Дело №1-145/2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Чита 17 апреля 2017 года 

Ингодинский районный суд г.Читы, в составе:

Председательствующего судьи Ри Е.С.

с участием: государственного обвинителя

военного прокурора отдела военной прокуратуры

Восточного военного округа Пустовита Д.А.,

обвиняемого ФИО1,

защитника Власовой И.В.,

представившей удостоверение № и ордер №,

при секретаре Соленковой А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

адрес>, гражданина РФ, 

<

данные изъяты> проживающего по адресу: 

<

адрес>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.160, ч.2 ст.201, ч.4 ст.160 и ч.1 ст.201 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 дважды совершил присвоение и растрату с использованием своего служебного положения, совершенные организованной группой, в особо крупном размере, а также дважды злоупотребление полномочиями, повлекшие тяжкие последствия, при следующих обстоятельствах.

26.11.1998 ФИО1 заключил контракт о прохождении военной службы с Министерством обороны Российской Федерации, которую стал проходить в должности «помощник начальника завода по финансово-экономической работе – главный бухгалтер» ФГУП «88 автомобильный ремонтный завод», в воинском звании «капитан». 

01.09.2006 ФИО1 в связи с сокращением в штате Предприятия должности главного бухгалтера приказом начальника ГАБТУ МО РФ от 01.09.2006 № назначен на должность «начальник технического отдела -главный технолог завода», при этом по распоряжению лица, являющегося начальником завода, фактически продолжил исполнение обязанностей помощника начальника завода по финансово-экономической работе - главного бухгалтера.

Приказом начальника ГАБТу МО РФ от 23.10.2008 № ФИО1 уволен с военной службы в запас в связи с организационно-штатным мероприятием и с 30.11.2008 приказом начальника ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 28.11.2008 исключен из списков личного состав Завода.

01.12.2008 приказом директора ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 01.12.2008№-лс ФИО1 назначен на должность «помощник директора завода по финансовой работе» и с ним заключен трудовой договор от 02.12.2008 №.

21.05.2009 приказом директора ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 29.05.2009 № ФИО1 назначен на должность «главный бухгалтер».

11.08.2009 приказом генерального директора ОАО «88 ЦАРЗ» от12.08.2009 № ФИО1 назначен на должность «финансовый директор - главный бухгалтер» с предоставлением ему права второй подписи в банковских и кассовых документах.

23.08.2010 приказом генерального директора ОАО «78 военный завод» от 23.08.2010 № ФИО1 по совместительству назначен на должность «бухгалтер» и с ним заключен трудовой договор от 23.08.2010 №, который расторгнут 31.10.2014.

В период трудовой деятельности во ФГУП «88ЦАРЗ» МО РФ,ОАО «88 ЦАРЗ» и ОАО «78 военный завод» в соответствии с требованиями ст.ст. 6, 7, 9ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 № 129-ФЗ (до 01.01.2013) ФИО1 непосредственно подчинялся единоличному исполнительному органу Предприятия и нёс ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности, соответствие осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации, контроль за движением имущества и выполнением обязательств, оформление всех хозяйственных операций, проводимых Предприятием, на основании первичных учетных оправдательных документов, имеющих обязательные реквизиты, составленных в момент совершения операции, своевременно и качественно оформленных. При этом требования главного бухгалтера ФИО1 по документальному оформлению хозяйственных операций и представлению в бухгалтерию необходимых документов и сведений были обязательны для всех работников организации, а денежные и расчетные документы, финансовые и кредитные обязательства считаются недействительными и не должны приниматься к исполнению без его подписи. В случае разногласий у него с руководителем организации по осуществлению отдельных хозяйственных операций документы по ним могли быть приняты к исполнению с письменного распоряжения руководителя организации, который нес всю полноту ответственности за последствия осуществления таких операций.

В связи с принятием нового ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ (с 01.01.2013) на главного бухгалтера ФИО1 возлагались, помимо прочих, требования ст.ст. 7, 9 и 10 названного Закона, в соответствии с которыми он был обязан принимать к бухгалтерскому учету оформленные надлежащим образом первичные учетные документы, обладающие обязательными реквизитами, составленные при совершении факта хозяйственной жизни либо непосредственно после его окончания. При этом ФИО1 запрещалось принимать к бухгалтерскому учету документы, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок, пропуски или изъятия при регистрации объектов бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета, регистрация мнимых и притворных объектов бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета, т.е. несуществующих объектов, отраженных в бухгалтерском учете лишь для вида (в том числе неосуществленные расходы, несуществующие обязательства, не имевшие места факты хозяйственной жизни), а также отраженных в бухгалтерском учете вместо другого объекта с целью прикрыть его (в том числе притворные сделки). В случае возникновения у него разногласий в отношении ведения бухгалтерского учета с руководителем организации, данные, содержащиеся в первичном учетном документе (объект бухгалтерского учета), могли быть приняты (не приняты) им к регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета по письменному распоряжению руководителя организации, который единолично нёс ответственность за созданную в результате этого информацию, достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.

В связи с занимаемыми должностями в соответствии с п. 1.1., п. 1.3., п.3.16 должностной инструкции главного бухгалтера ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 18.01.2008 № и в соответствии с п. 1.1., п. 1.3., п. 1.4., 3.16 должностной инструкции финансового директора – главного бухгалтера ОАО «88 ЦАРЗ» от11.01.2011 № ФИО1 относился к категории руководителей, подчинялся непосредственно начальнику завода (генеральному директору), руководил работниками бухгалтерии и на него возлагались следующие права и обязанности:

- руководствоваться в своей деятельности, помимо прочих, законодательнымии нормативными документами, регулирующими вопросы бухгалтерского учета и отчётности, Уставом Предприятия, положением о бухгалтерии Предприятия, приказами и распоряжениями начальника Предприятия и должностной инструкцией (п. 1.4. должностной инструкции от 18.01.2008 №, п. 1.5. должностной инструкции от 11.01.2011 №);

- осуществлять руководство бухгалтерским учетом и отчетностью на Предприятии, формированием учетной политики с разработкой мероприятий по ее реализации, обеспечивать законность, своевременность и правильность оформления документов, составление экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции, расчетов по зарплате, начислений и перечислений налогов и сборов, платежей в банковские учреждения, выявление внутрихозяйственных резервов, устранение потерь и непроизводительных затрат, контроль за своевременным и правильным оформлением бухгалтерской документации(п. 2.1., п. 2.2., п. 2.4., п. 2.5., п. 2.7., п. 3.6. обеих должностных инструкций);

- осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности Предприятия, формировать в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете учетную политику, исходя из структуры и особенностей деятельности Предприятия, необходимости обеспечения его финансовой устойчивости, обеспечивать рациональную организацию бухгалтерского учета и отчетности на Предприятии, формирование и своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской информации о деятельности Предприятия, его имущественном положении, доходах и расходах, а также разработку и осуществление мероприятий, направленных на укрепление финансовой дисциплины (п. 3.1., п. 3.3., п. 3.4. обеих должностных инструкций);

- организовывать учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов хозяйственно-финансовой деятельности Предприятия, а также финансовых, расчетных и кредитных операций (п. 3.5. обеих должностных инструкций);

- осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичныхи бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходования фонда заработной платы, за установлением должностных окладов работникам Предприятия, проведением инвентаризаций основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в подразделениях Предприятия (п. 3.7. обеих должностных инструкций);

- участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности Предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства, участвовать в оформлении материалов по недостачам и хищениям денежных средств и товарно-материальных ценностей, контролировать передачу в необходимых случаях этих материалов в следственные и судебные органы (п.п.3.8. – 3.10. обеих должностных инструкций);

- вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранности бухгалтерских документов, оформления и сдачи их в установленном порядке в архив, обеспечивать составление баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах средств, об использовании бюджета, другой бухгалтерской и статистической отчетности, предоставление их в установленном порядке в соответствующие органы (п. 3.12., п. 3.14. обеих должностных инструкций);

- совместно с юридическим отделом отстаивать (при необходимости) интересы Предприятия в судах, организовать работу по снижению дебиторской и кредиторской задолженности с ежемесячным докладом начальнику завода (п. 3.17., п. 3.18. обеих должностных инструкций);

- представлять интересы Предприятия во взаимоотношениях с иными структурными подразделениями Предприятия и другими организациями по хозяйственно-финансовым и иным вопросам, вносить на рассмотрение руководства Предприятия предложению по совершенствованию хозяйственно-финансовой деятельности, подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции, получать от руководителей структурных подразделений Предприятия (специалистов) информацию и документы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей, привлекать специалистов структурных подразделений к решению возложенных на него задач, требовать от руководства Предприятия оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав (п.п. 4.1. – 4.7. обеих должностных инструкций).

В соответствии с п.п. 1.1., 1.3., 2.1., 2.6., 4.2., 4.5. должностной инструкции бухгалтера ОАО «78 военный завод» от 23.08.2010 № ФИО1 относился к категории специалистов, в своей деятельности, помимо прочих, руководствовался законодательством РФ, Уставом Предприятия, на него возлагалось ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности, осуществление операций с денежными средствами. При этом он был наделен правом вносить на рассмотрение руководства завода предложения по совершенствованию работы, связанной с его обязанностями, требовать от руководства завода оказания содействия в исполнении им его должностных обязанностей и реализации прав.

При этом в соответствии с п.п. 5.1. - 5.3. всех указанных должностных инструкций ФИО1 несет ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей, предусмотренных указанными должностными инструкциями, за совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения и за причинение материального ущерба.

В соответствии с занимаемыми должностями, положениями вышеуказанных нормативно-правовых актов и руководящих документов ФИО1, помимо прочего, обладал полномочиями, связанными с руководством трудовым коллективом ОАО «88 ЦАРЗ», находящимися в его служебном подчинении отдельными работниками, с правом участвоватьв формировании кадрового состава и определении трудовых функций работников, в организации порядка прохождения ими службы, в применении к ним мер поощрения или награждения, в наложении им дисциплинарных взысканий. Вместе с тем, он обладал полномочиями по принятию решений, имеющих юридическое значение и влекущих определенные юридические последствия, осуществлял контроль за управлением и распоряжением имуществом и (или) денежными средствами, находящимися на балансе и (или) банковских счетах этих организаций, а также контроль за совершением иных действий, в том числе по принятию решений о начислении заработной платы, премий, движением материальных ценностей, порядка их хранения, учета и расходования.

Таким образом, в период с 26.11.1998 по 31.10.2014 ФИО1 являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческих организациях – ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (с 26.11.1998 по 26.06.2009), ОАО «88 ЦАРЗ» (с 26.06.2009 по 21.07.2014)и ОАО «78 военный завод» (с23.08.2010 по 31.10.2014), то есть лицом, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в этих организациях.

Лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, запланировало совершить совместно с членами организованной группы (объединенными организованными группами), действующими под его руководством, несколько тяжких и особо тяжких преступлений для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды.

При этом лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решило в составе преступного сообщества, действовавшего под его руководством, систематически совершать преступления в сфере экономики – против собственности, в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях. 

В частности, оно определило следующие направления преступной деятельности (цели):

- совершение хищений вверенных ему средств Предприятия, то есть противоправное безвозмездное изъятие и обращение чужого имущества в свою пользу и в пользу членов преступного сообщества, с причинением ущерба собственнику этого имущества, в особо крупных размерах, с использованием своего служебного положения, организованной группой;

- использование своих полномочий вопреки законным интересам вверенного ему Предприятия в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, с причинением существенного вреда правам и законным интересам этой организации, охраняемым законом интересам общества и государства и тяжких последствий;

- незаконное образование (создание, реорганизация) юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лицпо предварительному сговору;

- совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными им и членами преступной организации в результате совершенных преступлений, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, с использованием своего служебного положения, в особо крупных размерах, организованной группой.

В период с февраля 2006 года, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, создало на территории 

<

адрес> и 

<

адрес> организованную преступную группу, имеющую иерархическую структуру, с распределенными преступными ролями и функциями соучастников, для которой были характерны наличие двух функционально и территориально обособленных структурных подразделений, действовавших на основе отдельных самостоятельных организованных преступных групп (далее также организованная группа или структурное подразделение), имеющих сплоченность соучастников на основе единого преступного умысла, общность материально-финансовой базы, а также масштабность и длительность периода преступной деятельности, характеризующейся слаженной и отработанной системой совершения преступлений.

Разработанный преступный план предусматривал следующие этапы совершения преступлений:

- вовлечение соучастников, создание структурных подразделений, отведение им преступных ролей, а также привлечение лиц, не осведомленных о его преступных намерениях, для обеспечения функционирования механизма совершения преступлений;

- приискание на территории Забайкальского края и иных субъектов Российской Федерации подставных лиц для образования через них индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, открытие на них расчетных и лицевых счетов, полный контроль и управление их финансово-хозяйственной деятельностью и банковскими (расчетными, лицевыми) счетами;

- создание через своих родственников и подельников аффилированных юридических лиц для получения через них выгоды и преимуществ вопреки законным интересам вверенного ему Предприятия и за счет его средств; 

- приискание денежных средств, необходимых для обеспечения преступной деятельности преступного сообщества (преступной организации);

- создание необходимых условий и разработка индивидуального плана совершения каждого преступления, подбор способов их совершения и сокрытия в зависимости от выбранного объекта преступного посягательства; 

- координация деятельности участников преступного сообщества (преступной организации) с использованием своего служебного положения и влияния на них, ограничение их контактов между собой в конспиративных целях, обеспечение сокрытия осуществляемой преступной деятельности;

- приискание и использование в преступной деятельности поддельных документов, печатей, штампов, а также технических средств управления расчетными счетами и защиты информации;

- организация процесса представления поддельных документов для противоправного изъятия денежных средств Предприятия, государственной регистрации индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, сделок с недвижимостью с целью придания добытым преступным способом денежным и иным средствам легальной формы;

- распределение денежных средств между соучастниками преступного сообщества (преступной организации) исходя из «вклада» каждого его (ее) участника для функционирования механизма преступного сообщества и выполняемой роли при совершении преступления.

Определив направление деятельности вышеуказанного преступного сообщества, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, создало структурные подразделения этого сообщества и приискало соучастников преступлений.

До января 2010 года, указанное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь генеральным директором ОАО «88 ЦАРЗ», используя свое служебное положение на Предприятии, привлекло к соучастию в преступлениях, своего подчиненного – финансового директора (главного бухгалтера) ФИО1, которого посвятило в общие цели функционирования преступного сообщества (преступной организации)и склонило его к совершению преступлений.

Оно предложило ФИО1 с использованием своего служебного положения, оформлять незаконные финансово-хозяйственные операции Предприятия с денежными и иными средствами по мнимым сделкам между ОАО «88 ЦАРЗ» и подконтрольными ему коммерческими фирмами, а также ведение бухгалтерского учета в ООО «Спецавто» и ИП ТЛЛ.

ФИО1, осознавая общие цели функционирования преступного сообщества (преступной организации), испытывая служебную зависимость от лица, являвшегося генеральным директором, действуя из иной личной заинтересованности, желая сохранить свой заработок и должность в Предприятии, тем самым избежать возможных негативных последствий со стороны указанного лица в своей служебной деятельности и ухудшения личного материального благосостояния, согласился на выполнение отведенной ему преступной роли на соучастие в совершении преступлений, в том числе при нарушении условий правомерности исполнения приказов и распоряжений, а также путем содействия советами, указаниями, предоставлением информации и средств совершения преступлений, устранением препятствий, заранее обещая скрыть свою преступную деятельность и, соответственно, преступную деятельность преступного сообщества.

На ФИО1, обладающего высокими профессиональными познаниями в области бухгалтерского учета, наделенного в силу занимаемой должности управленческими, организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в ОАО «88 ЦАРЗ», было возложено оформление незаконных финансово-хозяйственных операций с денежными и иными средствами между ОАО «88 ЦАРЗ» и подконтрольными коммерческими фирмами, ведению бухгалтерского учета в ООО «Спецавто» и ИП ТЛЛ, консультированию руководителя преступного сообщества по вопросам бухгалтерского учета и отчетности, способов совершения и сокрытия преступлений.

Материальные и денежные средства, числящиеся на ОАО «88 ЦАРЗ», находились в ведении и были вверены лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являвшееся единоличным исполнительным органом – генеральным директором, и которое, в силу специального поручения, его должностного и служебного положения, трудовых договоров, договоров на оказание услуг и функциональных обязанностей, обладало полномочиями по распоряжению, управлению, пользованию и хранению в отношении указанного имущества и денежных средств, строго в соответствии с требованиями руководящих документов и нормативно-правовых актов.

В апреле 2012 года лицо, являвшееся генеральным директором ОАО «88 ЦАРЗ», разработало преступный план на противоправное безвозмездное изъятие и обращение чужого имущества – вверенных ему денежных средств ОАО «88 ЦАРЗ» (далее Предприятия) в свою пользу и в пользу других лиц, в составе организованной преступной группы.

Для реализации задуманного, указанное лицо решило с использованием своего служебного положения и служебного положения соучастников, умышленно, с корыстной целью, похитить вверенные ему денежные средства Предприятия путем их присвоения и растраты в свою пользу и в пользу других лиц участников преступной группы, по мнимым сделками и с помощью фиктивных документов юридических лиц, образованных через подставных лиц.

В целях конспирации совершаемого преступления, лицо, являвшееся генеральным директором, согласно преступному плану выбрало в качестве объекта преступления сферу сложившейся экономической деятельности Предприятия по приобретению товарно-материальных ценностей (оборудования), оплаты выполненных работ и оказанных услуг, необходимых для обеспечения производственной деятельности Завода.

Для сокрытия преступления оно запланировало с помощью этих же и иных мнимых сделок и фиктивных документов создать видимость приобретения оборудования и запасных частей для нужд Предприятия, а фактически получать их на безвозмездной основе с разукомплектованной техники комплексов ПАРМ (в/ч №), а также за счет выборки годных запасных частей, полученных в ходе ремонта, утилизации и разбраковки этой и другой военной автомобильной техники, иного военного имущества и металлолома, образовавшегося в результате списания по срокам хранения годных к применению запасных частей, поступившего на Предприятие как по нарядам, так и без должного документального оформления с довольствующих служб военных округов.

