.2015 – 60 092,00 руб., которые похитила; 18.01.2016 –39 954,00 руб., которые похитила; 03.02.2016 – 30 000,00 руб., которые похитила; 18.02.2016 – 45 000,00 руб., которые похитила; 24.02.2016 – 50 000,00 руб., которые похитила; 29.02.2016 – 40 092,00 руб., которые похитила; 16.03.2016 – 64 954,00 руб., которые похитила; 24.03.2016 –50 000,00 руб., которые похитила; 31.03.2016 – 50 092,00 руб., которые похитила; 19.04.2016 –44 954,00 руб., которые похитила; 28.04.2016 – 50 092,00 руб., которые похитила; 05.05.2016 – 74 954,00 руб., которые похитила; 17.05.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила; 27.05.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила; 31.05.2016 – 54 918,92 руб., которые похитила; 16.06.2016 – 74 971,08 руб., которые похитила; 23.06.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила; 30.06.2016 – 80 202,00 руб., которые похитила; 07.07.2016 – 74 954,00 руб., которые похитила; 02.08.2016 – 85 046,00 руб., которые похитила; 15.08.2016 – 80 000,00 руб., которые похитила, а всего в период времени с 24.07.2014 по 15.08.2016 похитила путем присвоения денежные средства на общую сумму 2 361 020,00 руб., причинив своими действиями ООО «Аркада» материальный ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимая ФИО6 вину признала в полном объеме, подтвердила обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении, пояснила, что действительно работала главным бухгалтером в вышеуказанных фирмах, действительно похитила денежные средства, указанные в обвинительном заключении, которые она потратила на лечение своей матери, страдающей онкологическим заболеванием.

В судебном заседании потерпевшая ФИО8 №1 суду показала, что в 2006 г. она зарегистрировалась в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, основным видом деятельности ИП являлась оптово-розничная торговля строительно-отделочными материалами, адрес магазина: 

<

адрес>, 17/13. Примерно в 2002 году, по чьей рекомендации она не помнит, к ней обратилась ФИО6 с предложением вести бухгалтерский учет у нее как у предпринимателя. Она согласилась. В последующем она передала все имеющиеся у нее бухгалтерские документы, печать предпринимателя, а также предоставила возможность дистанционного перечисления денежных средств с ее расчетных счетов в адрес контрагентов, а также выплату заработной платы. При трудоустройстве с ФИО6 был заключен трудовой договор б/н от 01.02.2006. На тот момент у нее имелись расчетные счета, открытые в ООО КБ «Внешфинбанк», р/с №, ОАО КБ «РусЮгбанк», р/с №. Заработная плата ФИО6 составляла примерно 30 000 рублей. В ее обязанности входило ведение бухгалтерского учета, сдача отчетности в налоговый орган, ведение кадров, подготовка платежных документов, осуществление выплат (перечислений) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов и др. 

В подчинении у главного бухгалтера ФИО6 находился помощник бухгалтера – ФИО18. С учетом занимаемой должности ФИО6 имела доступ к системам платежей удаленного доступа (Банк-Клиент), в связи с чем у нее в пользовании находились электронные ключи (электронная подпись).

В период трудоустройства ФИО6 неоднократно испытывала материальные трудности, как она поясняла в связи с тяжелым заболеваем матери. В личных беседах она поясняла, что мама имеет диагноз по онкологическому заболеванию, в связи, с чем ей постоянно нужны денежные средства для дорогостоящего лечения и анализов. В последствии, в ходе общения с работниками она узнала, что ФИО6 неоднократно выезжала для отдыха за границу. На протяжении 2012-2013 годов она стала замечать, что у нее и оборота стали пропадать денежные средства. Она стала внимательно изучать документы, отражающие движение денежных средств по расчетным счетам и сопоставлять их с документами первичного бухгалтерского учета. В результате внутренней проверки выяснилось, что в период с 2012-2013 с расчетных счетов, открытых в вышеуказанных банках, ФИО6 совершала хищения денежных средств путем их перечисления на погашение своих личных кредитов в ПАО «Сбербанк». Во всех выявленных фактах хищения ФИО6 призналась и просила не обращаться в правоохранительные органы, а войти в ее положение в связи с болезнью матери, так как похищаемые денежные средства ей нужны были для лечения ее матери. До настоящего времени денежные средства ФИО6 так и не вернула. Общий ущерб, причиненный ей действиями ФИО6, составляет 559 942 рубля и является для нее значительным. 

В судебном заседании потерпевший ФИО8 №2 суду показал, что в июле 2011 года он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, ему был присвоен ИНН №. Основным видом деятельности являлась розничная торговля строительно-отделочными материалами по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес>. Штат работников составлял не более 7 человек, состоящий в основном из продавцов. Примерно в 2012 году по рекомендации ИП ФИО8 №1, у которой он арендовал помещение, к нему обратилась ФИО6 с предложением вести у него бухгалтерский учет как у предпринимателя. Так как в данной сфере он не компетентен, то он согласился. В последующем он передал ей все имеющиеся бухгалтерские документы, печать предпринимателя, а также предоставил возможность дистанционного перечисления денежных средств в адрес контрагентов. На тот момент у него имелись расчетные счета, открытые в «Банк Москвы», а также в отделении 8619/134 ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: г. Краснодар, ул. 

<

адрес>. Выплата заработной платы происходила путем перечисления денег на лицевой счета работников, открытые в вышеуказанных банках. Так как ФИО6 не была трудоустроена у него официально и в виду незначительных оборотов, то он платил ей за услугу ведения бухгалтерского учета наличными денежными средствами. Сумма ежемесячной зарплаты ФИО6 составляла примерно 30 000 рублей. Каких-либо перечислений денежных средств со своих расчетных счетов на лицевые счета, открытые на имя ФИО6 он не производил. Более того, никаких поручений ФИО6 о необходимости производства данных банковских операций он не давал. Если это и имело место, то сделать могла это исключительно ФИО6 На вопрос следователя как он может объяснить факт перечисления денежных средств в период с 11.02.2013 по 13.01.2014 с его расчетного счета №, открытого в ПАО «Сбербанк», в сумме 1 403 500,00 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО6 в вышеуказанном банковском учреждении, ФИО8 №2 ответил, что о данном факте он узнал впервые. Каких-либо поручений о производстве данных операций он ФИО38 не давал. Данные действия были ей сделаны самостоятельно без его ведома. В настоящее время он понимает, что данные денежные средства в период с 11.02.2013 по 13.01.2014 у него были похищены ФИО6. Кроме того, он пояснил, что его коммерческим партнером была ИП ФИО8 №1, их торговые площади располагались по одному адресу. От последней ему стало известно о том, что в 2013 году ФИО6, работая у ФИО8 №1 в качестве главного бухгалтера неоднократно без ее ведома перечисляла с расчетных счетов предпринимателя деньги на свою банковскую карту, погашая тем самым свой кредит, а также расходуя на собственные нужды. Когда данный факт был выявлен и ФИО6 созналась в содеянном, она просила не обращаться в правоохранительные органы, а также предоставить ей некоторое время для возврата денег. Общий ущерб, причиненный ему действиями ФИО6, составляет 1 403 500 рублей, что является для него крупным материальным ущербом. 

Потерпевшая ФИО17 в судебном заседании суду показала, что является директором и учредителем ООО «Анкона плюс», ООО «Анкона- Юг» и ООО «Аркада». Основными видами деятельности данных предприятий является торговля бытовой техникой. Все организации расположены по одному адресу: 

<

адрес>. С начала 2014 года в должности главного бухгалтера данных организаций работала ФИО6, которой была установлена заработная плата: в ООО Анкона плюс» 23 000 к начислению и к выплате 20 010 рублей, в ООО «Анкона-Юг» - в период времени с 01.04.2014 до 31.07.2016 - 40 300 к начислению и к выплате 35 061 рубль, в период времени с 01.08.2016 до 02.09.2016 – 46 000 к начислению и к выплате 40 000 рублей; в ООО «Аркада» в период времени с 02.05.2014 до 31.08.2016 – 5800 рублей к начислению и выплате -5046 рублей. Все три предприятия обслуживались в банках - ПАО «ВТБ 24», ПАО «Банк Россия», ПАО «Уралсиб», ПАО «Кубань Кредит». Все работники предприятий получают заработную плату путем безналичных перечислений на зарплатные банковские карты, которые оформлялись только в банках «ВТБ 24» и «ВТБ 24». В обязанности ФИО6 входило ведение бухгалтерского учета предприятия, сдача отчетности в налоговый орган, ведение кадров на предприятиях, подготовка платежных документов, осуществление выплат (перечислений) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов и др. В подчинении главного бухгалтера находилось два бухгалтера (ФИО13 и ФИО14). ФИО38 имела доступ к системам платежей удаленного доступа (Банк-клиент») ООО «Анкона-Плюс», ООО «Анкона-Юг», ООО «Аркада», в связи с чем у нее в пользовании находились электронные ключи вышеназванных обществ, без права подписи. Начиная с 2014 года на предприятиях введен зарплатный проект по безналичному зачислению заработной платы работникам. Банком-партнером проекта явился ПАО «Уралсиб». Вопросами по оформлению расчетных карт работников занималась только ФИО19 В дальнейшем в 2015 году банком-партнерам по зарплатным проектам стало ПАО «ВТБ 24» связи со сменой банка необходимо было подать заявку на выпуск пластиковых карт. Данными зарплатными проектами также занималась ФИО20, она же контактировала с работниками банка и фактически получала от них банковские карты на сотрудников с персональной информацией (паролями). Оформление кадровых документов на предприятиях было возложено на ФИО6 и у нее имелся доступ к персональным данным всех работников, в том числе ранее уволенных. При формировании ФИО6 платежных поручений в программе «Банк-клиент» она отправляла их на ее компьютер, где она проверяла их и ставила свою электронную подпись, после чего отправляла в банк. ФИО6 сама не имела возможности проставлять ее электронную подпись и у нее не было своего пароля для работы в программе «Банк-клиент». ФИО6, поясняя, что нужно срочно провести тот или иной платеж, брала с ее разрешения пароли для работы в программе «Банк-клиент» и могла сама отправлять платежные поручения на оплату по счетам, а также когда она уезжала в отпуск, то у ФИО38 были электронные ключи от «Банк-Клиента». В августе 2016 г. ей позвонил сотрудник ПАО «Банк Россия», где были открыты расчетные счета ее организации ООО «Аркада», по имени Александр, который сообщил, что ее главный бухгалтер ФИО6 обратилась к нему с просьбой о необходимости обнуления данных о движении денежных средств по «Банк-Клиенту» ООО «Аркада». Данную причину ФИО6 объяснила работнику банка тем, что она вывела (перечислила) часть денег общества на свои нужды и хочет скрыть данный факт. Данные обстоятельства вызвали у нее обеспокоенность. Она потребовала пояснений у главного бухгалтера ФИО6 Она пояснила, что данные денежные средства действительно были ею перечислены без ее ведома. Также ФИО6 пояснила, что она это сделала в связи с тем, что в очередной раз ей нужны были денежные средства для лечения больной матери. ФИО38 заверила, что вернет все деньги. Доверие к ФИО38 было потеряно, что послужило поводом к ее увольнению. В связи с вышеописанными событиями и трудоустройством нового бухгалтера на предприятиях, в которых работала ФИО38, была проведена внутренняя проверка, которая показала, что в период работы ФИО6 совершила хищение денежных средств Общества путем их вывода под видом выплаты заработной платы физическим лицам, которые ранее (2013-2014 годах) работали на предприятиях. Схема хищения денежных средств выглядела следующим образом: на предприятиях 16-го числа каждого месяца выплачивался аванс, а первого числа – полностью заработная плата. В эти дни главный бухгалтер на утверждение носила ей зарплатную ведомость. Утверждение зарплатной ведомости происходило после ее проверки на предмет соответствия работников и их зарплат. Она проверяла всех рабочих, так как всех знает и никаких посторонних лиц в зарплатной ведомости не было. В дальнейшем ФИО6 изготавливала подложную ведомость, куда вносила помимо реальных работников, не работающих на предприятиях лиц (ФИО2, Свидетель №1, ФИО4, ФИО5) и устанавливала им к выплате 20 000-50 000 рублей (без учета подоходного налога – 13 процентов). После чего на общую сумму по ведомости ФИО38 изготавливала реестр платежей (получателей), который направлялся в банк. Затем ФИО38 изготавливала платежное поручение на общую сумму, которое также направлялось в банк посредством программы «Банк-Клиент». Все финансовые операции производились ФИО38 с ее рабочего компьютера, находящегося в служебном кабинете по ФИО42 г. Краснодара. Доступ в сеть интернет обеспечивал модем предприятия. С целью сокрытия своих действий и придания законности платежам на имя Свидетель №1, ФИО2, ФИО4, ФИО5 в отчетный период ФИО6 перечисляла в налоговый орган 13 процентов подоходного налога с дохода, полученного вышеуказанными гражданами. Также был выявлен факт необоснованных выплат ФИО6 заработной платы в ООО «Аркада». Так при трудоустройстве ей была назначена заработная плата в период времени с 02.05.2014 по 31.08.2016 в размере 5 800 рублей к начислению и к выплате 5046 рублей: при этом фактически регулярно ею себе перечислялась сумма в размере 55 000 рублей. Также неоднократно ФИО6 перечислялись суммы 80 000 рублей на ее расчетную карту с обоснованием как «Командировочные расходы». При этом в программе бухгалтерского учета денежные средства, перечисляемые как командировочные расходы, проводились как услуги банка. Когда ей позвонил сотрудник Банка «Россия», который сообщил о просьбе ФИО6 об удалении операции, то выяснилось, что ФИО6 сама получила персональные ключи доступа в программу «Банк-Клиент» без ее ведома. Во всех выявленных фактах хищения ФИО38 призналась и собственноручно без какого-либо давления на нее при свидетелях написала объяснения на ее имя, в которых подтвердила факты хищения денежных средств. Всего в период времени с 01.04.2014 по 02.09.2016 ФИО6 похитила мошенническим путем денежные средства в общей сумме 14 060 822 рубля 45 копеек. Ущерб является особо крупным. 

В судебном заседании была допрошена в качестве свидетеля Свидетель №2, которая пояснила, что является бухгалтером ООО «Анкона Плюс», ООО «Анкона Юг» с ноября 2012 г. В ее обязанности входит обработка первичной документации на предприятиях, оказание помощи в ведении бухгалтерского учета главному бухгалтеру. Должность главного бухгалтера с 2014 г. занимала ФИО22 Заработная плата ФИО6 была установлена в ООО Анкона Плюс» 23 000 к начислению и к выплате 20 010 рублей, в ООО «Анкона-Юг» - в период времени с 01.04.2014 до 31.07.2016 - 40 300 к начислению и к выплате 35 061 рубль, в период времени с 01.08.2016 до 02.09.2016 – 46 000 к начислению и к выплате 40 000 рублей; в ООО «Аркада» в период времени с 02.05.2014 до 31.08.2016 – 5800 рублей к начислению и выплате -5046 рублей. Все три предприятия обслуживались в банках - ПАО «ВТБ 24», ПАО «Банк Россия», ПАО «Уралсиб», ПАО «Кубань Кредит». В обязанности ФИО6 входило ведение бухгалтерского учета предприятия, сдача отчетности в налоговый орган, ведение кадров на предприятиях, подготовка платежных документов, осуществление выплат (перечислений) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов и др. В подчинении главного бухгалтера находилось два бухгалтера (ФИО13 и ФИО14). ФИО38 имела доступ к системам платежей удаленного доступа (Банк-клиент») ООО «Анкона Плюс», ООО «Анкона-Юг», ООО «Аркада», в связи с чем у нее в пользовании находились электронные ключи вышеназванных обществ, без права подписи. Начиная с 2014 года на предприятиях введен зарплатный проект по безналичному зачислению заработной платы работникам. Банком-партнером проекта явился ПАО «Уралсиб». Вопросами по оформлению расчетных карт работников занималась только ФИО19 В дальнейшем в 2015 году банком-партнерам по зарплатным проектам стало ПАО «ВТБ 24» связи со сменой банка необходимо было подать заявку на выпуск пластиковых карт. Данными зарплатными проектами также занималась ФИО20, она же контактировала с работниками банка и фактически получала от них банковские карты на сотрудников с персональной информацией (паролями). Оформление кадровых документов на предприятиях было возложено на ФИО6 и у нее имелся доступ к персональным данным всех работников, в том числе ранее уволенных. В августе 2016 г. на предприятиях выяснился факт неправомерного перечисления ФИО6 денежных средств с расчетных счетов ООО «Анкона-Плюс», ООО «Анкона-Юг», ООО «Аркада» на расчетные счета бывших (ранее уволенных) сотрудников. Суммы перечислений насчитывали несколько миллионов рублей за период с 2014 пода по сентябрь 2016 года. По данному факту руководством предприятия была назначена проверка, которая подтвердила факты мошенничества со стороны ФИО38. В свою очередь последняя признала факты перечисления денежных средств на банковские карты бывших сотрудников под видом выплаты им заработной платы. Более того, ФИО6 вводила в заблуждение директора относительно реальных сумм перечислений, увеличивая их в десятки раз. Схема хищения денежных средств выглядела следующим образом: на предприятиях 16-го числа каждого месяца выплачивался аванс, а первого числа – полностью заработная плата. В эти дни главный бухгалтер на утверждение носила ей зарплатную ведомость. Утверждение зарплатной ведомости происходило после ее проверки на предмет соответствия работников и их зарплат. Она проверяла всех рабочих, так как всех знает и никаких посторонних лиц в зарплатной ведомости не было. В дальнейшем ФИО6 изготавливала подложную ведомость, куда вносила помимо реальных работников, не работающих на предприятиях лиц (ФИО2, Свидетель №1, ФИО4, ФИО5) и устанавливала им к выплате 20 000-50 000 рублей (без учета подоходного налога – 13 процентов). После чего на общую сумму по ведомости ФИО38 изготавливала реестр платежей (получателей), который направлялся в банк. Затем ФИО38 изготавливала платежное поручение на общую сумму, которое также направлялось в банк посредством программы «Банк-Клиент». Все финансовые операции производились ФИО38 с ее рабочего компьютера, находящегося в служебном кабинете по 

<

адрес>. Доступ в сеть интернет обеспечивал модем предприятия. С целью сокрытия своих действий и придания законности платежам на имя Свидетель №1, ФИО2, ФИО4, ФИО5 в отчетный период ФИО6 перечисляла в налоговый орган 13 процентов подоходного налога с дохода, полученного вышеуказанными гражданами. Также был выявлен факт необоснованных выплат ФИО6 заработной платы в ООО «Аркада». Так при трудоустройстве ей была назначена заработная плата в период времени с 02.05.2014 по 31.08.2016 в размере 5 800 рублей к начислению и к выплате 5046 рублей: при этом фактически регулярно ею себе перечислялась сумма в сумме 55 000 рублей. Также неоднократно ФИО6 перечислялись суммы 80 000 рублей на ее расчетную карту с обоснованием как «Командировочные расходы». При этом в программе бухгалтерского учета денежные средства, перечисляемые как командировочные расходы, проводились как услуги банка.

