Дело №1-769/2025

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Сочи 28 августа 2025 года

Судья Адлерского районного суда г. Сочи Краснодарского края ФИО18 при помощнике судьи ФИО6, с участием государственного обвинителя заместителя прокурора Адлерского района г. Сочи ФИО7, защитника - адвоката ФИО13, предоставившей удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ. и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ., подсудимого ФИО3, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ.р., уроженца 

<

адрес>, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>; имеющего высшее образование, холостого, на иждивении малолетний ребенок – ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ.р., не работающего, невоеннообязанного, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч.2 ст.194 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 совершил уклонение от уплаты таможенных платежей, взымаемых с физического лица, совершенного в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, то есть преступление, предусмотренное п. «а» ч. 2 ст. 194 УК РФ.

В неустановленное время и неустановленном месте, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у гражданина Российской Федерации ФИО17 ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р., гражданки Республики Абхазия (Российской Федерации) ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., обладающих специальными знаниями в области таможенного дела, возник единый преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, связанного с перемещением на территорию ЕАЭС транспортного средства для личного пользования: BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия № 1997 г.в., объем двигателя 4 400 см3, без уплаты таможенных платежей. Так, ДД.ММ.ГГГГ в целях реализации возникшего преступного умысла, согласно ранее распределенным ролям, ФИО3 прибыл в Республику Абхазия. В этот же день, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, прибыла в УГАИ МВД Республики Абхазия, где транспортное средство поставлено на учет на имя ФИО2 После совершения регистрационных действий в органах МВД Республики Абхазия, ФИО2 на транспортном средстве направилась на таможенный пост МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес> километр автодороги «Джубга-Сочи». ФИО3, убыл на таможенный пост МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, где по пешеходной составляющей пересек государственную границу Российской Федерации. ФИО2, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, следуя ранее распределенным ролям, являясь собственником вышеуказанного транспортного средства, в ходе его перемещения через таможенный пост МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес> километр автодороги «Джубга-Сочи», ознакомившись с положениями ст.ст. 264, 268 Таможенного кодекса ЕАЭС, т.е. понимая необходимость помещения транспортного средства под таможенную процедуру временного ввоза и зная условия использования на территории ЕАЭС транспортного средства в соответствии с этой процедурой без уплаты ввозных таможенных пошлин, выступая в качестве декларанта, подала пассажирскую таможенную декларацию № (далее – ПТД, номер операции - № с целью помещения под таможенную процедуру временного ввоза т/с BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. для личного пользования. При декларировании т/с BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., ФИО2, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, предоставлены в таможенный орган документы, подтверждающие право собственности на транспортное средство: паспорт гражданина Республики Абхазия, свидетельство о регистрации указанного транспортного средства ДД.ММ.ГГГГ серии АВ №. ДД.ММ.ГГГГ ведущим инспектором отдела специальных таможенных процедур № таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни Свидетель №1 транспортное средство выпущено в соответствии с заявленной ФИО2 таможенной процедурой, для осуществления заявленной цели – для личного пользования. Срок временного ввоза для указанного транспортного средства установлен до ДД.ММ.ГГГГ. Так, согласно сведениям из автоматизированной системы «Автотранспорт» зафиксирован факт въезда ДД.ММ.ГГГГ на территорию Российской Федерации через таможенный пост МАПП «Адлер» Краснодарской таможни гражданкой Республики Абхазия (Российской Федерации) ФИО2 на автотранспортном средстве и оформления временного ввоза по ПТД № (номер операции - №) на т/с BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. После прибытия на территорию Российской Федерации, ФИО2, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, передано в пользование ФИО3 указанное транспортное средство, ключи и комплект документов на автомобиль. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 покинула территорию Российской Федерации. В установленный таможенным органом срок – ДД.ММ.ГГГГ транспортное средство за пределы Российской Федерации не вывезено, таможенная процедура не закрыта, что подтверждается сведениями, внесенным в БД АС «Авто-Транспорт». В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. перемещалось по дорогам общего пользования (а/д М-4 «Дон», М-7 «Волга», А-107 «Московское малое кольцо», «