В соответствии с разработанным преступным планом лицо, являвшееся генеральным директором, привлекло к совершению преступления ФИО1 и других лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, согласно установленной ранее ими схеме (плану) совершения преступлений. 

Уточняя роли участников преступной группы в процессе совершения преступления и на различных его этапах, лицо, являвшееся генеральным директором, ФИО1 и другие лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, приступили к исполнению своего общественно опасного деяния.

Для реализации своего преступного замысла, лицо, являвшееся генеральным директором, ФИО1 и другие лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, решили использовать сведения и документы ООО «Драйв» и ООО «Россита», образованных в период с апреля по октябрь 2012 года через подставных лиц.

В период с июня по август 2012 года, лицо, являвшееся генеральным директором, и другое лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, реализуя общий преступный план на хищение денежных средств Предприятия, или по их инициативе неустановленное лицо, находясь в г.Чита, подготовили фиктивный договор от 20.08.2009 № между ОАО «88 ЦАРЗ» и ООО «Россита» на выполнение комплекса работ по внедрению энергосберегающих технологий на предприятии заказчика за счет средств исполнителя.

Лицо, являвшееся генеральным директором, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия единоличного исполнительного органа ОАО «88 ЦАРЗ», находясь в своем служебном кабинете на территории Завода и в г.Чита, для придания видимости соответствия закону этой мнимой сделки, подписало указанный договор от своего имени и заверило печатью Предприятия. При этом, лицо, являвшееся генеральным директором и другое лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, или по их инициативе неустановленное лицо, подписали его от имени директора ООО «Россита» ММВ факсимильным изображением оригинала личной подписи подставного лица и заверили печатью этой организации.

Подписанный и заверенный печатями фиктивный договор лицо, являвшееся генеральным директором, лично либо через своего секретаря представило в юридический отдел Предприятия, скрыв от своего помощника по юридическим вопросам и подчиненных ему сотрудников, мнимость этой сделки и преступный умысел членов преступной группы на хищение вверенных денежных средств Предприятия.

В период с июня по август 2012 года, продолжая реализовывать общий преступный замысел, лицо, являвшееся генеральным директором и другое лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, или по их инициативе неустановленное лицо, находясь в г.Чита, изготовили счет-фактуры ООО «Россита» от 25.06.2012 № на сумму 

<

данные изъяты>, № на сумму 

<

данные изъяты> и № на сумму 

<

данные изъяты> о якобы оказанных Предприятию услугах по договору от 20.08.2009 № за периоды 2009-2010 г.г., 2010-2011 г.г. и 2011-2012 г.г. соответственно, а всего на общую сумму в размере 

<

данные изъяты>, а также акты приемки выполненных работ (оказанных услуг), оригиналы которых в ходе предварительного следствия были скрыты лицом, являвшимся генеральным директором.

После этого, лицо, являвшееся генеральным директором и другое лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, или по их инициативе неустановленное лицо, подписали их от имени директора ООО «Россита» ММВ факсимильным изображением оригинала личной подписи подставного лица и заверили печатью этой организации.

При этом лицо, являвшееся генеральным директором, также подписало акты выполненных работ (оказанных услуг) за себя, как единоличного исполнительного органа Предприятия и заверило их печатью организации.

Подписанные и заверенные печатями фиктивные документы – счет-фактуры ООО «Россита» от 25.06.2012 №№, № и акты выполненных работ (оказанных услуг) лицо, являвшееся генеральным директором, согласно распределенным преступным ролям передало ФИО1 для отражения в данных бухгалтерского учета.

В августе 2012 года ФИО1, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия финансового директора – главного бухгалтера, для придания видимости соответствия закону этой мнимой сделки и проводимых бухгалтерских операций, находясь в своем служебном кабинете на территории Завода,дал указание своему заместителю ФИО2 принять к учету документы ООО «Россита», скрыв от последнего их мнимый характер и преступные намерения членов организованной группы на хищение денежных средств Завода.

При этом ФИО1 намеренно, в целях конспирации и устранения препятствий к совершению преступления, лишь для вида и создания ложного впечатления у ФИО2 о законности проводимой бухгалтерской операции, представил ей для ознакомления акты приемки выполненных работ (оказанных услуг) от ООО «Россита», после чего забрал их к себе и хранил в личном кабинете до своего увольнения с Предприятия. После увольнения ФИО1 по указанию лица, являвшегося генеральным директором, передал последнему акты для сокрытия совершенного преступления.

В августе 2012 года ФИО2, доверяя ФИО1, введенная им в заблуждение, с учетом наличия подписанных руководителем Предприятия – лицом, являвшимся генеральным директором, актов приемки выполненных работ (оказанных услуг) от ООО «Россита», не осознавая истинных преступных намерений членов преступной организации и фиктивность предоставленных ей документов, приняла к бухгалтерскому учету счет-фактуры ООО «Россита» от 25.06.2012 №№, №, внесла их в данные учета, в связи с чем у Предприятия на основании мнимой сделки и фиктивных документов возникла кредиторская задолженность перед ООО «Россита» на сумму 

<

данные изъяты>

В период с августа по октябрь 2012 года лицо, являвшееся генеральным директором, решило скорректировать свой преступный план и действовать по совету ФИО1, а именно не осуществлять перечисление денежных средств в полном объёме и на расчетный счет ООО «Россита», поскольку ввиду простоты вышеуказанный незаконных действий была высокая вероятность выявления хищения со стороны контролирующих и надзорных органов.

Реализуя общий преступный умысел, лицо, являвшееся генеральным директором, или по его инициативе неустановленное лицо, изготовили фиктивное извещение о состоявшейся уступке права требования оплаты Предприятием кредиторской задолженности перед ООО «Россита» в пользу ООО «Драйв». Указанное извещение лицо, являвшееся генеральным директором, согласно распределенным преступным ролям, передало ФИО1 для отражения в данных бухгалтерского учета.

ФИО1, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия финансового директора – главного бухгалтера, действуя в целях реализации общего преступного умысла на хищение денежных средств Предприятия, передал указанное извещение своему заместителю ФИО2 и дал ей указание принять его к бухгалтерскому учету, скрыв от нее фиктивность этого документа.

ФИО2, не осознавая истинных преступных намерений членов преступной организации, доверяя своему непосредственном начальнику ФИО1, приняла к бухгалтерскому учету извещение, после чего погасила кредиторскую задолженность Предприятия перед ООО «Россита» на сумму 

<

данные изъяты> и зачислила ее перед ООО «Драйв» в том же размере.

При этом, ООО «Россита» и ООО «Драйв» каких-либо услуг Предприятию не оказывали, подставные лица ММВ и ХВА о действиях участников преступной организации по использованию данных об их личности, подписей и печатей, а также образованных на них юридических лиц, расчетных и лицевых счетов, банковских карт при совершении преступления осведомлены не были, и намерение на совершение такого преступления не имели.

В период с октября по ноябрь 2012 года лицо, являвшееся генеральным директором, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия единоличного исполнительного органа, действуя по совету ФИО1 давало последнему указания подготавливать платежные поручения на перечисление денежных средств с расчетного счета Предприятия на расчетный счет ООО «Драйв», каждое в размере по 

<

данные изъяты>, а всего на общую сумму в размере 

<

данные изъяты>. 

В этот же период ФИО1 согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия финансового директора – главного бухгалтера, с помощью программы БКО («Банк-Клиент онлайн») подготовил платежные поручения от 18.10.2012 №, от 23.10.2012 №, от 08.11.2012 № и от 09.11.2012№ каждое на сумму по 

<

данные изъяты>, а всего на общую сумму 

<

данные изъяты>, на перечисление денежных средств с расчетного счета ОАО «88 ЦАРЗ» №, открытого в филиале ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в г.Улан-Удэ (операционный офис в г.Чита) на расчетный счет ООО «Драйв» №, открытый в «Читинское ОСБ № ОАО «Сбербанк России»».

В указанный период ФИО1 подготавливаемые им в электронном виде платежные поручения подписывал и утверждал ключом с электронно-цифровой подписью (второй подписью), о чем по мере их изготовления и подписания сообщал лицу, являвшемуся генеральным директором.

В этот же период лицо, являвшееся генеральным директором, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение и полномочия единоличного исполнительного органа, по мере изготовления и подписания этих платежных поручений с помощью той же программы утверждало и подписывало их первой подписью с помощью ключа электронно-цифровой подписи, в связи с чем они направлялись в учреждение банка для исполнения посредством телекоммуникационных каналов связи.

В период с 18.10.2012 по 09.11.2012 на основании подписанных платежных поручений от 18.10.2012 №, от 23.10.2012 №, от 08.11.2012 № и от 09.11.2012 № денежные средства Предприятия на общую сумму 

<

данные изъяты> были списаны с расчетного счета ОАО «88 ЦАРЗ» № и перечислены на расчетный счетООО «Драйв» №.

Зачисленными на расчетный счет ООО «Драйв» похищенными денежными средствами ФИО1, лицо, являвшееся генеральным директором, другие лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, распорядились по своему усмотрению. 

В период с октября по ноябрь 2012 года ФИО1 и лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, согласно возложенной на них преступной роли, по мере поступления денежных средств на расчетный счет ООО «Драйв» в г.Чита и Забайкальском крае подготавливались платежные поручения для их перечисления на расчетные и лицевые счета (банковские карты) этих же и иных подставных лиц.

При этом указанные лица исполняли платежные поручения на чистых листах бумаги уже подписанных подставными лицами либо после их подготовки представленных последним на подпись. Сами подставные лица, подписывая указанные чистые листы или подготовленные платежные поручения, вводились указанными лицами в заблуждение относительно правомерности этих финансовых операций, поскольку доверяли последним и не осознавали их преступной цели.

Изготовленные платежные поручения заверялись печатью ООО «Драйв», после чего представлялись в учреждение банка с открытым расчетным счетом для исполнения и перечисления денежных средств на банковские карты. 

Сотрудники банка, не осознавая преступных намерений членов преступной организации, после проверки принадлежности подписи в платежном поручении владельцу расчетного счета, выполняли банковские операции по переводу денежных средств на указанные в платежных поручениях расчетные и лицевые счета.

В отдельных случаях лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, с целью избежать разоблачения и привлечения к себе внимания со стороны сотрудников банка для перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Драйв» на другие расчетные и лицевые счета использовали ключ электронно-цифровой подписи, который они получили при образовании этой фирмы и открытии счета через подставное лицо ХВА

В период с октября по ноябрь 2012 года лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, согласно возложенной на них преступной роли, вышеуказанным способом, денежные средства с расчетного счета ООО «Драйв» были перечислены и обналичены в банкоматах на территории г.Чита и Забайкальского края через лицевые счета (банковские карты) подставных лиц, открытые в «Читинское ОСБ № ОАО «Сбербанк России»», а именно: банковские карты ХВА №(лицевой счет №) и № (лицевой счет №); банковские карты ФИО3 № (лицевой счет №) и № (лицевой счет№); банковскую карту ФИО4 № (лицевой счет №), банковскую карту ФИО6 № (лицевой счет №), банковскую карту ФИО5 № (лицевой счет №).

Для обеспечения функционирования организованной группы и облегчения совершения иных преступлений они также перечислили денежные средства на расчетные счета подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, образованных через подставных лиц, открытых «Читинское ОСБ № ОАО «Сбербанк России»», а именно на расчетные счета ООО «Лира» № и ИП ФИО5 №.

При этом банковские карты ФИО4 и ФИО6, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обманным путем получило через своего подчиненного Мартына В.П. и его знакомую ФИО7, которые не осознавали преступных намерений членов преступной организации по использованию этих банковских карт и не участвовали в совершаемом преступлении.

Похищенные денежные средства ФИО1, и иные лица, члены организованной преступной группы, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, распределяли между собой в зависимости от вклада каждого из соучастников преступления, а также расходовали их с целью улучшения своего материального благосостояния, для финансирования механизма функционирования преступного сообщества, вознаграждения подставных лиц и легализовали (отмыли) путем совершения незаконных финансовых операций и сделок с ними. 

При этом, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение для обеспечения сокрытия совершенного преступления, в ходе разукомплектования техники комплексов ПАРМ (в/ч №), подыскало годное оборудование и агрегаты и сообщило об этом лицу, исполняющему обязанности генерального директора.

В период с октября по декабрь 2012 года лицо, исполняющее обязанности генерального директора и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, организовали изготовление фиктивных договоров между ОАО «88 ЦАРЗ» и ООО «Драйв»: от 20.10.2012№, от 21.10.2012 №, от 22.10.2012 №, от 23.10.2012 №,от 25.10.2012 №, а также соответствующие им по дате и номерам счет-фактуры и товарные накладные на поставку оборудования, фактически подобранного ФИО8 с комплексов ПАРМ (в/ч 63069): от ДД.ММ.ГГГГ №, от 21.10.2012 №, от 22.10.2012 №, от 23.10.2012 №, от 25.10.2012 № на общую сумму 

<

данные изъяты>. 

Лицо, исполняющее обязанности генерального директора используя свое служебное положение, вышеуказанные договоры подписало от своего имени и заверило печатью Предприятия. После этого оно и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, или по их инициативе неустановленное в ходе предварительного следствия лицо подписали договоры, счет-фактуры и товарные накладные от имени вымышленных сотрудников ООО «Драйв»: директора ФИО9 штампом с факсимильным изображением оригинала личной подписи подставного лица САС, которую они ранее использовали при совершении преступления, а также главного бухгалтера ФИО10 и кладовщика ФИО11, и заверили печатью этой фирмы, после чего представили в юридический отдел и бухгалтерию ОАО «88 ЦАРЗ».

В декабре 2012 года ФИО1, согласно возложенной на него преступной роли, используя свое служебное положение, организовал принятие к учету указанных фиктивных документов ООО «Драйв». При этом в январе 2013 года он также организовал внесение изменений в данные бухгалтерского учета по списанию задолженности Предприятия перед ООО «Драйв» на 

<

данные изъяты> и ее зачисление перед ООО «Россита».

Вышеуказанным способом и при изложенных обстоятельствах в периодс июня 2012 года по январь 2013 года ФИО1 и другими лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, по мнимым сделкам с юридическими лицами, образованными через подставных лиц, была создана видимость перед коллективом Предприятия о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений с данными фирмами, чем были сокрыты фактически не выполнявшиеся работы (не оказанные услуги) и истинный источник происхождения оборудования, безвозмездно поступившего на Завод для хранения.

При этом членами организованной преступной группы в целях конспирации при изготовлении мнимых договоров, фиктивных актов выполненных работ(оказанных услуг), счет-фактур и товарных накладных, их номера не имели строгой хронологии, количества и стоимости покупаемых товарно-материальных ценностей, выполненных работ (оказанных услуг),что вуалировало мнимость этих сделок и создавало видимость наличия у юридических лиц, образованных через подставных лиц, реальных финансово-хозяйственных отношений с Предприятием и третьими лицами. 

В период совершения преступления ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя умышленно, явно осознавали противоправный характер и особую общественную опасность своих незаконных действий, поскольку понимали, что совершают их с использованием своего служебного положения и служебного положения соучастников преступления, злоупотребляя доверием, оказанным им со стороны вышестоящего руководства и подчиненных сотрудников, обманывая последних и скрывая свои противоправные действия с помощью фиктивных документов и подставных лиц, относясь к этому безразлично.

Они предвидели неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения существенного вреда правам и законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» и ОАО «Спецремонт», а также охраняемым законом интересам общества, государства и Министерства обороны РФ, наступление тяжких последствий в виде причинения им значительного материального ущерба (имущественного вреда) в особо крупном размерена общую сумму 

<

данные изъяты>, и сознательно их допускали.

Таким образом, ФИО1 являясь лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческих организациях – ОАО «88 ЦАРЗ» (с 26.06.2009 по 21.06.2014) и ОАО «78 военный завод» (с 23.08.2010 по 31.10.2014), то есть лицом, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в этих организациях, в период с апреля по ноябрь 2012 года в г.Чита и Забайкальском крае, совместно с другими лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя умышленно, с корыстной целью, противоправно безвозмездно изъял и обратил чужое имущество – денежные средства ОАО «88 ЦАРЗ» на общую сумму 

<

данные изъяты>, в пользу соучастников преступлений, причинив ущерб собственнику этого имущества, в особо крупном размере.

Кроме того, в соответствии с положениями ч.1 ст.50 ГК РФ, ч.1 ст.2 ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», п.п.1.3, 2.1 Устава ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (до 26.06.2009) указанное Предприятие является коммерческой организацией, находящейся в ведомственном подчинении Минобороны России. Свою деятельность оно осуществляет в целях выполнения государственного оборонного заказа, производства продукции, выполнения работ или услуг для нужд Министерства обороны РФ, а также удовлетворения других общественных потребностей и получения прибыли.

В соответствии с ч.1 ст.50 ГК РФ, ч.1 ст.2 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п.3.1., 4.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009 ОАО «88 ЦАРЗ» является правопреемником ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ и коммерческой организацией. Свою деятельность оно осуществляет в целях удовлетворения потребностей в производстве товаров, работ и услуг для обеспечения обороноспособности Российской Федерации, а также для удовлетворения потребностей национальной экономики и получения прибыли.

В соответствии с п.1.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» (с 26.06.2009) учредителем Предприятия является Российская Федерация от имени которой полномочия акционера осуществляет Минобороны России. 

В соответствии с ч.2 ст.1 ГК РФ юридические лица осуществляют свои права своей волей и в своем интересе. Согласно требованиям ч.4 этой же статьи никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения. При этом ч.1 ст.10 этого же Кодекса запрещается осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом.

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно соблюдать требования ч.3 ст.53 ГК РФ и действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. 

В соответствии с вышеперечисленными требованиями нормативно-правовых и руководящих документов целью деятельности и законными интересами ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (ОАО «88 ЦАРЗ»), находящегося в федеральной собственности, является выполнение государственного оборонного заказа, производство продукции, выполнение работ или услугдля нужд Министерства обороны Российской Федерации и обеспечения обороноспособности Российской Федерации, а также удовлетворение других общественных потребностей национальной экономики и получение прибыли.