Допрошенная в качестве свидетеля Свидетель №3 в судебном заседании суду показала, что с февраля 2016 года является бухгалтером ООО «Аркада» и ООО «Матрица» с октября 2013 года. В ее обязанности входит обработка первичной бухгалтерской документации на предприятиях, оказание помощи в ведении бухгалтерского учета главному бухгалтеру. Должность главного бухгалтера с 2014 г. занимала ФИО6 Заработная плата ФИО6 была установлена в ООО Анкона плюс» 23 000 к начислению и к выплате 20 010 рублей, в ООО «Анкона-Юг» - в период времени с 01.04.2014 до 31.07.2016 - 40 300 к начислению и к выплате 35 061 рубль, в период времени с 01.08.2016 до 02.09.2016 – 46 000 к начислению и к выплате 40 000 рублей; в ООО «Аркада» в период времени с 02.05.2014 до 31.08.2016 – 5800 рублей к начислению и выплате -5046 рублей. Все три предприятия обслуживались в банках - ПАО «ВТБ 24», ПАО «Банк Россия», ПАО «Уралсиб», ПАО «Кубань Кредит». В обязанности ФИО6 входило ведение бухгалтерского учета предприятия, сдача отчетности в налоговый орган, ведение кадров на предприятиях, подготовка платежных документов, осуществление выплат (перечислений) контрагентам, работникам заработной платы, уплаты налогов и сборов и др. В подчинении главного бухгалтера находилось два бухгалтера (ФИО13 и ФИО14). ФИО38 имела доступ к системам платежей удаленного доступа (Банк-клиент») ООО «Анкона плюс», «Анкона плюс», ООО «Анкона-Юг», ООО «Аркада», в связи с чем у нее в пользовании находились электронные ключи вышеназванных обществ, без права подписи. Начиная с 2014 года на предприятиях введен зарплатный проект по безналичному зачислению заработной платы работникам. Банком-партнером проекта явился ПАО «Уралсиб». Вопросами по оформлению расчетных карт работников занималась только ФИО6 В дальнейшем в 2015 году банком-партнерам по зарплатным проектам стало ПАО «ВТБ 24» связи со сменой банка необходимо было подать заявку на выпуск пластиковых карт. Данными зарплатными проектами также занималась ФИО6, она же контактировала с работниками банка и фактически получала от них банковские карты на сотрудников с персональной информацией (паролями). Оформление кадровых документов на предприятиях было возложено на ФИО6 и у нее имелся доступ к персональным данным всех работников, в том числе ранее уволенных. В августе 2016 г. на предприятиях выяснился факт неправомерного перечисления ФИО6 денежных средств с расчетных счетов ООО «Анкона Плюс», ООО «Анкона Юг», ООО «Аркада» на расчетные счета бывших (ранее уволенных) сотрудников. Суммы перечислений насчитывали несколько миллионов рублей за период с 2014 пода по сентябрь 2016 года. По данному факту руководством предприятия была назначена проверка, которая подтвердила факты мошенничества со стороны ФИО38. В свою очередь последняя признала факты перечисления денежных средств на банковские карты бывших сотрудников под видом выплаты им заработной платы. Более того, ФИО6 вводила в заблуждение директора относительно реальных сумм перечислений, увеличивая их в десятки раз. Схема хищения денежных средств выглядела следующим образом: на предприятиях 16-го числа каждого месяца выплачивался аванс, а первого числа – полностью заработная плата. В эти дни главный бухгалтер на утверждение носила ей зарплатную ведомость. Утверждение зарплатной ведомости происходило после ее проверки на предмет соответствия работников и их зарплат. Она проверяла всех рабочих, так как всех знает и никаких посторонних лиц в зарплатной ведомости не было. В дальнейшем ФИО6 изготавливала подложную ведомость, куда вносила помимо реальных работников, не работающих на предприятиях лиц (ФИО2, Свидетель №1, ФИО4, ФИО5) и устанавливала им к выплате 20 000-50 000 рублей (без учета подоходного налога – 13 процентов). После чего на общую сумму по ведомости ФИО38 изготавливала реестр платежей (получателей), который направлялся в банк. Затем ФИО38 изготавливала платежное поручение на общую сумму, которое также направлялось в банк посредством программы «Банк-Клиент». Все финансовые операции производились ФИО38 с ее рабочего компьютера, находящегося в служебном кабинете по 

<

адрес>. Доступ в сеть интернет обеспечивал модем предприятия. С целью сокрытия своих действий и придания законности платежам на имя Свидетель №1, ФИО2, ФИО4, ФИО5 в отчетный период ФИО6 перечисляла в налоговый орган 13 процентов подоходного налога с дохода, полученного вышеуказанными гражданами. Также был выявлен факт необоснованных выплат ФИО6 заработной платы в ООО «Аркада». Так при трудоустройстве ей была назначена заработная плата в период времени с 02.05.2014 по 31.08.2016 в размере 5 800 рублей к начислению и к выплате 5046 рублей: при этом фактически регулярно ею себе перечислялась сумма в сумме 55 000 рублей. Также неоднократно ФИО6 перечислялись суммы 80 000 рублей на ее расчетную карту с обоснованием как «Командировочные расходы». При этом в программе бухгалтерского учета денежные средства, перечисляемые как командировочные расходы, проводились как услуги банка.

В судебном заседании в порядке ст.281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО24, из которых следует, что с 20.01.2015 работает в должности заместителя управляющего в АО АБ «Россия». В его обязанности входит развитие текущего бизнеса АО АБ «Россия» в Краснодарском крае. Одними из клиентов банка являются ООО «Матрица», ООО «Аркада», ООО «Анкона-Юг», директором которых является ФИО17 Данные предприятия обслуживаются в банке с августа 2014 года. Главным бухгалтером Обществ является ФИО6, в связи с чем данный работник в силу занимаемой должности является контактным лицом по взаимоотношениям с банком, подготавливает и предоставляет в банк договора, платежные документы, используя систему дистанционного банковского обслуживания «Банк-Клиент».

02.09.2016 к нему обратилась ФИО6 с просьбой осуществить удаление ряда платежей (проводок) по банковским платежам ООО «Аркада». На данную просьбу он ответил отказом ввиду невозможности проведения данной операции по счетам клиента. В последующем ФИО6 обратилась с возможностью закрытия текущего счета общества и последующего открытия нового расчетного счета. Данное желание было обусловлено невозможностью просмотра ранее совершенных платежей по счету предприятия. На данную просьбу он отреагировал тем, что им была взята пауза в диалоге с ФИО6 При этом последняя пояснила, что ею был сделан ряд платежей по выводу денежных средств, которые она хотела бы скрыть от директора предприятия. Данный факт его насторожил, и он вынужден был обратиться к директору обслуживаемых компаний ФИО17 В свою очередь последняя была не в курсе действий, предпринимаемых ФИО6 ФИО17 попросила ее ничего не предпринимать без ее личного уведомления. (том 1, л.д. 99-100)

Допрошенный в качестве свидетеля Свидетель №4 в судебном заседании суду показал, что его бывшая супруга ФИО17 является директором ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона-Плюс», ООО «Аркада». В качестве главного бухгалтера на данных предприятиях в период времени с 2014 года до 31.07.2016 работала ФИО6 В подчинении у главного бухгалтера находилось два бухгалтера ФИО26 ФИО27 слов бывшей супруги ФИО17, ему стало известно о том, что ФИО6 имела доступ к системам платежей удаленного доступа (Банк-клиент) ООО «Анкона-Плюс», ООО «Анкона-Юг», ООО «Аркада» в связи с тем, что у нее находились в пользовании электронные ключи вышеназванных обществ без права подписи. 

В августе 2016 г. ей позвонил сотрудник ПАО «Банк Россия», где были открыты расчетные счета его организации ООО «Аркада» по имени Александр, который сообщил, что главный бухгалтер ФИО6 обратилась к нему с просьбой о необходимости обнуления данных о движении денежных средств по «Банк-Клиенту» ООО «Аркада». Данную причину ФИО6 объяснила работнику банка тем, что она вывела (перечислила) часть денег общества на свои нужды и хочет скрыть данный факт. Данные обстоятельства вызвали у его бывшей супруги обеспокоенность. В свою очередь ФИО17 потребовала пояснений у главного бухгалтера ФИО6 Она пояснила, что данные денежные средства действительно были ею перечислены без ее ведома. Также ФИО6 пояснила, что она это сделала в связи с тем, что в очередной раз ей нужны были денежные средства для лечения больной матери. ФИО17 провела внутреннюю проверку, в результате которой было установлено, что в период работы ФИО6 совершала хищения денег Обществ путем их вывода под видом выплаты заработной платы физическим лицам, которые ранее (2013, 2014 годах) работали на предприятиях бывшей супруги. Схема хищения денежных средств выглядела следующим образом: на предприятиях 16-го числа каждого месяца выплачивался аванс, а первого числа – полностью заработная плата. В эти дни главный бухгалтер на утверждение носила ФИО17 зарплатную ведомость. Утверждение зарплатной ведомости происходило после ее проверки на предмет соответствия работников и их зарплат. ФИО17 проверяла всех рабочих, так как всех знает и никаких посторонних лиц в зарплатной ведомости не было. В дальнейшем ФИО6 изготавливала подложную ведомость, куда вносила помимо реальных работников, не работающих на предприятиях лиц (ФИО2, Свидетель №1, ФИО4, ФИО5) и устанавливала им к выплате 20 000-50 000 рублей (без учета подоходного налога – 13 процентов). После чего на общую сумму по ведомости ФИО38 изготавливала реестр платежей (получателей), который направлялся в банк. Затем ФИО38 изготавливала платежное поручение на общую сумму, которое также направлялось в банк посредством программы «Банк-Клиент». Все финансовые операции производились ФИО38 с ее рабочего компьютера, находящегося в служебном кабинете по 

<

адрес> г. Краснодара. Доступ в сеть интернет обеспечивал модем предприятия. С целью сокрытия своих действий и придания законности платежам на имя Свидетель №1, ФИО2, ФИО4, ФИО5 в отчетный период ФИО6 перечисляла в налоговый орган 13 процентов подоходного налога с дохода, полученного вышеуказанными гражданами. 

Также был выявлен факт необоснованных выплат ФИО6 заработной платы в ООО «Аркада». Во всех выявленных фактах хищения денежных средств ФИО6 призналась и собственноручно без какого-либо давления на нее в его присутствии и других свидетелях написала объяснения на имя ФИО17, в которых призналась в хищении денежных средств. 

Таким образом, ФИО6 в период времени с 01.04.2014 по 02.09.2016 похитила мошенническим путем денежные средства в общей сумме 14 060 822 рубля 45 копеек, принадлежащие ФИО17 

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО28, из которых следует, что с февраля 2017 года она работает в должности заведующей склада в ООО «Анкона-Плюс», директором которого является ФИО17 С июня 2012 года по февраль 2017 года она работала в должности заведующей склада ООО «Анкона-Юг», где директором также является Б.О.ЭБ. У ООО «Анкона-Плюс» имеются складские помещения, расположенные по одному адресу с Обществом: 

<

адрес>, а у ООО «Анкона-Юг» складские помещения расположены по адресу: 

<

адрес>. На складе ООО «Анкона-Юг» работает 10 сотрудников склада, а в ООО «Анкона-Плюс» работает 6 сотрудников. Складские работники на складах могут взаимозаменяться. Всего на складах работает 3 заведующих склада, она одна в ООО «Анкона-Плюс»и два сотрудника в ООО «Анкона-Юг». Она как заведующая склада знает всех складских сотрудников, которые работали с 2012 года. На складе работают практически все те же сотрудники, что и работали с 2012 года, поменялось около 5 человек. Такие сотрудники как ФИО5, ФИО4, ФИО2, Свидетель №1 ей не знакомы, с 2012 года на складах ООО «Анкона-Юг» и ООО «Анкона-Плюс» они не работали. ФИО6 ей знакома, она работала в должности главного бухгалтера в ООО «Анкона-Юг» примерно с 2014 года. Ее рабочее место располагалось по 

<

адрес>. Также она совмещала функции кадрового работника, так как отдельного сотрудника не было и по всем вопросам приема на работу и перемещения документы сдавались именно ФИО6 Зарплату все сотрудники получают путем перечисления на зарплатную банковскую карту, которую оформляет в течение недели главный бухгалтер ФИО6 и именно ей оставляли все необходимые документы для оформления банковских карт. Сам сотрудник не занимается оформлением и получением зарплатных банковских карт и это делает главный бухгалтер. После сдачи всех необходимых документов, включая копию паспорта, для оформления банковской карты, она приходила в бухгалтерию где расписывалась в договоре с банком, один экземпляр которого передавался ей, а также передавалась именная банковская карта и запечатанный конверт с пин-кодом. У них было несколько человек, которые приходили устраиваться на работу на склад, работали 1-2 дня и уходили. Они также сдавали в кадры копию паспорта для последующего оформления трудового договора. ФИО6 уволилась с работы и, насколько ей известно от ФИО17, ФИО6 похитила денежные средства, в какой сумме и другие обстоятельства ей не известно. (том 1, л.д. 177-179)

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля Свидетель №1, из которых следует, что в 2014 году он работал грузчиком на предприятии, имеющем в своем названии слово «Анкона». Данное предприятие расположено по 

<

адрес>. Основным видом деятельности предприятия являлось изготовление и реализация кухонных гарнитуров и встраиваемой кухонной техники. Местом его непосредственной работы являлся склад, расположенный в 

<

адрес>. Возможно данное предприятие именуется ООО «Анкона-Юг» или ООО «Анкона-Плюс». Период его трудоустройства был непродолжительным и сводился к нескольким месяцам. Как он помнит, это было в период с весны 2014 по май-июнь 2014 года. Непродолжительный период трудоустройства был связан с его травмой, после которой он вынужден был уволиться. С директором и главным бухгалтером он лично знаком не был. Какие-либо расчетные счета, банковские карты, в том числе по зарплатным проектам в филиале Южный ОАО «Уралсиб», а также в ПАО «ВТБ 24 он не открывал. К движению денежных средств по счетам, открытым в ОАО «Уралсиб» № и №, открытому в ПАО «ВТБ 24», он не имеет никакого отношения. Работая в качестве грузчика, он получал зарплату в наличной форме по зарплатной ведомости. (том 1, л.д. 189-191)

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО2, из которых следует, что в период времени с 03.12.2014 до 16.04.2015 он работал грузчиком в ООО «Анкона-Юг». Данное предприятие расположено по адресу: 

<

адрес>. Директором данного Общества является ФИО17, главным бухгалтером ФИО6 Предприятие занималось изготовлением и реализацией кухонных гарнитуров и встраиваемой кухонной техники. Местом его непосредственной работы являлся склад, расположенный в поселке Агроном. Заработная плата в ООО «Анкона-Юг» у него составляла примерно 20 000 рублей. Данные денежные средства он получал ежемесячно в бухгалтерии в наличной форме по ведомости. Какие-либо расчетные счета, банковские карты, в том числе по зарплатным проектам в филиале «Южный» ОАО «Уралсиб» г. Краснодар, а также в ПАО «ВТБ 24» он не открывал. К движению денежных средств по счетам, открытым без его ведома на его имя, в том числе №, открытому в Банк «ВТБ 24», он не имеет никакого отношения. (том 1, л.д. 192-194).

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО5, из которых следует, что примерно в конце 2011 года – начале 2012 года он работал в ООО «Анкона-Юг»/ Общество располагалось по адресу: 

<

адрес>. Основным видом деятельности предприятия являлась деятельность в сфере торговли кухонными гарнитурами. Руководителем был Свидетель №4 и его супруга. На данном предприятии в должности грузчика он проработал не более трех месяцев. Заработная плата составляла примерно 20 000 рублей. Заработную плату он получал наличными денежными средствами по зарплатной ведомости в кассе предприятия. Каких-либо счетов в банковских учреждениях он не открывал, кому-либо это не поручал, пластиковых (банковских) карт также не получал, заявлений об их выпуске не писал. К движению денежных средств на счетах, открытых в филиале «Южный» ОАО «УралСиб» г. Краснодар, а также в филиале № 2351 Банк ВТБ (ПАО) г. Краснодар, в том числе №, № он никакого отношения не имеет, денежные средства по ним не снимал. Примерно в феврале 2012 года по семейным обстоятельствам он уволился с работы. В ноябре 2016 года в связи с приобретением мобильного телефона в рассрочку он получил извещение о состоянии своего лицевого счета и к своему удивлению обнаружил, что ООО «Анкона-Плюс» и ООО «Анкона-Юг» в период времени с 2014 по 2016 год выплачивало на его имя страховые взносы. С учетом вышеизложенного может предположить, что к открытию счетов на его имя в ПАО «ВТБ 24» может быть причастна главный бухгалтер ООО «Анкона-Юг», так как у нее имелись ее паспортные данные, а также копии его личных документов, которые он предоставлял при трудоустройстве (том 1, л.д. 201-203).

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО4, из которых следует, что до 2013 года он проживал в г. Салехарде, после чего переехал на постоянное место жительства в г. Краснодар. Примерно в конце 2013 года в начале 2014 года он устроился на работу в ООО «Анкона-Юг», расположенное по адресу: 

<

адрес>, на должность грузчика. Данная организация занимается производством мебели. Директором ООО «Анкона-Юг» являлась ФИО17 В данной организации он проработал около 3-4 месяцев, после чего уволился, так как его не устраивал график работы. Заработную плату он всегда получал наличными денежными средствами в бухгалтерии предприятия, при этом расписывался в зарплатной ведомости. Размер заработной платы был около 20 000 рублей. Примерно через месяц после того, как он устроился на работу, он написал заявление на выдачу зарплатной карты, какого банка он не помнит. Данное заявление он написал по указанию главного бухгалтера ФИО6, которая так же выполняла обязанности кадрового работника. Примерно через месяц после того, как он написал заявление на выдачу зарплатной банковской карты, он уволился. Соответственно банковскую карту он не успел получить. Заработную плату он никогда не получал на банковскую карту. К перечислению денежных средств на оформленную на его имя банковскую карту, а также к другим движениям денежных средств по данному счету, он не имеет никакого отношения. Считает, что банковской картой, оформленной на его имя, мог воспользоваться кто-то из сотрудников, который занимался оформление зарплатного проекта и получением данных карт в банке. О том, что на банковскую карту, оформленную на его имя, перечислялись похищенные в ООО «Анкона-Юг» денежные средства, он узнал от сотрудников полиции. (том 9, л.д. 239-240).

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО29, из которых следует, что с июля 2008 г. работает в должности директора дополнительного офиса «На Северной» филиала № 2351 «ВТБ 24» (ПАО). В его должностные обязанности входит осуществление руководства дополнительным офисом в рамках должностной инструкции. С января 2015 года в дополнительном офисе обслуживаются ООО «Анкона-Юг» и ООО «Анкона-Плюс». Директором данных предприятий является ФИО17 Предприятие располагается по адресу: 

<

адрес>. 172. Изначально по договоренности с директором вышеуказанных обществ, контактным лицом по взаимодействию с банком была определена главный бухгалтер ФИО6 С момента начала сотрудничества с банком ООО «Анкона-Юг» и ООО «Анкона-Плюс» изъявили желание об открытии зарплатного проекта. Данный проект предусматривал выплату заработной платы работникам данных Обществ через «ВТБ 24» ЗАО (ПАО). По результатам достигнутых договоренностей главным бухгалтером ФИО6 посредством электронной переписки была предоставлена заявка на открытие дебетовых зарплатных карт на работников Обществ, в том числе на ФИО4, ФИО5, Свидетель №1 и ФИО2 С текстом заявки в банковское учреждение ФИО6 были направлены установочные данные вышеуказанных работников. После рассмотрения заявки, примерно во второй половине января 2015 года, банком были выпущены расчетные карты. После чего данные карты на имя ФИО4 (№), ФИО5 (№), Свидетель №1 (№) и ФИО2 (№) вместе с распиской, распечатанной анкетой, пин-конвертом, самой картой и описью карт были им переданы в кабинете бухгалтерии ООО «Анкона-Юг» и ООО «Анкона-Плюс» лично ФИО6 При этом ФИО6 заверила его, что после подписания данных документов работниками она возвратит их в банк. В связи с большим объемом выполняемых работ – оформлением расписок и анкет - со стороны «ВТБ 24» ЗАО (ПАО) от лица банка занимались менеджеры-кассиры ФИО30 и ФИО31 Примерно через неделю вышеуказанные документы в подписанном виде со стороны работников были сданы ФИО6 в ВТБ 24 ЗАО (ПАО). О том, что работники ООО «Анкона-Юг» и ООО «Анкона-Плюс» ФИО4, ФИО5, Свидетель №1 и ФИО2 никакого отношения не имели к открытию расчетных карт, работникам банка стало известно уже после возбуждения уголовного дела в отношении ФИО6 На тот момент, что подписи вышеуказанных лиц в документах не соответствуют подписям в паспортах, работники банка не обратили внимание. (том 2, л.д. 173-176).

В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО32, из которых следует, что примерно с 2012 года она работает в должности менеджера по туризму в туристическом агентстве ООО «Дискавери-Тур», расположенном по адресу: 

<

адрес>, ТРЦ «СБС». Примерно до 2016 года офис туристического агентства располагался в торгово-развлекательном центре «Оз-Молл», расположенном по адресу: 

<

адрес>. В ее обязанности входит консультирование, продажа туров, оформление туристических путевок. Примерно в середине июля 2015 года в офис по телефону позвонила женщина, которая представилась в ходе разговора ФИО10, она интересовалась путевками по направлению в Турцию на четверых человек. Она проконсультировала ее по всем интересующим вопросам, после чего 20 июля 2015 года ФИО10 приехала в их туристическое агентство. Она предъявила паспорт на имя ФИО6. Она оформила все необходимые документы. Путевка была на период времени с 30.07.2015 по 02.08.2015. После этого ФИО6 оплатила путевку по безналичному расчету. Стоимость путевки составляла примерно 66 000 рублей, более точную сумму уже не помнит. Через некоторое время от сотрудников полиции ей стало известно о том, что ФИО6 оплачивала стоимость путевки банковской картой, оформленной на имя ФИО5 (том 9, л.д.250-251).