<

адрес>», М-5 «Урал», А-103 «

<

адрес>»). В отношении данного транспортного средства оформлен страховой полис обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств №. Договор заключен ДД.ММ.ГГГГ, на срок страхования с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношении единственного лица, допущенного к управлению указанным транспортным средством – ФИО3 Вместе с тем, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ на сайте объявлений «Авито» размещено объявление о продаже указанного автомобиля, в качестве контакта указан номер телефона, используемый ФИО3 По результатам проведенных сотрудниками ОРО таможни оперативно-розыскных мероприятий, указанное транспортное средство изъято из пользования ФИО3, размещено на ответственное хранение на СВХ ФГУП «ППП» по адресу: 

<

адрес>. В ходе проведения мероприятий, ФИО17 B.C. предоставил таможенную декларацию на транспортное средство №, путевой лист № от имени абхазского перевозчика ИП ФИО9, командировочное удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП ФИО9, договор международной перевозки от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды транспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор с водителем от ДД.ММ.ГГГГ полис ОСАГО № XXX № от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о регистрации транспортного средства Республики Абхазия № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно сведениям, представленным Краснодарской таможней, таможенная декларация на транспортное средство № на таможенном посту МАПП «Адлер» не оформлялась и имеет признаки подделки, что подтверждается заключением специалиста ЦЭКТУ ЭКС г. Москва № от ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом, с целью беспрепятственного использования ФИО3 транспортного средства на территории Российской Федерации, изготовлены подложные документы, которые ФИО3 использовал для подтверждения права на управление иностранным транспортным средством, собственником которого является ФИО2 В соответствии с заключением специалиста ЭКС г. Москва ЦЭКТУ от ДД.ММ.ГГГГ № рыночная стоимость автомобиля BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., объем двигателя 4 400 см3, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на рынке РФ составляла 540 000,00 руб. Согласно решению по результатам таможенного контроля № от ДД.ММ.ГГГГ, принятому Краснодарской таможней, установлено нарушение действующего таможенного законодательства ЕАЭС, что повлекло за собой возникновение обязанности по уплате таможенных платежей у ФИО2 и у ФИО3, как у лица, несущего солидарную ответственность. Согласно уведомлениям о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней №№ от ДД.ММ.ГГГГ подлежащие уплате таможенные платежи составляют 2 008 928,06 руб. Согласно п.п. 50 п. 1 ст. 2 Таможенного кодекса ЕАЭС (далее - ТК ЕАЭС) «транспортные средства для личного пользования» – категория товаров для личного пользования, включающая в себя отдельные виды авто- и мототранспортных средств и прицепов к авто- и мототранспортным средствам, определяемые Евразийской экономической комиссией, водное судно или воздушное судно вместе с запасными частями к ним и их обычными принадлежностями и оборудованием, горюче-смазочными материалами, охлаждающими и иными техническими жидкостями, содержащимися в заправочных емкостях, предусмотренных их конструкцией, принадлежащие на праве владения, пользования и (или) распоряжения физическому лицу, перемещающему эти транспортные средства через таможенную границу Союза в личных целях, а не для перевозки лиц за вознаграждение, промышленной или коммерческой перевозки товаров за вознаграждение или бесплатно, в том числе транспортные средства, зарегистрированные на юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Согласно п.