Копия.

Дело № 1-452/2024

УИД: 16RS0050-01-2024-005655-97

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Казань 

19 апреля 2024 г. 

Приволжский районный суд г. Казани Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Гайфутдинова Р.Р., при секретаре Фатыховой Р.Э., с участием государственного обвинителя – прокурора Шакировой Г.Р., подсудимого ФИО1, его защитника – адвоката Цеоны С.А., 

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке материалы уголовного дела в отношении 

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> Республики Татарстан, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, ул. 

<

адрес>, имеющего неоконченное средне-специальное образование, холостого, официально нетрудоустроенного, военнообязанного, не судимого, 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

установил:

не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь в не установленном месте, действуя умышленно, получив предложение от неустановленного лица, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, о предоставлении документа, удостоверяющего личность, для внесения изменений в учредительные документы юридического лица, согласился на данное предложение, заведомо зная при этом, что он станет подставным лицом в качестве директора юридического лица, за денежное вознаграждение в сумме 10 000 руб.

Далее, ФИО1, желая получить материальное вознаграждение, осознавая противоправный характер своих действий, следуя указаниям неустановленного лица, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, находясь в неустановленном месте, предоставил неустановленному лицу, документ, удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, года рождения, серии № №, выданный МВД по Республики Татарстан ДД.ММ.ГГГГ, для изготовления необходимых документов и последующего предоставления их в налоговый орган для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ФИО1, как о подставном лице – директоре Общества с ограниченной ответственностью «ДЕЛЛА» (ИНН 

<

***>) (далее – ООО «ДЕЛЛА»).

Далее, в неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленное лицо, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, находясь в не установленном месте, в продолжение своего преступного умысла, изготовило от имени ФИО1 с указанием вышеприведенных паспортных данных последнего, заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014, согласно которому ФИО1 указан, как директор ООО «ДЕЛЛА», которое ДД.ММ.ГГГГ последний подписал в присутствии нотариуса Казанского нотариального округа Республики Татарстан по адресу: 

<

адрес>.

Далее ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут, действуя умышленно, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц недостоверных сведений об ООО «ДЕЛЛА», подал лично в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, пакет документов, подготовленный неустановленным лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, в отношении ООО «ДЕЛЛА», а именно: заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014, подписанное ФИО1

После чего, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес>, расположенной по адресу: 

<

адрес>, получены вышеуказанные документы в отношении ООО «ДЕЛЛА», представленные заявителем ФИО1, о чем составлена расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица за входящим №А.

Затем, ДД.ММ.ГГГГ с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут, в помещении Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес> сотрудником отдела регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, на основании представленного последним заявления по форме № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «ДЕЛЛА», произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, о чем внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) за государственным регистрационным номером 2231601419982 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц, сведения о возложении полномочий руководителя –директора ООО «ДЕЛЛА» на ФИО1, являющегося подставным лицом, ввиду отсутствия у последнего цели управления юридическим лицом, который в действительности управлять юридическим лицом не намеревался.

Подсудимый ФИО1 вину признал полностью, в содеянном раскаялся, от дачи показаний в судебном заседании отказался. Из оглашенных показаний в соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, данных им в ходе предварительного следствия, следует, что примерно в середине ноября 2023 года, находясь дома, в мессенджере «Телеграм» он нашел через социальную сеть «Тик-Ток» группу, в которой наткнулся на ссылку под названием «быстрые деньги», ему написал неизвестный, что нужно будет открыть фирму на его имя, для чего нужно будет поехать в 

<

адрес>, открыть пару карточек. Ему сказали, что никаких проблем не будет и он уже не первый. После этого попросили его адрес проживания и попросили отправить фото паспорта в мессенджере «Телеграм», что он и сделал. ДД.ММ.ГГГГ по заранее обговоренному плану с остановки общественного транспорта «Акчарлак» по адресу: 

<

адрес>, по ул. 