Кроме того, вина подсудимой подтверждается материалами уголовного дела, исследованными в ходе судебного разбирательства, а именно 

-протоколом осмотра документов от 15.02.2018, которым осмотрены копии документов, на основании которых ФИО6 работала у ИП ФИО8 №1 в должности главного бухгалтера: трудовой договор от 01.02.2006, личная карточка ФИО6, обязательство о неразглашении сведений, отнесенных к конфиденциальной информации ИП ФИО8 №1, заявление о принятии на работу, приказ о приеме на работу № 3 от 01.02.2006, приказ о прекращении трудового договора с работником № ВИ 000000001 от 28.01.2014, заявление об увольнении ФИО6 (том 8, л.д. 230-232),

-протоколом осмотра документов от 28.03.2018, которым осмотрены CD-диск «VERBATIM», на котором находится выписка движения денежных средств по расчетному счету ИП ФИО8 №1 №, открытому в ПАО «РусЮгбанк», выписка движения денежных средств по расчетному счету ИП ФИО8 №1 №, открытому в ООО «КБ внешнеторгового финансирования» (том 8, л.д. 317-318),

-протоколом осмотра документов от 08.05.2018, которым осмотрены изъятые в Управлении архивных дел администрации МО г. Краснодар документы, на основании которых ФИО6 работала у ИП ФИО8 №1: приказ о приеме работника на работу № 3 от 01.02.2006, трудовой договор от 01.02.2006, личная карточка, приказ о прекращении трудового договора № № от 28.01.2014 (том 9, л.д. 215-216), 

-протоколом осмотра документов от 08.05.2018, которым осмотрены изъятые у арбитражного управляющего ФИО33 документы, на основании которых ФИО6 работала у ИП ФИО8 №1: заявление о приеме на работу, обязательство о неразглашении сведений, отнесенных к конфиденциальной информации ИП ФИО8 №1 от 01.07.201 (том 9, л.д. 232), 

-протоколом осмотра документов от 20.03.2018, которым осмотрены изъятая в ПАО «Сбербанк» выписка движения денежных средств по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6 (том 10, л.д. 1-27), 

-заключением эксперта № 339/1-э судебно-почерковедческой экспертизы от 26.05.2018, согласно которого подписи от имени ФИО6 в графе «Работник подпись» в трудовом договоре от 01.02.2006, заключенном между ФИО8 №1 и ФИО6, подписи от имени ФИО6 и рукописный текст «01.02.06.» в личной карточке ИП ФИО8 №1 в графе «Работник» на 2 странице, в графе «Подпись» в обязательстве о неразглашении сведений, отнесенных к конфиденциальной информации ИП ФИО8 №1 от 01.07.2011, рукописный текст, читаемый как: «ИП ФИО8 №1 от ФИО6 Заявление. Прошу Вас принять меня на работу в должности главного бухгалтера. ФИО6 01.02.2006 г.» и подписи от имени ФИО6 в заявлении от 01.02.2006 года, рукописный текст, читаемый как: «01 февраля 06» и подпись в графе «С приказом (распоряжением) работник ознакомлен» в приказе (распоряжении) ИП ФИО8 №1 о приеме работника на работу от 01.02.2006 г., рукописный текст, читаемый как: «ИП ФИО8 №1 от ФИО6 Заявление. Прошу Вас уволить меня по собственному желанию с 28.01.2014 года 27.01.2014 (ФИО6) и подписи от имени ФИО6 в заявлении от 27.01.2014 года, рукописный текст, читаемый как: «28.01.14» и подписи от имени ФИО6 в приказе (распоряжении) о прекращении (расторжении)трудового договора с работником (увольнении) № № от 28.01.2014 г., буквенные подписи выполнены ФИО6. (том 10, л.д. 52-74), 

-заключением эксперта № 17/6-29э судебно-бухгалтерской экспертизы от 27.04.2018, согласно которого установлено, что за период времени с 01.11.2012 по 31.12.2013 с расчетного счета ИП ФИО8 №1 №, открытого в ООО КБ «Внешфинбанк», на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6, в качестве погашения кредита, было перечислено денежных средств всего в размере 196 000,00 рублей. За период времени с 01.11.2012 по 31.12.2013 с расчетного счета ИП ФИО8 №1 №, открытого в ОАО КБ «РусЮгбанк», на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6, в качестве погашения кредита, было перечислено денежных средств всего в размере 324 000,00 руб. (том 9, л.д. 151-167),

заявлением о преступлении от 25.01.2018, зарегистрированное 25.01.2018 в КУСП ОП (Центральный округ) Управления МВД России по г. Краснодару № 2951, в котором ФИО8 №1, сообщает о совершенном преступлении – хищении главным бухгалтером ФИО6 денежных средств в размере 559 942 рублей (том 1 л.д. 165-166)

-протоколом осмотра документов от 28.03.2018, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету ИП ФИО8 №2 №, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2013 по 28.02.2014. (том 9, л.д. 94-95),

-протоколом осмотра документов от 20.03.2018, которым осмотрены изъятая в ПАО «Сбербанк» выписка движения денежных средств по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6 (том 10, л.д. 1-27),

-заключением эксперта № 17/6-29э судебно-бухгалтерской экспертизы от 27.04.2018, согласно которого установлено, что за период времени с 11.02.2013 по 13.01.2014 с расчетного счета ИП ФИО8 №2 №, открытого в ПАО «Сбербанк», на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6, в качестве погашения кредита, было перечислено денежных средств всего в размере 1 403 500,00 рублей (том 9, л.д. 151-167), 

заявлением о преступлении от 25.01.2018, зарегистрированное 25.01.2018 в КУСП ОП (Центральный округ) Управления МВД России по г. Краснодару № 2952, в котором ФИО8 №2, сообщил о совершенном преступлении – хищении главным бухгалтером ФИО6 денежных средств в размере 1 403 500,00 рублей (том 9, л.д. 12-13),

-рапорт об обнаружении признаков преступления от 21.12.2017, зарегистрированный в КУСП ГУ МВД России по Краснодарскому краю № 31875 от 21.12.2017, из которого следует, что в ходе проведения комплекса ОРМ установлено, что в период с 11.02.2013 по 13.01.2014 ФИО6, войдя в доверие к ИП ФИО8 №2, ИНН №, мошенническим способом совершила хищение денежных средств в сумме 1 403 500 рублей, перечислив их с расчетного счета вышеуказанного предпринимателя №, открытый в ПАО «Сбербанк» на принадлежащий ей расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк», в последствии распорядившись похищенными денежными средствами по своему усмотрению (том 9, л.д. 43),

-протоколом выемки от 14.02.2017, согласно которому у представителя потерпевшего ФИО17 были изъяты документы: копия приказа № от 01.04.2014 о приеме ФИО6 на работу на должность главного бухгалтера ООО «Анкона-Юг»; копия приказа о расторжении трудового договора с ФИО6 № № от 01.09.2016; заявление ФИО15 о приеме на работу от 03.12.2014 на должность работника склада ООО «Анкона-Юг»; приказ о приеме на работу ФИО2 № от 03.12.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг»; приказ о переводе работника на другую работу № от 09.01.2015; трудовой договор от 03.12.2014, заключенный между ООО «Анкона Юг» и ФИО2, заявление об увольнении с работы ФИО2 от 16.04.2015; приказ о прекращении трудового договора с ФИО2 № от 16.04.2015; письмо ООО «Анкона-Юг» о ключах с правом электронной подписи; справка об отсутствии задолженности по выплате заработной платы ООО «Анкона-Юг» перед ФИО6; справка о размере заработной платы ФИО6, согласно которой в период времени с 01.04.2014 по 31.07.2016 зарплата ФИО6 к начислению составляла 40 300 рублей, к выплате – 35 061 рубль; за период с 01.08.2016 по 02.09.2016 – к начислению – 46 000 рублей, к выплате – 40 000 рублей; копия приказа о приеме на работу Свидетель №1 № от 10.07.2012 на должность работника склада ООО «Анкона-Юг»; копия приказа о прекращении трудового договора с ФИО2 № от 30.10.2012; копия приказа о прекращении трудового договора с ФИО5 № от 31.08.2016; объяснительная ФИО6 от 07.10.2016 (том 1, л.д. 66-67), 

-протоколом осмотра документов от 14.02.2017, согласно которому осмотрены и постановлением от 14.02.2017 к материалам уголовного дела приобщены в качестве вещественных доказательств: копия приказа № от 01.04.2014 о приеме ФИО6 на работу на должность главного бухгалтера ООО «Анкона-Юг»; копия приказа о расторжении трудового договора с ФИО6 № от 01.09.2016; заявление ФИО2 о приеме на работу от 03.12.2014 на должность работника склада ООО «Анкона-Юг»; приказ о приеме на работу ФИО2 № от 03.12.2014 на должность грузчика ООО «Анкона-Юг»; приказ о переводе работника на другую работу № от 09.01.2015; трудовой договор от 03.12.2014, заключенный между ООО «Анкона Юг» и ФИО2, заявление об увольнении с работы ФИО2 от 16.04.2015; приказ о прекращении трудового договора с ФИО2 № от 16.04.2015; письмо ООО «Анкона-Юг» о ключах с правом электронной подписи; справка об отсутствии задолженности по выплате заработной платы ООО «Анкона-Юг» перед ФИО6; справка о размере заработной платы ФИО6, согласно которой в период времени с 01.04.2014 по 31.07.2016 зарплата ФИО6 к начислению составляла 40 300 рублей, к выплате – 35 061 рубль; за период с 01.08.2016 по 02.09.2016 – к начислению – 46 000 рублей, к выплате – 40 000 рублей; копия приказа о приеме на работу Свидетель №1 № от 10.07.2012 на должность работника склада ООО «Анкона-Юг»; копия приказа о прекращении трудового договора с ФИО2 № от 30.10.2012; копия приказа о прекращении трудового договора с ФИО5 № от 31.08.2016; объяснительная ФИО6 от 07.10.2016 (том 1, л.д. 68-70),

-протоколом обыска от 28.03.2017, которым по месту регистрации ФИО6 изъяты документы: копия расписки в получении суммы займа от имени ФИО6 от 10.08.2016; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО6 по ООО «Аркада» в период времени с 18.01.2016 по 15.08.2016 на общую сумму 1 169 308 рублей 34 копейки; приложение № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 416 410 рублей 93 копейки; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО4 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 01.11.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 110 554 рубля 87 копеек; приложение № 3 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО2 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 01.09.2015 по 02.09.2016 на общую сумму 1 229 192 рубля; приложение № 4 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Юг» на 2 листах в период времени с 02.06.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 587 955 рублей 05 копеек; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016; приложении № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 02.07.2014 по 02.09.2016; список сотрудников ООО «Анкона-Плюс», ИНН №; список сотрудников ООО «Анкона-Юг», ИНН №; блокнот с черновыми записями; пластиковая карта «Сбербанк» № на имя ФИО6; трудовая книжка ТК-111 № на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; пластиковая карта «Уралсиб банк» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Ренессанс Кредит» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Сбербанк» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Кубань Кредит» № на имя ФИО6; страховой полис ЕЕЕ № обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на автомобиль «Тайота лэнд крузер», госномер М 262 НМ 93 регион; страховой полис ЕЕЕ № обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на автомобиль «Тайота лэнд крузер», госномер М 262 НМ 93 регион; полис страхования от несчастного случая №/D02315/7 от 21.03.2017. ОАО «Альфастрахование» на имя ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; доверенность № от 02.11.2006 г. от ФИО3 на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р., на право управлять и распоряжаться автомобилем тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион; диагностическая карта № на автомобиль тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. гомер М 262 НМ 93 регион; заказ-наряд № 3Н16005098 от 03.05.2016 в ООО «Ключавто» на техническое обслуживание автомобиля тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион; акт приема-передачи автомобиля из ремонта и выполненных работ № 6005098 от 03.05.2016 по заказу-наряду № 3Н16005098 от 03.05.2016; квитанция к приходному-кассовому ордеру № 410 от 09.09.2016 на сумму 1 077 000 рублей; свидетельство о регистрации транспортного средства 23 46 № на автомобиль лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион, собственником автомобиля является ФИО3 (том 1, л.д.127-131),

-протоколом осмотра документов от 02.04.2017, которым осмотрены изъятые в ходе обыска по месту регистрации ФИО6 документы: копия расписки в получении суммы займа от имени ФИО6 от 10.08.2016; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО6 по ООО «Аркада» в период времени с 18.01.2016 по 15.08.2016 на общую сумму 1 169 308 рублей 34 копейки; приложение № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 416 410 рублей 93 копейки; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО4 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 01.11.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 110 554 рубля 87 копеек; приложение № 3 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО2 по ООО «Анкона-Юг» в период времени с 01.09.2015 по 02.09.2016 на общую сумму 1 229 192 рубля; приложение № 4 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Юг» на 2 листах в период времени с 02.06.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 587 955 рублей 05 копеек; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016; приложение № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 02.07.2014 по 02.09.2016; список сотрудников ООО «Анкона-Плюс», ИНН №; список сотрудников ООО «Анкона-Юг», ИНН №; блокнот с черновыми записями; пластиковая карта «Сбербанк» № на имя ФИО6; трудовая книжка ТК-111 № на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; пластиковая карта «Уралсиб банк» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Ренессанс Кредит» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Сбербанк» № на имя ФИО6; пластиковая карта «Кубань Кредит» № на имя ФИО6; страховой полис ЕЕЕ № обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на автомобиль «Тайота лэнд крузер», госномер № регион; страховой полис ЕЕЕ № обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на автомобиль «Тайота лэнд крузер», госномер М 262 НМ 93 регион; полис страхования от несчастного случая № от 21.03.2017. ОАО «Альфастрахование» на имя ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; доверенность № от 02.11.2006 г. от ФИО3 на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р., на право управлять и распоряжаться автомобилем тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион; диагностическая карта № на автомобиль тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. гомер № регион; заказ-наряд № 3Н16005098 от 03.05.2016 в ООО «Ключавто» на техническое обслуживание автомобиля тойота лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион; акт приема-передачи автомобиля из ремонта и выполненных работ № 6005098 от 03.05.2016 по заказу-наряду № 3Н16005098 от 03.05.2016; квитанция к приходному-кассовому ордеру № 410 от 09.09.2016 на сумму 1 077 000 рублей; свидетельство о регистрации транспортного средства 23 46 № на автомобиль лэндкрузер 200 легковой универсал, 2010 года выпуска, гос. номер № регион, собственником автомобиля является ФИО3 (том 1, л.д. 166-168), 

-протоколом выемки от 23.05.2017, которым в ПАО «БанкУралСиб» изъяты документы: раздаточная ведомость экземпляров заявлений, карт, пин-конвертов сотрудникам организации ООО «Анкона-Юг» (приложение № 9 к договору об оказании услуг по перечислению денежных средств сотрудникам организации на картсчета международных банковский карт) на имя сотрудника организации ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; заявление-анкета физического лица об открытии картсчета и выпуске карты на имя ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; копия паспорта ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; акт приема-передачи экземпляров заявлений карт и пин-конвертов сотрудников организации от 15.12.2014; справка о временном снятии денежных средств клиентами ФИО4, ФИО5 и Свидетель №1 в банкомате ПАО «Банк Уралсиб» АТМ-011479224 с 01.04.2014 по 02.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя Свидетель №1 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО5 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя ФИО11 за период времени с 14.11.2014 по 30.09.2016 на 1 л. (том 2, л.д.8-11),

-протоколом осмотра документов от 24.05.2017, которым осмотрены изъятые в ПАО «БанкУралСиб» документы: раздаточная ведомость экземпляров заявлений, карт, пин-конвертов сотрудникам организации ООО «Анкона-Юг» (приложение № 9 к договору об оказании услуг по перечислению денежных средств сотрудникам организации на картсчета международных банковский карт) на имя сотрудника организации ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; заявление-анкета физического лица об открытии картсчета и выпуске карты на имя ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; копия паспорта ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; акт приема-передачи экземпляров заявлений карт и пин-конвертов сотрудников организации от 15.12.2014; справка о временном снятии денежных средств клиентами ФИО4, ФИО5 и Свидетель №1 в банкомате ПАО «Банк Уралсиб» АТМ-011479224 с 01.04.2014 по 02.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя Свидетель №1 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО5 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя ФИО4 за период времени с 14.11.2014 по 30.09.2016 на 1 листе (том 2, л.д. 12-14),

-протоколом выемки от 05.06.2017, которым в ПАО «ВТБ 24» изъяты документы: опись № 1 передаваемых на основании Акта приема-передачи № 1 от 27.01.2015 карт и ПИН-конвертов работников предприятия ООО «Анкона-Юг», среди которых ФИО4, № карты №; ФИО5, № карты №, Свидетель №1, № карты №, ФИО6, № карты №; классификатор типов транзакций на 5 листах; расписка от 21.04.2015 в получении банковской карты Банка ВТБ 24 Свидетель №1, №; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО5; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5, копия паспорта ФИО5, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО2, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов» ФИО2, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО4, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», ФИО4, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4, копия паспорта ФИО4; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4 (том 2, л.д. 49-51)

-протоколом осмотра документов от 05.06.2017, которым осмотрены изъятые в ЗАО «ВТБ 24» документы: опись № 1 передаваемых на основании Акта приема-передачи № 1 от 27.01.2015 карт и ПИН-конвертов работников предприятия ООО «Анкона-Юг», среди которых ФИО4, № карты №; ФИО5, № карты №, Свидетель №1, № карты №, ФИО6, № карты №; классификатор типов транзакций на 5 листах; расписка от 21.04.2015 в получении банковской карты Банка ВТБ 24 Свидетель №1, №; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО5; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5, копия паспорта ФИО5, ; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО2, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов» ФИО2, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО4, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», ФИО4, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4, копия паспорта ФИО4; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4 (том 2, л.д. 52-53),

-протоколом осмотра документов от 05.06.2017, которым осмотрен CD-диск с записью выписки движения по расчетным счетам ООО «Анкона-Плюс» № за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016 и ООО «Анкона-Юг» № за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016. (том 2, л.д. 95-96)

-протоколом осмотра документов от 07.05.2017, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету №, открытому в филиале № 2351 «ВТБ 24» (ПАО) на имя ФИО6, в период времени с 13.01.2015 по 05.05.2017 (том 3, л.д. 9-10)

-протоколом осмотра документов от 03.03.2017, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету №, открытому в филиале «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО6, в период времени с 21.04.2014 по 30.09.2016. (том 3, л.д.26-31)

-протоколом осмотра документов от 06.09.2017, которым осмотрены предоставленные ООО «Дискавери-Тур» документы, подтверждающие оплату безналичными денежными средствами путевку в Турцию на сумму 66 000 рублей. (том 3, л.д. 48-53)

-протоколом осмотра документов от 06.09.2017, которым осмотрены предоставленные ООО «Ключавто» документы, подтверждающие оплату безналичными денежными средствами за техническое обслуживание автомобиля. (том 3, л.д. 58-91)