Материальные и денежные средства, числящиеся на Предприятии и ОАО «78 военный завод», находились в ведении и были вверены лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в силу специального поручения, его должностного и служебного положения, трудовых договоров, договоров на оказание услуг и функциональных обязанностей, в связи с чем он обладал полномочиями по распоряжению, управлению, пользованию и хранению в отношении указанного имущества и денежных средств строго в соответствии с требованиями руководящих документов и нормативно-правовых актов.

Из корыстных интересов незаконного обогащения, увеличения преступного дохода преступного сообщества и развития собственного бизнеса лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, запланировало совершить очередное преступление – злоупотребить своими полномочиями единоличного исполнительного органа Предприятия.

Для совершения указанного преступления на основе общих криминальных взглядов лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, привлекло к совершению преступления иных лиц, а также склонило к совершению преступления главного бухгалтера ФИО1

В июне 2008 года лицо, являвшее генеральным директором, и другие лица, выполняющие управленческие функции в коммерческих организациях, решили использовать свои полномочия вопреки законным интересам ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (ОАО «88 ЦАРЗ») в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц соучастников преступлений, от сертификации и производства автомобилей марки «Гуран» за счет средств Предприятия и их реализации через подконтрольные коммерческие фирмы.

Для реализации задуманного лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь генеральным директором, внедрило в коллектив Завода и назначило на руководящие должности иных лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, и которые являлись, соответственно, директорами подконтрольных фирм ООО «Содружество» и ООО «Гуран».

Так, 08.10.2009 лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь генеральным директором, используя свои полномочия, предусмотренные п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.6. должностной инструкции от 15.01.2007 № приняло на работу в ОАО «88 ЦАРЗ» иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, назначив его на должность «директор перспективного развития производства», а с 01.04.2011 «директор по коммерческим вопросам» ОАО «88 ЦАРЗ», в которой последнее состоялодо 09.07.2014.

25.08.2010 лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь генеральным директором, используя свои полномочия, предусмотренные п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.6. должностной инструкции от 15.01.2007 №, п. 2.2.3. трудового договора от 19.07.2010, приняло на работу в ОАО «88 ЦАРЗ» иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и назначило его на должность «помощник генерального директора по освоению новых производственных площадок», с 01.04.2011 «помощник генерального директора», с 09.01.2013 «помощник директора» ОАО «88 ЦАРЗ», в которой последнее состояло до 20.06.2014.

25.08.2010 иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, используя свои полномочия, предусмотренные п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «78 военный завод», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п. 2.2.3. трудового договора от 19.07.2010 (по отношению к ОАО «78 военный завод»), принял на работу в ОАО «78 военный завод» иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и назначило его на должность «исполнительный директор», в которой последнее состояло до 30.05.2014.

При этом лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, наделило их соответствующими служебными полномочиями согласно распределенным преступным ролям и для достижения общей преступной цели на извлечение незаконной выгоды и преимуществ.

Далее, указанные лица, для реализации общего преступного умысла, решили использовать свои полномочия в этих коммерческих организациях и с помощью мнимых сделок между Заводом и ООО «Гуран» на поставку комплектующих и сборку автомобилей «Гуран», а также через последнюю фирму с ООО «Содружество» безвозмездно использовать средства Предприятия.

Они намеревались противоправно истратить эти средства и безвозмездно использовать другое имущество Завода, его рабочую силу, производственные площади, оборудование и сырье в интересах своих коммерческих структур для закупки и поставки запасных частей, производства автомобилей «Гуран» и их последующей реализации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя через фирмы ООО «Гуран» и ООО «Содружество».

Кроме того, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, запланировало на денежные средства Предприятия безвозмездно оплатить для ООО «Гуран» сертификацию новых автомобилей «Гуран»,их рекламу и презентацию на выставках, а в последующем, используя иных лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, как своих сообщников, осуществлять их реализацию.

При этом они решили использовать оплаченные Предприятием сертификации, выданные ООО «Гуран», для реализации через эту фирму автомобилей в базовой комплектации покупателям, а далее, использовать эти сертификации для производства автомобилей «Гуран» с надстройками (с дополнительным оборудованием), их регистрации и реализации через ООО «Содружество». 

Образование этих подконтрольных фирм и их наличие необходимы были участникам преступного сообщества в целях конспирации, для придания видимости соответствия закону своих действий по осуществлению мнимых сделок между ними и Заводом перед коллективом Предприятия, органами государственной власти, а также контролирующими и надзорными органами.

Подконтрольные им расчетные счета ООО «Содружество» и ООО «Гуран» позволяли напрямую получать выгоду от своих противоправных действий. Принадлежащие участникам преступного сообщества коммерческие структуры выступали промежуточным звеном между покупателями автомобилей и Предприятием и, в обход его законных интересов и преимуществ, не позволяли получать выручку от их реализации. 

Указанные лица, используя свои служебные полномочия в вышеперечисленных коммерческих организациях, для извлечения незаконной выгоды запланировали не предъявлять от имени Предприятия счета к оплате за понесенные затраты к подконтрольным фирмам ООО «Содружество» и ООО «Гуран», либо предъявлять их лишь для видимости и по явно несоответствующей цене относительно понесенных расходов.

С этой целью в январе 2010 года лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, привлекло к совершению преступления главного бухгалтера ФИО1, в обязанности которого входило осуществление контроля за законностью и отчетностью в финансово-хозяйственной деятельности Предприятия и сопровождение сделок по данным бухгалтерского учета. 

ФИО1, находясь в непосредственном подчинении лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство и являвшегося генеральным директором, действуя из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении путем совершения неправомерных действий или бездействий получить выгоду имущественного характера, решил освободить их и подконтрольные им фирмы от имущественных затрат и оплаты оказанных услуг Заводом, приукрасить действительное положение дел и тем самым избежать возможных негативных последствий для себя по службе. 

Путем содействия советами и устранением препятствий он намеревался вопреки законным интересам Предприятия оформлять незаконные финансово-хозяйственные операции участников преступного сообщества с денежными и иными средствами либо не оформлять необходимые бухгалтерские документы по оплате расходов Предприятия и не предъявлять их подконтрольным фирмам.

ФИО1 решил непосредственно участвовать в совершении совместно с иными лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, противоправных деяний, в том числе посредством использования других лиц и подчиненных. Кроме того, ФИО1 и другие лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, намеревались содействовать совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации, средств совершения преступления и устранением препятствий, заранее обещали скрыть их общую преступную деятельность, средства совершения преступления и их следы.

Уточняя ранее распределенные преступные роли в совершении преступления и на различных его этапах, ФИО1 и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя умышленно, совместно и согласованно, преступили к реализации своего общественно опасного деяния. 

Для исполнения общего преступного умысла лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, решило привлечь на Предприятие кредитные денежные средства под видом реализации инвестиционных проектов по производству на ОАО «88 ЦАРЗ» автомобилей «Гуран», в то время как фактически желало использовать их, в том числе, в своих противоправных целях.

В период с июня 2008 года по июнь 2014 года лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свои полномочия, предусмотренные п.п. 4.1, 4.3, 5.1, 5.2 Устава ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ, ч. 1 ст. 21 ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 1.2., 2.2.1. трудового договора от 19.07.2010, п.п. 4.1., 4.2. должностных инструкций от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, действуя вопреки законным интересам Предприятия, с целью создать ложное впечатление перед вышестоящим руководствоми государственными органами о своих намерениях, приняло участие в ежегодных инвестиционных конкурсах, проводимых Правительством Забайкальского края.

Для участия в конкурсах лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, представило бизнес-планы по организации сборки грузовых автомобилей марки «Гуран» грузоподъемностью 1,5 тонн на базе ОАО «88 ЦАРЗ». В соответствии с бизнес-планами, утвержденными указанным лицом, предусматривались организация закупки и поставки автомобилей китайской автокомпании DONGFENG из сборочных комплектов SKD (крупные узлы и агрегаты), их сборка Предприятием и реализация.

При этом лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, действуя вопреки законным интересам Предприятия, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, умышленно указало в бизнес-планах заведомо ложные сведения о якобы полученной ОАО «88 ЦАРЗ» сертификации на производство автомобилей «Гуран», скрыв от Правительства и Минэкономразвития Забайкальского края свои противоправные намерения по использованию кредитных денежных средств в преступных целях участников преступного сообщества.

По итогам конкурсов Минэкономразвития Забайкальского края заключило с ОАО «88 ЦАРЗ» генеральным директором которого являлось указанное лицо, два инвестиционных договора от 19.07.2010 № и от 10.11.2011 №. 

В соответствии с распоряжениями Правительства Забайкальского края от 29.06.2010 № и от 25.10.2011 № ОАО «88 ЦАРЗ» была предоставлена государственная поддержка в форме субсидирования за счет средств бюджета Забайкальского края 75 процентов ставки за пользование кредитами для реализации инвестиционных проектов. Возмещение предусматривалось по открытым для Предприятия кредитным линиям в ОАО «БИНБАНК» по кредитному договору № от 25.02.2010 в сумме 

<

данные изъяты>, в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по кредитному договору № от 09.09.2010 в сумме 

<

данные изъяты> и по кредитному договору № от 31.05.2011 в сумме 

<

данные изъяты> для организации автосборочного производства грузовых автомобилей на базе ОАО «88 ЦАРЗ».

Тем самым, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, получив государственную поддержку по кредитам, в последующем расходовало эти средства Предприятия, в том числе, в интересах подконтрольных соучастникам преступления коммерческих структур, для оплаты их расходов по сертификации и на производство их автомобилей.

Злоупотребляя вышеперечисленными полномочиями, действуя вопреки законным интересам Предприятия, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, создало видимость перед должностными лицами органов государственной власти Забайкальского края о законной деятельности ОАО «88 ЦАРЗ» по производству автомобилей.

В то же время, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, согласно возложенной на него преступной роли, вошло в доверие к руководству Минэкономразвития Забайкальского края, расположило его к себе и создало перед ним ложное впечатление об осуществлении коммерческими структурами ООО «Гуран» и ООО «Содружество» законной деятельности по аренде производственных мощностей Завода и выпуску автомобилей «Гуран» за счет собственных сил и средств. При этом лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, намеренно скрыло от них фактическое отсутствие соглашений по аренде, сертификаций у Завода на производство этих автомобилей и их реализацию. 

Злоупотребляя своими полномочиями и доверием указанных лиц, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, умышленно скрывало убытки Предприятия в результате противоправных действий участников преступного сообщества и извлечение незаконной выгоды и преимуществ подконтрольными коммерческими фирмами ООО «Гуран» и ООО «Содружество».

В результате активной пропаганды ложных сведений среди должностных лиц органов государственной власти, а также в средствах массовой информации, у населения Забайкальского края и других регионов Российской Федерации, а также субъектов экономической деятельности и сотрудников ОАО «88 ЦАРЗ» сложилось ложное впечатление об экономическом подъеме, росте производства и устойчивом финансовом положении Завода и выводе его из кризисного состояния.

В тоже время, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, в период своей преступной деятельности, несмотря на активную помощь и оказанное ему доверие со стороны Правительства и Минэкономразвития Забайкальского края, представило им ложные сведения о производстве и реализации автомобилей Предприятием.

В 2009 году лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, выполняя возложенную на себя преступную роль, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации – единоличным исполнительным органом Предприятия, злоупотребляя своими полномочиями, предусмотренными п.п. 4.1, 4.3, 5.1, 5.2 Устава ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ, ч. 1 ст. 21 ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», п.п. 12.2., 15.1. – 15.3.Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст.69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.2., 4.4. должностных инструкций от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, п.п. 1.2., 2.2.1. трудового договора от 19.07.2010, действуя вопреки законным интересам Предприятия, из корыстных интересов, в целях извлечения незаконной выгоды и преимуществ для себя и других лиц и участников преступного сообщества, решило за счет средств Завода приобрести в Китайской Народной Республике (далее КНР) опытные партии автомобилей и сертифицировать их в пользу подконтрольных им коммерческих фирм.

Так, в 2009 году реализуя общий преступный умысел, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, убывая за счет средств Предприятия в служебные командировки в КНР и в г.Москва с привлечением научно-преподавательского состава высших учебных заведений г. Чита изучило порядок сертификации транспортных средств и приобрело 2 опытных образца импортных автомобилей DONGFENGLIGHTTRUCKT22-921 (кабинабез спальника) в сборе и в разобранном виде.

Продолжая выполнять возложенную на себя преступную роль, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, злоупотребляя вышеперечисленными полномочиями, заключило от имени ОАО «88 ЦАРЗ» следующие договоры с Фондом содействия защите прав потребителей «Центр сертификации» (далее Фонд «Центр сертификации»):

- от 18.08.2009 № на проведение работ по сертификации производства ОАО «88 ЦАРЗ» автомобилей под именем «Гуран» и его модификаций из сборочных комплектов автомобилей модели 

<

данные изъяты> с выдачей «Одобрения типа транспортного средства» (далее ОТТС), с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты> (с учетом дополнительного соглашения от 10.12.2009 №);

- от 18.08.2009 № на проведение работ по сертификации автомобилей модели 

<

данные изъяты> (кабина со спальником) в сборе, модели DONGFENGLIGHTTRUCKT22-921 (кабина без спальника) в сборе производства КНР с выдачей «ОТТС», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты> (с учетом дополнительного соглашения от 10.12.2009 №);

- от 18.12.2009 №/Ф на проведение работ по сертификации автомобиля «Гуран» и его модификации с выдачей «Сертификатов соответствия» по свойствам и «ОТТС» для ООО «Гуран», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- от 18.12.2009 №/Ф на проведение работ по сертификации 

<

данные изъяты> (бортовой со спальником) в сборе и 

<

данные изъяты> (бортовой без спальника) в сборе выдачей «ОТТС» на партию 99 штук, с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- от 23.03.2010 №/Ф на проведение работ по сертификации агрегатов, узлов и деталей на автомобили 

<

данные изъяты> с выдачей «Сертификата соответствия», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- от 23.03.2010 №/Ф на проведение работ по сертификации агрегатов, узлов и деталей на автомобили «Гуран» с выдачей «Сертификата соответствия» для ООО «Гуран», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- от 27.10.2010 №/Ф на проведение работ по сертификации агрегатов, узлов и деталей на автомобили 

<

данные изъяты> с выдачей «Сертификата соответствия», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- от 22.03.2012 №/Ф/59 на проведение процедуры продления «Одобрения типа транспортного средства» на автомобили DONGFENG LIGHT TRUCK-921 с выдачей вновь оформленного «ОТТС» на партию из 75 штук, с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>, а также:

- договор от 18.05.2011 № с ЗАО «Центр сертификации, информации и консалтинга «МИК-ТЕСТ» на проведение работ по оценке соответствия моделей 

<

данные изъяты>, экспертизе представленной документации, подготовке комплекта документов для ОТТС, распространению «ОТТС», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>;

- договор от 23.05.2011 № с ФГУП «НАМИ» на проведение контрольных испытаний транспортного средства 

<

данные изъяты>, на соответствие требованиям Технического регламента о безопасности колесных транспортных средств в отношении эффективности тормозных систем», с оплатой услуг в сумме 

<

данные изъяты>.

05.11.2009 лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, используя вышеперечисленные полномочия единоличного исполнительного органа, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и участников преступного сообщества, грубо нарушая законные интересы Предприятия и требования нормативно-правых актов и руководящих документов, предусмотренные ч.ч.2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, ч. 2 ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 16.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.3., 1.5., 3.5., 3.11., 3.15 должностных инструкций от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, п.п. 2.1.1., 2.1.2., 2.1.6., 2.1.11., 2.1.24 трудового договора от 19.07.2010 заключил дополнительное соглашение с Фондом «Центр сертификации» от 05.11.2009 № к договору от 18.08.2009 №.

На основании этого соглашения оно умышленно уступило право и преимущества Завода на производство автомобилей «Гуран» в пользу ООО «Гуран» в то время, когда указанная организация и ее учредитель (ООО «Спецавто») ещё не были созданы и зарегистрированыв Едином государственном реестре юридических лиц. 

Вместе с тем, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, злоупотребляя своими полномочиями, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, других лици соучастников преступления, в нарушение требований вышеуказанных нормативно-правовых актов и руководящих документов переуступило сертификацию по договору от 18.05.2011 № в пользу ООО «Гуран», о чем от имени ОАО «88 ЦАРЗ» подписало и направило соответствующе письмо от 19.01.2012 №.

На основании вышеуказанных договоров и дополнительных соглашений к ним Фонд «Центр сертификации» и ЗАО «Центр сертификации, информации и консалтинга «МИК-ТЕСТ» выдал не плательщику ОАО «88 ЦАРЗ», а ООО «Гуран» необходимые сертификаты «ОТТС» и «Сертификаты соответствия», предоставившие права и преимущества подконтрольной преступному сообществу коммерческой фирме на производство из запасных частей автомобиля 

<

данные изъяты> автомобилей «Гуран», их реализацию и их эксплуатацию на территории Российской Федерации.

В связи с этим ОАО «88 ЦАРЗ», как фактический производитель этих транспортных средств, оплативший стоимость вышеуказанных сертификаций и ОТТС, вопреки его законным интересам таких прав и преимуществ был лишен.

В период с июня 2008 года по июнь 2014 года при вышеописанных обстоятельствах лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, согласно возложенной на него преступной роли, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в ОАО «88 ЦАРЗ», действуя из корыстных интересов, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, умышленно нарушило законные интересы Предприятия и требования нормативно-правых актов и руководящих документов, предусмотренные ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст.53 ГК РФ, ч. 1 ст. 25 ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях», ч.2 ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», п. 2.1 Устава ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (до 26.06.2009),п.п. 4.1., 16.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.3., 1.5., 3.5., 3.10, 3.11., 3.15, 4.4. должностных инструкций от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, п.п. 2.1.1., 2.1.2., 2.1.6., 2.1.11., 2.1.24 трудового договора от 19.07.2010.

Так, оно противоправно израсходовало средства Предприятия на сертификацию производства автомобилей, приобретаемых для них агрегатов, узлов и деталей в пользу подконтрольной ему и соучастникам преступления коммерческой фирмы ООО «Гуран» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и соучастников преступлений.

Тем самым, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ», противоправно обратило его права и преимущества на производство и реализацию автомобилей «Гуран»в пользу подконтрольных коммерческих структур, чем умышлено причинило существенный вред правам и законным интересам Предприятия, а также охраняемым законом интересам общества и государства и Министерства обороны РФ.