<

адрес>, его забрал мужчина на арендованном автомобиле, после чего они направились в 

<

адрес>. Приехав в 

<

адрес>, они заехали к нотариусу, который находился по адресу: 

<

адрес> для оформления документов. Он подписал несколько документов, после чего они поехали в ПАО «Сбербанк» открыть счет для организации. Потом они поехали в АО «АК БАРС БАНК», где также открыли расчетный счет для организации. После направились в МИ ФНС №, и он нарочно отдал пакет документов для оформления организации. Он никогда не являлся директором ООО «ДЕЛЛА», не осуществлял каких-либо функций, в том числе связанных с деятельностью организации и финансами. Все это он делал за денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей осознанно, поскольку были нужны деньги (л.д. 96-99, 124-128).

Виновность ФИО1, кроме признания своей вины, также подтверждается оглашенными в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Свидетель №1, согласно которым он работает в МРИ ФНС № по РТ. Регистрация, реорганизация, ликвидация, выделение, слияние юридических лиц и Индивидуальных предпринимателей, внесение изменений в ЕГРЮЛ и ЕГРИП происходит в МРИ ФНС РФ № по РТ с ДД.ММ.ГГГГ. 

В соответствии со ст. 12 Закона № 129-ФЗ, при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: а) подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы (в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утвержденного его учредителями (участниками), или учредительного договора) соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица. б) решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; в) учредительный документ юридического лица, за исключением случая, если юридическое лицо будет действовать на основании типового устава, предусмотренного подпунктом "е" пункта 1 статьи 5 Федерального закона; в.1) документ, подтверждающий присвоение выпуску (выпускам) акций регистрационного номера, в случае, если создаваемым юридическим лицом является акционерное общество. Форма указанного документа и требования к его содержанию устанавливаются Банком России; г) выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иное равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица - учредителя; д) документ об уплате государственной пошлины. Положениями Закона №129-ФЗ установлен перечень документов, необходимый для каждого вида государственной регистрации.

Согласно п. 1.2 ст. 9 Закона №129-ФЗ, заявление, представляемое в регистрирующий орган, удостоверяется подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В соответствии со ст. 9 ФЗ № «О государственной регистрации юридических лиц индивидуальных предпринимателей» есть 4 способа представления документов для государственной регистрации юридического лица. Это: - почтовое отправление; - непосредственно; - через многофункциональный центр; - направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных ЭЦП. 

Документы в случаи непосредственного представления документы подаются лично самим заявителем либо представителем заявителя по доверенности в отдел по работе с заявителями (далее ОРЗ). Сотрудники ОРЗ сверяют по паспорту личность заявителя, принимают пакет документов, при этом они смотрят, все ли документы представлены заявителем. В случаи, ели не хватает какой-нибудь из документов сотрудники ОРЗ предлагают донести не достающийся документ. В их обязанности проверка соответствия данных, представленных заявителями в документах для регистрации юридического лица, не входит. 

В Межрайонную ИФНС России № по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ (вх. №А) непосредственно ФИО1 (ИНН 

<

***>) в отношении ООО "ДЕЛЛА" (ОГРН 

<

***>) были представлены документы, предусмотренные ст. 17 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» №129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе: 

заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица, и (или) о внесенных изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме Р13014, подписанное ФИО4, подлинность подписи которого была нотариально засвидетельствована; Решение №’2 единственного участника ООО "ДЕЛЛА" от ДД.ММ.ГГГГ; Нотариальное свидетельство об удостоверении решения единственного участника юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ; заявление ФИО1 от 28.11.2023г. о принятии в Общество;Устав ООО "ДЕЛЛА".

Согласно представленным документам, вносились изменения в связи с увеличением уставного капитала Общества за счет вклада третьего лица – ФИО1 (ИНН 

<

***>) и включением ФИО1 в состав участников Общества, в связи с прекращением у ФИО5 полномочий руководителя (директора) Общества и возложение соответствующих полномочий на ФИО1 

По результатам рассмотрения представленных документов регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации №А и внесена соответствующая запись в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ООО "ДЕЛЛА" за государственным регистрационным номером 2231601419982 (л.д. 34-38).

Виновность подсудимого также подтверждается доказательствами и иными письменными материалами уголовного дела, представленными стороной обвинения, исследованными в ходе судебного заседания, среди которых:

- протокол осмотра предметов, согласно которому осмотрены копии документов, представленных ФИО1 для государственной регистрации юридического лица в МИ ФНС № по 

<

адрес> ООО «ДЕЛЛА» (л.д. 6-21, 30-33, 43-91).