-протоколом выемки от 05.08.2017, которым у представителя потерпевшего ФИО17 изъяты документы ООО «Анкона-Юг»: платежная ведомость № 00000000028 от 15.05.2014., платежная ведомость № 00000000024 от 16.04.2014., платежная ведомость № 00000000029 от 19.05.2014., платежная ведомость № 00000000025 от 17.04.2014., платежная ведомость № 00000000026 от 30.04.2014., платежная ведомость № 00000000027 от 30.04.2014., платежная ведомость № 00000000030 от 02.06.2014., платежная ведомость № 00000000028 от 15.05.2014., платежная ведомость № 00000000032 от 16.06.2014., платежная ведомость № 00000000033 от 16.06.2014., платежная ведомость № 00000000034 от 16.06.2014., платежная ведомость № 00000000035 от 30.06.2014., платежная ведомость № 00000000036 от 01.07.2014., платежная ведомость № 00000000037 от 15.07.2014., платежная ведомость № 00000000038 от 31.07.2014., платежная ведомость № 00000000039 от 15.08.2014., платежная ведомость № 00000000040 от 31.08.2014., платежная ведомость № 00000000041 от 01.09.2014., платежная ведомость № 00000000028 от 15.05.2014., платежная ведомость № 00000000041 от 01.09.2014., платежная ведомость № 00000000042 от 15.05.2014., платежная ведомость № 00000000043 от 12.09.2014., платежная ведомость № 00000000044 от 12.09.2014., платежная ведомость № 00000000045 от 15.05.2014, платежная ведомость № 00000000046 от 30.09.2014., платежная ведомость № 00000000048 от 30.09.2014., платежная ведомость № 00000000047 от 01.10.2014., платежная ведомость № 00000000049 от 15.10.2014., платежная ведомость № 00000000051 от 15.10.2014., платежная ведомость № 00000000052 от 15.10.2014., платежная ведомость № 00000000053 от 15.10.2014., платежная ведомость № 00000000054 от 31.10.2014., платежная ведомость № 00000000055 от 01.11.2014., платежная ведомость № 00000000056 от 13.11.2014., платежная ведомость № 00000000057 от 14.11.2014., платежная ведомость № 00000000058 от 30.11.2014., платежная ведомость № 00000000060 от 30.11.2014., платежная ведомость № 00000000061 от 01.12.2014., платежная ведомость № 00000000062 от 15.12.2014., платежная ведомость № 00000000063 от 17.12.2014., платежная ведомость № 00000000064 от 18.12.2014., платежная ведомость № 00000000065 от 31.12.2014., платежная ведомость № 00000000066 от 31.12.2014., платежная ведомость № 00000000030 от 02.06.2014., платежная ведомость № 00000000001 от 15.01.2015., платежная ведомость № 00000000002 от 15.01.2015., платежная ведомость № 00000000003 от 31.01.2015., платежная ведомость № 00000000004 от 13.02.2015., платежная ведомость № 00000000005 от 14.02.2015., платежная ведомость № 00000000006 от 28.02.2015., платежная ведомость № 00000000007 от 28.02.2015., платежная ведомость № 00000000008 от 16.03.2015., платежная ведомость № 00000000009 от 16.03.2015., платежная ведомость № 00000000010 от 16.03.2015., платежная ведомость № 00000000011 от 31.03.2015., платежная ведомость № 00000000013 от 31.03.2015., платежная ведомость № 00000000014 от 31.03.2015., платежная ведомость № 00000000012 от 31.03.2015., платежная ведомость № 00000000016 от 30.04.2015., платежная ведомость № 00000000017 от 15.05.2015., платежная ведомость № 00000000018 от 31.05.2015., платежная ведомость № 00000000019 от 15.06.2015., платежная ведомость № 00000000021 от 15.06.2015., платежная ведомость № 00000000020 от 30.06.2015., платежная ведомость № 00000000022 от 01.07.2015., платежная ведомость № 00000000023 от 15.07.2015, платежная ведомость № 00000000024 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000025 от 10.08.2015, платежная ведомость № 00000000026 от 14.08.2015, платежная ведомость № 00000000027 от 17.08.2015, платежная ведомость № 00000000028 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000030 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000029 от 01.09.2015, платежная ведомость № 00000000031 от 02.09.2015., платежная ведомость № 00000000032 от 15.09.2015, платежная ведомость № 00000000033 от 15.09.2015, платежная ведомость № 00000000034 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000035 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000037 от 01.10.2015., платежная ведомость № 00000000038 от 15.10.2015, платежная ведомость № 00000000039 от 31.10.2015, платежная ведомость № 00000000040 от 16.11.2015, платежная ведомость № 00000000041 от 30.11.2015, платежная ведомость № 00000000042 от 01.12.2015, платежная ведомость № 00000000043 от 14.12.2015, платежная ведомость № 00000000044 от 31.12.2015, платежная ведомость № 00000000022 от 18.08.2016, платежное поручение № 5 от 14.01.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 16.05.2014., список перечисляемой в банк заработной платы от 16.05.2014, список перечисляемой в банк заработной платы от 21.04.2014, список перечисляемой в банк заработной платы от 14.01.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 21.04.2014., список перечисляемой в банк заработной платы от 16.02.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 24.02.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 29.02.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 15.03.2016., список перечисляемой в банк заработной платы от 31.03.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 14.04.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 30.04.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 01.05.2016., список перечисляемой в банк заработной платы от 13.05.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 31.05.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 31.05.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 01.06.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 14.06.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 30.06.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 01.07.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 11.07.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 02.08.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 02.08.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 15.08.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 01.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 01.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 02.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 14.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 19.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 27.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 30.09.2016, расчетная ведомость за 2014-2016, оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 за 2014-2016, выписка из банка 2014-2016, флэш-карта памяти с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона-плюс», ООО «Аркада» (том 3, л.д. 103-112)

-протоколом осмотра документов от 05.08.2017, которым осмотрены изъятые у представителя потерпевшего ФИО17 документы ООО «Анкона-Юг»: платежная ведомость № от 15.05.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.05.2014 по 31.05.2014 на сумму 124 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб.; платежная ведомость № от 16.04.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.04.2014 по 30.04.2014 на сумму 180 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб.; платежная ведомость № от 19.05.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.05.2014 по 31.05.2014 на сумму 5 000 руб.; платежная ведомость № от 17.04.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.04.2014 по 30.04.2014 на сумму 10 000 руб., платежная ведомость № от 30.04.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.04.2014 по 30.04.2014 на сумму 202 203,25 руб.; платежная ведомость № от 30.04.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.04.2014 по 30.04.2014 на сумму 21 154,98 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб.; платежная ведомость № от 02.06.2014. за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.05.2014 по 31.05.2014 на сумму 217 758,98 руб., среди лиц, получивших заработную плату за указанный период времени значатся ФИО6 – 5 061 руб., Свидетель №1 – 25 056 руб.; платежная ведомость № от 16.06.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетные период с 01.06.2014 по 30.06.2014 на сумму 111 000 руб., в данной платежной ведомости среди сотрудников ООО «Анкона-Юг», получивших заработную плату, значится ФИО6, которой выплачено 30 000 руб.; платежная ведомость № от 16.06.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.06.2014 по 30.06.2014 на сумму 439 000,40 руб.; платежная ведомость № от 16.06.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.06.2014 по 30.06.2014 на сумму 60 939,64 руб.; платежная ведомость № от 30.06.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 232 238,46 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., Свидетель №1 – 27 057 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 429 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., Свидетель №1 – 8 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 228 832,10 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО5 – 22 011 руб., Свидетель №1 – 19 057 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 203 503 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО5 – 22 011 руб., Свидетель №1 – 19 057 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 066 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 867,31 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., Свидетель №1 –8 000 руб. платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 000,50 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО5 – 26 013 руб., Свидетель №1 – 19 246,76 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 69 973,54 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 056 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится Свидетель №1 – 25 056 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 298 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 322,20 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 464,98 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 261 015,35 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО5 – 26 013 руб., Свидетель №1 – 20 014; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 415 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО4 –3 415,93 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 137 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО4 – 7 000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 256 553,68 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО5 – 18 013, Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72 779,55 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 181,47 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 355,27 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8 000 руб., ФИО5 – 8 000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 254 797,61 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб.,Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 347,4 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 21 347,04 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 7 000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 263 602,98 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., ФИО2 – 18 056 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО34 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 8 000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 246 946,98 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 877,65 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 14 877,65 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 8 000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 238 441,98 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 - 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 047 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО2 – 13 047 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 497,80 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 504 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 742 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 056 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., ФИО2 – 18 368,43, Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 224 316,70 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 232 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 209 406 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 - 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 188 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО5 – 24 221,68 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 195 944 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 2 890,22 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 706,31 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 126 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 294,20 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 082 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 136 024,44 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 33 505,04 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 392,12 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО4 – 8 000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 196 300 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 2 697 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 636,92 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 033,72 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 149 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 291 546,12 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 160 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 315 258 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 130,4 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 151 000 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 30 000 руб., ФИО4 – 8000 руб., ФИО5 – 8000 руб., Свидетель №1 – 8000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 291 946,8 руб., среди лиц, получивших заработную плату, значится ФИО6 – 5 061 руб., ФИО4 – 17 056 руб., ФИО5 – 18 013 руб., Свидетель №1 – 20 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 руб. – перечисление заработной платы сотрудникам ООО «Анкона-Юг» для зачисления на ПК согласно реестра № от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ., список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1 список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ., список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО4, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ., в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО5; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ., список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6, ФИО4, ФИО5, Свидетель №1; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в списке значатся сотрудники ООО «Анкона-Юг» ФИО6; список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, расчетная ведомость за 2014-2016, согласно которой Б.О.ЭБ. за сентябрь 2016 г. выплачена заработная плата в размере 15 676,89 руб., за август 2016 – 10 020 руб., за июнь 2016 г. – 1 402 руб., за май 2016 г. – 5 061 руб., за апрель 2016 г. – 5 061 руб., за март 2016 г. – 5 061 руб., за февраль 2016 г. – 5 061 руб., за январь 2016 – 5 061 руб., за декабрь 2015 г. – 5 061 руб., за ноябрь 2015 – 5 061 руб., за октябрь 2015 г. – 5 061 руб., за сентябрь 2015 – 2 697 руб., за август 2015 г. – 5 061 руб., за июль 2015 г. – 5 061 руб., за июнь 2015 г. – 5 061 руб., за май 2015 г. – 5 061 руб., за апрель 2015 г. – 5 061 руб., за май 2015 г. – 5 061 руб., за февраль 2015 г. – 5 061 руб., за январь 2015 г. – 5 061 руб., за декабрь 2014 г. – 5 061 руб., за ноябрь 2011 г. – 5 061 руб., за октябрь 2014 г. – 5 061 руб., за сентябрь 2014 г. – 5 061 руб., за август 2014 г. – 5 061 руб., за июль 2014 г. – 5 061 руб., за июнь 2014 г. – 5 061 руб., за май 2014 г. – 5 061 руб.; оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 за 2014-2016, согласно которой за 9 месяцев 2016 г. работнику ООО «Анкона-Юг» ФИО6 начислено 362 228,71 руб, выплачено 345 979,05 руб. За январь начислено 40 300 руб., выплачено – 30 000 руб., за февраль – начислено 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., за март – начислено 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., за апрель начислено 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., 5 061 руб., за май начислено 78 848,16 руб., выплачено – 30 000 руб., 5 061 руб., 33 537,16 руб., за июнь – начислено 1 612 руб., НДФЛ – 210 руб., текущее сальдо – 1 402 руб, за июль начислено 40 300 руб., выплачено – 1 402 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за август начислено – 46 000, выплачено 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 10 020 руб., за сентябрь начислено – 34 268,55, выплачено – 10 020 руб., 15 676,89 руб., текущее сальдо 16 249,66 руб. Согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 за 2015 г. ФИО6 начислено и выплачено 484 912,04 руб., а именно: за январь начислено – 40 300 руб., выплачено – 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за февраль начислено и выплачено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за март начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за апрель начислено 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., 5 061 руб., текущее сальдо – 0 руб., за май 2015 начислено – 40 300 руб., выплачено 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за июнь начислено – 40 300, удержан НДФЛ – 5 239 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за июль начислено – 40 300, удержан НДФЛ – 5 239 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за август начислено – 40 300, удержан НДФЛ – 5 239 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за сентябрь начислено – 41 612,04 руб., выплачено – 5 061 руб., 33 505,04 руб., текущее сальдо – 2 697 руб., за октябрь 2015 г. начислено 40 300 руб., выплачено – 2 697 руб., 30 000 руб, текущее сальдо – 5 061 руб., за ноябрь начислено – 40 3000 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за декабрь – начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., 5 061 руб., текущее сальдо – 0 руб. Согласно оборотно-сальдовой ведомости по 70 чету за май 2014-декабрь 2014 ФИО6 начислено и выплачено 322 400 руб., а именно: за май начислено – 40 300 руб., выплачено – 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за июнь начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за июль начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за август начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за сентябрь начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за октябрь начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., 5 061 руб, текущее сальдо – 0 руб., за ноябрь начислено – 40 3000 руб., выплачено – 30 000 руб., текущее сальдо – 5 061 руб., за декабрь начислено – 40 300 руб., выплачено – 5 061 руб., 30 000 руб., 5 061 руб., текущее сальдо – 0 руб., -выписка из банка 2014-2016, согласно которой в период с 01.07.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытый в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты на имя ФИО5 счет № и карта №, были перечислены денежные средства в общей сумме 2 138 472,90 руб. в том числе: на счет № (банковская карта) в общей сумме 259 113,00 руб., а именно:

- 04.08.2014 в сумме 22 011,00 руб., 03.09.2014 в сумме 22 011,00 руб., 03.10.2014 в сумме 26 013,00 руб., 15.10.2014 в сумме 25 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 26 013,00 руб., 14.11.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 18 013,00 руб., 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 18 013,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 18 013,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 18 013,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 18 013,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.

На банковскую карту № перечислены денежные средства в общей сумме 1 879 359,90 руб., а именно:

- 29.04.2015 в сумме 18 013,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 18 013,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2016 в сумме 42 234,68 руб., 15.07.2015 в сумме 80 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 82 890,22 руб., 14.08.2015 в сумме 8 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 48 013,00 руб., 16.09.2015 в сумме 53 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 48 013,00 руб., 06.10.2015 в сумме 37 035,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 48 013,00 руб., 16.11.2015 в сумме 43 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 43 513,00 руб., 15.12.2015 в сумме 8 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 68 013,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 58 013,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 68 013,00 руб., 16.03.2016 в сумме 80 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 58 013,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 65 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 75 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 82 014,00 руб., 15.06.2016 в сумме 80 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 82 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 82 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 40 014,00 руб.

Кроме того, в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытого в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты на имя Свидетель №1 №, №, перечислены денежные средства в общей сумме 2 308 847,04 руб., из них на счет № (банковская карта) в общей сумме 362 705,60 руб., а именно:

- 03.06.2014 в сумме 25 056,00 руб., 03.07.2014 в сумме 27 057,00 руб., 16.07.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 057,00 руб., 15.08.2014 в сумме 8 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 47 148,84 руб., 15.09.2014 в сумме 8 000,00 руб., 03.10.2014 в сумме 44 302,76 руб., 15.10.2014 в сумме 8 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 20 014,00 руб., 14.11.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 20 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 20 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 20 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 20 014,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 20 014,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.,

На банковскую карту № в общей сумме 1 946 141,44 руб., а именно:

- 29.04.2015 в сумме 20 014,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 20 014,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2015 в сумме 20 014,00 руб., 15.07.2015 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 20 014,00 руб., 14.08.2015 в сумме 80 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 50 014,00 руб., 16.09.2015 в сумме 48 000,00 руб., 01.10.2015 в сумме 48 014,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 58 014,00 руб., 16.11.2015 в сумме 45 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 40 914,00 руб., 15.12.2015 в сумме 48 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 70 014,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 80 014,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 48 771,44 руб., 02.03.2016 в сумме 98 014,00 руб., 16.03.2016 в сумме 95 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 60 241,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 62 015,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 82 015,00 руб., 15.06.2016 в сумме 80 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 82 015,00 руб., 13.07.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 82 015,00 руб., 16.08.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 52 015,00 руб.

Кроме того установлено, что в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: №, №, на банковские карты на имя ФИО4 счет №, №, перечислены денежные средства в общей сумме 1 850 892,32 руб., в том числе на счет № (банковская карта) в общей сумме 108 224,00 руб., а именно:

- 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 17 056,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 17 056,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 17 056,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 17 056,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.,

На банковскую карту № в общей сумме 1 742 668,32 руб., а именно:

- 29.04.2015 в сумме 17 056,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 17 056,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2016 в сумме 17 056,00 руб., 15.07.2015 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 17 056,00 руб., 14.08.2015 в сумме 80 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 47 056,00 руб., 16.09.2015 в сумме 38 000,00 руб., 01.10.2015 в сумме 87 056,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 57 056,00 руб., 16.11.2015 в сумме 45 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 57 056,00 руб., 15.12.2015 в сумме 48 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 67 056,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 67 056,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 45 977,32 руб., 02.03.2016 в сумме 75 056,00 руб., 16.03.2016 в сумме 85 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 62 005,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 50 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 60 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 45 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 70 014,00 руб., 15.06.2016 в сумме 58 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 62 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 60 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 62 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 60 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 40 014,00 руб.

Кроме того, установлено, что в период с 29.04.2015 по 30.09.2016 с расчетного счета ООО Анкона-Юг» № на банковскую карту ФИО2 № перечислены денежные средства в общей сумме 1 294 653,43 руб. а именно:

- 29.04.2015 в сумме 18 368,43 руб., 01.09.2015 в сумме 41 275,00 руб., 16.10.2015 в сумме 5 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 57 500,00 руб., 16.11.2015 в сумме 15 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 43 560,00 руб., 15.12.2015 в сумме 45 500,00 руб., 25.12.2015 в сумме 85 600,00 руб., 15.01.2016 в сумме 35 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 55 500,00 руб., 16.02.2016 в сумме 65 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 95 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 65 000,00 руб., 16.03.2016 в сумме 55 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 55 500,00 руб., 14.04.2016 в сумме 55 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 55 000,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 55 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 55 300,00 руб., 15.06.2016 в сумме 45 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 45 550,00 руб., 13.07.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 45 500,00 руб., 16.08.2016 в сумме 45 500,00 руб., 02.09.2016 в сумме 45 000,00 руб.

флэш-карта памяти с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона-плюс», ООО «Аркада». (том 3, л.д.112-122)

-заключением эксперта № 405/1-э от 04.05.2017 о проведенной судебно-почерковедческой экспертизе, согласно которого почерк и подписи в объяснительной от 07.10.2016 и приложениях № 1, № 2, № 3, № 4 к ней от 07.10.2016 выполнены ФИО6. (том 1, л.д. 241-246),

-заключением эксперта № 339/1-э от 26.05.2018 о проведенной судебно-почерковедческой экспертизе, согласно которого буквенные подписи (рукописная запись) от имени Свидетель №1 в графе «Подпись» «21.04.15» в расписке о получении банковской карты банка «ВТБ24», от имени Свидетель №1 внизу первой страницы в расписке о получении банковской карты банка «ВТБ24», от имени Свидетель №1 внизу первой страницы, буквенные подписи (рукописная запись) от имени ФИО5 в графе «Подпись заявителя» внизу первой страницы, внизу второй страницы, на 3 странице в анкете-заявлении на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 ПАО для физических лиц-сотрудников предприятий-участников зарплатных проектов, представленных на экспертизу по материалам уголовного дела, выполнены ФИО6. (том 10, л.д. ),

-заключением эксперта № 339/1-э от 26.05.2018 о проведенной судебно-бухгалтерской экспертизе, согласно которого производством настоящей экспертизы установлено, что: 1. В период с 01.07.2014 (дата назначения на должность) по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытый в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5, карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, перечислены денежные средства в общей сумме 2 138 472,90 руб. с назначением платежа «Зачисление заработной платы», из них:

на счет № (банковская карта) в общей сумме 259 113,00 руб., в том числе:

- 04.08.2014 в сумме 22 011,00 руб., 03.09.2014 в сумме 22 011,00 руб., 03.10.2014 в сумме 26 013,00 руб., 15.10.2014 в сумме 25 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 26 013,00 руб., 14.11.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 18 013,00 руб., 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 18 013,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 18 013,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 18 013,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 18 013,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.

на банковскую карту № в общей сумме 1 879 359,90 руб., в том числе:

- 29.04.2015 в сумме 18 013,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 18 013,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2016 в сумме 42 234,68 руб., 15.07.2015 в сумме 80 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 82 890,22 руб., 14.08.2015 в сумме 8 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 48 013,00 руб., 16.09.2015 в сумме 53 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 48 013,00 руб., 06.10.2015 в сумме 37 035,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 48 013,00 руб., 16.11.2015 в сумме 43 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 43 513,00 руб., 15.12.2015 в сумме 8 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 68 013,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 58 013,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 68 013,00 руб., 16.03.2016 в сумме 80 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 58 013,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 65 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 75 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 82 014,00 руб., 15.06.2016 в сумме 80 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 82 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 82 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 40 014,00 руб.

2. Производством экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 4 158 643,00 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края и списывались на оплату товаров/услуг с использованием карты безналичным путем.

3. Производством настоящей экспертизы установлено, что в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: № 40702810052440002929, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», № 40702810803300002289, открытого в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя Свидетель №1, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, перечислены денежные средства в общей сумме 2 308 847,04 руб. с назначением платежа «Зачисление заработной платы», из них:

на счет № (банковская карта) в общей сумме 362 705,60 руб., в том числе:

- 03.06.2014 в сумме 25 056,00 руб., 03.07.2014 в сумме 27 057,00 руб., 16.07.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 057,00 руб., 15.08.2014 в сумме 8 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 47 148,84 руб., 15.09.2014 в сумме 8 000,00 руб., 03.10.2014 в сумме 44 302,76 руб., 15.10.2014 в сумме 8 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 20 014,00 руб., 14.11.2014 в сумме 8 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 20 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 20 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 20 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 20 014,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 20 014,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.,

на банковскую карту № в общей сумме 1 946 141,44 руб., в том числе:

- 29.04.2015 в сумме 20 014,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 20 014,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2015 в сумме 20 014,00 руб., 15.07.2015 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 20 014,00 руб., 14.08.2015 в сумме 80 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 50 014,00 руб., 16.09.2015 в сумме 48 000,00 руб., 01.10.2015 в сумме 48 014,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 58 014,00 руб., 16.11.2015 в сумме 45 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 40 914,00 руб., 15.12.2015 в сумме 48 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 70 014,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 80 014,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 48 771,44 руб., 02.03.2016 в сумме 98 014,00 руб., 16.03.2016 в сумме 95 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 60 241,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 62 015,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 82 015,00 руб., 15.06.2016 в сумме 80 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 82 015,00 руб., 13.07.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 82 015,00 руб., 16.08.2016 в сумме 80 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 52 015,00 руб.

4. Производством настоящей экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 4 292 215,67 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя Свидетель №1, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края и списывались на оплату товаров/услуг с использованием карты безналичным путем.