Вышеуказанные противоправные деяния повлекли за собой тяжкие последствия в виде причинения Заводу значительного материального вреда в особо крупном размере на общую сумму 6 344 514 рублей 86 копеек, которую составили следующие понесенные Предприятием расходы:

- оплата сертификации по договору от 18.08.2009 № в размере 

<

данные изъяты>, стоимость испытанного комплекта в размере 

<

данные изъяты>, оплата его доставки из КНР в размере 

<

данные изъяты>, оплата ввозных пошлин в размере 

<

данные изъяты>, оплата транспортных расходов в размере 

<

данные изъяты>, оплата услуг за хранение на складе временного хранения (далее СВХ) в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата сертификации по договору от 18.08.2009 № в размере 

<

данные изъяты>, стоимость испытанного автомобиля в размере 

<

данные изъяты>, оплата его доставки из КНР в размере 

<

данные изъяты>, оплата ввозных пошлин в размере 

<

данные изъяты>, оплата транспортных расходов в размере 

<

данные изъяты>, оплата услуг за хранение на СВХ в размере 

<

данные изъяты>

- оплата командировочных расходов в КНР для приобретения опытных образцов и получения необходимых документов, а также в г. Москва и в Фонд «Центр сертификации» на общую сумму 

<

данные изъяты>;

- оплата доставки автомобилей в Фонд «Центр сертификации» в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата сертификаций по договорам от 18.12.2009 № в размере 

<

данные изъяты>, от 18.12.2009 №/Ф в размере 

<

данные изъяты>, от 23.03.2010 № в размере 

<

данные изъяты>, от 27.10.2010 № в размере 

<

данные изъяты>, от 22.03.2012 № в размере 

<

данные изъяты>, от 18.05.2011 № в размере 

<

данные изъяты>, от 23.05.2011 № в размере 

<

данные изъяты>. 

Своими противоправными деяниями лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, незаконно израсходовав денежные средства Предприятия на общую сумму 

<

данные изъяты>, обеспечило возможность себе и другим лицам и участникам преступления использовать сертификации и ОТТС для производства автомобилей «Гуран» на территории Российской Федерации в своих корыстных интересах и их реализации через подконтрольные коммерческие фирмы. 

Лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая реализовывать общий преступный план, действуя из корыстных интересов, решили создать видимость перед коллективом Предприятия соответствия закону своих действий по приобретению запасных частей и сборки автомобилей с использованием средств и производственных возможностей Завода. 

С этой целью они решили использовать вопреки законным интересам Предприятия свои полномочия как единоличных исполнительных органов и заключить ряд мнимых сделок между ОАО «88 ЦАРЗ» и подконтрольной им коммерческой организацией ООО «Гуран» и придать тем самым правомерный вид образования прав и обязательств между ними. 

По указанию лица, исполнявшего обязанности генерального директора, в период с декабря 2009 года по декабрь 2011 года помощник генерального директора по юридическим вопросам ФИО12 изготовил и представил на подпись проекты договоров между ОАО «88 ЦАРЗ» и ООО «Гуран»:

- от 01.12.2009 № и дополнительные соглашения к нему от 01.01.2010 № и от 30.11.2011 № об оказании услуг Предприятием по осуществлению сборки автомобилей «Гуран» для заказчика - ООО «Гуран», на производственных площадях и оборудовании Предприятия с использованием его стандартов качества, со сроком действия до 31.12.2014; 

- от 26.01.2010 № об оказании услуг Предприятием по осуществлению сборки автомобилей «Гуран» для заказчика - ООО «Гуран», с аналогичными условиями предыдущего договора; 

- от 28.01.2011 № о поставке Предприятием запасных частей к автомобилям марки «Гуран» для заказчика - ООО «Гуран», за счет средств Предприятия в место нахождения покупателя (заказчика): 

<

адрес>, где с момента доставки и передачи право собственности на товар переходит заказчику;

- от 05.07.2011 № на оказание услуг Предприятием по изготовлению изотермических фургонов на автомобили модели «Гуран» для заказчика – ООО «Гуран»;

- от 05.07.2011 № на оказание услуг Предприятием по изготовлению самосвальных кузовов на автомобили модели «Гуран» для заказчика – ООО «Гуран»;

- от 09.09.2011 № на оказание услуг Предприятием по установке гидравлического оборудования для самосвальных кузовов на автомобили модели «Гуран» для заказчика - ООО «Гуран»;

- от 16.12.2011 № на оказание услуг Предприятием по изготовлению кронштейнов и опор на автомобили на автомобили модели «Гуран» для заказчика - ООО «Гуран».

В период с декабря 2009 года по декабрь 2011 года, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, в соответствии с возложенной на него преступной ролью, действуя из корыстных интересов, злоупотребляя своими полномочиями единоличного исполнительного органа Предприятия, предусмотренными п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.2., 4.4. должностной инструкции от 11.01.2011 №, п.п. 1.2., 2.2.1. трудового договора от 19.07.2010, подписало эти договоры от своего имени со стороны ОАО «88 ЦАРЗ» и заверило оттиском печати Предприятия, а также организовало подписание договоров от 01.12.2009 № и дополнительного соглашения к нему от 01.01.2010 № неустановленным в ходе предварительного следствия лицом за ТЛЛ путем подделки её подписи. 

В указанный период иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, выполняя возложенную на него преступную роль, содействуя лицу, исполнявшему обязанности генерального директора, в злоупотреблении им своими полномочиями, в целях устранения препятствий в получении подконтрольными им коммерческими структурами противоправного доступа к средствам Завода, злоупотребляя своими полномочиями единоличного исполнительного органа ООО «Гуран», предусмотренными ч.ч. 3 и 4 ст. 32, 40 ФЗ «Об ООО», п.п. 4, 8.10.-8.14. Устава ООО «Гуран», подписало от своего имени как директора ООО «Гуран» дополнительное соглашение от 30.11.2011 № к договору от 01.12.2009 №, а также договоры от 28.01.2011 №, от 05.07.2011 №, от 05.07.2011 №, от 09.09.2011 № и от 16.12.2011 №, и заверило оттиском печати своей организации.

В период с декабря 2009 года по декабрь 2011 года, при вышеописанных обстоятельствах, вышеуказанные лица, выполняющие управленческие функции в ОАО «88 ЦАРЗ» и в ООО «Гуран», действуя в своих корыстных интересах, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, умышленно нарушили законные интересы Предприятия и требования нормативно-правых актов и руководящих документов, предусмотренные ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, ч. 2 ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 16.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.3., 1.5., 3.5., 3.11., 3.15 должностных инструкций лица, исполнявшего обязанности генерального директора от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, п.п. 2.1.1., 2.1.2., 2.1.6., 2.1.11., 2.1.24 трудового договора от 19.07.2010.

Они заключили договоры в нарушение требований вышеуказанного законодательства и нормативно-правовых актов, поскольку эти мнимые сделки не соответствовали условиям, которые в них были изложены, не имели спецификаций, соглашений о договорной цене, заключены на экономически невыгодных условиях для Предприятия и вопреки его законным интересам, и, соответственно, на выгодных условиях для ООО «Гуран».

Лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, грубо нарушив требования ст.ст.81-84 ФЗ «Об акционерных обществах», сведения о заключенных договорах между аффилированными лицами и сам факт их наличия до совета директоров (наблюдательного совета) ОАО «88 ЦАРЗ», ревизионной комиссии (ревизора) или общего собрания акционеров не доводили. У участников преступления отсутствовало одобрение вышестоящих органов управления Предприятия на совершение указанных сделок, на их цену и цену отчуждаемых имущества и услуг, предмет сделок и иные их существенные условия.

Кроме того, они заключили вышеперечисленные договоры, грубо нарушив требования ч. 3 ст. 154, ч. 1 ст. 179, ч. 1 ст. 422, ч. 1 ст. 424 ГК РФ, поскольку они были заключены формально, по волеизъявлению и решению одних только участников преступного сообщества, действовавших в интересах одной стороны – преступного сообщества в лице подконтрольных им коммерческих фирм ООО «Гуран» и ООО «Содружество». Эти договоры возлагали на Предприятие бремя кабальных сделок на крайне невыгодных условиях, не содержали цену оказанных услуг и поставляемых товаров, т.е. носили безвозмездный характер. Это позволило в последующем соучастникам преступлений, в своих корыстных интересах, по своему усмотрению, осуществлять оплату этих сделок или не производить её вовсе. 

В связи с этим, отраженные в этих договорах сделки в соответствии со ст. 168 и ч. 1 ст. 170 ГК РФ являлись ничтожными, поскольку они носили мнимый характер и явно нарушали требования закона. Они были необходимы участникам преступного сообщества лишь для вида и в целях конспирации дальнейшей преступной деятельности. Эти сделки противоречили целям деятельности и законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» на получение прибыли, определенной его Уставом и другими нормативно-правовыми документами, они посягали на публичные интересы государства и Министерства обороны Российской Федерации, права и охраняемые законом интересы третьих лиц – ОАО «Спецремонт».

Лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимаяо ничтожности этих сделок, использовали их лишь для вида и в оправдание перед коллективом Предприятия с целью законспирировать свою противоправную деятельность. Наличие этих ничтожных договоров позволяло им беспрепятственно злоупотреблять своими полномочиями в своих корыстных интересах и противоправно расходовать средства Предприятия в целях извлечения выгод и преимуществ для себя. 

Под видом исполнения этих мнимых сделок, испытывая чувство вседозволенности и безнаказанности, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, намеревались незаконно использовать работников завода и его средства как свои собственные. 

Также они решили безвозмездно тратить денежные средства Предприятия на производство и реализацию автомобилей «Гуран» различных модификаций (моделей), на разработку экспериментальных образцов новых автомобилей «Гуран», на оплату командировочных расходов в КНР и по территории Российской Федерации, на рекламу автомобилей и их презентацию на выставках, на встречу и оплату проживания представителей китайских делегаций и дилеров своих коммерческих структур, преследуя при этом цель развития собственного бизнеса.

Создав необходимые условия посредством мнимых сделок для дальнейшей реализации своей преступной деятельности под видом исполнения этих договорных обязательств, участники преступного лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, решили за счет средств и возможностей Предприятия вопреки его законным интересам, манипулировать своими подчиненными, которые были обязаны исполнять все их указания, и использовать труд своих сотрудников в личных корыстных интересах.

Так, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и выполняющим управленческие функции единоличного исполнительного органа ОАО «88 ЦАРЗ», создав все необходимые условия для выпуска автомобилей в своих корыстных интересах, в период с июля 2010 года по июль 2014 года организовало за счет средств и производственных возможностей Предприятия сборку автомобилей «Гуран» в их различных модификациях.

Действуя вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ», лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свои полномочия единоличного исполнительного органа, предусмотренные п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.2., 4.4., 4.6. должностной инструкции от 11.01.2011 № 1, п.п. 1.2., 2.2.1., 2.2.2., 2.2.3., 2.2.5., 2.2.6., 2.2.7., 2.2.8. трудового договора от 19.07.2010, предусматривающие руководство текущей деятельностью и формирование штатного и кадрового состава Завода, дал соответствующие распоряжения коллективу Предприятия начать производство автомобилей «Гуран» на территории производственных участков, а также заключил соответствующие контракты с автокомпаниями КНР на поставку запасных частей (комплектов) для автомобилей. 

С июля 2010 года лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, реализуя общий преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, организовало на производственном участке цеха № Предприятия линию по производству автомобилей, которое являлось убыточным.

Оно утвердило и укомплектовало необходимый штат рабочих, приняло на работу и назначило начальником указанного цеха МПГ, которому поручило осуществлять общее руководство цехом, контролировать процесс и качество сборки автомобилей «Гуран» на сборочных постах, установку на него различных модификаций (оборудования). Указанные лица, не осознавая намерений участников преступного сообщества, осуществили подготовку помещений и оборудования цеха, а с ноября 2010 года, после проведения торжественных мероприятий по открытию линии для сборки, приступили к выпуску автомобилей.

В 2010 году лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, получив доступ к производственным ресурсам ОАО «88 ЦАРЗ», под видом исполнения мнимых договоров между Предприятием и ООО «Гуран», а также дополнительных соглашений к ним, злоупотребляя своими полномочиями, заключило от имени ОАО «88 ЦАРЗ» контракт с китайской автокомпаний «WuHanDongfengForeignTradeCo., Ltd» и дополнительные соглашения к нему на импорт товара.

В соответствии с контрактом лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, за счет средств Предприятия в указанной автокомпании в период с 2010 года по декабрь 2012 года приобретало запасные части (комплекты) автомобилей DONGFENGLIGHTTRUCKT22-921 и организовывало их доставку на склад цеха №.

По мере закупки комплектующих и их доставки на завод лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решили придать видимость соответствия хозяйственных операций мнимому договору от 28.01.2011 № с ООО «Гуран». Злоупотребляя своими полномочиями, они организовали формальную передачу запасных частей по товарным накладным из Предприятия в ООО «Гуран». При этом запасные части (комплекты) фактически со склада не выбывали и напрямую из него выдавались на линию (посты) сборки автомобилей «Гуран».

Тем самым, подконтрольное лицу, исполнявшему обязанности генерального директора и иному лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ООО «Гуран», фактически не имея своего склада для хранения запасных частей (комплектов), безвозмездно использовало склад Предприятия и становилось собственником приобретенных Предприятием запасных частей (комплектов) с момента их доставки из Китая.

Собранные автомобили в цехе № Предприятия, по мере необходимости установления на них дополнительного оборудования (модификаций), по указанию лица, исполнявшего обязанности генерального директора, подлежали передаче на участок опытного производства, где их должно было принять иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство и организовать работы по изготовлению и установке изотермических фургонов, самосвальных кузовов и гидравлического оборудования, а также иного оборудования (модификаций) по заказу покупателей.

С этой целью в июле 2010 года лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, продолжая реализовывать общий преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, организовало на территории цеха № Предприятия участок опытного производства, приняв на работу и назначив его начальником ФИО13 (с октября 2013 года ФИО14), после чего утвердило и укомплектовало необходимый штат рабочих. Организацию работ на указанном участке оно поручил иному лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которое выполняя возложенную на него преступную роль, содействуя лицу, исполнявшему обязанности генерального директора в злоупотреблении им своими полномочиями, решило устранить препятствия в целях извлечения через подконтрольные им коммерческие структуры дополнительной выгоды и противоправного доступа к средствам Завода и ОАО «78 военный завод».

Являясь исполнительным директором ОАО «78 военный завод», иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, злоупотребляя своими полномочиями, предусмотренными п.п. 1.1., 1.4. должностной инструкции исполнительного директора ОАО «78 военный завод» от 25.08.2010 №, грубо нарушая требования п.п. 1. – 11. раздела 2, п.п. 2.1. – 2.14., п.п. 4.1. – 4.8. этой же инструкции, решило безвозмездно использовать производственные возможности ОАО «78 военный завод»для изготовления и установки надстроек (модификаций) автомобилей «Гуран» в интересах ООО «Гуран» и ООО «Содружество». Исполняя задуманное, с согласия лица, исполнявшего обязанности генерального директора, с 2011 года оно переместило рабочий коллектив участка опытного производства ОАО «88 ЦАРЗ» на территорию ОАО «78 военный завод». 

Реализуя общий преступный план, иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, злоупотребляя своими полномочиями, предусмотренными п. 1 раздела 1, п.п. 1. - 4. раздела 3, п. 5. раздела 3, п.п. 6. – 10. раздела 3, п.п. 11. – 18. раздела 3, п.п. 1. – 9. раздела 4 должностной инструкции помощника генерального директора по освоению новых производственных площадей ОАО «88 ЦАРЗ» от 25.08.2010 №, грубо нарушая требования п. 5. раздела 1 этой же инструкции, использовало на участке опытного производства труд подчиненных ему работников и средства Предприятия вопреки его законным интересам, в целях извлечения выгоды и преимуществ через подконтрольные участникам преступного сообщества фирмы ООО «Содружество» и ООО «Гуран» от последующей реализации изготовленных на этом участке надстроек модификаций автомобиля «Гуран». 

Кроме того, это лицо, действуя из корыстной заинтересованности в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других соучастников преступлений, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» умышленно не исполняло возложенные на него обязанности, предусмотренные должностной инструкции помощника генерального директора по освоению новых производственных площадей ОАО «88 ЦАРЗ» от 25.08.2010 №, в том числе п.п. 3., 7., 14. - не участвовало в разработке перспективных и годовых планов специализации и выпуска новой сертифицированной продукции; не разрабатывало рациональные организационные структуры управления производством; не проводило мероприятий на подконтрольном ему участке опытного производства, направленных на повышение эффективности производства, соблюдения режима экономии материальных и трудовых ресурсов, а также по применению современных технических средств управления производством с упрощенными расчетами экономической эффективности их внедрения на начальном этапе.

Оно понимало, что предъявление к оплате в ООО «Гуран» всех понесенных Предприятием расходов материальных средств и трудовых ресурсов, в том числе на вверенном ему участке, является невыгодным для него и подконтрольной ему фирмы, в связи с чем в ряде случаев по согласованию с лицом, исполнявшим обязанности генерального директора, давало незаконные указания бухгалтеру ООО «Гуран» не принимать предъявляемые Заводом в ООО «Гуран» счета к оплате за оказанные услуги, а принятые не оплачивать в полном объеме. 

Тем самым, лицо, дело в отношении которого в отдельное производство, осознавало, что подконтрольное ему и участникам преступного сообщества ООО «Гуран» не расплачивается за те услуги, которые, в том числе,оно само и оказывает своей собственной фирме, используя свои полномочия в ОАО «88 ЦАРЗ».

С ноября 2010 года лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, запланировало осуществлять изготовление и установку специфических модификаций (оборудования) для автомобилей «Гуран»,его модернизацию и изготовление новых видов модификаций (оборудования) для указанного автомобиля, планируемых к вводу в эксплуатацию и последующему массовому производству. 