п. 35 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС «таможенное декларирование» - заявление таможенному органу с использованием таможенной декларации сведений о товарах, об избранной таможенной процедуре и (или) иных сведений, необходимых для выпуска товаров. В соответствии с п.п. 5 п. 1, п. 3 ст. 260 ТК ЕАЭС транспортные средства для личного пользования, перемещаемые через таможенную границу Союза любым способом, подлежат таможенному декларированию с использованием пассажирской таможенной декларации. Согласно п.п. 7 п. 1 ст. 2, п.п. 6 п. 14 ст. 260 ТК ЕАЭС декларантом является физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, следующее через таможенную границу Союза в транспортном средстве для личного пользования, принадлежащем им на праве владения, пользования и (или) распоряжения, которое декларирует товары либо от имени которого декларируются товары. Согласно п. 1 ст. 56 ТК ЕАЭС, обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу Союза возникает при ввозе товаров на таможенную территорию Союза. В соответствии с положениями п. 2 ст. 56 ТК ЕАЭС, обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу Союза возникает у лиц, незаконно перемещающих товары. Согласно п. 2 ст. 262 ТК ЕАЭС, выпуск товаров для личного пользования, подлежащих таможенному декларированию, в свободное обращение или для вывоза производится таможенным органом при условии, что уплачены таможенные пошлины, налоги, сборы за совершение таможенными органами действий, связанных с выпуском товаров. В соответствии с п. 1 ст. 264 ТК ЕАЭС, допускается временный ввоз на таможенную территорию Союза иностранными физическими лицами транспортных средств для личного пользования, зарегистрированных в государстве, не являющемся членом Союза, на срок не более 1 года. В соответствии с п. 8 ст. 264 ТК ЕАЭС, без разрешения таможенного органа и без таможенного декларирования допускается передача декларантом следующих транспортных средств для личного пользования: 1) временно ввезенное транспортное средство для личного пользования - во владение иному лицу для проведения технического обслуживания, ремонта (за исключением капитального ремонта, модернизации) и (или) для хранения; 2) транспортное средство для личного пользования, временно ввезенное физическим лицом государства-члена, - его родителям, детям, супругу (супруге), состоящему (состоящей) в зарегистрированном браке; 3) транспортное средство для личного пользования, временно ввезенное иностранным физическим лицом, - иным иностранным физическим лицам; 4) временно ввезенное водное или воздушное судно для личного пользования - капитану водного судна, командиру воздушного судна, членам экипажа для управления в целях эксплуатации данного транспортного средства в случаях, когда техническое устройство судна не предполагает его эксплуатацию без участия указанных лиц; 5) транспортное средство для личного пользования, зарегистрированное на дипломатическое представительство и (или) консульское учреждение государства-члена, представительство государства-члена при международной организации, расположенное за пределами таможенной территории Союза, временно ввезенное физическим лицом государства-члена, работающим в таких дипломатическом представительстве и (или) консульском учреждении, представительстве государства-члена при международной организации, - иному сотруднику таких дипломатического представительства и (или) консульского учреждения государства-члена, представительства государства-члена при международной организации, расположенного за пределами таможенной территории Союза. В соответствии с п. 1 ст. 268 ТК ЕАЭС обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов в отношении ввозимых (ввезенных) на таможенную территорию Союза товаров для личного пользования, подлежащих таможенному декларированию с применением пассажирской таможенной декларации, возникает у декларанта с момента регистрации таможенным органом пассажирской таможенной