5. Производством настоящей экспертизы установлено, что в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона-Юг»: №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытый в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО4, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО4, перечислены денежные средства в общей сумме 1 850 892,32 руб. с назначением платежа «Зачисление заработной платы», из них:

на счет № (банковская карта) в общей сумме 108 224,00 руб., в том числе:

- 19.12.2014 в сумме 8 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 17 056,00 руб., 16.01.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 17 056,00 руб., 17.02.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 17 056,00 руб., 17.03.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.04.2015 в сумме 17 056,00 руб., 16.04.2015 в сумме 8 000,00 руб.,

на банковскую карту № в общей сумме 1 742 668,32 руб., в том числе:

- 29.04.2015 в сумме 17 056,00 руб., 15.05.2015 в сумме 8 000,00 руб., 02.06.2015 в сумме 17 056,00 руб., 16.06.2015 в сумме 8 000,00 руб., 03.07.2016 в сумме 17 056,00 руб., 15.07.2015 в сумме 8 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 17 056,00 руб., 14.08.2015 в сумме 80 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 47 056,00 руб., 16.09.2015 в сумме 38 000,00 руб., 01.10.2015 в сумме 87 056,00 руб., 16.10.2015 в сумме 58 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 57 056,00 руб., 16.11.2015 в сумме 45 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 57 056,00 руб., 15.12.2015 в сумме 48 000,00 руб., 25.12.2015 в сумме 67 056,00 руб., 15.01.2016 в сумме 48 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 67 056,00 руб., 16.02.2016 в сумме 48 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 45 977,32 руб., 02.03.2016 в сумме 75 056,00 руб., 16.03.2016 в сумме 85 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 62 005,00 руб., 14.04.2016 в сумме 68 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 50 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 60 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 45 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 70 014,00 руб., 15.06.2016 в сумме 58 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 62 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 60 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 62 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 60 000,00 руб., 02.09.2016 в сумме 40 014,00 руб.

6. Производством настоящей экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 1 850 868,00 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО4, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО4, снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края и списывались на оплату товаров/услуг с использованием карты безналичным путем.

7. Производством настоящей экспертизы установлено, что в период с 29.04.2015 по 30.09.2016 с расчетного счета ООО Анкона-Юг» №, открытого в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковскую карту №, открытую в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО2, перечислены денежные средства в общей сумме 1 294 653,43 руб. с назначением платежа «Зачисление средств на карту, зарплата», в том числе:

- 29.04.2015 в сумме 18 368,43 руб., 01.09.2015 в сумме 41 275,00 руб., 16.10.2015 в сумме 5 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 57 500,00 руб., 16.11.2015 в сумме 15 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 43 560,00 руб., 15.12.2015 в сумме 45 500,00 руб., 25.12.2015 в сумме 85 600,00 руб., 15.01.2016 в сумме 35 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 55 500,00 руб., 16.02.2016 в сумме 65 000,00 руб., 24.02.2016 в сумме 95 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 65 000,00 руб., 16.03.2016 в сумме 55 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 55 500,00 руб., 14.04.2016 в сумме 55 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 55 000,00 руб., 29.04.2016 в сумме 65 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 55 000,00 руб., 01.06.2016 в сумме 55 300,00 руб., 15.06.2016 в сумме 45 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 45 550,00 руб., 13.07.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 45 500,00 руб., 16.08.2016 в сумме 45 500,00 руб., 02.09.2016 в сумме 45 000,00 руб.

8. Производством настоящей экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 1 294 600,00 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковскую карту №, открытую на имя ФИО2 в ПАО «ВТБ 24», снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края.

Следует отметить, что снятие денежных средств с банковских карт, открытых на имя ФИО5 и Свидетель №1, в сопоставимых суммах, датах и местах расположения банкоматов, производилось в одно и тоже время и в одоном и том же месте. Более подробные сведения представлены в исследовательской части экспертизы.

Также, производством настоящей экспертизы установлено списание денежных средств с банковских карт, открытых на имя ФИО5, Свидетель №1 и ФИО4, на оплату товаров/услуг безналичным путем.

Так, с банковской карты №, открытой в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, 20.07.2015 произведено списание денежных средств в сумме 66 000,00 руб. с назначением платежа «Оплата товаров/услуг с использованием карты (безналичным путем), г. Краснодар, Горячие Туры».

Из представленных материалов встречной проверки с ООО «Дискавери-Тур», акцептантом которого является «Горячие Туры», следует, что согласно подтверждений №, № от 20.07.2015 в ООО «Дискавери-Тур» в 2015 году приобреталось 4 (четыре) туристических путёвки в Республику Турция на имя О. Больбат, Дмитрия ФИО38, ФИО16 и ФИО21 Овсиюк, общей стоимостью 66 000,00 руб., по расчету за которые поступила оплата 22.07.2015 в сумме 66 000,00 руб. с банковской карты №, то есть с банковской карты, открытой на имя ФИО5

Также, с банковской карты №, открытой в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, 04.09.2015 произведено списание денежных средств в сумме 28 332,15 руб. с назначением платежа «Оплата товаров/услуг с использованием карты (безналичным путем), г. Краснодар, ООО «КлючАвто».

Из представленных материалов встречной проверки с ООО «КлючАвто» следует, что согласно акта приемки – передачи автомобиля из ремонта и выполненных работ №16010920 от 04.09.2016, заказчиком которых являлась ФИО7, ООО «КлючАвто» выставлен счет на оплату №11959 от 04.09.2016 на сумму 28 332,15 руб., который оплачен с банковской карты №№ от имени Свидетель №1. (том 8, л.д. 21-72) 

-заявлением о преступлении от 14.11.2016, зарегистрированное 14.11.2016 в КУСП УЭБ и ПК ГУ МВД России по Краснодарскому краю, согласно которого ФИО17, сообщает о совершенном преступлении – хищении главным бухгалтером ООО «Анкона-Юг» ФИО6 – 8 344 112,85 рублей. (том 1 л.д. 32-34)

-рапортом об обнаружении признаков преступления от 10.01.2017, из которого следует, что в ходе проведения комплекса ОРМ по обращению директора ООО «Анкона-Плюс» и ООО «Анкона-Юг» гр. ФИО17 установлено, что в период с 01.01.2014 по 02.09.2016 главный бухгалтер ООО «Анкона-Плюс» и ООО «Анкона-Юг» ФИО6, используя свое служебное положение, совершила хищение денежных средств вышеуказанных предприятий в особо крупном размере, перечислив их под видом заработной платы на расчетную карту бывшего работника ФИО5 (том 1, л.д. 6)

-протоколом выемки от 04.03.2017, согласно которому у представителя потерпевшего ФИО17 были изъяты документы: приказ № от 01.04.2014 о приеме ФИО6 на работу на должность главного бухгалтера ООО «Анкона-Плюс»; трудовой договор ООО «Анкона-Плюс» с ФИО6 № от 01.04.2014, приказ о переводе работника на другую работу № от 21.04.2014, личная карточка ФИО6, приказ о прекращении трудового договора с ФИО6 № от 02.09.2016, объяснительная ФИО6 от 07.10.2016 на имя руководителя ООО «Анкона-Плюс». (том 2, л.д. 151-152)

-протоколом осмотра документов от 04.03.2017, которым осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 04.03.2017 у представителя потерпевшего ФИО17: приказ № от 01.04.2014 о приеме ФИО6 на работу на должность главного бухгалтера ООО «Анкона-Плюс»; трудовой договор ООО «Анкона-Плюс» с ФИО6 № от 01.04.2014, приказ о переводе работника на другую работу № от 21.04.2014, личная карточка ФИО6, приказ о прекращении трудового договора с ФИО6 № от 02.09.2016, объяснительная ФИО6 от 07.10.2016 на имя руководителя ООО «Анкона-Плюс» (том 2, л.д. 153-162),

-протоколом обыска от 28.03.2017 по месту регистрации ФИО6, в ходе которого изъято приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 – ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 247 742,25 рубля; приложение № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 – ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 02.07.2014 по 02.09.2016 на 2 листах на общую сумму 2 299 659,01 рублей; список сотрудников ООО «Анкона-Плюс» (том 1, л.д. 127-131),

-протоколом осмотра документов от 02.04.2017, которым осмотрены изъятые в ходе обыска по месту регистрации ФИО6 28.03.2017 документы: приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 – ведомость по выплате заработной платы ФИО5 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 04.08.2014 по 02.09.2016 на общую сумму 2 247 742,25 рубля; приложение № 2 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 – ведомость по выплате заработной платы Свидетель №1 по ООО «Анкона-Плюс» в период времени с 02.07.2014 по 02.09.2016 на 2 листах на общую сумму 2 299 659,01 рублей; список сотрудников ООО «Анкона-Плюс». (том 1, л.д. 166-168),

-протоколом выемки от 23.05.2017, которым в ПАО «БанкУралСиб» изъяты документы: раздаточная ведомость экземпляров заявлений, карт, пин-конвертов сотрудникам организации ООО «Анкона-Юг» (приложение № 9 к договору об оказании услуг по перечислению денежных средств сотрудникам организации на картсчета международных банковский карт) на имя сотрудника организации ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; заявление-анкета физического лица об открытии картсчета и выпуске карты на имя ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; копия паспорта ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; акт приема-передачи экземпляров заявлений карт и пин-конвертов сотрудников организации от ДД.ММ.ГГГГ; справка о временном снятии денежных средств клиентами ФИО4, ФИО5 и Свидетель №1 в банкомате ПАО «Банк Уралсиб» АТМ-011479224 с 01.04.2014 по 02.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя Свидетель №1 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО5 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя ФИО4 за период времени с 14.11.2014 по 30.09.2016 на 1 листе (том 2, л.д. 7-11),

-протоколом осмотра документов от 24.05.2017, которым осмотрены изъятые в ПАО «БанкУралСиб» документы: раздаточная ведомость экземпляров заявлений, карт, пин-конвертов сотрудникам организации ООО «Анкона-Юг» (приложение № 9 к договору об оказании услуг по перечислению денежных средств сотрудникам организации на картсчета международных банковский карт) на имя сотрудника организации ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; заявление-анкета физического лица об открытии картсчета и выпуске карты на имя ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; копия паспорта ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; акт приема-передачи экземпляров заявлений карт и пин-конвертов сотрудников организации от 15.12.2014; справка о временном снятии денежных средств клиентами ФИО4, ФИО5 и Свидетель №1 в банкомате ПАО «Банк Уралсиб» АТМ-011479224 с 01.04.2014 по 02.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя Свидетель №1 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО5 за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016; выписка по операциям на счете № филиала «Южный» ПАО «Банк Уралсиб» на имя ФИО4 за период времени с 14.11.2014 по 30.09.2016 на 1 листе (том 2, л.д. 12-40),

-протоколом выемки от 05.06.2017, которым в ПАО «ВТБ 24» изъяты документы: опись № 1 передаваемых на основании Акта приема-передачи № 1 от 27.01.2015 карт и ПИН-конвертов работников предприятия ООО «Анкона-Юг», среди которых ФИО4, № карты №; ФИО5, № карты №, Свидетель №1, № карты №, ФИО6, № карты №; классификатор типов транзакций на 5 листах; расписка от 21.04.2015 в получении банковской карты Банка ВТБ 24 Свидетель №1, №; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО5; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5, копия паспорта ФИО5, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО2, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов» ФИО2, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО4, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», ФИО4, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4, копия паспорта ФИО4; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4 (том 2, л.д. 49-51),

-протоколом осмотра документов от 05.06.2017, которым осмотрены изъятые в ЗАО «ВТБ 24» документы: опись № 1 передаваемых на основании Акта приема-передачи № 1 от 27.01.2015 карт и ПИН-конвертов работников предприятия ООО «Анкона-Юг», среди которых ФИО4, № карты №; ФИО5, № карты №, Свидетель №1, № карты №, ФИО6, № карты №; классификатор типов транзакций на 5 листах; расписка от 21.04.2015 в получении банковской карты Банка ВТБ 24 Свидетель №1, №; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО5; анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5, копия паспорта ФИО5, ; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО5; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО2, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов» ФИО2, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО2; расписка в получении банковской карты Банка ВТБ 24 ФИО4, анкета-заявление на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 (ПАО) для физических лиц-сотрудников предприятий-участников «зарплатных проектов», ФИО4, выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4, копия паспорта ФИО4; выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) ФИО4 (том 2, л.д.52-90),

-протоколом осмотра документов от 05.06.2017, которым осмотрен CD-диск с записью выписки движения по расчетным счетам ООО «Анкона-Плюс» № за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016 и ООО «Анкона-Юг» № за период времени с 01.01.2014 по 30.09.2016. (том 3, л.д. 48-53),

-протоколом осмотра документов от 07.05.2017, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету №, открытому в филиале № 2351 «ВТБ 24» (ПАО) на имя ФИО6, в период времени с 13.01.2015 по 05.05.2017. (том 3, л.д. 58-91)

-протокол осмотра документов от 03.03.2017, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету №, открытому в филиале «Южный» ОАО «Уралсиб» на имя ФИО6, в период времени с 21.04.2014 по 30.09.2016. (том 3, л.д. 26-31),

-протокол осмотра документов от 06.09.2017, которым осмотрены предоставленные ООО «Дискавери-Тур» документы, подтверждающие оплату безналичными денежными средствами путевку в Турцию на сумму 66 000 рублей (том 3, л.д. 48-53),

-протоколом осмотра документов от 06.09.2017, которым осмотрены предоставленные ООО «Ключавто» документы, подтверждающие оплату безналичными денежными средствами за техническое обслуживание автомобиля (том 3, л.д. 58-91),