С этой целью с ноября 2010 года лицо, исполнявшее обязанности генерального директора, продолжая реализовывать общий преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, организовало на территории цеха № Предприятия участок экспериментального производства, где утвердило и укомплектовало необходимый штат сотрудников. Организацию работ на указанном участке оно поручило иному лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которое являясь учредителем и директором ООО «Содружество», выполняя возложенную на него преступную роль, осуществляло выполнение работ по изготовлению и установке специфических надстроек (модификаций) автомобилей «Гуран», а также экспериментальных образцов этих же автомобилей, требующих неординарного подхода, емких затрат материальных и трудовых ресурсов. Данные модификации автомобилей требовали особых процедур регистрации в органах внутренних дел и подлежали дополнительной сертификации, которыми уже владела или, при необходимости, получала подконтрольная указанному лицу, коммерческая фирма ООО «Содружество».

При этом иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в целях конспирации их совместной преступной деятельности, финансово-хозяйственные операции между ООО «Содружество» и Предприятием проводил путем транзитных сделок через ООО «Гуран».

Оно же, по согласованию с лицом, исполнявшим обязанности генерального директора, реализуя общий преступный замысел, оказало содействие в принятии на работу в отдел перспективного развития производства (коммерческий отдел), то есть под свое покровительство, специалиста по таможенному оформлению ФИО15 Ей было поручено осуществлять таможенное оформление документов на поступающие из КНР запасные части, приобретаемые как Предприятием, так и подконтрольными им коммерческими фирмами ООО «Гуран» и ООО «Содружество», чем освободил эти фирмы от дополнительных затрат на указанную деятельность. 

Кроме того, по протекции лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в подчиненный последнему отдел был принят менеджер ФИО16, которому, вопреки законным интересамОАО «88 ЦАРЗ», было поручено исполнять обязанности продавца магазина запасных частей ООО «Содружество» и ООО «Гуран», безвозмездно расположенного на территории Предприятия.

Вместе с тем, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» поручило работнику своего отдела ФИО17 исполнять обязанности менеджера по снабжению подконтрольных участникам преступного сообщества фирм и их Дилеров необходимыми запасными частями и оборудованием к автомобилям «Гуран».

Тем самым, лицо, исполнявшее обязанности генерального директора и иное лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществили прием на работу лиц, которые фактически трудовые обязанности не исполняли в ОАО «88 ЦАРЗ», были освобождены от исполнения своих должностных обязанностей и привлекались для работы в подконтрольных преступному сообществу коммерческих фирмах.

Кроме того, злоупотребляя вышеперечисленными полномочиями, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, вопреки законным интересам Предприятия поручило руководить работами на участке экспериментального производства своему заместителю ФИО18, а также подчиненному ему менеджеру по сертификации и стандартизации ФИО19 осуществлять нанесение идентификационных номеров VIN на выпущенные автомобили и последующее заполнение ПТС (ПШТС) фирм ООО «Гуран» и ООО «Содружество». Привлечение указанных лиц к исполнению не предусмотренных для них трудовых обязанностей способствовало причинению материального ущерба Предприятию и освобождало подконтрольные участникам преступного сообщества коммерческие фирмы от дополнительных затрат.

Лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, используя свои полномочия, предусмотренными п.п. 6. - 8. раздела 3 должностной инструкции директора перспективного развития производства ОАО «88 ЦАРЗ» № 98 от 2009 года, п.п. 1.1., 1.5., 3.6. – 3.8. должностных инструкций директора по коммерческим вопросам ОАО «88 ЦАРЗ» от 01.04.2011 № и от 09.01.2014 №, раздела 1, п.п. 5 – 6 раздела 2, разделом 3, п.п. 6. - 8. раздела 4, разделом 6 Положения о коммерческом отделе ОАО «88 ЦАРЗ» от 01.04.2011, использовало средства Предприятия и труд подчиненных ему работников отдела и участка экспериментального производства, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» в целях извлечения выгоды и преимуществ для себя и других лиц от последующей реализации изготовленных на этом участке надстроек (дополнительного оборудования) различных модификаций автомобиля «Гуран».

Кроме того, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстной заинтересованности в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и участников преступного сообщества, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» умышленно не исполняло возложенные на него обязанности, предусмотренные Положением о коммерческом отделе ОАО «88 ЦАРЗ» от 01.04.2011, в том числе п. 4 раздела 2, раздела 3, п.п. 1, 2 раздела4, раздела 6, - не проводило рационализаторскую работу, не определяло структуру и численность отдела с учетом объемов работы и особенностей производства, не осуществляло разработку мер по достижению наибольшей эффективности производства, не анализировало и не разрабатывало мероприятия по ликвидации выявленных недостатков и их предупреждению, не представляло в планово-экономический отдел обоснованные предложения по штатному расписанию, а в отдел кадров - предложения по вопросам правильного использования работников.

Оно понимало, что подконтрольное ему ООО «Содружество» через формальные сделки с ООО «Гуран» является заказчиком услуг, фактически выполняемых коммерческим отделом и участком экспериментального производства Предприятия. Действуя с корыстной целью, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ», лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, целенаправленно использовало своих подчиненных в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и участников преступного сообщества, чем уменьшало затраты подконтрольных фирм ООО «Содружество» и ООО «Гуран», связанных с производством указанных автомобилей и их модификаций, безразлично относилось к таким последствиям и тем самым способствовало причинению материального ущерба Предприятию. Кроме того, указанное лицо осознавало, что подконтрольное ему и участникам преступного сообщества ООО «Содружество», не имея договорных отношений с Предприятием, не обязано оплачивать услуги, которые оно, используя свои полномочия и подчиненные ему сотрудники Завода оказывают его фирме.

Лицо, являвшееся генеральным директором, реализуя общий преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, оставило за собой контроль за сборкой автомобилей «Гуран», а руководство организацией работ в цехе № возложило на его штатного начальника МПГ 

Вместе с тем, лицо, являвшееся генеральным директором, используя свое служебное положение и злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, а также полномочиями, предусмотренными заключенными договорами между ним и ОАО «Спецремонт»: п. 1.1 договоров от 02.12.2011 №, от 01.02.2012 №, от 22.06.2012 №, от 09.01.2013 №, от 25.12.2013 №, п.п. 1.1., 2.2. договора от 01.04.2014 №, положениями доверенностей к указанным договорам от 02.12.2011 №, от 01.02.2012 №, от 20.06.2012 №, от 27.12.2012 №, от 01.02.2013 №, от 18.02.2013 №, от 25.12.2013 № и от 12.03.2014 №, - вопреки законным интересам Предприятия, не имея на то договорных отношений, незаконно поручало начальнику отдела маркетинга и сбыта ФИО20 безвозмездно осуществлять рекламирование и презентацию на выставках нового автомобиля «Гуран».

При этом оно скрыло от ФИО20 преступные намерения участников преступного сообщества на извлечение незаконной выгоды и преимуществ через подконтрольные им коммерческие структуры от реализации автомобилей. 

Лицо, являвшееся генеральным директором в целях придать видимость соответствия закону этих действий заверило ФИО20, что они производят сбыт продукции Завода, в связи с чем на Предприятие возложена обязанность осуществлять ее продвижение и реализацию на автомобильном рынке.

В период с июля 2010 года по июнь 2014 года лицом, являвшимся генеральным директором при необходимости изготовления и доработки деталей для автомобилей «Гуран» или ускорения процесса сборки дополнительно привлекались сотрудники по договорам гражданско-правового характера (далее ГПХ), а также работники других цехов Предприятия (№№).

В период с февраля 2011 года по июнь 2014 года лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, изготовленные Предприятием автомобили «Гуран» в различных модификациях по мере их сборки партиями по актам выполненных работ передавали в ООО «Гуран», из которого автомобили с оборудованием передавали в ООО «Содружество».

Лицо, являвшееся генеральным директором, используя свои полномочия единоличного исполнительного органа вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» и действуя в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и участников преступного сообщества, либо по его указанию ФИО20 подписывали указанные акты выполненных работ (оказанных услуг).

Тем самым, лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, через подконтрольные им фирмы ООО «Гуран» и ООО «Содружество» становились собственниками собранных автомобилей. Они получали возможность распоряжаться автомобилями «Гуран» в своих корыстных интересах, т.е. реализовать их и извлечь выгоду и преимущества для себя, в виде получения дохода от их продажи.

При этом по согласованию между собой, лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, совместно контролировали денежные средства, находящиеся и поступившие от реализации автомобилей на расчетные счета ООО «Гуран» и ООО «Содружество», и распоряжались ими по своему усмотрению. 

Лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, умышленно нарушили законные интересы Предприятия и требования нормативно-правых актов и руководящих документов, предусмотренные ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, ч. 2 ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 16.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.3., 1.5., 3.5., 3.10., 3.11., 3.15, 4.4. должностных инструкций ФИО21 от 15.01.2007 № и от 11.01.2011 №, п.п. 2.1.1., 2.1.2., 2.1.6., 2.1.11., 2.1.24 трудового договора от 19.07.2010, п.п. 3., 7., 14. должностной инструкции помощника генерального директора по освоению новых производственных площадей ОАО «88 ЦАРЗ» от 25.08.2010 №, п. 4 раздела 2, раздела 3, п.п. 1, 2 раздела 4, раздела 6 Положения о коммерческом отделе ОАО «88 ЦАРЗ» от 01.04.2011.

Каждое из них в соответствии с распределенными преступными ролями, злоупотребляя своими полномочиями вопреки законным интересам Предприятия, осуществляло в силу занимаемой должности руководство подчиненным ему производственным участком (отделом, цехом) как своей собственной коммерческой фирмой, стремилось извлечь выгоду и преимущества для себя и членов преступной организации. 

Организовав работу подчиненных им отделов (участков, цехов), лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, осознавали, что все блага и плоды их преступной деятельности станут собственностью подконтрольных им коммерческих структур. Подчиненный им коллектив и сотрудники Завода, начальники участков (отделов, цехов) и специалисты, содержащиеся за счет средств Предприятия, добросовестно относясь к выполнению возложенных на них обязанностей, исполняли все приказы и распоряжения своих руководителей и не осознавали, что их труд используют в преступных целях указанные лица, создав эти производственные участки и отделы, с помощью мнимых сделок получили беспрепятственный доступ к средствам и ресурсам Предприятия, которых не имели подконтрольные им коммерческие фирмы ООО «Содружество» и ООО «Гуран».

Они противоправно использовали и расходовали в своих корыстных интересах имущество Завода: производственные технологии, стандарты качества, технический контроль, земельные участки, здания, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, помещения, склады, материальные и денежные средства, рабочую силу, имущественные и другие исключительные права, результаты работ и оказание услуг.

В период с января 2010 года по июнь 2014 года, выполняя возложенные на себя преступные роли, лицо, являвшееся генеральным директором и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, злоупотребляя своими вышеуказанными полномочиями, а также содействуя друг другу в злоупотреблении полномочиями соучастников, из корыстных интересов, действуя умышленно, организованной группой, с единой общей преступной целью извлечения выгоды и преимуществ для себя и других лиц и участников преступного сообщества, под видом исполнения мнимых договоров, вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» противоправно израсходовали средства Предприятия в размере 

<

данные изъяты>, чем причинили ему материальный вред на указанную сумму, выразившийся в следующем. 

Так, в указанный период Предприятием был организован выпуск (сборка) 360 автомобилей марки «Гуран» различных модификаций (моделей с разным оборудованием). 

На приобретение запасных частей (комплектующих) для производства автомобилей участниками преступного сообщества израсходованы средства Предприятия вопреки его законным интересам в размере 

<

данные изъяты>, из которых:

- стоимость запасных частей у поставщиков КНР в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость таможенных, ввозных и специальных пошлин в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость экспертизы ООО «Эксперт консалтинг Торговой Промышленной палаты Читинской области» товаров в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость вознаграждения ООО «Гарантийный фонд Забайкальского края»за предоставление поручительства в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата штрафа по постановлению Читинской таможни в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата процентов по кредитам в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в размере 

<

данные изъяты> и открытия линии по кредитному договору в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата процентов займа, полученного в ОАО «Спецремонт», в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг хранения комплектующих на площадках складов временного хранения при таможенных постах в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг приемки и выдачи комплектующих на склады временного хранения в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг международной телефонной связи в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг по оценке здания пожарного депо, переданного в залог для получения кредита, в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость сертификации комплектующих по договору с Фондом «Центр сертификации» от 23.03.2010 № в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата транспортных расходов в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата программы таможенного декларирования комплектующих и ее обслуживания в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в государственные внебюджетные фонды (далее отчисления в ГВФ) специалисту по таможенному оформлению ФИО15 в размере 

<

данные изъяты> и по договору ГПХ в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата командировочных расходов на таможенные посты и в КНР в размере 

<

данные изъяты>.

На производство (сборку) автомобилей участниками преступного сообщества израсходованы средства Предприятия вопреки его законным интересам в размере 

<

данные изъяты>, из которых:

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ штатным сотрудникам цеха № в размере 

<

данные изъяты> (с учетом заработной платы начальника МПГ и мастеров цеха);

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ сотрудникам цеха № по договорам ГПХ в размере 

<

данные изъяты>.

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ штатным сотрудникам участка опытного производства в размере 

<

данные изъяты> (с учетом заработной платы ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО14);

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ сотрудникам участка опытного производства по договорам ГПХ в размере 

<

данные изъяты>.

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ штатным сотрудникам участка экспериментального производства в размере 

<

данные изъяты> (с учетом заработной платы мастеров цеха);

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ сотрудникам участка экспериментального производства по договорам ГПХ в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ штатным работникам цехов № (с учетом участка гарантийного и сервисного обслуживания) в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «сборка автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление изотермических фургонов автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление самосвальных кузовов с установкой на автомобили «Гуран» кузова и самосвального механизма» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление изотермических фургонов с установкой холодильной оборудования» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление бортов автомобилей «Гуран-фермер» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «пошив тента автомобиля «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление каркаса тента автомобиля «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «гарантийное обслуживание автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «изготовление модуля (фургона) медицинской службы» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «расходы на продажу» (предпродажная подготовка автомобилей) в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «общепроизводственные расходы» цеха № в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «общепроизводственные расходы» на участке опытного производства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость списанных материалов и запасных частей по шифру № «общепроизводственные расходы» участка экспериментального производства в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата компенсации за использование личного транспорта и аренду автомобиля сотрудникам участка опытного производства ФИО22, ФИО23, ФИО24 и ФИО14 в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость выполненных работ ООО «СтройКом» и ООО «АВМ» по ремонтуи подготовке цеха № в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг автокрана ООО «ПК Электро» по подготовке участка опытного производства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость угля на отопление участка опытного производства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг ООО «Московский дом торгового оборудования» по установке холодильного оборудования на автомобили «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата командировочных расходов специалистов и сотрудников Предприятия для гарантийного обслуживания автомобилей «Гуран» и на обучение сотрудника цеха № ФИО25 по специальности «инженер-диагност» в размере 

<

данные изъяты>.

В этот же период лицо, являвшееся генеральным директором, выполняя возложенную на него преступную роль, злоупотребляя вышеперечисленными полномочиями, за счет средств Предприятия и вопреки его законным интересам организовало рекламирование автомобилей, их презентации на выставках, прием представителей китайских делегаций, убытие в командировки и направление в командировки подчиненных им сотрудников на территории Российской Федерации и в КНР в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и развития собственного бизнеса подконтрольных преступному сообществу коммерческих структур.

Так, в 2010 году по указанию лицо, являвшегося генеральным директором, приобретено 23 автомобиля DONGFENG для рекламы, привлечения потенциальных покупателей и реализации новых автомобилей «Гуран». Оно организовало распространение в средствах массовой информации недостоверных сведений о начале выпуска Предприятием этих автомобилей под новой маркой «Гуран» и их презентацию на выставках как продукцию Завода.

На приобретение указанных автомобилей участниками преступного сообщества израсходованы средства Предприятия вопреки его законным интересам в размере 

<

данные изъяты>, из которых:

- стоимость 23 автомобилей у поставщиков КНР в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость таможенных, ввозных и специальных пошлин в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата денежного взыскания за нарушение валютного законодательства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость услуг хранения комплектующих на площадках складов временного хранения при таможенных постах в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата процентов по кредиту в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в размере 

<

данные изъяты> и оплата за открытие кредитной линии в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг в ООО «Гарантийный фонд Забайкальского края» за предоставление поручительства в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг о оценке земельного участка, переданного в залог для получения кредита, в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата процентов по кредиту в ОАО «Бинбанк» в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата транспортных расходов в размере 

<

данные изъяты> и в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг за презентацию автомобилей в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата стоянки для продажи на авторынке в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг по переводу документов с русского языка на китайский язык в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ специалисту по таможенному оформлению ФИО15 в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ сотрудникам, занятым переоборудованием и подготовкой автомобилей для продажи, по договорам ГПХ в размере 

<

данные изъяты> и штатным рабочим цехов № в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата командировочных расходов на таможенные посты, в КНР и по территории Российской Федерации для приобретения и реализации автомобилей в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата услуг рекламы и презентации на выставках автомобилей в размере 

<

данные изъяты>.

В период с 2009 года по июнь 2014 года участниками преступления израсходованы средства Предприятия вопреки его законным интересам в размере 

<

данные изъяты> на рекламу автомобилей «Гуран», их презентацию на выставках, прием китайских делегаций, командировки сотрудников Завода к местам проведения выставок и в КНР, а также в дилерские центры ООО «Гуран» и ООО «Содружество, оборудование и материалы для магазина запасных частей этих фирм, безвозмездно расположенного на территории Завода, для нанесения идентификационных номеров VIN на выпущенные автомобили «Гуран», сертификацию запасного инструмента к ним, обучение по организации международных перевозок, приобретение полноприводного автомобиля DONGFENG для его сертификациии дальнейшего производства, из которых:

- оплата услуг рекламы в средствах массовой информации, презентаций и выставок, изготовления печатной продукции и размещения баннеров автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость полноприводного автомобиля DONGFENG у поставщиков КНР в размере 

<

данные изъяты> (с учетом оплаты таможенных пошлин и командировочных расходов ФИО18);

- оплата услуг проживания в гостинице «Монблан» (г. Чита), предоставленных гражданам КНР и представителям дилеров ООО «Гуран» и ООО «Содружество» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость приобретенного станка для ударно-точечной промышленной маркировки серии 

<

данные изъяты> (модель MT4PE120) для нанесения идентификационных номеров VIN в размере 

<

данные изъяты> (с учетом стоимости его последующей реализации);

- стоимость приобретенного торгового оборудования для магазина ООО «Гуран» и ООО «Содружество, безвозмездно расположенного на территории Завода, в размере 

<

данные изъяты> и материалов, списанных на его обслуживание, в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата командировочных расходов (с учетом оплаты визовых услуг) на общую сумму 

<

данные изъяты>, из которой на командировки ФИО21 в КНР в размере 

<

данные изъяты>, на командировки ФИО26 в КНР в размере 

<

данные изъяты>, на командировку ФИО15 в КНР в размере 

<

данные изъяты>, на командировку ФИО18 в КНР в размере 

<

данные изъяты>, на командировки ФИО20 в КНР и в выставочные центры (

<

адрес>), в 

<

адрес> и пгт.