- протокол осмотра места происшествия, согласно которому осмотрено помещение МИ ФНС № по 

<

адрес>, по адресу: РТ, 

<

адрес>, где было принято решение о государственной регистрации и изменены сведения в ЕГРЮЛ в отношении ООО «ДЕЛЛА» (ИНН 

<

***>) о чем ДД.ММ.ГГГГ внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 2231601419982, в том числе внесены недостоверные сведения о директоре Общества ФИО1, являвшимся подставным лицом, ввиду отсутствия у последнего цели управления юридическим лицом (л.д. 39-42).

Приведенные доказательства полностью согласуются между собой и с признательными показаниями подсудимого, каких-либо противоречий между ними не имеется. Оценив представленные доказательства, суд признает их допустимыми, достоверными и достаточными для признания ФИО1 виновным в совершении установленного судом преступления.

Показания свидетеля являются последовательными, логичными и в совокупности устанавливают одни и те же обстоятельства, изобличающие подсудимого в содеянном, оснований полагать, что свидетель оговорил подсудимого, не имеется.

Давая правовую оценку действиям подсудимого, суд исходит из следующего.

Органом предварительного следствия ФИО1 предъявлено обвинение в совершении преступления, ответственность за которое предусмотрена п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, как образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Как следует из показаний подсудимого ФИО1, при передаче документов для оформления юридического лица у него отсутствовала цель управления юридическими лицами, т.е. он, исходя из примечания к ст. 173.1 УК РФ, являлся подставным лицом.

Вместе с тем, ч. 1 ст. 173.2 УК РФ установлена уголовная ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Как следует из толкования указанной нормы, объективная сторона преступления заключается как в передаче указанных документов третьим лицам для создания юридического лица, так и в непосредственном предъявлении данного документа сотруднику регистрирующего органа при подаче документов на государственную регистрацию юридического лица в качестве заявителя.

Согласно показаниям свидетеля и требований п. 1.2 ст. 9 Закона №129-ФЗ, заявление, представляемое в регистрирующий орган, удостоверяется подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. В соответствии со ст. 9 ФЗ № «О государственной регистрации юридических лиц индивидуальных предпринимателей» одним из способом представления документов для государственной регистрации юридического лица является непосредственная подача документов.

Лица, являющиеся органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом, оказывают содействие в форме пособничества лицу, совершающему незаконную регистрацию юридического лица (ч. 1 ст. 173.1 УК РФ), добровольно выдавая ему документ, удостоверяющий их личность. Следовательно, их деяние должно квалифицироваться по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ.

Согласно ч. 3 ст. 17 УК РФ, если преступление предусмотрено общей и специальной нормами, совокупность преступлений отсутствует, и уголовная ответственность наступает по специальной норме.

Конструкции составов преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст.ст. 173.1 и 173.2 УК РФ, соотносятся между собой как общая и специальная нормы. При этом ст. 173.1 является общей, а ст. 173.2 УК РФ предусмотрена ответственность за пособничество в совершении преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 173.1 УК РФ.

Так, стороной обвинения не представлено достаточных доказательств тому, что ФИО1 принимал участие в качестве соисполнителя (ч. 2 ст. 33 УК РФ), заранее договорившись с неустановленным лицом, о совершении объективной стороны именно незаконного образования юридического лица (ст. 173.1 УК РФ), например, позволяющих установить, что он принимал участие в подготовке каких-либо других документов, необходимых для создания юридического лица (заявления, устава и т.д.), помимо представления им документов, удостоверяющих личность ФИО1

ФИО1 с неустановленными предварительным следствием лицами знаком не был и нашел объявление о такой форме заработка в сети «Интернет». Следовательно, инкриминируемый ему признак совершения преступления группой лиц по предварительному сговору, изложенный в обвинительном заключении (ч. 3 ст. 35 УК РФ), в его действиях отсутствует. Однако, в содеянном ФИО1 усматриваются признаки специального вида пособничества в совершении преступления, указанного в обвинении, а именно в предоставлении им средств совершения преступления в виде документа, удостоверяющего его личность, и содеянное подлежит уголовно-правовой оценке по соответствующей специальной норме, предусмотренной ч. 1 ст. 173.2 УК РФ. 