-протоколом выемки документов от 05.08.2017, которым у представителя потерпевшего ФИО17 изъяты документы ООО «Анкона-Плюс»: платежная ведомость № 00000000079 от 31.10.2014., платежная ведомость № 00000000083 от 13.11.2014, платежная ведомость № 00000000087 от 30.11.2014, платежная ведомость № 000000платежная ведомость № 00000000033 от 31.05.2014, платежная ведомость № 00000000042 от 30.06.2014, платежная ведомость № 00000000031 от 15.05.2014, платежная ведомость № 00000000045 от 02.07.2014, платежная ведомость № 00000000048 от 15.07.2014, платежная ведомость № 00000000050 от 15.07.2014, платежная ведомость № 00000000053 от 31.07.2014, платежная ведомость № 00000000056 от 01.08.2014, платежная ведомость № 00000000057 от 15.08.2014, платежная ведомость № 00000000060 от 31.08.2014, платежная ведомость № 00000000057 от 14.11.2014, платежная ведомость № 00000000063 от 01.09.2014, платежная ведомость № 00000000064 от 15.09.2014, платежная ведомость № 00000000065 от 15.09.2014, платежная ведомость № 00000000068 от 30.09.2014, платежная ведомость № 00000000072 от 30.09.2014, платежная ведомость № 00000000071 от 01.10.2014, платежная ведомость № 00000000073 от 15.10.2014, платежная ведомость № 00000000074 от 15.10.2014, платежная ведомость № 00000000075 от 15.10.2014, платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2014, платежная ведомость № 00000000079 от 31.10.2014., платежная ведомость № 00000000083 от 13.11.2014, платежная ведомость № 00000000087 от 30.11.2014, платежная ведомость № 00000000090 от 30.11.2014, платежная ведомость № 00000000091 от 17.12.2014, платежная ведомость № 00000000097 от 25.12.2014, платежная ведомость № 00000000098 от 25.12.2014, платежная ведомость № 00000000057 от 14.11.2014., платежная ведомость № 00000000099 от 26.12.2014, платежная ведомость № 00000000100 от 26.12.2014, платежная ведомость № 00000000002 от 15.01.2015, платежная ведомость № 00000000005 от 31.01.2015, платежная ведомость № 00000000008 от 13.02.2015, платежная ведомость № 00000000012 от 28.02.2015, платежная ведомость № 00000000017 от 03.03.2015, платежная ведомость № 00000000018 от 16.03.2015, платежная ведомость № 00000000022 от 31.03.2015, платежная ведомость № 00000000028 от 15.04.2015, платежная ведомость № 00000000031 от 30.04.2015, платежная ведомость № 00000000036 от 15.05.2015, платежная ведомость № 00000000041 от 31.05.2015, платежная ведомость № 00000000045 от 15.06.2015, платежная ведомость № 00000000046 от 30.06.2015, платежная ведомость № 00000000054 от 15.07.2015, платежная ведомость № 00000000058 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000062 от 14.08.2015, платежная ведомость № 00000000065 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000069 от 15.09.2015, платежная ведомость № 00000000073 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2015, платежная ведомость № 00000000079 от 31.10.2015, платежная ведомость № 00000000082 от 16.11.2015, платежная ведомость № 00000000085 от 30.11.2015, платежная ведомость № 00000000089 от 14.12.2015, платежная ведомость № 00000000094 от 31.12.2015, платежная ведомость № 00000000001 от 14.01.2016, платежная ведомость № 00000000004 от 31.01.2016, платежная ведомость № 00000000007 от 15.02.2016, платежная ведомость № 00000000010 от 29.02.2016, платежная ведомость № 00000000016 от 15.03.2016, платежная ведомость № 00000000019 от 31.03.2016, платежная ведомость № 00000000025 от 14.04.2016, платежная ведомость № 00000000028 от 30.04.2016, платежная ведомость № 00000000035 от 31.05.2016, платежная ведомость № 00000000041 от 14.06.2016, платежная ведомость № 00000000044 от 30.06.2016, платежная ведомость № 00000000051 от 11.07.2016, платежная ведомость № 00000000056 от 31.07.2016, платежная ведомость № 00000000062 от 15.08.2016, платежная ведомость № 00000000064 от 31.08.2016, платежная ведомость № 00000000065 от 31.08.2016, платежная ведомость № 00000000066 от 31.08.2016, платежная ведомость № 00000000067 от 31.08.2016, платежная ведомость № 00000000068 от 01.09.2016, список перечисляемой в банк заработной платы от 13.05.2016, оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 2014-2016 в сшиве на 35 листах, расчетная ведомость 2014-2016 в сшиве на 58 листах, выписки из банка 2014-2016 в сшиве на 24 листах, выписка из лицевого счета № 40702.810.4.47420013129 за период с 01.01.2015 по 31.03.2015, реестр банковских документов за 2016, платежное поручение № 617 от 31.08.2016 на сумму 396 647,81 руб., платежное поручение № 618 от 31.08.2016 на сумму 1983,24 руб., платежное поручение № 625 от 01.09.2016 на сумму 3945,28 руб., платежное поручение № 563 от 15.08.2016 на сумму 285411,71 руб., платежное поручение № 564 от 15.08.2016 на сумму 1427,06 руб., платежная ведомость № 00000000060 от 15.08.2016, платежная ведомость № 00000000061 от 15.08.2016, платежная ведомость № 00000000063 от 15.08.2016, платежное поручение № 520 от 01.08.2016 на сумму 497 547,80 руб., платежное поручение № 564 от 15.08.2016 на сумму 1427,06 руб., платежное поручение № 521 от 01.08.2016 на сумму 2487,74 руб., платежная ведомость № 00000000055 от 31.07.2016, платежная ведомость № 00000000056 от 31.07.2016, платежная ведомость № 00000000057 от 31.07.2016, платежная ведомость № 00000000058 от 31.07.2016, платежная ведомость № 00000000059 от 01.08.2016, платежная ведомость № 00000000063 от 15.08.2016, платежное поручение № 463 от 11.07.2016 на сумму 287 445,09 руб., платежное поручение № 464 от 11.07.2016 на сумму 1437,23 руб., платежная ведомость № 00000000054 от 11.07.2016, платежное поручение № 451 от 07.07.2016 на сумму 58679,91 руб., платежное поручение № 464 от 11.07.2016 на сумму 1437,23 руб., платежное поручение № 431 от 01.07.2016 на сумму 602 930,80 руб., платежное поручение № 432 от 01.07.2016 на сумму 3014,66 руб., платежная ведомость № 00000000043 от 30.06.2016., платежная ведомость № 00000000044 от 30.06.2016, платежная ведомость № 00000000045 от 30.06.2016, платежная ведомость № 00000000046 от 30.06.2016, платежная ведомость № 00000000048 от 30.06.2016, платежное поручение № 395 от 14.06.2016 на сумму 262 616,00 руб., платежное поручение № 396 от 14.06.2016 на сумму 1313,08 руб., платежная ведомость № 00000000041 от 14.06.2016, платежная ведомость № 00000000042 от 14.06.2016, платежное поручение № 350 от 31.05.2016 на сумму 387 046,50 руб., платежное поручение № 351 от 31.05.2016 на сумму 1935,24 руб., платежная ведомость № 00000000034 от 31.05.2016, платежная ведомость № 00000000035 от 14.06.2016, платежная ведомость № 00000000036 от 31.05.2016, платежная ведомость № 00000000037 от 31.05.2016, платежная ведомость № 00000000039 от 31.05.2016, платежное поручение № 314 от 13.05.2016 на сумму 290 616,00 руб., платежное поручение № 315 от 13.05.2016 на сумму 1453,08 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 13.05.2016, платежная ведомость № 00000000038 от 13.05.2016., платежное поручение № 295 от 28.04.2016 на сумму 218 561,92 руб., платежное поручение № 296 от 28.04.2016 на сумму 1092,81 руб., платежная ведомость № 00000000031 от 01.05.2016., платежное поручение № 278 от 27.04.2016 на сумму 470 986,66 руб., платежное поручение № 279 от 27.04.2016 на сумму 2354,94 руб., платежная ведомость № 00000000027 от 30.04.2016., платежная ведомость № 00000000028 от 30.04.2016., платежная ведомость № 00000000029 от 30.04.2016., платежная ведомость № 00000000030 от 30.04.2016, платежное поручение № 235 от 11.04.2016 на сумму 298 975,87 руб., платежное поручение № 236 от 11.04.2016 на сумму 1494,88 руб., платежная ведомость № 00000000025 от 14.04.2016, платежная ведомость № 00000000026 от 14.04.2016, платежное поручение № 206 от 01.04.2016 на сумму 471646,24 руб., платежное поручение № 226 от 04.04.2016 на сумму 75364,83 руб., платежное поручение № 227 от 04.04.2016 на сумму 376,83 руб., платежное поручение № 207 от 01.04.2016 на сумму 2358,24 руб., платежная ведомость № 00000000023 от 31.03.2016., платежная ведомость № 00000000018 от 31.03.2016, платежная ведомость № 00000000019 от 31.03.2016, платежная ведомость № 00000000020 от 31.03.2016, платежная ведомость № 00000000021 от 31.03.2016, платежная ведомость № 00000000022 от 01.04.2016, платежное поручение № 167 от 15.03.2016 на сумму 279 616,00 руб., платежное поручение № 168 от 15.03.2016 на сумму 1398,08 руб., платежная ведомость № 00000000016 от 15.03.2016, платежная ведомость № 00000000017 от 15.03.2016, платежное поручение № 131 от 01.03.2016 на сумму 444 786,85 руб., платежное поручение № 132 от 01.03.2016 на сумму 2223,94 руб., платежная ведомость № 00000000009 от 29.02.2016, платежная ведомость № 00000000010 от 29.02.2016, платежная ведомость № 00000000011 от 29.02.2016, платежная ведомость № 00000000012 от 29.02.2016, платежное поручение № 102 от 15.02.2016 на сумму 204 832,00 руб., платежное поручение № 103 от 15.02.2016 на сумму 1024,16 руб., платежная ведомость № 00000000007 от 15.02.2016, платежная ведомость № 00000000008 от 15.02.2016, платежное поручение № 65 от 02.02.2016 на сумму 423 239,02 руб., платежное поручение № 66 от 02.02.2016 на сумму 2116,20 руб., платежная ведомость № 00000000004 от 31.01.2016, платежное поручение № 14 от 14.01.2016 на сумму 213 876,00 руб., платежное поручение № 15 от 14.01.2016 на сумму 1069,38 руб., платежная ведомость № 00000000001 от 14.01.2016, платежная ведомость № 00000000002 от 14.01.2016, платежное поручение № 526 от 14.12.2015 на сумму 216 968,76 руб., платежное поручение № 527 от 14.12.2015 на сумму 1 084,85 руб., платежная ведомость № 00000000089 от 14.12.2015, платежная ведомость № 00000000090 от 14.12.2015, платежная ведомость № 00000000091 от 14.12.2015, платежное поручение № 488 от 01.12.2015 на сумму 426 659,28 руб., платежное поручение № 495 от 02.12.2015 на сумму 19 552,08 руб., платежное поручение № 489 от 01.12.2015 на сумму 2 133,30 руб., платежное поручение № 496 от 02.12.2015 на сумму 97,76 руб., платежная ведомость № 00000000084 от 30.11.2015, платежная ведомость № 00000000085 от 30.11.2015, платежная ведомость № 00000000086 от 30.11.2015., платежная ведомость № 00000000087 от 30.11.2015, платежная ведомость № 00000000088 от 01.12.2015, платежное поручение № 446 от 16.11.2015 на сумму 175 000,00 руб., платежное поручение № 447 от 16.11.2015 на сумму 875,00 руб., платежная ведомость № 00000000082 от 16.11.2015, платежная ведомость № 00000000083 от 16.11.2015., платежное поручение № 410 от 02.11.2015 на сумму 422 440,36 руб., платежное поручение № 411 от 02.11.2015 на сумму 2 112,21 руб., платежная ведомость № 00000000078 от 31.10.2015, платежная ведомость № 00000000079 от 31.10.2015, платежная ведомость № 00000000080 от 31.10.2015, платежная ведомость № 00000000081 от 31.10.2015, платежное поручение № 372 от 15.10.2015 на сумму 153 000,00 руб., платежное поручение № 373 от 15.10.2015 на сумму 765,00 руб., платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2015, платежная ведомость № 00000000077 от 15.10.2015., платежное поручение № 372 от 15.10.2015 на сумму 153 000,00 руб., платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2015, платежное поручение № 324 от 01.10.2015 на сумму 364 144,76 руб., платежное поручение № 325 от 01.10.2015 на сумму1 820,73 руб., платежная ведомость № 00000000071 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000073 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000074 от 30.09.2015, платежная ведомость № 00000000075 от 30.09.2015, платежное поручение № 282 от 15.09.2015 на сумму 140 000,00 руб., платежное поручение № 283 от 15.09.2015 на сумму 700,00 руб., платежная ведомость № 00000000069 от 15.09.2015, платежная ведомость № 00000000072 от 15.09.2015, платежное поручение № 234 от 01.09.2015 на сумму 459 991,28 руб., платежное поручение № 235 от 01.09.2015 на сумму 2 299,96 руб., платежная ведомость № 00000000064 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000065 от 31.08.2015., платежная ведомость № 00000000066 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000067 от 31.08.2015, платежная ведомость № 00000000068 от 01.09.2015, платежное поручение № 176 от 14.08.2015 на сумму 166 000,00 руб., платежное поручение № 177 от 14.08.2015 на сумму 830,96 руб., платежная ведомость № 00000000062 от 14.08.2015, платежная ведомость № 00000000063 от 14.08.2015, платежное поручение № 171 от 11.08.2015 на сумму 36 248,35 руб., платежное поручение № 172 от 11.08.2015 на сумму 181,25 руб., платежная ведомость № 00000000061 от 10.08.2015, платежное поручение № 138 от 03.08.2015 на сумму 512 987,56 руб., платежное поручение № 139 от 03.08.2015 на сумму 2 564,94 руб., платежная ведомость № 00000000056 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000057 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000059 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000060 от 03.08.2015, платежное поручение № 96 от 15.07.2015 на сумму 195 497,80 руб., платежное поручение № 97 от 15.07.2015 на сумму 977,49 руб., платежная ведомость № 00000000053 от 14.07.2015, платежная ведомость № 00000000059 от 31.07.2015, платежная ведомость № 00000000054 от 15.07.2015, платежная ведомость № 00000000055 от 15.07.2015, платежное поручение № 56 от 02.07.2015 на сумму 403 827,01 руб., платежная ведомость № 00000000046 от 30.06.2015, платежная ведомость № 00000000049 от 30.06.2015., платежная ведомость № 00000000050 от 30.06.2015, платежная ведомость № 00000000051 от 30.06.2015, платежная ведомость № 00000000097 от 01.07.2015, платежная ведомость № 00000000052 от 01.07.2015, платежное поручение № 10 от 16.06.2015 на сумму 155 757,32 руб., платежное поручение № 11 от 16.06.2015 на сумму 778,79 руб., платежная ведомость № 00000000045 от 15.06.2015, платежная ведомость № 00000000048 от 16.06.2015, платежная ведомость № 00000000043 от 31.05.2015, платежная ведомость № 00000000042 от 31.05.2015, платежная ведомость № 00000000041 от 31.05.2015, платежная ведомость № 00000000040 от 31.05.2015, выписки из банка ООО «Анкона-Плюс» за 2014-2016, расчетная ведомость ООО «Анкона-Плюс» за 2014-2016, оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 ООО «Анкона-Плюс» за 2014-2016, флэш-карта памяти с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона-плюс», ООО «Аркада» (том 3, л.д. 103-112),

-протоколом осмотра документов от 05.08.2017, которым осмотрены изъятые у представителя потерпевшего ФИО17 документы ООО «Анкона-Плюс»: платежная ведомость № 00000000033 от 31.05.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный пеиод с 01.05.2014 по 31.05.2014 на сумму 252 944,5 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 1 808 руб.; платежная ведомость № 00000000042 от 30.06.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.06.2014 по 30.06.2014 на сумму 272 129,98 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., Свидетель №1 – 28 014 руб.; платежная ведомость № 00000000031 от 15.05.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.05.2014 по 31.05.2014 на сумму 108 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб.;, платежная ведомость № 00000000045 от 02.07.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.07.2014 по 31.07.2014 на сумму 33 976,44 руб.; платежная ведомость № 00000000048 от 15.07.2014 за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с 01.07.2014 по 31.07.2014 на сумму 105 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 85 635,8 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 272 254,75 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 20 010 руб., Свидетель №1 – 19 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 74 229,48 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 10 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 271 021,14 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 20 010 руб., Свидетель №1 – 18 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 477,16 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся Свидетель №1 – 26 771,44 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 967,49 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 205 495,62 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 20 010 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 951 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 132,16 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 922 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 515,33 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 227 041,32 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 20 010 руб., Свидетель №1 – 19 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 263 237,5 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 192 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 010 руб; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 180 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 548,40 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 515,33 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 269 936,85 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 285 389,67 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 266 664,56 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 876,80 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.;, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 251 884,15 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.;, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 310 478,97 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 45 713,28 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 249 321,69 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 293 264,69 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 98 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 260 961,34 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 2 784 руб., Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 76 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 256 389,15 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19 014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 254 735,16 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 1 539,23 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 027,76 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9000, Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 294 246,68 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 000, руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 594,9 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ, за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 000,85 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9000, Свидетель №1 – 9000 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 292 467,24 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 000,85 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 9000 руб.;, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 269 936,85 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9 000, Свидетель №1 – 19014 руб.;, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 295 451,86 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб.; платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9 000, Свидетель №1 – 9000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 310 891,33 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 3 470,77 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 194 713,61 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 1 273,64 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО5 – 9 000, Свидетель №1 – 9000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 278 630,26 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 25 056, Свидетель №1 – 19014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., Свидетель №1 – 9000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 260 983,31 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО5 – 1 927,38, Свидетель №1 – 19014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 98 000 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9 000, Свидетель №1 – 9000 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью руководителя организации ФИО17 за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 264 217,66 руб., среди лиц, которым выплачена заработная плата значатся ФИО6 – 51,00 руб., ФИО5 – 16 056, Свидетель №1 – 19014 руб., платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ, платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ, список перечисляемой в банк заработной платы от ДД.ММ.ГГГГ, в котором значится ФИО6 – 15 000 руб., ФИО5 – 9000 руб., оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 за период 2014-2016 в сшиве на 35 листах, в которой отражена выплата заработной платы сотрудникам ООО «Анкона-Юг»: за 9 месяцев 2016 г. ФИО6 начислено к выплате 177 216,57 руб., выплачено – 503 983,78 руб., сальдо на конец периода дебет – 326 767,21 руб., согласно анализу счета 70 за 9 месяцев 2016 г. ФИО6 выплачено 480 944,78 руб., НДФЛ – 23 039 руб.; за сентябрь 2016 ФИО6 начислено – 786,36 руб., выплачено 68 640,87 руб; 51 руб., текущее сальдо д – 326 767,21 руб., за август 2016 ФИО38 начислено – 17 300 руб., выплачено 5 010 руб., 158 963,70 руб., 15 000 руб., 100 000, текущее сальдо д – 258 912,70 руб, за июль 2016 начислено – 23 000 руб., выплачено – 800 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за июнь 2016 – начислено 920 руб., выплачено – 120 руб., текущее сальдо к – 800 руб., за май начислено – 44 979,44 руб, выплачено – 39 132,44 руб., текущее сальдо – 0 руб., за апрель 2016 начислено – 21 230,77 руб., выплачено – 23 480,77 руб., текущее сальдо -0 руб., за март 2016 начислено – 23 000 руб., выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за февраль 2016 начислено – 23 000 руб., выплачено – 5010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за январь 2016 начислено – 23 000 руб., выплачено - 17 990 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб. За 2015 год ФИО6 начислено и выплачено 276 748,67 руб.: за декабрь начислено – 23 000 руб., выплачено – 28 010 руб., текущее сальдо – 0 руб., за ноябрь начислено – 23 000 руб, выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за октябрь начислено – 23 000 руб., выплачено – 1 539,23 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к - 5 010 руб., за сентябрь начислено 23 748,67 руб., выплачено – 5 010 руб., 19 122,44 руб., текущее сальдо к – 1 539,23 руб., за август начислено – 23 000 руб., выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за июль начислено – 23 000 руб., выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за июнь начислено – 23 000 руб., выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за май начислено 23 000 руб., выплачено – 17 990 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за апрель начислено 23 000 руб., выплачено – 5 010 руб., 15 000 руб., 5 010 руб., текущее сальдо – 0 руб., за март начислено – 23 000 руб. выплачено – 20 010 руб., текущее сальдо – 5 010 руб., за февраль начислено – 23 000 руб., выплачено – 20 010 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за январь начислено 23 000 руб., выплачено – 15 000 руб., текущее сальдо – 5 010 руб. За период времени с мая 2014 по декабрь 2014 начислено и выплачено – 180 320 руб.: за декабрь начислено 23 000 руб., выплачено – 28 010 руб., текущее сальдо – 0 руб., за ноябрь начислено – 23 000 руб., выплачено – 15 000 руб., текущее сальдо – 5 010 руб., за октябрь начислено – 23 000 руб., выплачено – 25 020 руб., текущее сальдо – о руб., за сентябрь начислено – 23 000 руб., выплачено – 20 010 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за август начислено – 23 000 руб., выплачено – 20 010 руб., текущее сальдо – 5 010 руб., за июль начислено – 23 000 руб., выплачено – 20 010 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за июнь начислено – 23 000 руб., выплачено – 16 808 руб., текущее сальдо к – 5 010 руб., за май начислено – 19 320 руб., выплачено – 15 000 руб., текущее сальдо к – 1 808 руб. Расчетная ведомость за 2014-2016, согласно которой за сентябрь 2016 г. ФИО6 к выплате – 8 436,46 руб., за август – 51,00 руб., за июль – 5 010 руб., за июнь – 800 руб., за май – 5 010 руб., за апрель – 3 470,77 руб., за март – 5010 руб., за февраль – 5 010 руб., за январь – 5 010 руб., за декабрь 2015 - 5 010 руб., за ноябрь 2015 – 5 010 руб., за октябрь 2015 – 5 010 руб., за сентябрь 2015 – 1 539,23 руб., за август 2015 – 5 010 руб., за июль 2015 – 5 010 руб., за июнь 2015 – 5 010 руб., за май 2015 – 5 010 руб., за апрель 2015 – 5 010 руб., за март 2015 – 5 010 руб., за февраль 2015 – 5 010 руб., за январь 2015 – 5 010 руб., за декабрь 2014 – 5 010 руб., за ноябрь 2014 – 5 010 руб., за октябрь 2014 – 5 010 руб., за сентябрь 2014 – 5 010 руб., за август 2014 – 5 010 руб., за июль 2014 – 5 010 руб., за июнь 2014 – 5 010 руб., за май 2014 – 1 808 руб. Выписки из банка 2014-2016 в сшиве на 24 листах, согласно которой в период с 01.07.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона Плюс» на банковские карты: счет №, №, открытые на имя ФИО5, перечислены денежные средства в общей сумме 2 020 283,30 руб., в том числе: на банковскую карту № в общей сумме 237 376,00 руб., в том числе:

- 02.07.2014 в сумме 28 014,00 руб., 16.07.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 014,00 руб., 15.08.2014 в сумме 10 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 26 771,44 руб., 03.09.2014 в сумме 18 014,00 руб., 15.09.2014 в сумме 9 000,00 руб., 15.10.2014 в сумме 9 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 27 015,00 руб., 14.11.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 9 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 19 014,00 руб.,17.03.2014 в сумме 35 771,44 руб., 16.04.2015 в сумме 9 000,00 руб., 30.04.2015 в сумме 45 713,28 руб.;

на банковскую карту № в общей сумме 1 782 907,30 руб. с в том числе:

- 04.06.2015 в сумме 25 056,00 руб., 16.06.2015 в сумме 22 336,60 руб., 03.07.2015 в сумме 25 056,00 руб., 15.07.2015 в сумме 90 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 82 784,00 руб., 14.08.2015 в сумме 90 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 50 056,00 руб., 16.09.2015 в сумме 24 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 50 056,00 руб., 15.10.2015 в сумме 25 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 46 056,00 руб., 16.11.2015 в сумме 37 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 56 056,00 руб., 15.12.2015 в сумме 50 500,00 руб., 28.12.2015 в сумме 56 056,00 руб., 15.01.2016 в сумме 49 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 46 056,00 руб., 16.02.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 56 056,00 руб., 16.03.2016 в сумме 69 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 46 056,00 руб., 05.04.2016 в сумме 32 000,00 руб., 14.04.2016 в сумме 89 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 56 056,00 руб., 29.04.2016 в сумме 45 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 89 000,00 руб., 31.05.2016 в сумме 46 056,00 руб., 15.06.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 80 031,32 руб., 13.07.2016 в сумме 55 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 59 027,38 руб., 16.08.2016 в сумме 59 000,00 руб., 01.09.2016 в сумме 46 056,00 руб.

Кроме того, с расчетных счетов ООО «Анкона Плюс» на банковские карты: счет №, № на имя Свидетель №1, перечислены денежные средства в общей сумме 1 983 530,80 руб., в том числе: на карту № денежные средства в общей сумме 358 369,16 руб., в том числе:

- 02.07.2014 в сумме 28 014,00 руб.,16.07.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 014,00 руб., 15.08.2014 в сумме 10 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 26 771,44 руб., 03.09.2014 в сумме 18 014,00 руб., 15.09.2014 в сумме 9 000,00 руб., 15.10.2014 в сумме 9 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 27 015,00 руб., 14.11.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 9 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.03.2014 в сумме 35 771,44 руб., 16.04.2015 в сумме 9 000,00 руб., 30.04.2015 в сумме 45 713,28 руб.;

на карту № в общей сумме 1 625 161,64 руб., в том числе:

- 16.06.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.07.2015 в сумме 19 014,00 руб., 15.07.2015 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 19 014,00 руб., 14.08.2015 в сумме 9 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 49 014,00 руб., 16.09.2015 в сумме 35 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 51 014,00 руб., 15.10.2015 в сумме 25 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 59 014,00 руб., 16.11.2015 в сумме 35 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 59 014,00 руб., 15.12.2015 в сумме 50 500,00 руб., 23.12.2015 в сумме 25 000,00 руб., 28.12.2015 в сумме 59 014,00 руб.,15.01.2016 в сумме 49 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 49 014,00 руб., 16.02.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 59 014,00 руб., 16.03.2016 в сумме 85 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 49 014,00 руб., 05.04.2016 в сумме 35 000,00 руб., 14.04.2016 в сумме 89 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 59 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 46 692,00 руб., 17.05.2016 в сумме 85 000,00 руб., 31.05.2016 в сумме 51 273,64 руб., 15.06.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 89 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 59 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 59 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 59 000,00 руб., 01.09.2016 в сумме 59 014,00 руб.