<

адрес> в размере 

<

данные изъяты>, на командировки ФИО27 в 

<

адрес> и в 

<

адрес> к дилерам ООО «Гуран» и ООО «Содружество» в размере 

<

данные изъяты>, на командировки ФИО28 в 

<

адрес> и в 

<

адрес> для сертификации автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>, на оплату пошлины гражданину КНР в размере 

<

данные изъяты>.

- оплата обучения ФИО22 по программе «квалификационная подготовка по организации перевозок автомобильным транспортом в международном сообщении» в размере 

<

данные изъяты>;

- оплата сертификации запасного инструмента автомобилей «Гуран» - гаечного ключа, отвертки, плоскогубец, гидравлического домкрата в размере 

<

данные изъяты>.

В этот же период участниками преступления израсходованы средства Предприятия вопреки его законным интересам в размере 

<

данные изъяты> на выплату заработной платы директору коммерческого отдела (отдела перспективного развития производства) и подчиненным ему сотрудникам отдела, находившихся под его протекцией (покровительством), и выполнявших свои трудовые обязанности в ООО «Гуран» и ООО «Содружество», из которых:

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ директору перспективного развития производства (директору по коммерческим вопросам) в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ сотруднику коммерческого отдела по договору ГПХ ФИО29, исполнявшего обязанности менеджера по снабжению ООО «Гуран», ООО «Содружество» и их Дилеров необходимыми запасными частями и оборудованием в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ менеджеру коммерческого отдела ФИО16, исполнявшего обязанности продавца при реализации запасных частей в магазине ООО «Гуран» и ООО «Содружество», безвозмездно расположенного на территории Предприятия в размере 

<

данные изъяты>;

- выплата заработной платы с учетом отчислений в ГВФ специалисту по таможенному оформлению коммерческого отдела ФИО15, в период с января 2013 по май 2014 года исполнявшей обязанности по таможенному оформлению приобретаемых ООО «Гуран» и ООО «Содружество» запасных частей в размере 

<

данные изъяты>.

Вышеуказанными противоправными действиями в период с января 2009 года по июнь 2014 года, выполняя возложенные на себя преступные роли, лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, в частности, лицом, выполняющим управленческие функции единоличного исполнительного органа – директора ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ и генерального директора ОАО «88 ЦАРЗ»; лицом, выполняющим управленческие функциив ОАО «88 ЦАРЗ» в должности «помощник генерального директора по освоению новых производственных площадей», «помощник генерального директора» и «помощник директора», в ОАО «78 военный завод» в должности «исполнительный директор» и в ООО «Гуран» в лице его единоличного исполнительного органа – директора; лицом, выполняющим управленческие функции в ОАО «88 ЦАРЗ» в должности «директор перспективного развития производства», «директор по коммерческим вопросам» и в ООО «Содружество» в лице его единоличного исполнительного органа – директора, злоупотребляя своими полномочиями, используя их вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других соучастников, причинили существенный вред правам и законным интересам этого Предприятия, охраняемым законом интересам общества, государства и Министерства обороны Российской Федерации, повлекшие тяжкие последствия в виде причинения ему значительного материального вреда в особо крупном размере на общую сумму 

<

данные изъяты>, из которой:

- стоимость расходов на сертификацию в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на закупку комплектующих в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на сборку автомобилей «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на выплату заработной платы сотрудникам коммерческого отделав размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на рекламу автомобилей «Гуран», их презентациюна выставках, прием китайских делегаций, командировки сотрудников Завода к местам проведения выставок и в КНР, а также в дилерские центры ООО «Гуран» и ООО «Содружество, оборудование и материалы для магазина запасных частей этих фирм, оборудования для нанесения идентификационных номеров VIN на выпущенные автомобили «Гуран», сертификацию запасного инструмента к ним, обучение по организации международных перевозок, приобретение полноприводного автомобиля DONGFENG для его сертификации и дальнейшего производства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на приобретение 23 автомобилей DONGFENG для их реализации в целях рекламы в размере 

<

данные изъяты>.

В период вышеуказанной преступной деятельности лицо, являвшееся генеральным директором, в соответствии с возложенной на него преступной ролью, незаконно расходовало вышеперечисленные вверенные ему денежные и материальные средства Предприятия, путем их безналичного перечисления соответствующим организациям с помощью подписанных им первой подписью платежных поручений на бумажных носителях или с помощью программ БКО («Банк-Клиент онлайн») и ключа с электронно-цифровой подписью (первой подписью), с банковских расчетных счетов Предприятия.

Кроме этого, при необходимости, оплата указанных расходов осуществлялась соучастниками преступления или их подчиненными наличными денежными средствами, которые выдавались им по указанию (распоряжению) лица, являвшегося генеральным директором, в подотчет из кассы Предприятия или путем перечисления на банковские карты подотчетных лиц.

Материальные средства Завода, израсходованные в процессе сборки автомобилей «Гуран» в их различных модификациях, по указанию лица, являвшегося генеральным директором и лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, выдавались со склада ОАО «88 ЦАРЗ» в цех №, участки опытного и экспериментального производств, цеха № и после их расхода (потребления) списывались по требованиям-накладным финансовым директором (главным бухгалтером) ФИО1 либо в его отсутствие лицом, его замещающим, и подчиненными ему работниками бухгалтерии на расходы Предприятия и реализацию указанной продукции.

В период с января 2009 года по июнь 2014 года, ФИО1, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свои полномочия, предусмотренные п.п. 1.1., 1.4., 1.5., 2.1., 2.2., 2.4., 3.1., 3.2., 3.4. - 3.12., 3.16, 3.17., 3.18., 4.1., 4.2., 4.7. должностной инструкции главного бухгалтера ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 18.01.2008 № и должностной инструкции финансового директора – главного бухгалтера ОАО «88 ЦАРЗ» от 11.01.2011 №, ст.ст. 6, 7, 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 № 129-ФЗ (до 01.01.2013), ст.ст. 7, 9 и 10 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ (с 01.01.2013) вышеперечисленные расходы на общую сумму 

<

данные изъяты> отнес на расходы Предприятия как издержки производства.

В указанный период ФИО1, злоупотребляя вышеуказанными полномочиями, с целью скрыть противоправную деятельность участников преступного сообщества и содействуя им в совершении преступления, из корыстной и иной личной заинтересованности, согласно возложенной на него преступной роли и в целях реализации общего преступного умысла, действуя умышленно, грубо нарушил требования нормативно-правовых и руководящих документов, в том числе, ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, п.п. 4.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.4., 2.4., 3.1., 3.2., 3.4., 3.6., 3.7., 3.9., 3.10., 3.12., 3.18., 4.2., 4.7. должностной инструкции главного бухгалтера ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ от 18.01.2008 №, п.п. 1.5., 2.4., 3.1., 3.2., 3.4., 3.6., 3.7., 3.9., 3.10., 3.12., 3.18., 4.2., 4.7.должностной инструкции финансового директора – главного бухгалтера ОАО «88 ЦАРЗ» от 11.01.2011 №, ст.ст. 7 и 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 № 129-ФЗ (до 01.01.2013), ст.ст. 9 и 10 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ (с 01.01.2013);

- не осуществлял организацию бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности между Предприятием и коммерческими фирмами ООО «Гуран»и ООО «Содружество», контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия, не формировал при этом учетную политику исходя из структуры и особенностей деятельности Завода для обеспечения его финансовой устойчивости;

- не выполнял свои обязанности по обеспечению рациональной организации бухгалтерского учета и отчетности на Предприятии о его имущественном положении, доходах и расходах в связи с исполнением мнимых сделок между участниками преступного сообщества;

- не обеспечивал законность и правильность оформления документов, экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции Предприятия, выполняемых им работ и оказанных услуг, реализованных по мнимым сделкам в ООО «Гуран» и ООО «Содружество» по явно заниженной стоимости или не реализованных вовсе;

- не оформлял материалы по устранению потерь, затрат и издержек производства, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства для предъявления их к оплате подконтрольным фирмам или представления в следственные и судебные органы;

- сознательно допускал регистрацию мнимых и притворных объектов бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета Предприятия;

- работу по снижению дебиторской задолженности не осуществлял и не принимал меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства.

Так, в период с января 2009 года по июнь 2014 года ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, злоупотребляя своими полномочиями, с целью создания видимости соответствия закону финансово-хозяйственных взаимоотношений между Предприятием и подконтрольными им коммерческими фирмами, частично организовали формальное предъявление счетов, актов и товарных накладных о поставленных комплектующих и оказанных услугах (выполненных работах) по сборке автомобилей «Гуран» в различных модификациях (изготовлению и установке дополнительного оборудования (надстроек) по явно несоответствующей стоимости фактически затраченных Заводом средств.

ФИО1 и лицо, являвшееся генеральным директором, вопреки законным интересам Предприятия давали указания подчиненным применять минимальную торговую наценку от 3 % до 7 % относительно стоимости комплектующих запасных частей у поставщиков в КНР.

В обоснование своих противоправных действий они сообщали подчиненным, что ООО «Гуран» является их оптовым покупателем и эта деятельность даже при минимальной торговой наценке является прибыльной для Предприятия. 

Вместе с тем, в период с января 2009 года по июнь 2014 года, ФИО1, согласно возложенной на него преступной роли, действуя умышлено, по указанию лицо, являвшегося генеральным директором, отражал в данных бухгалтерского учета кредиторскую задолженность ООО «Гуран» перед Предприятием за оказанные услуги по сборке автомобилей «Гуран» в различных модификациях, изготовлению и установке на них оборудования без оформления экономически обоснованных отчетных калькуляций фактической себестоимости этой продукции и услуг (работ) по поступающим из финансово-сбытового отдела (отдел маркетинга и сбыта) актам выполненных работ, которые были составлены на основе плановых калькуляций.

При этом ФИО1, реализуя общий преступный умысел, злоупотребляя вышеперечисленными полномочиями, осознавал, что отражение в данных бухгалтерского учета Предприятия и предъявление экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции Завода, выполненных им работ и оказанных услуг отрицательным образом скажется на финансовом состоянии подконтрольных преступному сообществу коммерческих фирм. 

В связи с этим он, действуя из корыстной и иной личной заинтересованности, достоверные первичные учетные документы о фактически понесенных Предприятием расходах не составлял.

ФИО1, согласно возложенной на него преступной роли, представлял в ООО «Гуран» только плановые акты стоимости оказанных услуг по сборке автомобилей и надстроек, а в части остальных расходов Предприятия оформлением первичных документов не занимался вовсе.

В период с января 2009 года по июнь 2014 года при вышеописанных обстоятельствах ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, организовали предъявление от имени Предприятия в ООО «Гуран»:

- товарные накладные на приобретенные в КНР комплектующие на общую сумму в размере 

<

данные изъяты>, т.е. на 

<

данные изъяты> меньше фактически понесенных Предприятием расходов на их приобретение;

- акты выполненных работ (оказанных услуг) по сборке автомобилей «Гуран» в различных модификациях, изготовлению и установке на них оборудования (надстроек) на общую сумму 

<

данные изъяты>, т.е. на 

<

данные изъяты> меньше фактически понесенных Предприятием расходов на выполнение работ (оказание услуг);

- акты на иные услуги и материалы на общую сумму в размере 

<

данные изъяты>, не связанные с производством автомобилей «Гуран», однако влияющие на общую задолженность указанной организации по данным бухгалтерского учета.

При этом ФИО1 и лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, из корыстной цели извлечения незаконной выгоды и преимуществ для себя и других лиц умышленно не предъявлены от имени Предприятия к подконтрольным коммерческим фирмам:

- стоимость расходов на сертификацию в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на выплату заработной платы сотрудникам коммерческого отдела в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на рекламу автомобилей «Гуран», их презентациюна выставках, прием китайских делегаций, командировки сотрудников Завода к местам проведения выставок и в КНР, а также в дилерские центры ООО «Гуран» и ООО «Содружество, оборудование и материалы для магазина запасных частей этих фирм, оборудования для нанесения идентификационных номеров VIN на выпущенные автомобили «Гуран», сертификацию запасного инструмента к ним, обучение по организации международных перевозок, приобретение полноприводного автомобиля DONGFENG для его сертификациии дальнейшего производства в размере 

<

данные изъяты>;

- стоимость расходов на приобретение 23 автомобилей DONGFENG для их реализации в целях рекламы в размере 

<

данные изъяты>. 

Всего с учетом не предъявленных расходов на приобретение комплектующих и выполнение работ (оказание услуг) по сборке автомобилей в размере 

<

данные изъяты>.

При этом лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно возложенной на него преступной роли, злоупотребляя своими полномочиями единоличного исполнительного органа – директора ООО «Гуран», из предъявленной Предприятием к оплатев ООО «Гуран» общей суммы 

<

данные изъяты>, лишь для вида частично возместило причиненный совершенным преступлением материальных вред на сумму 

<

данные изъяты>, из которых денежными средствами были оплачены 

<

данные изъяты>, уступкой долга Предприятия перед ООО «Сибстрой» в размере 

<

данные изъяты> и передачей Предприятию различных товаров на сумму 

<

данные изъяты>. Вместе с тем, в период с сентября 2014 года по июль 2016 года оплату долга ООО «Гуран» ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, не осуществляли, а денежные средства с указанной организации в размере 

<

данные изъяты> в принудительном порядке взыскивались службой судебных приставов.

В период с 2010 года по 2012 год по указанию лица, являвшегося генеральным директором, были реализованы 23 автомобиля DONGFENG на общую сумму 

<

данные изъяты>, т.е. на 

<

данные изъяты> меньше понесенных Предприятием затрат на их приобретение.

От производства автомобилей марки «Гуран», запущенного в рамках реализации инвестиционных проектов Правительства Забайкальского края, ОАО «88 ЦАРЗ» вопреки положениям Устава понесло убытки и не получило прибыли.

Таким образом, в период с июня 2008 года по июнь 2014 года ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, злоупотребляя своими полномочиями вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ» причинили существенный вред правам и законным интересам этого Предприятия, охраняемым законом интересам общества, государства и Министерства обороны Российской Федерации, повлекшие тяжкие последствияв виде причинения ему значительного материального ущерба (имущественного вреда) в особо крупном размере на общую сумму 

<

данные изъяты>

Противоправные деяния ФИО1 хотя и были непосредственно связаны с осуществлением им своих прав и обязанностей, однако не вызывались служебной необходимостью и объективно противоречили как общим задачам, целям и требованиям деятельности ОАО «88 ЦАРЗ», предусмотренных его Уставом и нормативно-правовыми актами, так и тем целям и задачам, для достижения и исполнения которых ФИО1 был наделен своими полномочиями.

В соответствии с положениями ч.1 ст.50 ГК РФ, ч.1 ст.2 ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», п.п.1.3, 2.1 Устава ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (до 26.06.2009) указанное Предприятие является коммерческой организацией, находящейся в ведомственном подчинении Минобороны России. Свою деятельность оно осуществляет в целях выполнения государственного оборонного заказа, производства продукции, выполнения работ или услуг для нужд Министерства обороны РФ, а также удовлетворения других общественных потребностей и получения прибыли.

В соответствии с ч.1 ст.50 ГК РФ, ч.1 ст.2 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п.3.1., 4.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009 ОАО «88 ЦАРЗ» является правопреемником ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ и коммерческой организацией. Свою деятельность оно осуществляет в целях удовлетворения потребностей в производстве товаров, работ и услуг для обеспечения обороноспособности Российской Федерации, а также для удовлетворения потребностей национальной экономики и получения прибыли.

В соответствии с п.1.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» (с 26.06.2009) учредителем Предприятия является Р. Ф. от имени которой полномочия акционера осуществляет Минобороны России. 

В соответствии с ч.2 ст.1 ГК РФ юридические лица осуществляют свои права своей волей и в своем интересе. Согласно требованиям ч.4 этой же статьи никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения. При этом ч.1 ст.10 этого же Кодекса запрещается осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом.

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно соблюдать требования ч.3 ст.53 ГК РФ и действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. 

В соответствии с вышеперечисленными требованиями нормативно-правовых и руководящих документов целью деятельности и законными интересами ФГУП «88 ЦАРЗ» МО РФ (ОАО «88 ЦАРЗ»), находящегося в федеральной собственности, является выполнение государственного оборонного заказа, производство продукции, выполнение работ или услуг для нужд Министерства обороны Российской Федерации и обеспечения обороноспособности Российской Федерации, а также удовлетворение других общественных потребностей национальной экономики и получение прибыли. 

Материальные и денежные средства, числящиеся на Предприятии, находились в ведении и были вверены лицу, являвшегося генеральным директором, в силу специального поручения, его должностного и служебного положения, трудовых договоров, договоров на оказание услуг и функциональных обязанностей, в связи с чем оно обладало полномочиями по распоряжению, управлению, пользованию и хранению в отношении указанного имущества и денежных средств строго в соответствии с требованиями руководящих документов и нормативно-правовых актов.

Из корыстных интересов незаконного обогащения, увеличения преступного дохода организованной преступной группы и развития собственного бизнеса лицо, являвшееся генеральным директором, запланировало совершить очередное преступление – злоупотребить своими полномочиями единоличного исполнительного органа Предприятия.

В период с июня 2008 года по июнь 2014 года ФИО1 и другими лицами, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, совершено злоупотребление полномочиями, повлекшее тяжкие последствия в виде причинения ОАО «88 ЦАРЗ» значительного материального ущерба (имущественного вреда) в особо крупном размере на сумму 

<

данные изъяты> от сертификации и производства за счет средств ОАО «88 ЦАРЗ» автомобилей «Гуран» и их реализации через подконтрольные коммерческие фирмы ООО «Гуран» и ООО «Содружество». 

В апреле 2013 года лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, выполняющие управленческие функции в коммерческой организации, решили использовать свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «88 ЦАРЗ», в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, путем освобождения подконтрольной им коммерческой организации ООО «Гуран» от обязанности оплаты долга в особо крупном размере и возмещению тем самым понесенных Предприятием расходов в интересах этой фирмы.

Лицо, являвшееся генеральным директором, осознавало, что задолженность ООО «Гуран» перед ОАО «88 ЦАРЗ» по данным бухгалтерского учета Предприятия не отражает реальной стоимости понесенных затрат в результате совершаемого преступления. В то же время оно понимало, что несмотря на сокрытие им убытков, Предприятие имеет право на взыскание долгов с подконтрольной участникам преступного сообщества фирмы ООО «Гуран» в размере её дебиторской задолженности по данным бухгалтерского учета Завода. 

Для извлечения выгоды и незаконного уменьшения долга лицо, являвшееся генеральным директором, запланировало на основании фиктивных документов внести заведомо ложные сведения в данные бухгалтерского учета ОАО «88 ЦАРЗ» об уменьшении дебиторской задолженности ООО «Гуран» перед Предприятием.

С помощью фиктивных документов оно запланировало нарушить законные интересы ОАО «88 ЦАРЗ» и лишить его законного права требовать оплаты долга, освободить подконтрольную фирму ООО «Гуран» от имущественных затрат и тем самым извлечь выгоды и преимущества для себя, других лиц, членов организованной преступной группы.

Для реализации задуманного оно привлекло ФИО1, который находился в его непосредственном подчинении и в обязанности которого входило осуществление контроля за законностью и отчетностью в финансово-хозяйственной деятельности Предприятия.

ФИО1, действуя из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении путем совершения неправомерных действий или бездействий получить для лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, выгоду имущественного характера, решил освободить его и подконтрольную ему фирму от имущественных затрат по оплате оказанных услуг Заводом, приукрасить действительное положение дел и чем также избежать возможных негативных последствий для себя в трудовой деятельности. Путем содействия советами и устранением препятствий он намеревался вопреки законным интересам Предприятия оформить незаконные финансово-хозяйственные операции руководителя преступного сообщества и внести ложные сведения в данные бухгалтерского учета.

Для реализации своего преступного умысла лицо, являвшееся генеральным директором, решило использовать внесенную по его указанию ФИО1 в августе 2012 года с помощью фиктивных документов в данные бухгалтерского учета кредиторскую задолженность Предприятия в размере 

<

данные изъяты> перед ООО «Россита», образованного через подставное лицо участниками преступного сообщества в 2012 году.Оно намеревалось с помощью фиктивных документов переуступить право требования оплаты этой задолженности в пользу ООО «Гуран», долг которого по данным бухгалтерского учета в апреле 2013 года составлял уже более 

<

данные изъяты>, и произвести взаимозачет встречных требований между Предприятием и подконтрольной фирмой ООО «Гуран», то есть уменьшить ее долг.

При этом лицо, являвшееся генеральным директором, понимало, что ООО «Россита» каких-либо услуг Предприятию не оказывало, а само юридическое лицо было образовано по его инициативе соучастниками преступлений, через подставное лицо в целях облегчения совершения этих преступлений.

Оно осознавало, что взаимозачет встречных требований лишь освободит подконтрольную ему ООО «Гуран» от обязанности оплаты долга перед Предприятием, а производить ООО «Гуран» оплату этой суммы долга в ООО «Россита» не потребуется. 

При необходимости, в случае раскрытия их преступной схемы, оно понимало, что сможет произвести оплату долга и перечислить деньги из ООО «Гуран» в ООО «Россита», расчетный счет которого находился под контролем участников преступного сообщества, и обналичить их в свою пользу.

Уточняя ранее распределенные преступные роли соучастников на основе общего преступного замысла в процессе совершения преступления, ФИО1 и лицо, являвшееся генеральным директором, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, организованной группой, преступили к реализации своего общественно опасного деяния.

В апреле 2013 года лицо, являвшееся генеральным директором, или по его инициативе неустановленное в ходе предварительного следствия лицо изготовили извещение (без даты и номера) о состоявшейся уступке права требования, из содержания которого следовало, что ООО «Россита» в лице его директора ММВ на основании договора с ООО «Гуран» об уступке права требования (цессии) от 15.04.2013 № уступило право требовать от ОАО «88 ЦАРЗ» погашения кредиторской задолженности Предприятия по договору от 20.08.2009 № в размере 

<

данные изъяты> Обществу с ограниченной ответственностью «Гуран». При этом директороми учредителем ООО «Россита» в указанный период уже являлось другое подставное лицо – ХВА Далее лицо, являвшееся генеральным директором, реализуя общий преступный умысел, подписало извещение от имени директора ООО «Россита» ММВ факсимильным изображением оригинала личной подписи подставного лица - ХВА, после чего заверило его печатью этой фирмы.

В апреле 2013 года, находясь в г. Чита, лицо, являвшееся генеральным директором, выполняющим управленческие функции единоличного исполнительного органа ОАО «88 ЦАРЗ», злоупотребляя своими полномочиями, предусмотренными п.п. 12.2., 15.1. – 15.3. Устава ОАО «88 ЦАРЗ», ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 4.2., 4.4. должностной инструкции от 11.01.2011 №, п. 1.1. договора от 09.01.2013 №, положениями доверенности к указанному договору от 27.12.2012 №, а также грубо нарушая требования ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, ч. 2 ст. 11 ФЗ «Об акционерных обществах», п.п. 4.1., 16.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.3., 1.5., 3.5., 3.10., 3.11., 3.15, 4.4. должностной инструкции от 11.01.2011 №, ст.ст. 9 и 10 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ лично подписало указанное извещение от своего имени со стороны ОАО «88 ЦАРЗ» и заверило оттиском печати Предприятия.

Подписанное извещение оно передало ФИО1 для исполнения и отражения в данных бухгалтерского учета.

В апреле 2013 года ФИО1, выполняя возложенную на него преступную роль, реализуя общий преступный замысел, находясь в помещении бухгалтерии Предприятия, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в ОАО «88 ЦАРЗ», злоупотребляя своими полномочиями, предусмотренными п.п. 1.1., 1.4., 2.1., 2.2., 3.1. - 3.7., 3.16, 3.18. должностной инструкции финансового директора – главного бухгалтера ОАО «88 ЦАРЗ» от 11.01.2011 №, ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, а также грубо нарушив требования ч.ч. 2 и 4 ст. 1, ч. 1 ст. 10, ч. 3 ст. 53 ГК РФ, п.п. 4.1. Устава ОАО «88 ЦАРЗ» от 26.06.2009, п.п. 1.5., 2.5., 2.7., 3.1., 3.4., 3.6., 3.9., 3.18. должностной инструкции финансового директора – главного бухгалтера ОАО «88 ЦАРЗ» от 11.01.2011 №, ст.ст. 9 и 10 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, вручил для исполнения и распорядился принять к учету вышеназванное извещение своему заместителю ФИО2

При этом, используя доверительные отношения с ФИО2, он ввел её в заблуждение, умолчав о фиктивности указанного документа, мнимом характере этой сделки и отсутствии фактических оснований для уменьшения дебиторской задолженности ООО «Гуран» перед ОАО «88 ЦАРЗ», после чего дал указание отразить его в данных бухгалтерского учета Предприятия.

ФИО2, введенная в заблуждение ФИО1, доверяя последнему, удостоверившись в согласовании извещения от ООО «Россита» генеральным директором ФИО21, приняла его и поручила бухгалтеру ФИО30 отразить изменения в учетных данных.

Бухгалтер ФИО30, не осведомленная о преступных намерениях ФИО1 и лица, являвшегося генеральным директором, на основании переданного ей на исполнение извещения произвела взаимозачет встречных требований и уменьшила в данных бухгалтерского учета Предприятия за апрель 2013 года дебиторскую задолженность ООО «Гуран» перед ОАО «88 ЦАРЗ» с 

<

данные изъяты> до 

<

данные изъяты>, т.е. на сумму в размере 

<

данные изъяты>, указанную в извещении.

В апреле 2013 года лицо, являвшееся генеральным директором, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свое влияние на главного бухгалтера подконтрольной фирмы ООО «Гуран» ФИО31, предъявило последней указанное извещение для ознакомления и распорядилось уменьшить в бухгалтерском учете ООО «Гуран» кредиторскую задолженность перед ОАО «88 ЦАРЗ» на сумму 

<

данные изъяты>.

При этом лицо, являвшееся генеральным директором, обмануло ФИО32, сообщив ей, что остальные документы, в том числе договор между ООО «Гуран» и ООО «Россита» об уступке права требования, имеются, заключены на законных основаниях, будут представлены им позже, не указывая точную дату, чем сокрыло от нее свои противоправные намерения.

ФИО31, не осознавая о преступных намерениях ФИО1 и лица, являвшегося генеральным директором, не осведомленная о фиктивности предъявленного ей документа, отразила извещение по данным бухгалтерского учета ООО «Гуран» и уменьшила кредиторскую задолженность перед ОАО «88 ЦАРЗ» на сумму 

<

данные изъяты>.

В результате вышеуказанных противоправных действий ФИО1 и других лиц, дела отношении которых выделены в отдельное производство, Предприятие вопреки его законным интересам в связи с принятием к бухгалтерскому учету документов, которыми оформлены не имевшие места факты хозяйственной жизни, лежащие в основе мнимых сделок, утратило право требовать от ООО «Гуран» погашения задолженности - оплаты денежных средств в особо крупном размере на общую сумму 

<

данные изъяты>. 

Кроме того, действия ФИО1 и других соучастников по списанию кредиторской задолженности ООО «Гуран» в особо крупном размере, существенно нарушили права и законные интересы ОАО «88 ЦАРЗ» как юридического лица, гарантированных Конституцией и законодательными актами Российской Федерации, на судебную и правовую защиту в государственных и судебных органах по компенсации значительного материального ущерба в размере 

<

данные изъяты>.

Незаконно освободив подконтрольную преступному сообществу коммерческую фирму от имущественных затрат погашения долга за предоставленные Предприятием товары, работы и услуги, лицо, являвшееся генеральным директором, извлекло выгоды и преимущества для себя, других лиц и соучастников, выразившиеся в возможности распорядиться этими средствами через ООО «Гуран» в своих личных корыстных интересах.

Противоправные деяния ФИО1 и других лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, хотя и были непосредственно связаны с осуществлением ими своих прав и обязанностей, однако не вызывались служебной необходимостью и объективно противоречили как общим задачам, целям и требованиям деятельности ОАО «88 ЦАРЗ», предусмотренных его Уставом и нормативно-правовыми актами, так и тем целям и задачам, для достижения и исполнения которых ФИО1 и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, были наделены своими полномочиями.

В период совершения преступления ФИО1 осознавал противоправный характер и особую общественную опасность своих незаконных действий и бездействий, поскольку понимал, что совершает их с использованием служебного положения и доверия, оказанного ему со стороны вышестоящего руководства и своих подчиненных, на основании фиктивных документов, чем предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения существенного вреда правам и законным интересам этой организации и ОАО «Спецремонт», а также охраняемым законом интересам общества, государства и Министерства обороны РФ, наступление тяжких последствий в виде причинения им значительного материального ущерба (имущественного вреда) в особо крупном размере на сумму 

<

данные изъяты> и лишения права требования оплаты этой суммы от ООО «Гуран», и сознательно их допускал, относясь к этому безразлично.

Материальные и денежные средства, числящиеся на Предприятии и ОАО «78 военный завод», находились в ведении и были вверены лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в силу специального поручения, его должностного и служебного положения, трудовых договоров, договоров на оказание услуг и функциональных обязанностей, в связи с чем оно обладало полномочиями по распоряжению, управлению, пользованию и хранению в отношении указанного имущества и денежных средств строго в соответствии с требованиями руководящих документов и нормативно-правовых актов.

Из корыстных интересов незаконного обогащения, увеличения преступного дохода преступного сообщества и развития собственного бизнеса лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, запланировало совершить очередное преступление – похитить вверенные ему денежные средства ОАО «88 ЦАРЗ» по мнимым сделкам и с помощью фиктивных документов подконтрольных преступному сообществу коммерческих фирм.

В декабре 2010 года в г.Москва Федеральной налоговой службой РФ проведено заседание Рабочей группы по осуществлению мониторинга финансового состояния и платежеспособности стратегических предприятий и организаций, а также организаций оборонно-промышленного комплекса, на котором, в числе прочих, присутствовало лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в качестве генерального директора ОАО «78 военный завод».

На заседании в связи с наличием признаков банкротства Предприятия лицу, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как руководителю ОАО «78 военный завод», было предложено погасить в течении 10 дней имеющуюся задолженность перед бюджетом Российской Федерации. Управлению Федеральной налоговой службы по Забайкальскому краю в случае невыполнения указанных условий было поручено инициировать процедуру банкротства Предприятия через арбитражный суд.

В соответствии с имевшимися в указанный период исполнительными производствами в отношении ОАО «78 военный завод» общая сумма его кредиторской задолженности составляла более 24 млн. рублей, в том числе перед налоговыми органами в размере около 

<

данные изъяты>, на погашение которой в ходе заседания Рабочей группы был установлен десятидневный срок.

В связи с нерентабельностью это Предприятие не имело возможности самостоятельно за счет собственных средств погасить недоимку по налогам и другим обязательствам.

Лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавало, что при введении процедуры банкротства, его могут отстранить от руководства ОАО «78 военный завод» и управление делами должника возложить на внешнего управляющего. Оно понимало, что прекращение его полномочий, как руководителя этого завода, может нарушить его преступные планы по развитию собственного бизнеса за счет безвозмездного использования имущества ОАО «78 военный завод» при изготовлении оборудования на автомобили «Гуран», а также по легализации денежных средств, приобретаемых в результате совершенных преступлений.

Преследуя корыстную заинтересованность в выкупе имущества ОАО «78 военный завод» лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решило привлечь денежные средства от подконтрольных ему и иным лицам, коммерческих структур.

При этом оно запланировало поставить ОАО «78 военный завод» в зависимое положение по отношению к подконтрольным фирмам, и использовать это обстоятельство при хищении вверенных ему денежных средств ОАО «88 ЦАРЗ» и легализации своих преступных доходов.

Для совершения хищения на основе общих криминальных взглядов оно привлекло ФИО1 и иных лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство.

Уточняя ранее распределенные преступные роли соучастников на основе общего преступного замысла в процессе совершения преступления, ФИО1 и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя умышленно, используя свое служебное положение, преступили к реализации своего общественно опасного деяния. 

В декабре 2010 года они организовали привлечениена ОАО «78 военный завод» денежных средств в виде займов от подконтрольныхим коммерческих фирм с целью образования долговых обязательств этого завода перед ними. 

По указанию лица, являвшегося генеральным директором, в декабре 2010 года помощник генерального директора по юридическим вопросам ФИО12, не осознавая истинных преступных намерений своего начальника, изготовил и представил указанному лицу, на подпись проекты договоров займа между ОАО «78 военный завод» и подконтрольными коммерческими фирмами:

- от 16.12.2010 № между ОАО «78 Военный завод» и ООО «Спецавто» в лице ТЛЛ, в соответствии с которым последнее обязалось передать ОАО «78 военный завод» денежные средства в заем в размере 

<

данные изъяты>, в свою очередь ОАО «78 военный завод» обязался возвратить заемные денежные средства в полном объёме в срок до 31.03.2011;

- от 16.12.2010 № между ОАО «78 Военный завод» и ООО «Сибферрум» в лице ФИО33, в соответствии с которым последнее обязалось передать ОАО «78 военный завод» денежные средства в заем в размере 

<

данные изъяты>, в свою очередь ОАО «78 военный завод» обязался возвратить заемные денежные средства в полном объёме в срок до 31.03.2011;

- от 17.12.2010 № между ОАО «78 военный завод» и ООО «Содружество» в лице ФИО26, в соответствии с которым последнее обязалось передать ОАО «78 военный завод» денежные средства в заем в размере 

<

данные изъяты>, 

в свою очередь ОАО «78 военный завод» обязался возвратить заемные денежные средства в полном объёме в срок до 31.03.2011;

- от 18.07.2011 № между ОАО «78 военный завод» и ООО «Гуран» в лице ФИО22, в соответствии с которым последнее обязалось передать ОАО «78 военный завод» денежные средства в размере 

<

данные изъяты> с процентной ставкой в размере 5% годовых, в свою очередь ОАО «78 военный завод» обязался возвратить заемные денежные средства в полном объёме в срок до 01.09.2011. 

Лицо, являвшееся генеральным директором, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свои служебные полномочия единоличного исполнительного органа – генерального директора ОАО «78 военный завод» подписало указанные договоры от своего имени и скрепило их печатью этого предприятия.

Скрыв свои истинные преступные намерения, оно организовало подписание договора от имени формального учредителя и директора ООО «Спецавто» - своей матери ТЛЛ, которая доверяла своему сыну и не осознавала его преступного замысла. Подписанный договор лицо, являвшееся генеральным директором, заверило оттиском печати ООО «Спецавто», которая хранилась у него, и в последующем использовал ключ с электронной цифровой подписью к расчетному счету этой подконтрольной фирмы для перечисления денежных средств.

В свою очередь ФИО1 и иные лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, выполняя возложенную на них преступную роль, используя свои служебные полномочия единоличных исполнительных органов в ООО «Гуран», ООО «Содружество» и ООО «Сибферрум», соответственно, подписали эти договоры от своего имени и заверили печатями подконтрольных им организаций.

17.12.2010 ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, реализуя общий преступный замысел, используя свое служебное положение в подконтрольных им коммерческих структурах, перечислили с расчетных счетов этих фирм на расчетный счет ОАО «78 военный завод» №, открытый 25.11.2010 в банкеОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в г. Улан-Удэ (операционный офис в г. Чита) денежные средства в размере 

<

данные изъяты>, а именно: платежным поручением от 17.12.2010 № перечислили с расчетного счета ООО «Сибферрум» денежные средства в размере 

<

данные изъяты>; платежным поручением от 17.12.2010 № ФИО1 и лицо, являющееся генеральным директором, перечислили с расчетного счета ООО «Спецавто» денежные средства в размере 

<

данные изъяты>; платежным поручением от 17.12.2010 № перечислил с расчетного счета ООО «Содружество» денежные средства в размере 

<

данные изъяты>. 