Преступление окончено в момент получения его документа, удостоверяющего личность, вместе с подготовленными документами неустановленном лицом адресатом, т.е. налоговым органом.

При таких обстоятельствах, действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, как предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

При назначении подсудимому наказания суд руководствуется положениями ст.ст. 6 и 60 УК РФ и учитывает обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимого, влияние назначаемого ему наказания на исправление и на условия жизни его семьи.

В качестве характеристики личности подсудимого суд учитывает, что ФИО1 под наблюдением у врачей нарколога и психиатра не состоит, имеет неоконченное средне-специальное образование, холост, официально не трудоустроен, является военнообязанным,

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого, суд учитывает на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ полное признание им вины в совершенном преступлении, раскаяние в содеянном, удовлетворительную характеристику, состояние здоровья подсудимого, его родственников и близких. В соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ суд признает смягчающим обстоятельством активное способствование раскрытию и расследованию данного преступления, поскольку им в ходе предварительного следствия даны полные и подробные показания об обстоятельствах совершенного им преступления, до того не известные органам предварительного следствия.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Основания для обсуждения вопроса об изменении категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ отсутствуют в силу того, что совершенное преступление относится к категории небольшой тяжести.

Учитывая изложенное, а также характер и степень общественной опасности совершенного преступления, обстоятельства дела, данные о личности подсудимого, иные конкретные обстоятельства, суд считает возможным исправление ФИО1 и достижение целей уголовного наказания, предусмотренных ст. 43 УК РФ, путем назначения наказания в виде штрафа с применением ч. 1 ст. 64 УК РФ, признавая исключительными обстоятельствами, связанными с целями и мотивами преступления, совокупность вышеизложенных смягчающих обстоятельств и данные о его личности, а также его поведением во время и после совершения преступления, и при активном содействии ФИО1 раскрытии преступления. 

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления и имущественное положение ФИО1 и его семьи, а также возможность получения заработной платы или иного дохода.

Оснований для применения положений ч. 1 ст. 62 УК РФ при назначении наказания не имеется, поскольку судом не назначается наиболее строгий вид наказания, предусмотренный за совершенное преступление, в соответствии с правовой позицией, изложенной в п. 33 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания».

Оснований для освобождения от наказания и уголовной ответственности либо отсрочки отбывания наказания, суд не находит.

Мера процессуального пресечения подсудимому не избиралась.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает с учетом положений ст.ст. 81, 82 УПК РФ. 

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, и назначить наказание с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 10 000 (десяти тысяч) руб.

Реквизиты для перечисления денежных взысканий, при назначении наказания в виде штрафа: Получатель денежных средств: УФК по 

<

адрес> (СУ СК России по 

<

адрес> л/с 

<

***>); Банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ-НБ РЕСПУБЛИКА ТАТАРСТАН//УФК по 

<

адрес>; Идентификационный номер налогоплательщика: ИНН 

<

***>; Код причины постановки на учет в налоговом органе: КПП 165501001; Банковский идентификационный код: БИК 019205400; Расчетный счет: 03№; Корреспондентский счет: 40№; ОКТМО: 92701000 администратора доходов федерального бюджета; Код доходов: только согласно приложению; УИН – 0; ИНН/КПП: 

<

***>/049205400; Банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ-НБ РЕСПУБЛИКА ТАТАРСТАН/УФК по 

<

адрес>; БИК: 049205400; Расчетный счет: 0№; ОКТМО: 92701000; Назначение платежа: «Уголовное дело №, глава 22, ч. 1 ст. 173.2 УК РФ».

Вещественные доказательства: документы, хранящиеся при материалах уголовного дела, - хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован сторонами в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Татарстан через Приволжский районный суд 

<

адрес> Республики Татарстан в течение 15 суток со дня его провозглашения. 

В случае принесения апелляционных представления или жалоб, осужденный вправе в тот же срок со дня вручения ему их копий подать свои возражения в письменном виде, а также в тот же срок ходатайствовать о своем участии в суде апелляционной инстанции, поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, указав об этом в своей жалобе или возражениях.

Судья: подпись.Копия верна.Судья 

Р.Р.Гайфутдинов 

Справка: Приговор не обжалован, вступил в законную силу 07.05.2024.

Судья: Р.Р.Гайфутдинов