Выписка из лицевого счета № 40702.810.4.47420013129 за период с 01.01.2015 по 31.03.2015, реестр банковских документов за 2016, платежное поручение № 617 от 31.08.2016 на сумму 396 647,81 руб., платежное поручение № 618 от 31.08.2016 на сумму 1983,24 руб., платежное поручение № 625 от 01.09.2016 на сумму 3945,28 руб., платежное поручение № 563 от 15.08.2016 на сумму 285411,71 руб., платежное поручение № 564 от 15.08.2016 на сумму 1427,06 руб., платежная ведомость № 00000000060 от 15.08.2016 за расчетные период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 78 323 руб.; платежная ведомость № 00000000061 от 15.08.2016 за расчетный период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 581,73 руб.; платежная ведомость № 00000000063 от 15.08.2016 за расчетный период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 8 506,98 руб., платежное поручение № 520 от 01.08.2016 на сумму 497 547,80 руб., платежное поручение № 564 от 15.08.2016 на сумму 1427,06 руб., платежное поручение № 521 от 01.08.2016 на сумму 2487,74 руб., платежная ведомость № 00000000055 от 31.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000056 от 31.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 260 983,31 руб., с списке лиц, получивших заработную плату значатся ФИО6 – 5 010 руб., ФИО12 – 1 927,38 руб., ФИО9 – 19 014 руб.,, платежная ведомость № 00000000057 от 31.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 70 470 руб.; платежная ведомость № 00000000058 от 31.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 12 208,25 руб.; платежная ведомость № 00000000059 от 01.08.2016 за расчетный период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 64 808,32 руб.; платежная ведомость № 00000000063 от 15.08.2016 за расчетный период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 8 506,98 руб.; платежное поручение № 463 от 11.07.2016 на сумму 287 445,09 руб., платежное поручение № 464 от 11.07.2016 на сумму 1437,23 руб., платежная ведомость № 00000000054 от 11.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 104 295,36 руб.; платежное поручение № 451 от 07.07.2016 на сумму 58679,91 руб., платежное поручение № 464 от 11.07.2016 на сумму 1437,23 руб., платежное поручение № 431 от 01.07.2016 на сумму 602 930,80 руб., платежное поручение № 432 от 01.07.2016 на сумму 3014,66 руб., платежная ведомость № 00000000043 от 30.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 7 102,54 руб.; платежная ведомость № 00000000044 от 30.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 278 630,26 руб., в списке сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 – 800 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000045 от 30.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 70 470 руб., платежная ведомость № 00000000046 от 30.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 21 924 руб., платежная ведомость № 00000000048 от 30.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 8 359,76 руб., платежное поручение № 395 от 14.06.2016 на сумму 262 616,00 руб., платежное поручение № 396 от 14.06.2016 на сумму 1313,08 руб., платежная ведомость № 00000000041 от 14.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 96 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату значатся ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000042 от 14.06.2016 за расчетный период с 01.06.2016 по 30.06.2016 на сумму 14 616 руб., платежное поручение № 350 от 31.05.2016 на сумму 387 046,50 руб., платежное поручение № 351 от 31.05.2016 на сумму 1935,24 руб., платежная ведомость № 00000000034 от 31.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000035 от 14.06.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 194 713,61 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 1 273,64 руб., платежная ведомость № 00000000036 от 31.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 41 403,91 руб., платежная ведомость № 00000000037 от 31.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 21 924 руб., платежная ведомость № 00000000039 от 31.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 42 455,80 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6- 19 122,44 руб., платежное поручение № 314 от 13.05.2016 на сумму 290 616,00 руб., платежное поручение № 315 от 13.05.2016 на сумму 1453,08 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 13.05.2016, платежная ведомость № 00000000038 от 13.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 14 616 руб., платежное поручение № 295 от 28.04.2016 на сумму 218 561,92 руб., платежное поручение № 296 от 28.04.2016 на сумму 1092,81 руб., платежная ведомость № 00000000031 от 01.05.2016 за расчетный период с 01.05.2016 по 31.05.2016 на сумму 153 561,92 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО9 – 26 692 руб., платежное поручение № 278 от 27.04.2016 на сумму 470 986,66 руб., платежное поручение № 279 от 27.04.2016 на сумму 2354,94 руб., платежная ведомость № 00000000027 от 30.04.2016 за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000028 от 30.04.2016. за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 310 891,33 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 3 470,77 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014,64 руб., платежная ведомость № 00000000029 от 30.04.2016 за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 70 470 руб., платежная ведомость № 00000000030 от 30.04.2016 за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 14 702,79 руб., платежное поручение № 235 от 11.04.2016 на сумму 298 975,87 руб., платежное поручение № 236 от 11.04.2016 на сумму 1494,88 руб., платежная ведомость № 00000000025 от 14.04.2016 за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 129000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000026 от 14.04.2016 за расчетный период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 9 975,87 руб., платежное поручение № 206 от 01.04.2016 на сумму 471646,24 руб., платежное поручение № 226 от 04.04.2016 на сумму 75364,83 руб., платежное поручение № 227 от 04.04.2016 на сумму 376,83 руб., платежное поручение № 207 от 01.04.2016 на сумму 2358,24 руб., платежная ведомость № 00000000023 от 31.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 6 285,47 руб., платежная ведомость № 00000000018 от 31.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000019 от 31.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 295 451,86 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000020 от 31.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 70 470 руб., платежная ведомость № 00000000021 от 31.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 21 924 руб., платежная ведомость № 00000000022 от 01.04.2016 за период с 01.04.2016 по 30.04.2016 на сумму 10 877,84 руб., платежное поручение № 167 от 15.03.2016 на сумму 279 616,00 руб., платежное поручение № 168 от 15.03.2016 на сумму 1398,08 руб., платежная ведомость № 00000000016 от 15.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 129 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000017 от 15.03.2016 за расчетный период с 01.03.2016 по 31.03.2016 на сумму 14 616 руб., платежное поручение № 131 от 01.03.2016 на сумму 444 786,85 руб., платежное поручение № 132 от 01.03.2016 на сумму 2223,94 руб., платежная ведомость № 00000000009 от 29.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000010 от 29.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 294 626,25 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000011 от 29.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 57 490,6 руб., платежная ведомость № 00000000012 от 29.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 17 748 руб., платежное поручение № 102 от 15.02.2016 на сумму 204 832,00 руб., платежное поручение № 103 от 15.02.2016 на сумму 1024,16 руб., платежная ведомость № 00000000007 от 15.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000008 от 15.02.2016 за расчетный период с 01.02.2016 по 29.02.2016 на сумму 11 832 руб., платежное поручение № 65 от 02.02.2016 на сумму 423 239,02 руб., платежное поручение № 66 от 02.02.2016 на сумму 2116,20 руб., платежная ведомость № 00000000004 от 31.01.2016 за расчетный период с 01.01.2016 по 31.01.2016 на сумму 292 467,24 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежное поручение № 14 от 14.01.2016 на сумму 213 876,00 руб., платежное поручение № 15 от 14.01.2016 на сумму 1069,38 руб., платежная ведомость № 00000000001 от 14.01.2016 за расчетный период с 01.01.2016 по 31.01.2016 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000002 от 14.01.2016 за расчетный период с 01.01.2016 по 31.01.2016 на сумму 12 876 руб., платежное поручение № 526 от 14.12.2015 на сумму 216 968,76 руб., платежное поручение № 527 от 14.12.2015 на сумму 1 084,85 руб., платежная ведомость № 00000000089 от 14.12.2015 за расчетный период с 01.12.2015 по 31.12.2015 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000090 от 14.12.2015 за расчетный период с 01.12.2015 по 31.12.2015 на сумму 12 968,76 руб., платежная ведомость № 00000000091 от 14.12.2015 за расчетный период с 01.12.2015 по 31.12.2015 на сумму 1 044 руб., платежное поручение № 488 от 01.12.2015 на сумму 426 659,28 руб., платежное поручение № 495 от 02.12.2015 на сумму 19 552,08 руб., платежное поручение № 489 от 01.12.2015 на сумму 2 133,30 руб., платежное поручение № 496 от 02.12.2015 на сумму 97,76 руб., платежная ведомость № 00000000084 от 30.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000085 от 30.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 294 246,68 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000086 от 30.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 57 490,6 руб., платежная ведомость № 00000000087 от 30.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 20 748,38 руб., платежная ведомость № 00000000088 от 01.12.2015 за расчетный период с 01.12.2015 по 31.,12.2015 на сумму 19 552,8 руб., платежное поручение № 446 от 16.11.2015 на сумму 175 000,00 руб., платежное поручение № 447 от 16.11.2015 на сумму 875,00 руб., платежная ведомость № 00000000082 от 16.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000083 от 16.11.2015 за расчетный период с 01.11.2015 по 30.11.2015 на сумму 13 827,14 руб., платежное поручение № 410 от 02.11.2015 на сумму 422 440,36 руб., платежное поручение № 411 от 02.11.2015 на сумму 2 112,21 руб., платежная ведомость № 00000000078 от 31.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000079 от 31.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 300 027,76 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000080 от 31.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 57 490,6 руб., платежная ведомость № 00000000081 от 31.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 21 030 руб., платежное поручение № 372 от 15.10.2015 на сумму 153 000,00 руб., платежное поручение № 373 от 15.10.2015 на сумму 765,00 руб., платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000077 от 15.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 14 020,39 руб., платежное поручение № 372 от 15.10.2015 на сумму 153 000,00 руб., платежная ведомость № 00000000076 от 15.10.2015 за расчетный период с 01.10.2015 по 31.10.2015 на сумму 121 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 9000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежное поручение № 324 от 01.10.2015 на сумму 364 144,76 руб., платежное поручение № 325 от 01.10.2015 на сумму 1 820,73 руб., платежная ведомость № 00000000071 от 30.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 7 102,54 руб., платежная ведомость № 00000000073 от 30.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 254 735,16 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 1 539,23 руб., ФИО12 – 25 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000074 от 30.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 57 490,6 руб., платежная ведомость № 00000000075 от 30.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 21 028,14 руб., платежное поручение № 282 от 15.09.2015 на сумму 140 000,00 руб., платежное поручение № 283 от 15.09.2015 на сумму 700,00 руб., платежная ведомость № 00000000069 от 15.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 89 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000072 от 15.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 14 018,76 руб., платежное поручение № 234 от 01.09.2015 на сумму 459 991,28 руб., платежное поручение № 235 от 01.09.2015 на сумму 2 299,96 руб., платежная ведомость № 00000000064 от 31.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 5 040,51 руб., платежная ведомость № 00000000065 от 31.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 256 389,15 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 25 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000066 от 31.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 57 490 рублей, платежная ведомость № 00000000067 от 31.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 20 880 руб., платежная ведомость № 00000000068 от 01.09.2015 за расчетный период с 01.09.2015 по 30.09.2015 на сумму 98 251,56 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6- 19122,44 руб., платежное поручение № 176 от 14.08.2015 на сумму 166 000,00 руб., платежное поручение № 177 от 14.08.2015 на сумму 830,96 руб., платежная ведомость № 00000000062 от 14.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 76 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000063 от 14.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 13 920 руб., платежное поручение № 171 от 11.08.2015 на сумму 36 248,35 руб., платежное поручение № 172 от 11.08.2015 на сумму 181,25 руб., платежная ведомость № 00000000061 от 10.08.2015 за расчетный период с 01.08.2015 по 31.08.2015 на сумму 36 248,35 руб., платежное поручение № 138 от 03.08.2015 на сумму 512 987,56 руб., платежное поручение № 139 от 03.08.2015 на сумму 2 564,94 руб., платежная ведомость № 00000000056 от 31.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 20 880 руб., платежная ведомость № 00000000057 от 31.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 26 100 руб., платежная ведомость № 00000000059 от 31.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 64 520,12 руб., платежная ведомость № 00000000060 от 03.08.2015 за расчетный период с 01.08Я.2015 по 31.08.2015 на сумму 106 596 руб., платежное поручение № 96 от 15.07.2015 на сумму 195 497,80 руб., платежное поручение № 97 от 15.07.2015 на сумму 977,49 руб., платежная ведомость № 00000000053 от 14.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 14 497.80 руб., платежная ведомость № 00000000059 от 31.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 64 520,12 руб., платежная ведомость № 00000000054 от 15.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 98 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО12 – 16 056 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000055 от 15.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 13 920,69 руб.; платежное поручение № 56 от 02.07.2015 на сумму 403 827,01 руб., платежная ведомость № 00000000046 от 30.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 293 264,69 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 25 056 руб., ФИО9 – 19 014 руб., платежная ведомость № 00000000049 от 30.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 26 100 руб., платежная ведомость № 00000000050 от 30.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 64 520,12 руб., платежная ведомость № 00000000051 от 30.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 20 184 руб., платежная ведомость № 00000000097 от 01.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 52 757,32 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО12 – 22 336,60 руб., платежная ведомость № 00000000052 от 01.07.2015 за расчетный период с 01.07.2015 по 31.07.2015 на сумму 32 122,20 руб., платежное поручение № 10 от 16.06.2015 на сумму 155 757,32 руб., платежное поручение № 11 от 16.06.2015 на сумму 778,79 руб., платежная ведомость № 00000000045 от 15.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 103 000 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 15 000 руб., ФИО9 – 9000 руб., платежная ведомость № 00000000048 от 16.06.2015 за расчетный период с 01.06.2015 по 30.06.2015 на сумму 12 876 руб., платежная ведомость № 00000000043 от 31.05.2015 за расчетный период с 01.05.2015 по 31.05.2015 на сумму 20 798,42 руб., платежная ведомость № 00000000042 от 31.05.2015 за расчетный период с 01.05.2015 по 31.05.2015 на сумму 59 077,49 руб., платежная ведомость № 00000000041 от 31.05.2015 за расчетный период с 01.05.2015 по 31.05.2015 на сумму 249 321,69 руб., среди сотрудников, получивших заработную плату, значатся ФИО6 - 5 010 руб., ФИО12 – 25 056 руб., платежная ведомость № 00000000040 от 31.05.2015 за расчетный период с 01.05.2015 по 31.05.2015 на сумму 26 100 руб., флэш-карта памяти с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона-Плюс», ООО «Аркада» (том 3, л.д. 103-112).

-протоколом осмотра документов от 20.03.2018, которым осмотрены изъятая в ПАО «Сбербанк» выписка движения денежных средств по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО6 (том 10, л.д. 1-27),

-заключением эксперта № 405/1-э от 04.05.2017 о проведенной судебно-почерковедческой экспертизе, согласно которого почерк и подписи в объяснительной от 07.10.2016 и приложениях № 1, № 2 к ней от 07.10.2016 выполнены ФИО6. (том 1, л.д. 241-246),

-заключением эксперта № 339/1-э от 26.05.2018 о проведенной судебно-почерковедческой экспертизе, согласно которого буквенные подписи (рукописная запись) от имени Свидетель №1 в графе «Подпись» «21.04.15» в расписке о получении банковской карты банка «ВТБ24», от имени Свидетель №1 внизу первой страницы в расписке о получении банковской карты банка «ВТБ24», от имени Свидетель №1 внизу первой страницы, буквенные подписи (рукописная запись) от имени ФИО5 в графе «Подпись заявителя» внизу первой страницы, внизу второй страницы, на 3 странице в анкете-заявлении на выпуск и получение международной банковской карты ВТБ 24 ПАО для физических лиц-сотрудников предприятий-участников зарплатных проектов, представленных на экспертизу по материалам уголовного дела, выполнены ФИО6 (том 10, л.д. 52-74),

-заключением эксперта № 339/1-э от 26.05.2018 о проведенной судебно-бухгалтерской экспертизе, согласно которого установлено, что: 1. В период с 01.07.2014 (дата назначения на должность) по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона Плюс»: №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытый в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, перечислены денежные средства в общей сумме 2 020 283,30 руб. с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в том числе:

на счет № (банковская карта) в общей сумме 237 376,00 руб., в том числе:

- 02.07.2014 в сумме 28 014,00 руб., 16.07.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 014,00 руб., 15.08.2014 в сумме 10 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 26 771,44 руб., 03.09.2014 в сумме 18 014,00 руб., 15.09.2014 в сумме 9 000,00 руб., 15.10.2014 в сумме 9 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 27 015,00 руб., 14.11.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 9 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 19 014,00 руб.,17.03.2014 в сумме 35 771,44 руб., 16.04.2015 в сумме 9 000,00 руб., 30.04.2015 в сумме 45 713,28 руб.;

на банковскую карту № (банковская карта) в общей сумме 1 782 907,30 руб. с назначением платежа «Зачисление средств на карту, зарплата», в том числе:

- 04.06.2015 в сумме 25 056,00 руб., 16.06.2015 в сумме 22 336,60 руб., 03.07.2015 в сумме 25 056,00 руб., 15.07.2015 в сумме 90 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 82 784,00 руб., 14.08.2015 в сумме 90 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 50 056,00 руб., 16.09.2015 в сумме 24 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 50 056,00 руб., 15.10.2015 в сумме 25 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 46 056,00 руб., 16.11.2015 в сумме 37 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 56 056,00 руб., 15.12.2015 в сумме 50 500,00 руб., 28.12.2015 в сумме 56 056,00 руб., 15.01.2016 в сумме 49 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 46 056,00 руб., 16.02.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 56 056,00 руб., 16.03.2016 в сумме 69 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 46 056,00 руб., 05.04.2016 в сумме 32 000,00 руб., 14.04.2016 в сумме 89 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 56 056,00 руб., 29.04.2016 в сумме 45 000,00 руб., 17.05.2016 в сумме 89 000,00 руб., 31.05.2016 в сумме 46 056,00 руб., 15.06.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 80 031,32 руб., 13.07.2016 в сумме 55 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 59 027,38 руб., 16.08.2016 в сумме 59 000,00 руб., 01.09.2016 в сумме 46 056,00 руб.

2. Производством настоящей экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 4 158 643,00 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя ФИО5, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края и списывались на оплату товаров/услуг с использованием карты безналичным путем.

3. Производством настоящей экспертизы установлено, что в период 01.06.2014 по 30.09.2016 с расчетных счетов ООО «Анкона Плюс»: №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный», №, открытый в ПАО «ВТБ» филиал в г. Ростове-на-Дону, на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя Свидетель №1, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, перечислены денежные средства в общей сумме 1 983 530,80 руб. с назначением платежа «Зачисление заработной платы», в том числе:

на счет № (банковская карта) в общей сумме 358 369,16 руб., в том числе:

- 02.07.2014 в сумме 28 014,00 руб.,16.07.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2014 в сумме 19 014,00 руб., 15.08.2014 в сумме 10 000,00 руб., 03.09.2014 в сумме 26 771,44 руб., 03.09.2014 в сумме 18 014,00 руб., 15.09.2014 в сумме 9 000,00 руб., 15.10.2014 в сумме 9 000,00 руб., 31.10.2014 в сумме 27 015,00 руб., 14.11.2014 в сумме 9 000,00 руб., 04.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 19.12.2014 в сумме 9 000,00 руб., 26.12.2014 в сумме 19 014,00 руб., 16.01.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.02.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.02.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.03.2015 в сумме 19 014,00 руб., 17.03.2014 в сумме 35 771,44 руб., 16.04.2015 в сумме 9 000,00 руб., 30.04.2015 в сумме 45 713,28 руб.;

на банковскую карту № в общей сумме 1 625 161,64 руб., в том числе:

- 16.06.2015 в сумме 9 000,00 руб., 03.07.2015 в сумме 19 014,00 руб., 15.07.2015 в сумме 9 000,00 руб., 04.08.2015 в сумме 19 014,00 руб., 14.08.2015 в сумме 9 000,00 руб., 01.09.2015 в сумме 49 014,00 руб., 16.09.2015 в сумме 35 500,00 руб., 01.10.2015 в сумме 51 014,00 руб., 15.10.2015 в сумме 25 000,00 руб., 03.11.2015 в сумме 59 014,00 руб., 16.11.2015 в сумме 35 000,00 руб., 02.12.2015 в сумме 59 014,00 руб., 15.12.2015 в сумме 50 500,00 руб., 23.12.2015 в сумме 25 000,00 руб., 28.12.2015 в сумме 59 014,00 руб.,15.01.2016 в сумме 49 000,00 руб., 03.02.2016 в сумме 49 014,00 руб., 16.02.2016 в сумме 45 000,00 руб., 02.03.2016 в сумме 59 014,00 руб., 16.03.2016 в сумме 85 000,00 руб., 04.04.2016 в сумме 49 014,00 руб., 05.04.2016 в сумме 35 000,00 руб., 14.04.2016 в сумме 89 000,00 руб., 28.04.2016 в сумме 59 014,00 руб., 29.04.2016 в сумме 46 692,00 руб., 17.05.2016 в сумме 85 000,00 руб., 31.05.2016 в сумме 51 273,64 руб., 15.06.2016 в сумме 85 000,00 руб., 01.07.2016 в сумме 89 014,00 руб., 13.07.2016 в сумме 59 000,00 руб., 02.08.2016 в сумме 59 014,00 руб., 16.08.2016 в сумме 59 000,00 руб., 01.09.2016 в сумме 59 014,00 руб.

4. Производством настоящей экспертизы установлено, что денежные средства в сумме 4 292 215,67 руб., поступившие в период с 01.06.2014 по 30.09.2016 на банковские карты: счет №, открытый в ПАО «Банк Уралсиб» филиал «Южный» на имя Свидетель №1, банковская карта №, открытая в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, снимались наличными в банкоматах г. Краснодара Краснодарского края и списывались на оплату товаров/услуг с использованием карты безналичным путем.

Следует отметить, что снятие денежных средств с банковских карт, открытых на имя ФИО5 и Свидетель №1, в сопоставимых суммах, датах и местах расположения банкоматов, производилось в одно и тоже время и в одоном и том же месте. Более подробные сведения представлены в исследовательской части экспертизы.

Также, производством настоящей экспертизы установлено списание денежных средств с банковских карт, открытых на имя ФИО5, Свидетель №1 и ФИО4, на оплату товаров/услуг безналичным путем.