18.07.2011 лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, согласно возложенной на него преступной роли, организовало перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Гуран» платежным поручением от 18.07.2010 № в размере 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО ЧОП "Русский Витязь плюс" № в качестве оплаты кредиторской задолженности ОАО «78 военный завод» перед этой фирмой за охранные услуги на основании письма от 18.07.2011 в счет договора займа.

ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, грубо нарушив требования ст.ст. 81-84 ФЗ «Об акционерных обществах», сведения о заключенных договорах между аффилированными лицами и сам факт их наличия до совета директоров (наблюдательного совета) ОАО «78 военный завод», ревизионной комиссии (ревизора) или общего собрания акционеров не доводили. У ФИО1 и лиц, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, отсутствовало одобрение вышестоящих органов управления Предприятия на совершение указанных сделок, на их цену и цену отчуждаемых имущества и услуг, предмет сделок и иные их существенные условия.

С июля 2011 года, после погашения долговых обязательств перед налоговыми органами и за охранные услуги, лицо, являвшееся генеральным директором, выполняя возложенную на него преступную роль, реализуя общий преступный умысел, с целью поставить в зависимое положение ОАО «78 военный завод» по отношению к подконтрольным фирмам, и использовать это обстоятельство при хищении вверенных ему денежных средств ОАО «88 ЦАРЗ» и легализации своих преступных доходов инициировало принудительное взыскание полученных заводом займов в судебном порядке.

В период с июля по декабрь 2011 года, ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, используя свои служебные полномочия, посредством своих подчиненных - ФИО12, ФИО31, ФИО34, не осознававших их преступных намерений, обратились от имени ООО «Спецавто», ООО «Гуран», ООО «Содружество» и ООО «Сибферрум» в Арбитражный суд Забайкальского края с требованиями принудительного взыскания с ОАО «78 военный завод» возврата полученных займов.

Названным судом по результатам рассмотрения предъявленных исковых требований были вынесены следующие судебные решения и выданы исполнительные листы: от 05.07.2011 по делу № исполнительный лист на взыскание с ОАО «78 военный завод»

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>) в пользу ООО «Спецавто»; от 21.12.2011 по делу № исполнительный лист на взыскание с ОАО «78 Военный завод» 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>) в пользу ООО «Гуран»; от 07.12.2011 по делу № исполнительный лист на взыскание с ОАО «78 военный завод» 

<

данные изъяты> в пользу ООО «Сибферрум»; от 31.10.2011 по делу № исполнительный лист на взыскание с ОАО «78 Военный завод» 

<

данные изъяты> (

<

данные изъяты>) в пользу ООО «Содружество».

Указанные решения Арбитражного суда Забайкальского края и исполнительные листы лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, подали от имени подконтрольных фирм в Железнодорожный районный отдел судебных приставов г. Читы УФССП по Забайкальскому краю (далее Железнодорожный РОСП г. Чита) для реализации.

На основании представленных документов судебными приставами Железнодорожного РОСП г. Чита в феврале 2012 года возбуждены исполнительные производства в отношении ОАО «78 военный завод», а именно: от 24.02.2012 № по исполнительному листу ООО «Спецавто»; от 21.02.2012 № по исполнительному листу ООО «СибФеррум»; от 17.02.2012 № по исполнительному листу ООО «Содружество»; от 21.02.2012 № по исполнительному листу ООО «Гуран». 

На основании исполнительных производств в отношении ОАО «78 военный завод» судебными приставами с февраля 2012 года начата процедура реализации недвижимого имущества данного завода для погашения образовавшейся задолженности перед указанными коммерческими фирмами.

В апреле 2012 года ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, используя вышеуказанные обстоятельства образования задолженности у ОАО «78 военный завод» перед подконтрольными фирмами, которые на тот момент в судебном порядке обеспечили себе возмещение займов за счет реализации имущества ОАО «78 военный завод», запланировали подготовить мнимые сделки и с их помощью присвоить и растратить вверенные лицу, являвшемуся генеральным директором, денежные средства ОАО «88 ЦАРЗ».

Лицо, являвшееся генеральным директором, используя своё служебное положение, поручило ФИО12 подготовить проекты четырех договоров уступки прав (цессии), в соответствии с условиями которых ОАО «88 ЦАРЗ» принимает на себя от указанных подконтрольных организаций в полном объеме право истребовать дебиторскую задолженность у ОАО «78 военный завод», и, соответственно, производит ее оплату данным организациям за счет собственных средств на общую сумму 

<

данные изъяты>.

В период с 17 по 26 апреля 2012 года ФИО12 по указанию лица, являвшегося генеральным директором, были подготовлены и представлены последнему на подпись четыре договора уступки прав (цессии) между ОАО «88 ЦАРЗ» и ООО «Спецавто» от 17.04.2012 №, ООО «Содружество» от 17.04.2012 №, ООО «Гуран» от 17.04.2012 № и ООО «Сибферрум» от 25.04.2012 №.

ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, грубо нарушив требования ст.ст. 81-84 ФЗ «Об акционерных обществах», сведения о заключенных договорах между аффилированными лицами и сам факт их наличия до совета директоров (наблюдательного совета) ОАО «88 ЦАРЗ», ревизионной комиссии (ревизора) или общего собрания акционеров не доводили. У участников преступного сообщества отсутствовало одобрение вышестоящих органов управления Предприятия на совершение указанных сделок, на их цену и цену отчуждаемых имущества и услуг, предмет сделок и иные их существенные условия.

В указанный период лицо, являвшееся генеральным директором, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свое служебное положение, подписало эти договоры от своего имени как единоличного исполнительного органа ОАО «88 ЦАРЗ» и скрепило их печатью Предприятия. После этого лицо, являвшееся генеральным директором, подписало договор от имени директора ООО «Спецавто» ТЛЛ штампом с факсимильным воспроизведением оригинала ее подписи, которая хранилась у него, и заверило оттиском печати этой организации.

В свою очередь, другие лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, выполняя возложенную на них преступную роль, подписали договоры уступки прав (цессии) от своего имени как единоличные исполнительные органы ООО «Содружество», ООО «Гуран» и ООО «Сибферрум», соответственно, и заверили их оттисками печатей подконтрольных фирм.

В период с 17 по 26 апреля 2012 года, ФИО1, выполняя возложенную на него преступную роль, используя свое служебное положение, находясь на своем рабочем месте в бухгалтерии Предприятия, подготовил платежные поручения на перечисление денежных средств с расчетного счета ОАО «88 ЦАРЗ» на расчетные счета подконтрольных фирм, после чего заверил их второй подписью и представил на утверждение лицу, являвшемуся генеральным директором.

В период с 18 по 26 апреля 2012 года с момента зачисления на вышеуказанные расчетные счета подконтрольных фирм похищенных денежных средств ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, получили реальную возможность распорядиться ими по своему усмотрению. Тем самым, лицо, являвшееся генеральным директором, вверенные ему денежные средства Предприятия присвоило в свою пользу и растратило их в пользу других лиц и соучастников преступлений.

При этом, ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, решили обмануть судебных приставов Железнодорожного РОСП г. Чита и сокрыли от них хищение денежных средств по вышеперечисленным мнимым сделкам.

В связи с этим в период с 06.09.2013 по 25.08.2014 исполнительные производства по обращениям ООО «Спецавто», ООО «Сибферрум», ООО «Содружество» и ООО «Гуран» были исполнены за счет денежных средств, вырученных от реализации недвижимого имущества ОАО «78 военный завод», из которых: 

- на тот же расчетный счет ООО «Спецавто» № поступили денежные средства на общую сумму 

<

данные изъяты>; 

- на тот же расчетный счет ООО «СибФеррум» № поступили денежные средства на общую сумму 

<

данные изъяты>

- на новый расчетный счет ООО «Содружество» №, открытый в филиале «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в г.Улан-Удэ (операционный офис в г. Чита), поступили денежные средства на общую сумму 

<

данные изъяты>;

- на тот же расчетный счет ООО «Гуран» № поступили денежные средства на общую сумму 

<

данные изъяты>. 

В связи с поступлением указанных денежных средств на расчетные счета подконтрольных преступному сообществу коммерческих фирм, имея реальную возможность возвратить их ОАО «88 ЦАРЗ» в полном объёме, ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, в целях придать видимость соответствия закону мнимых сделок и сокрыть свои преступные деяния, частично возвратили денежные средства ОАО «88 ЦАРЗ», поступившие от судебных приставов по исполнительным производствам.

В период с сентября 2013 года по апрель 2014 года они организовали перечисление денежных средств на расчетный счет ОАО «88 ЦАРЗ» с назначением платежа - «частичный возврат по расторгнутому договору цессии» от ООО «Сибферрум» в размере 

<

данные изъяты>; от ООО «Содружество» в размере 

<

данные изъяты>, от ООО «Гуран» в размере 

<

данные изъяты>, а всего в размере 

<

данные изъяты>, при этом не осуществляя никаких платежей от ООО «Спецавто». Кроме того, в ходе предварительного следствия они организовали перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Содружество» на расчетный счет ООО «88 ЦАРЗ» по тому же основанию в размере 

<

данные изъяты>.

При этом в указанный период лицо, являвшееся генеральным директором, используя свое служебное положение и влияние на ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, давало им указания не возвращать оставшиеся денежные средства, поступившие от службы судебных приставов, что было ими исполнено.

В период совершения преступления ФИО1 и лица, дела в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя умышленно, в составе организованной группы, явно осознавали противоправный характер и особую общественную опасность своих незаконных действий, поскольку понимали, что совершают их с использованием служебного положения соучастников преступления, злоупотребляя доверием, оказанным им со стороны вышестоящего руководства и подчиненных сотрудников, обманывая последних и скрывая свои противоправные действия с помощью фиктивных документов, относясь к этому безразлично, предвидели неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения существенного вреда правам и законным интересам этой организации и ОАО «Спецремонт», а также охраняемым законом интересам общества, государства и Министерства обороны РФ, наступление тяжких последствий в виде причинения им значительного материального ущерба (имущественного вреда) в особо крупном размере на общую сумму 

<

данные изъяты>, и сознательно их допускали.

В соответствии с заключенным на стадии предварительного расследования, досудебным соглашением о сотрудничестве, в порядке гл.гл.40, 40.1 УПК РФ, данное уголовное дело рассмотрено в особом порядке без проведения судебного разбирательства.

При этом подсудимый ФИО1 суду пояснил, что он полностью согласен с предъявленным ему обвинением, при этом подтвердил, что досудебное соглашение было заключено по его инициативе, добровольно, с участием защитника и после консультации с ним, условия рассмотрения дела в порядке гл.гл.40, 40.1 УПК РФ ему разъяснены и понятны, он осознает последствия и характер рассмотрения уголовного дела в особом порядке судебного разбирательства.

Защитник Власова И.В. также просила о рассмотрении дела в особом порядке судебного разбирательства, в порядке гл.гл.40, 40.1 УПК РФ, учитывая, что все условия досудебного соглашения её подзащитным были выполнены. 

Государственный обвинитель Пустовит Д.А. суду пояснил, что с подсудимым ФИО1, на стадии предварительного расследования, было заключено досудебное соглашение о сотрудничестве. При этом условия указанного соглашения ФИО1 были соблюдены, тот в ходе предварительного следствия вину по предъявленному обвинению признал полностью, дал признательные показания, указывающие подробные обстоятельства совершения преступлений, активно способствовал раскрытию преступлений. Доказательства, полученные при сотрудничестве органов предварительного расследования с ФИО1 имеют существенное значение для предварительного расследования. Правдивость показаний ФИО1 находит своё подтверждение в доказательствах по делу. В связи с изложенным, государственный обвинитель поддержал представление об особом порядке проведения судебного заседания и вынесение судебного решения по делу в порядке гл.гл.40, 40.1 УПК РФ.

Представители потерпевших Туманов-СокО. О.В., Ёргина С.В. согласно их заявлениям, поступившим в суд, просили рассмотреть уголовное дело в их отсутствии. 

Нарушений уголовно-процессуального законодательства в ходе расследования уголовного дела, судом не выявлено.

Изучив материалы уголовного дела, суд приходит к выводу, что подсудимым ФИО1 соблюдены все условия и выполнены все обязательства, предусмотренные заключенным с ним досудебным соглашением о сотрудничестве, принимая во внимание представление прокурора, позицию государственного обвинителя. 

Суд, согласно позиции стороны обвинения, исключает из действий ФИО1 по двум эпизодам преступлений, предусмотренных ч.4 ст.160 УК РФ указание о присвоении и растрате, похищенных денежных средств «в свою пользу». 

Суд квалифицирует действия ФИО1 следующим образом:

- по ч.4 ст.160 УК РФ (на сумму 

<

данные изъяты>) - как присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, с использованием своего служебного положения, совершенные организованной группой, в особо крупном размере; 

- по ч.2 ст.201 УК РФ (в период с июня 2008 года по июнь2014 года) злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, своих полномочий, вопреки законным интересам этой организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан и организаций, охраняемым законом интересам общества и государства, повлекшее тяжкие последствия; 

- по ч.2 ст.201 УК РФ (в апреле 2013 года) - злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, своих полномочий, вопреки законным интересам этой организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан и организаций, охраняемым законом интересам общества и государства, повлекшее тяжкие последствия; 

- по ч.4 ст.160 УК РФ - (на сумму 

<

данные изъяты>) как присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, с использованием своего служебного положения, совершенные организованной группой, в особо крупном размере.

Совершенные подсудимым умышленные преступления относятся к категории тяжких преступлений. 

При определении вида и размера наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, его личность, а также положения ч.5 ст.317.7 УПК РФ.

В качестве смягчающих наказание ФИО1 обстоятельств, суд признает полное признание вины, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, что свидетельствует о его раскаянии, положительные общественные, служебные и трудовые характеристики, отсутствие ранее судимостей, наличие на иждивении малолетнего ребенка, совершение преступлений в силу материальной, служебной и иной зависимости, частичное возмещение причиненного преступлениями ущерба, состояние здоровья – наличие ряда хронических заболеваний. 

Отягчающих наказание ФИО1 обстоятельств, судом не установлено.

Суд, учитывая фактические обстоятельства совершения преступлений, личность подсудимого, не усматривает оснований для изменения категории тяжести совершенных ФИО1 преступлений, согласно ч.6 ст.15 УК РФ. 

ФИО1 совершил ряд умышленных тяжких преступлений, связанных с использованием своего служебного положения, организованной группой, повлекших тяжкие последствия, в связи с чем, в целях восстановления социальной справедливости и исправления ФИО1, суд полагает необходимым определить ему наказание в виде лишения свободы. В то же время, принимая во внимание смягчающие ФИО1 наказание обстоятельства, его социальную адаптацию, суд находит возможным применить ст.73 УК РФ, с определением испытательного срока, достаточного для его исправления.

Также суд считает необходимым возложить на ФИО1 ряд обязанностей, которые будут способствовать его исправлению.

При назначении наказания ФИО1, по всем эпизодам преступлений, принимая во внимание активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, то есть наличие смягчающего наказание обстоятельства, предусмотренного п.«и» ст.61 УК РФ, суд применяет правила ч.2 ст.62 УК РФ, а также правила ч.5 ст.62 УК РФ.

Принимая во внимание характер и обстоятельства совершения преступлений ФИО1, суд не находит оснований для замены наказаний в виде лишения свободы на принудительные работы, согласно ст.53-1 УК РФ. 

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.307, 308 и 309, ч.5 ст.317.7 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ :

Признать ФИО1 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.160, ч.2 ст.201, ч.2 ст.201, ч.4 ст.160 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы:

- по ч.4 ст.160 УК РФ (эпизод присвоения и растраты 

<

данные изъяты>) на срок 3 (три) года, со штрафом 

<

данные изъяты>;

- по ч.2 ст.201 УК РФ (эпизод с июня 2008 г. по июнь 2014 г.) на срок 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев, с лишением права занимать в государственных органах и органах местного самоуправления, должности, связанные с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями на срок 2 (два) года; 

- по ч.2 ст.201 УК РФ (эпизод в апреле 2013 года) на срок 3 (три) года, с лишением права с лишением права занимать в государственных органах и органах местного самоуправления, должности, связанные с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями на срок 2 (два) года;

- по ч.4 ст.160 УК РФ (эпизод присвоения и растраты 

<

данные изъяты>) на срок 3 (три) года, со штрафом 

<

данные изъяты>. 

На основании ч.3 ст.69 УК РФ, путем частичного сложения наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 6 (шесть) лет, со штрафом 

<

данные изъяты>, с лишением права занимать в государственных органах и органах местного самоуправления, должности, связанные с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями на срок 3 (три) года.

На основании ст.73УК РФ, наказание в виде лишения свободы, считать условным, с испытательным сроком 5 (пять) лет. 

Дополнительные наказания в виде штрафа в сумме 

<

данные изъяты> и лишение права занимать в государственных органах и органах местного самоуправления, должности, связанные с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями на срок 3 (три) года, исполнять самостоятельно. 

Возложить на ФИО1 обязанность встать на учет в специализированный государственный орган, ведающий исправлением осужденных, систематически, не реже одного раза в месяц, в установленные данным органом сроки, являться туда для регистрации, иметь постоянное место жительства, проживать там и не менять его, а также место работы, без уведомления вышеуказанного органа.

Меру пресечения ФИО1, до вступления приговора в законную силу, не избирать.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Забайкальского краевого суда в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным в тот же срок со дня вручения ему копии приговора. В случае подачи на приговор суда апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в тот же срок, о чем ему следует указать в своей апелляционной жалобе, поручать осуществление своей защиты в апелляционной инстанции избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, а также отказаться от защитника. В течение трех суток со дня провозглашения приговора осужденный вправе обратиться с заявлением об ознакомлении с протоколом судебного заседания. Осужденный также вправе ознакомиться с материалами уголовного дела,

Судья Ингодинского

районного суда г.Читы Е.С.Ри

Приговор вступил в законную силу 03.05.2017 г.

Подлинный документ подшит в материалы уголовного дела №1-145/2017

Ингодинского районного суда г.Читы