декларации. В соответствии с п. 5 ст. 268 ТК ЕАЭС, в отношении временно ввезенных транспортных средств для личного пользования обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов подлежит исполнению при наступлении обстоятельств, указанных в пункте 6 ТК ЕАЭС. В соответствии с п. 6 ст. 268 ТК ЕАЭС, при наступлении следующих обстоятельств сроком уплаты таможенных пошлин, налогов в отношении товаров, указанных в пункте 5 настоящей статьи, считается: 1) в случае передачи таких транспортных средств для личного пользования иным лицам в нарушение требований статьи 264 ТК ЕАЭС - день передачи, а если этот день не установлен, - день выпуска транспортных средств для личного пользования для временного нахождения на таможенной территории Союза; 2) в случае утраты таких транспортных средств для личного пользования в пределах срока, в течение которого такие транспортные средства могут временно находиться на таможенной территории Союза, за исключением уничтожения и (или) безвозвратной утраты вследствие аварии или действия непреодолимой силы, - день утраты транспортных средств для личного пользования, а если этот день не установлен, - день выпуска транспортных средств для личного пользования для временного нахождения на таможенной территории Союза; 3) в случае нахождения таких транспортных средств для личного пользования на таможенной территории Союза в связи с невывозом с таможенной территории Союза - день истечения срока, в течение которого такие транспортные средства могут временно находиться на таможенной территории Союза в соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 264 ТК ЕАЭС. В соответствии с п. 19 ст. 268 ТК ЕАЭС при незаконном перемещении через таможенную границу Союза товаров для личного пользования с недостоверным таможенным декларированием таможенные пошлины, налоги исчисляются в соответствии с главой 37 ТК ЕАЭС. Согласно п. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС декларант несет ответственность за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения. Согласно пп. 25 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается перемещение товаров через таможенную границу с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, либо с использованием поддельных, либо относящихся к другим товарам средств идентификации, равно как и покушение на такое перемещение. Таким образом, ФИО2, уголовное дело, в отношении которой выделено в отдельное производство, и ФИО3 действуя в преступном сговоре, игнорируя запреты и ограничения, установленные таможенным законодательством ЕАЭС, посредством совершения обманных действий, преследуя личную корыстную заинтересованность, реализовали свое преступное намерение, заключающееся в незаконном перемещении через таможенную границу ЕАЭС транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. с целью уклонения от уплаты таможенных платежей. Следовательно, ФИО2, уголовное дело, в отношении которой выделено в отдельное производство, и ФИО3 своими умышленными действиями совершили преступление, предусмотренное п. «а» ч. 2 ст. 194 УК РФ, а именно уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, выразившееся в предоставлении таможенному органу недостоверных сведений относительно цели ввоза транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., с целью последующего незаконного использования ФИО3 указанного транспортного средства на территории Российской Федерации. Осознавая, что уклоняется от уплаты таможенных платежей в крупном размере и желая этого, ФИО3 причинил вред охраняемым уголовным законом интересам Российской Федерации, нарушил установленный государством порядок использования иностранного товара на территории ЕАЭС, а также установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности, обеспечивающий поступление в бюджет обязательных к уплате таможенных платежей в размере 2 008 928,06 руб.

В судебном заседании подсудимый ФИО3 вину в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч.2 ст.194 УК РФ, признал в части уклонения от уплаты обязательных таможенных платежей, в остальной части не признал. Воспользовавшись положениями ст.51 Конституции Российской Федерации, ФИО3 от дачи показаний отказался.

Вина подсудимого ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч.2 ст.194 УК РФ, подтверждается доказательствами, исследованными в ходе судебного заседания.

Показаниями свидетеля Свидетель №1, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ, согласно которым он состоит в должности ведущего инспектора ОСТП № таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни. В должностные обязанности Свидетель №1 входит совершение таможенных операций и проведение таможенного контроля в отношении товаров и транспортных средств, перемещаемых в регионе деятельности таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, а также иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. График работы посменный. За Свидетель №1 закреплена личная номерная печать Краснодарской таможни №. Временный ввоз транспортных средств оформляется в соответствии с: - Таможенным кодексом Евразийского экономического союза (приложение № к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза); - Федеральным законом от 03.08.20218 № 289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; - Приказом ФТС России от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении Порядка проведения контроля за соблюдением сроков временного ввоза транспортных средств для личного пользования и Порядка совершения таможенных операций в отношении транспортных средств для личного пользования, временно ввезенных на таможенную территорию Евразийского экономического союза»; - Приказом Минфина России от ДД.ММ.ГГГГ №н «О компенсации таможенных органов по совершению определенных таможенных операций в отношении товаров»; - Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от ДД.ММ.ГГГГ № «О таможенном декларировании товаров для личного пользования»; - Решением Комиссии Таможенного союза от ДД.ММ.ГГГГ № «О Порядке совершения таможенных операций в отношении товаров для личного пользования, перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза, либо товаров для личного пользования, временно ввезенных на таможенную территорию Союза, выпуска таких товаров и отражения факта их признания не находящимися под таможенным контролем» и иными нормативными актами, действующими в таможенном деле. Оформление временного ввоза транспортного средства, осуществляется после того как водитель на линии совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля № (автомобильная составляющая) таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни по направлению из Республики Абхазия в Российскую Федерацию, предоставил комплект документов для проверки инспектору, находящемуся на указанной линии для проведения таможенного контроля, а инспектор отправил на УВТС (установленная форма удостоверения ввоза транспортных средств). Для оформления временного ввоза транспортного средства водитель предоставляет ПТД/ТДТС в двух экземплярах с отметкой должностного лица таможенного органа о принятии ПТД/ТДТС, а также свидетельство о регистрации транспортного средства, паспорт лица и иные документы (если таковые имеются). При оформлении временного ввоза в обязательном порядке в оригиналах предоставляются паспорт, свидетельство о регистрации транспортного средства. Перечисленные выше документы предоставляются только водителем транспортного средства, и только оригиналы. Прием таможенной декларации и представляемых декларантом документов, а также таможенный контроль перемещаемого транспортного средства и товаров на нем осуществляется должностным лицом таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни на линии таможенного контроля (далее – ЛТК). Этим же лицом осуществляется передача указанных документов в модуль № ЛТК № для дальнейшего проведения таможенного контроля, и принятия решения о выпуске временного ввозимого транспортного средства. ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №1 находился при исполнении своих служебных обязанностей на таможенном посту МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, где осуществлял таможенный контроль в отношении товаров и транспортных средств, а именно осуществлял оформление временного ввоза транспортных средств в модуле № ЛТК №. ДД.ММ.ГГГГ на линию таможенного контроля таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни прибыл автомобиль BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия № 1997 г.в., под управлением гражданки Республики Абхазия ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р. Для оформления временного ввоза транспортного средства ФИО2 предъявила пассажирскую таможенную декларацию, которой впоследствии был присвоен №; оригинал паспорта гражданки Республики Абхазия ФИО2 01 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ и оригинал свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ. После проверки документов, пассажирской таможенной декларации на транспортное средство, осмотра указанного транспортного средства, проведенными инспектором таможенного органа Свидетель №2, Свидетель №1 посредством автоматизированного комплекса КПС АПП присвоен номер пассажирской таможенной декларации, после чего Свидетель №1 приступил к оформлению регистрации временного ввоза в электронной базе КПС АПП. В указанной базе, согласно утвержденному алгоритму, Свидетель №1 указал регистрационный номер и идентификационный номер транспортного средства, тип декларации, данные о водителе и его паспорте. Затем, Свидетель №1 распечатал самоклеющуюся специальную таможенную этикетку, где указан номер операции временного ввоза, сведения о транспортном средстве (марка, модель, регистрационные знаки, идентификационный номер транспортного средства), срок временного ввоза установлен до ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель №1 также осуществлена проверка данного транспортного средства по базе ориентировок, в результате чего установлено, что лицо и данный автомобиль в розыске не числились.

Показаниями свидетеля Свидетель №2, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ, согласно которым она состоит в должности ведущего инспектора ОСТП № таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни. В должностные обязанности Свидетель №2 входит совершение таможенных операций и проведение таможенного контроля в отношении товаров и транспортных средств, перемещаемых в регионе деятельности таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, а также иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. График работы посменный. На момент оформления временного ввоза транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., за Свидетель №2 была закреплена личная номерная печать Краснодарской таможни №. Оформление временного ввоза транспортных средств, осуществляется после того как водитель на линии совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля № (автомобильная составляющая) таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни по направлению из Республики Абхазия в ФИО1, предоставляет комплект документов для проверки инспектору, находящемуся на указанной линии для проведения таможенного контроля. Для оформления временного ввоза транспортного средства водитель предоставляет ПТД в двух экземплярах с отметкой должностного лица таможенного органа о принятии ПТД, а также свидетельство о регистрации транспортного средства, паспорт лица, путевой лист от организации, командировочное удостоверение (если таковые имеются). При оформлении временного ввоза в обязательном порядке в оригиналах предоставляются паспорт, свидетельство о регистрации транспортного средства. Перечисленные выше документы предоставляются только водителем транспортного средства, и только оригиналы. ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №2 исполняла свои должностные обязанности на линии таможенного контроля №, где осуществляла таможенное оформление и таможенный контроль автомобилей, физических лиц и багажа, пересекающих государственную границу из Республики Абхазия в ФИО1. ДД.ММ.ГГГГ на линию таможенного контроля таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни прибыл автомобиль BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия У968ТТ ABH, 1997 г.в., под управлением гражданки Республики Абхазия ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р. Для оформления временного ввоза транспортного средства ФИО2 предъявила Свидетель №2 пассажирскую таможенную декларацию, которой впоследствии присвоен номер операции №, копию паспорта гражданки Республики Абхазия на имя ФИО2 и копию свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ. В функции Свидетель №2, как должностного лица таможенного органа, осуществлявшего таможенный контроль в отношении вышеуказанного транспортного средства, входило осуществление таможенного оформления и таможенного контроля автомобилей, физических лиц и багажа, пересекающих границу из Республики Абхазия в ФИО1 (проверка на наличие заявленных сведений, сверка документов, а также таможенный осмотр транспортного средства (сверка регистрационных номеров, сверка идентификационных номеров, проверка на незаконное перемещение товаров в транспортном средстве и т.д.). Представленные ФИО2 документы, Свидетель №2 внимательно изучила и идентифицировала личность ФИО2 с представленным паспортом. Осмотр транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. осуществлялся Свидетель №2 Сомнений, при проверке предоставленных ФИО2 документов, на предмет их подлинности, а также подлинности VIN-кода транспортного средства, у Свидетель №2 не возникло. По окончании осмотра транспортного средства Свидетель №2 на ПТД проставлен оттиск ЛНП № и подпись. После чего документы переданы должностному лицу на УВТС (Свидетель №1), которым осуществлялась регистрация ПТД посредством программного средства КПС АПП.

Показаниями свидетеля Свидетель №3, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ, согласно которым трудоустроена в АО «Семейный доктор» на должность врача дерматовенеролога. С ФИО3 познакомилась зимой 2022 года, в браке с ним не состоит, проживают вместе по адресу 

<

адрес>. Факт использования ФИО3 транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., подтвердила. Со слов ФИО3 Свидетель №3 стало известно, что в связи с трудоустройством на новое место работы, связанной с перевозкой пассажиров на территории РФ, ФИО3 необходимо прибыть на территорию Республики Абхазия, после чего на территории РФ работодатель передал ФИО3 транспортное средство для дальнейшего использования. Кто являлся работодателем ФИО3, а также кем была передано транспортное средство в пользование ФИО3, Свидетель №3 не известно. Также Свидетель №3 не известно, кто являлся пассажиром ФИО3 Свою банковскую карту, а также ее реквизиты Свидетель №3 в пользование ФИО3 не передавала. Вместе с тем, ФИО10 подтвердила факт продажи ФИО3 транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., с целью компенсации понесенных расходов.

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением фото-таблицы, согласно которому произведен осмотр копии Решения по результатам таможенного контроля № от ДД.ММ.ГГГГ, копии уведомлений (уточнений к уведомлениям) о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ №№, направленных письмом Краснодарской таможни от ДД.ММ.ГГГГ №.

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением фото-таблицы, согласно которому произведен осмотр свидетельства о регистрации транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., страхового полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств №.

Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением фототаблицы, согласно которому осмотрен CD-R диск, представленный письмом ООО «КЕХ еКоммерц» от ДД.ММ.ГГГГ № №, содержащий сведения о размещенных объявлениях в отношении транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ООО «СВХ ФГУП «ППП»», расположенном по адресу: 

<

адрес>, изъяты транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. и ключ от указанного транспортного средства.

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением фото-таблицы, согласно которому произведен осмотр транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в. и ключа от указанного транспортного средства, изъятых в ходе производства выемки ДД.ММ.ГГГГ в ООО «СВХ ФГУП «ППП».

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в служебном кабинете начальника ОСТП № т/п МАПП «Адлер» Краснодарской таможни, изъяты: - пассажирская таможенная декларация от ДД.ММ.ГГГГ №/С507035 (учетный номер операции временного ввоза по ПТД №) на транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; - копия паспорта гражданки Республики Абхазия ФИО2; - копия свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; - объяснение ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ.

Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена линия № (автомобильная составляющая), предназначенная для совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля легковых транспортных средств, пересекающих таможенную границу ЕАЭС в регионе деятельности таможенного поста МАПП «Адлер» Краснодарской таможни по направлению из Республики Абхазия в ФИО1.

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с приложением фототаблицы, согласно которому осмотрены: - пассажирская таможенная декларация от ДД.ММ.ГГГГ № № (учетный номер операции временного ввоза по ПТД № №) на транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; - копия паспорта гражданки Республики Абхазия ФИО2; - копия свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; - объяснение ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ.

Протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, поступившие письмом Департамента безопасности «sb@cdek.ru» от ДД.ММ.ГГГГ №№, № (1), не содержащие сведений об отправлениях в адрес ФИО3 отправлений, где местом отправления значится Республика Абхазия.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу 

<

адрес>, произведена выемка расширенных выписок по счетам №№, №, №, открытых на имя ФИО3

Протоколом осмотра DVD-R диска от ДД.ММ.ГГГГ, изъятого в результате производства выемки в ПАО «Сбербанк России», содержащий расширенные выписки по счетам №№, №, №, №, открытым на имя ФИО3, с нулевым остатком в рублевом эквиваленте.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ВТБ (ПАО), расположенном по адресу 

<

...> 

<

адрес>, произведена выемка расширенных выписок по счетам №№, №, №, №, №, №, открытых на имя ФИО3

Протоколом осмотра DVD-R диска от ДД.ММ.ГГГГ, изъятого в результате производства выемки в ВТБ (ПАО), содержащий расширенные выписки по счетам №№, №, №, №, №, №, открытым на имя ФИО3

Рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированный в Книге учета сообщений о преступлениях № Центральной акцизной таможни за №.

Постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которому и.о. заместителя начальника Центральной акцизной таможни полковник таможенной службы ФИО11, рассмотрев материалы, полученные в ходе оперативно-розыскных мероприятий, постановил передать для рассмотрения в отдел дознания Центральной акцизной таможни в качестве повода и основания для возбуждения уголовного дела.

Сведениями о прохождении транспортного средства BMW 540, г.р.н. Р. Абхазия №, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, представленные письмом ГУ МВД России по 

<

адрес>.

Сведениями о пересечении государственной границы Российской Федерации ФИО17 В.С. и ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, представленные письмом УТ МВД России по ЦФО от ДД.ММ.ГГГГ №.

Служебной запиской оперативно-аналитического отдела таможни от ДД.ММ.ГГГГ №, которой представлены сведения о наличии расчетных счетов, открытых на имя ФИО3

Письмом Департамента безопасности «sb@cdek.ru» от ДД.ММ.ГГГГ №№, № (1), с приложением, не содержащим сведений об отправлениях в адрес ФИО3 отправлений, где местом отправления значится Республика Абхазия.

Вещественными доказательствами: копия решения по результатам таможенного контроля № от ДД.ММ.ГГГГ; копия уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ № в отношении гражданки ФИО2; копия уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ №/У2024/0002740 в отношении лица, несущего солидарную ответственность, ФИО12; свидетельство о регистрации транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., от ДД.ММ.ГГГГ № АВ №; копия страхового полиса от ДД.ММ.ГГГГ № ХХХ №; письмо ООО «КЕХ еКоммерц» от ДД.ММ.ГГГГ № №; CD-R диск, представленный письмом ООО «КЕХ еКоммерц» от ДД.ММ.ГГГГ № №; пассажирская таможенная декларация от ДД.ММ.ГГГГ № (учетный номер операции временного ввоза по ПТД №) на транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; копия паспорта гражданки Республики Абхазия ФИО2; копия свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; объяснение ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ; транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; ключ от указанного автомобиля.

Оценивая исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает доказанной вину подсудимого, его действия квалифицирует по п. «в» ч.2 ст.194 УК РФ как уклонение от уплаты таможенных платежей, взымаемых с физического лица, совершенного в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору.

При определении вида и меры наказания ФИО3 суд учитывает: обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности содеянного им, цели и мотивы совершённого преступления, которое уголовный закон относит к категории средней тяжести, личность подсудимого, его поведение до и после совершения преступления.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО3 в соответствии с частями 1 и 2 ст.61 УК РФ, являются: частичное признание вины; наличие на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому в соответствии со ст.63 УК РФ, не установлено.

При данных обстоятельствах, в целях восстановления социальной справедливости, а также, в целях исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений, суд находит назначить подсудимому ФИО3 наказание в пределах санкции ч.2 ст.194 УК РФ.

Учитывая, что наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к ФИО3, как к лицу, совершившему преступление, должны быть справедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного, суд приходит к выводу о назначении наказания в виде штрафа. Оценивая всю совокупность представленных в материалах уголовного дела доказательств, а также характеризующих подсудимого данных, суд не находит оснований для применения положений ст.ст.53.1, 64 и 73 УК РФ, а также ч.6 ст.15 УК РФ.

В порядке ст.44 УПК РФ Юго-Западным транспортным прокурором в интересах Российской Федерации подано исковое заявление с требованиями о взыскании с ФИО3 2 008 928 рублей 06 копеек неуплаченных таможенных платежей, а также пени в размере 397 684 рублей 05 копеек. В судебном заседании государственный обвинитель исковые требования поддержала в полном объеме. Ввиду необходимости производства дополнительных расчетов, требующих отложения судебного разбирательства, судья полагает необходимым признать за прокурором право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Судьба вещественных доказательств определяется судом в соответствии со ст.ст.81 и 82 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.247, 296, 297, 302-304, 307, 308 УПК РФ, судья, 

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ.р. виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч.2 ст.194 УК РФ, назначить наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей.

Меру пресечения ФИО3 – подписка о невыезде и надлежащем поведении - по вступлению приговора в законную силу отменить.

Признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и вопроса о его размере в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства: копия решения по результатам таможенного контроля № от ДД.ММ.ГГГГ; копия уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ № в отношении гражданки ФИО2; копия уведомления о не уплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней от ДД.ММ.ГГГГ № в отношении лица, несущего солидарную ответственность, ФИО12; свидетельство о регистрации транспортного средства BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в., от ДД.ММ.ГГГГ № АВ №; копия страхового полиса от ДД.ММ.ГГГГ № ХХХ №; письмо ООО «КЕХ еКоммерц» от ДД.ММ.ГГГГ № К№; CD-R диск, представленный письмом ООО «КЕХ еКоммерц» от ДД.ММ.ГГГГ № №; пассажирская таможенная декларация от ДД.ММ.ГГГГ № (учетный номер операции временного ввоза по ПТД №) на транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; копия паспорта гражданки Республики Абхазия ФИО2; копия свидетельства о регистрации транспортного средства № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ; объяснение ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ – по вступлению приговора в законную силу хранить в материалах уголовного дела; транспортное средство BMW 540, VIN: №, г.р.н. Р. Абхазия №, 1997 г.в.; ключ от указанного автомобиля – по вступлению приговора в законную силу хранить в месте, определенном органом предварительного расследования, до рассмотрения уголовного дела по существу в отношении лица, уголовное дело в отношении которого выделено из настоящего уголовного дела в отдельное производство.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Краснодарского краевого суда через Адлерский районный суд г. Сочи в течение 15 суток со дня его постановления.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий С.С. Евсеев