Так, с банковской карты №, открытой в ПАО «ВТБ 24» на имя ФИО5, 20.07.2015 произведено списание денежных средств в сумме 66 000,00 руб. с назначением платежа «Оплата товаров/услуг с использованием карты (безналичным путем), г. Краснодар, Горячие Туры».

Из представленных материалов встречной проверки с ООО «Дискавери-Тур», акцептантом которого является «Горячие Туры», следует, что согласно подтверждений №, № от 20.07.2015 в ООО «Дискавери-Тур» в 2015 году приобреталось 4 (четыре) туристических путёвки в Республику Турция на имя О. Больбат, Дмитрия ФИО38, ФИО16 и ФИО21 Овсиюк, общей стоимостью 66 000,00 руб., по расчету за которые поступила оплата 22.07.2015 в сумме 66 000,00 руб. с банковской карты №, то есть с банковской карты, открытой на имя ФИО5

Также, с банковской карты №, открытой в ПАО «ВТБ 24» на имя Свидетель №1, 04.09.2015 произведено списание денежных средств в сумме 28 332,15 руб. с назначением платежа «Оплата товаров/услуг с использованием карты (безналичным путем), г. Краснодар, ООО «КлючАвто».

Из представленных материалов встречной проверки с ООО «Ключавто» следует, что согласно акта приемки – передачи автомобиля из ремонта и выполненных работ №16010920 от 04.09.2016, заказчиком которых являлась ФИО7, ООО «Ключавто» выставлен счет на оплату №11959 от 04.09.2016 на сумму 28 332,15 руб., который оплачен с банковской карты №№ от имени Свидетель №1 (том 8, л.д. 80-115)

-заявлением о совершенном преступлении от 14.11.2016, в котором ФИО17 сообщила о совершенном главным бухгалтером ООО «Анкона-Плюс» ФИО6 денежных средств в особо крупном размере (том 1, л.д. 9-11),

-рапорт об обнаружении признаков преступления от 13.02.2017, зарегистрированный в КУСП ГУ МВД России по Краснодарскому краю № 2874 от 14.02.2017, из которого следует, что в ходе проведения комплекса ОРМ установлено, что в период с 02.07.2014 по 02.09.2016 главный бухгалтер ООО «Анкона-Плюс» ФИО6, используя свое служебное положение, мошенническим способом совершила хищение денежных средств вышеуказанного предприятия в сумме 3 907 748,10 рублей, перечислив их под видом заработной платы ФИО5 и Свидетель №1 (том 2, л.д. 108),

-протоколом обыска от 28.03.2017, которым по месту регистрации ФИО6 изъяты документы: копия расписки в получении суммы займа от имени ФИО6 от 10.08.2016; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО6 по ООО «Аркада» в период времени с 18.01.2016 по 15.08.2016 на общую сумму 1 169 308 рублей 34 копейки (том 1, л.д. 127-131),

-протоколом осмотра документов от 02.04.2017, которым осмотрены изъятые в ходе обыска по месту регистрации ФИО6 документы: копия расписки в получении суммы займа от имени ФИО6 от 10.08.2016; приложение № 1 к объяснительной ФИО6 от 07.10.2016 - ведомость по выплате заработной платы ФИО6 по ООО «Аркада» в период времени с 18.01.2016 по 15.08.2016 на общую сумму 1 169 308 рублей 34 копейки (том 1, л.д. 166-168),

-протоколом выемки от 19.05.2017, которым у представителя потерпевшего ФИО17 изъяты документы: приказ № 00000000005 от 02.05.2014 о приеме ФИО6 на работу в ООО «Аркада», должностная инструкция главного бухгатера ООО «Аркада», заявление об увольнении ФИО6, приказ о прекращении трудового договора с ФИО6 № 00000000001 от 02.09.2016, объяснительная ФИО6 на имя руководителя ООО «Аркада» от 07.10.2016 (том 2, л.д. 207-208),

-протоколом осмотра документов от 19.05.2017, которым осмотрены изъятые 19.05.2017 у представителя потерпевшего ФИО35 документы: приказ № 00000000005 от 02.05.2014 о приеме ФИО6 на работу в ООО «Аркада», должностная инструкция главного бухгатера ООО «Аркада», заявление об увольнении ФИО6, приказ о прекращении трудового договора с ФИО6 № 00000000001 от 02.09.2016, объяснительная ФИО6 на имя руководителя ООО «Аркада» от 07.10.2016.(том 2, л.д. 209-218),

-протоколом осмотра документов от 19.05.2017, которым осмотрена выписка движения денежных средств по расчетному счету №, открытому в КБ «Кубань Кредит» ООО на имя ФИО6 за период с 20.06.2014 по 30.09.2016 (том 2, л.д. 236-253),

-протоколом выемки от 05.08.2017, которым у представителя потерпевшего ФИО17 изъяты документы ООО «Аркада»: платежная ведомость № 00000000010 от 02.08.2016, платежная ведомость № 00000000008 от 07.07.2016, платежная ведомость № 00000000012 от 01.09.2016, платежная ведомость № 00000000040 от 31.05.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.01.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 28.02.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 30.03.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 30.04.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.05.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 30.06.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.07.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.08.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 01.09.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 30.09.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.10.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 30.11.2015, список перечисляемой в банк зарплаты от 31.12.2015, оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 за 2014-2016, расчетная ведомость за 2014-2016, выписка по лицевому счету ООО «Аркада» № за период с 01.01.2016 по 31.07.2016, флэш-карта памяти «Florentina» с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона Плюс», ООО «Аркада» (том 3, л.д. 103-112),

-протоколом осмотра документов от 05.08.2017, которым осмотрены изъятые у представителя потерпевшего ФИО17 документы ООО «Аркада»: платежная ведомость № 00000000010 от 02.08.2016 за расчетный период с 01.08.2016 по 31.08.2016 на сумму 4 821 руб.,, платежная ведомость № 00000000008 от 07.07.2016 за расчетный период с 01.07.2016 по 31.07.2016 на сумму 28 555,80 руб., платежная ведомость № 00000000012 от 01.09.2016 за расчетный период с 01.09.2016 по 30.09.2016 на сумму 14 725,16 руб., список перечисляемой в банк зарплаты сотрудникам ООО «Аркада» от 31.01.2015, среди которых значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 28.02.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 30.03.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 30.04.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 31.05.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 30.06.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 31.07.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 31.08.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 01.09.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 4 821,60 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 30.09.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 388,15 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 31.10.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 –5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 30.11.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., список перечисляемой в банк зарплаты от 31.12.2015, среди сотрудников ООО Аркада» значится ФИО6 – 5 046 руб., оборотно-сальдовая ведомость карточка счета анализ счета 70 за 2014-2016, согласно которой за январь 2016 г. ФИО6 начислено 5 800 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., за февраль начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., за март начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., за апрель начислено 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., а май начислено – 5 800 руб., выплачено – 4 826,92 руб., 5 046 руб., текущее сальдо д – 4 826,92 руб., за июнь начслено – 5 799,92 руб., выплачено – 202 руб., текущее альдо – 0 руб., за июль начислено – 5 800 руб., выплачено – 754 руб., текущее салдо к – 5 046 руб., за август начислено – 5 800 руб., текущее сальдо к – 10 092 руб., Согласно оборотно сальдовой ведомости по счету 70 за 2015 г. в январе ФИО6 начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., в феврале начислено – 5800 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., за март начислено 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., за апрель начислено 5800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., в мае начислено – 5 800 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в июне начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в июле начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в августе начислено – 5 800 руб., выплачено 15 667,60 руб., текущее сальдо к – 4 821,60 руб., в сентябре начислено – 5 988,75 руб., выплачено – 388,15 руб., текущее сальдо – 0 руб., в октябре начислено – 5800 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в ноябре начислено – 5800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в декабре начислено – 5800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб. За май 2014 – декабрь 2014 ФИО6 назначено и выплачено – 46 400 руб. в мае начислено 5800 руб., текущее сальдо – 5 046 руб., в июне начислено – 5800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в июле начислено – 5800 руб., выплачено – 10 846 руб., текущее сальдо – 0 руб., за август начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., в сентябре начислено- 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., в октябре начислено – 5 800 руб., выплачено – 5 046 руб., текущее сальдо – 0 руб., в ноябре начислено – 5 800 руб., текущее сальдо к – 5 046 руб., в декабре начислено – 5 800 руб., выплачено – 10 846 руб., текущее сальдо – 0 руб. 

Расчетная ведомость за 2014-2016 ООО «Аркада», согласно которой за сентябрь 2016 г. ФИО6 назначено к выплате 1 603,98 руб., за август – 5 046 руб., за июль – 5 046 руб., за июнь – 5 028,92 руб., за май 219,08 руб., за апрель – 5 046 руб., за март – 5 046 руб., за февраль – 5 046 руб., за январь – 5 046 руб. За 2015 г. в декабре – 5 046 руб., в ноябре – 5046 руб., в октябре – 5 046 руб., в сентябре – 388,15 руб., в августе – 5 046 руб., в июле – 5 046 руб., в июне – 5 046 руб., в мае – 5 046 руб., в апреле – 5 046 руб., в марте – 5 046 руб., в феврале – 5 046 руб., в январе – 5 046 руб. За 2014 г. в декабре – 5 046 руб., в ноябре – 5 046 руб., в октябре – 5 046 руб., в сентябре – 5 046 руб., в августе – 5 046 руб., в июле – 5 046 руб., в июне – 5 046 руб., в мае – 5 046 руб. 

Выписка по лицевому счету ООО «Аркада» №, согласно которой с расчетного счета ООО «Аркада» за период с 01.01.2016 по 31.07.2016 перечислялись на счет №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, на основании договора № 1140 от 21.08.2013 денежные средства, а именно: 24.07.2014 – 15 100, руб., 31.07.2014 – 20 146,00 руб., 29.08.2014 – 5 046,00 руб., 12.09.2014 – 24 954,00 руб., 30.09.2014 – 40 092,00 руб., 31.10.2014 – 35 046,00 руб., 06.11.2014 – 39 954,00 руб., 01.12.2014 – 35 046,00 руб., 25.12.2014 – 40 092 руб., 30.01.2015 – 35 046,00 руб., 11.02.2015 – 39 954,00 руб., 02.03.2015 – 35 046,00 руб., 13.03.2015 – 45 000,00 руб., 31.03.2015 – 40 092,00 руб., 13.04.2015 – 39 954,00 руб., 30.04.2015 – 40 092,00 руб., 18.05.2015 – 39 954,00 руб., 01.06.2015 – 35 046,00 руб., 16.06.2015 – 45 000,00 руб., 02.07.2015 – 35 046,00 руб., 14.07.2015 – 45 000,00 руб., 03.08.2015 – 35 046,00 руб., 31.08.2015 – 44 913,60 руб., 30.09.2015 – 40 224,40 руб., 20.10.2015 – 39 954,00 руб., 27.10.2015 – 45 000,00 руб., 02.11.2015 – 30 000,00 руб., 17.11.2015 – 45 000,00 руб., 02.12.2015 – 35 046,00 руб., 14.12.2015 – 45 000,00 руб., 25.12.2015 – 60 092,00 руб., 18.01.2016 –39 954,00 руб., 03.02.2016 – 30 000,00 руб., 18.02.2016 – 45 000,00 руб., 24.02.2016 – 50 000,00 руб., 29.02.2016 – 40 092,00 руб., 16.03.2016 – 64 954,00 руб., 24.03.2016 – 50 000,00 руб., 31.03.2016 – 50 092,00 руб., 19.04.2016 – 44 954,00 руб., 28.04.2016 – 50 092,00 руб., 05.05.2016 – 74 954,00 руб, 17.05.2016 – 80 000,00 руб., 27.05.2016 – 80 000,00 руб., 31.05.2016 – 54 918,92 руб., 16.06.2016 – 74 971,08 руб., 23.06.2016 – 80 000,00 руб., 30.06.2016 – 80 202,00 руб., 07.07.2016 – 74 954,00 руб., 02.08.2016 – 85 046,00 руб., 15.08.2016 – 80 000,00 руб., 

флэш-карта памяти «Florentina» с выгрузкой информационной базы компьютерной программы «1С Предприятие» по ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона Плюс», ООО «Аркада». (том 3, л.д. 112-122),

-заключением эксперта № 405/1-э от 04.05.2017 о проведенной судебно-почерковедческой экспертизе, согласно которого почерк и подписи в заявлении об увольнении с ООО «Аркада», в объяснительной от 07.10.2016 по ООО «Аркада» и приложении № 1 к ней выполнены ФИО6. (том 1, л.д. 241-246).

-заключением эксперта № 4/76-15072 от 07.10.2017 о проведенной судебно-бухгалтерской экспертизе, которым установлено, что, согласно представленным на исследование регистрам бухгалтерского учета ООО «Аркада», сведениям о движении денежных средств по счетам: №, открытому на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, №, открытому на имя ФИО6 в ПАО «Сбербанк России», установлено следующее:

- общая сумма начисленной заработной платы главному бухгалтеру ООО «Аркада» ФИО6 за период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 162 568,67 руб., 

- общая сумма удержанного НДФЛ с заработной платы главного бухгалтера ООО «Аркада» ФИО6 за период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 21 134,00 руб., 

- общая сумма заработной платы, подлежащей к выплате главному бухгалтеру ООО «Аркада» ФИО6 за период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 141 434,67 руб., 

- общая сумма заработной платы, выплаченной по данным бухгалтерского учета, в период с 02.05.2014 по 31.08.2016, составляет 131 342,67 руб., 

- общая сумма денежных средств, перечисленных ООО «Аркада» в качестве заработной платы на счет №, открытый на имя ФИО6 в ПАО «Сбербанк России», в период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 135 979,60 руб., 

- общая сумма денежных средств, перечисленных ООО «Аркада» на счет №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, с назначениями платежа «Зачисление заработной платы за июль 2014г.» и «Зачисление денежных средств по договору №1140 от 21.08.2013, согласно списку», в период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 2 366 475,07 руб., 

- сумма денежных средств, необоснованно зачисленных на счета: №, открытый на имя ФИО6 в ПАО «Сбербанк России», №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, в период с 02.05.2014 по 31.08.2016 составляет 2 361 020,00 руб.

Фактов начисления заработной платы главному бухгалтеру ООО «Аркада» ФИО6 сверх установленного приказом о назначении на должность оклада, премий и доплат за увеличение объема работ, производством настоящей экспертизы не установлено.

Исследованием представленных документов установлено необоснованное зачисление денежных средств на счета: №, открытый на имя ФИО6 в ПАО «Сбербанк России», №, открытый на имя ФИО6 в КБ «Кубань Кредит» ООО, в период с 02.05.2014 по 31.08.2016 в размере 2 361 020,00 руб. (том 8, л.д.123-141)

-заявлением о совершенном преступлении от 14.11.2016, в котором ФИО17 сообщила о совершенном главным бухгалтером ООО «Аркада» ФИО6 денежных средств в особо крупном размере (том 1, л.д. 9-11) 

Оценив в совокупности все доказательства, суд считает, что вина подсудимой в совершении данных преступлений установлена, и ее действия правильно квалифицированы по всем эпизодам предъявленного обвинения, а именно по эпизоду ИП ФИО8 №1 по ч.3 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, 

А также по эпизодам хищения в ООО «Аркада», ООО «Анкона Плюс», ООО «Анкона Юг» действия ФИО6 правильно квалифицированы по ч.4 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Государственный обвинитель в судебном заседании просил по эпизоду хищения чужого имущества у ИП ФИО8 №2 по ч. 4 ст.160 УК РФ исключить квалифицирующий признак с использованием своего служебного положения.

Из материалов уголовного дела следует, что официально ФИО6 не была принята официально на работу к ИП ФИО8 №2, трудовой договор с ней заключен не был, при таких обстоятельствах, вмененный ФИО6 квалифицирующий признак по эпизоду хищения чужого имущества у ИП ФИО8 №2 по ч.4 ст.160 УК РФ «с использованием своего служебного положения» подлежит исключению, в связи с чем, действия подсудимой правильно необходимо квалифицировать, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере.

При назначении вида и меры наказания подсудимой суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории тяжких преступлений и личность подсудимой, положительно характеризующейся по месту жительства. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, суд признает признании своей вины и раскаяние в содеянном, а также частичное возмещение причиненного ущерба потерпевшим ФИО17 в размере 40 000 рублей, ФИО8 №2 в размере 20 000 рублей, ФИО8 №1 в размере 15 000 рублей, наличие на иждивении престарелой матери, страдающей онкологическим заболеванием. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, судом не установлено.

Учитывая обстоятельства дела, а также данные о личности подсудимой, влияние назначенного наказания на исправление ФИО6, в целях предупреждения ею новых преступлений, суд, в соответствии со ст. 43 УК РФ, считает, что цель наказания может быть достигнута лишь при условий изоляции ее от общества, в связи с чем, ФИО6 необходимо назначить наказание в виде лишения свободы, вместе с тем, суд считает возможным не назначать дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренное санкцией статьи.

Оснований для применения ст.ст.64, 73 УК РФ не усмотрено.

В ходе судебного разбирательства потерпевшими были заявлены гражданские иски о взыскании с гражданского ответчика ущерба, причиненного преступлением в пользу ФИО8 №2 в размере 1 383 500 рублей, в пользу ФИО8 №1 в размере 542 500 рублей, в пользу ООО «Аркада» в размере 2 361 020 рублей, ООО «Анкона-Юг» в размере 7 592 865,69 рублей, ООО «Анкона Плюс» в размере 4 003 814,10 рублей.

Рассмотрев заявленные гражданские иски потерпевших, выслушав их мнение, государственного обвинителя, полагавшего о необходимости их удовлетворения в полном объеме, а так же мнение подсудимой, которая исковые требования признала в полном объеме, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. В связи с чем, суд приходит к выводу о том, что сумма материального ущерба, причиненного потерпевшим неправомерными действиями подсудимой, подлежит взысканию с причинителя вреда - гражданского ответчика в полном объеме в пользу гражданских истцов ФИО8 №2, ФИО8 №1, ООО «Аркада», ООО «Анкона-Юг», с учетом добровольно возмещенного ущерба.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, 

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО6 виновной в совершении преступления предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (эпизод ИП ФИО8 №1) и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 1 /один/ год 6/шесть/ месяцев, без штрафа и без ограничения свободы.

Ее же признать виновной в совершении преступления предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ (эпизод ООО «Аркада») и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 /два/ года, без штрафа и без ограничения свободы.

Ее же признать виновной в совершении преступления предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ (эпизод ООО «Анкона Плюс») и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 /два/ года, без штрафа и без ограничения свободы.

Ее же признать виновной в совершении преступления предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ (эпизод ООО «Анкона Юг») и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 /два/ года, без штрафа и без ограничения свободы.

Ее же признать виновной в совершении преступления предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ (эпизод ИП ФИО23) и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 1 /один/ год 10 /десять/ месяцев, без штрафа и без ограничения свободы.

На основании части 3 статьи 69 УК РФ, путем частичного сложения наказаний, окончательно назначить ФИО6 наказание в виде лишения свободы сроком на 3 /три/ года, без штрафа и без ограничения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде изменить, взять ФИО6 под стражу в зале суда. 

Срок наказания исчислять с 14 сентября 2018 года с момента провозглашения приговора. 

Вещественные доказательства хранить при материалах дела.

Гражданские иски потерпевших ФИО8 №2, ФИО8 №1, ООО «Аркада», ООО «Анкона-Юг», ООО «Анкона –Плюс» к ФИО6 о взыскании ущерба, причиненного преступлением – удовлетворить.

Взыскать с ФИО6 в пользу ФИО8 №2 ущерб, причиненный преступлением в размере 1 383 500 (один миллион триста восемьдесят три тысячи пятьсот) рублей.

Взыскать с ФИО6 в пользу ФИО8 №1 ущерб, причиненный преступлением в размере 542 500 (пятьсот сорок две тысячи пятьсот) рублей.

Взыскать с ФИО6 в пользу ООО «Аркада» ущерб, причиненный преступлением в размере 2 361 020 (два миллиона триста шестьдесят одна тысяча двадцать) рублей.

Взыскать с ФИО6 в пользу ООО «Анкона-Юг» ущерб, причиненный преступлением в размере 7 592 865 (семь миллионов пятьсот девяноста две тысячи восемьсот шестьдесят пять) рублей 69 копеек.

Взыскать с ФИО6 в пользу ООО «Анкона-Плюс» ущерб, причиненный преступлением в размере 3 963 814 (три миллиона девятьсот шестьдесят три тысячи восемьсот четырнадцать) рублей 10 копеек.

Приговор может быть обжалован в Краснодарский краевой суд через Советский районный суд г. Краснодара, в течение 10 суток, со дня провозглашения, а осужденным со дня получения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе участвовать в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

СУДЬЯ: