дело № 5-415/2020 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о назначении административного наказания

14 июля 2020 года город Кострома

Судья Ленинского районного суда г.Костромы Тумаков А.А., рассмотрев дело об административном правонарушении по ч.3 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении Общества с ограниченной ответственностью «АУРУСС ГОЛД», юридический адрес: ...

У С Т А Н О В И Л:

dd/mm/yy ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Верхне-Волжской ГИПН К.. в отношении Общества с ограниченной ответственностью «АУРУСС ГОЛД» - далее ООО «АУРУСС ГОЛД» составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.3. ст.15.27 КоАП РФ.

Согласно протоколу в период с dd/mm/yy. Верхне-Волжской государственной инспекцией пробирного надзора на основании распоряжения врио начальника инспекции Е. от dd/mm/yy № должны были проводиться проверочные мероприятия в отношении ООО «АУРУСС ГОЛД», в ходе которых были выявлены нарушения требований ФЗ от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Так, в ходе проверки к указанным в требованиях сроку dd/mm/yy документы от ООО «АУРУСС ГОЛД» не представлены, что является умышленным действием по воспрепятствованию осуществлению государственного контроля за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, повлекшим невозможность оценки законности определенных действий ООО «АУРУСС ГОЛД» и привлечения его к ответственности в случае выявления нарушений. Тем самым ООО «АУРУСС ГОЛД» совершено административное правонарушение, предусмотренное ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Представитель ООО «АУРУСС ГОЛД» ФИО1 просила производство по делу прекратить в связи с отсутствием в действиях юридического лица состава административного правонарушения. Пояснила, что после уведомления о проведении проверки и предложения представить требующиеся проверяющим документы ООО «АУРУСС ГОЛД», в лице генерального директора С., данные требования выполнил, представив все имеющиеся в его распоряжении документы. Просила применить требования ч.1 ст.4.1.1 КоАП РФ, а так же ч.3.3 статьи 4.1 КоАП РФ.

Представитель пробирной палаты ФИО2, а также заинтересованное лицо, составившее протокол К.. просили привлечь ООО «АУРУСС ГОЛД» к административной ответственности.

Изучив материалы дела, суд приходит к следующему:

Согласно ч.3 ст.15.27 КоАП РФ за воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения предусмотрена административная ответственность и наказание для юридических лиц от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В ходе судебного заседания установлено, что ООО «АУРУСС ГОЛД» состоит на специальном учете в Верхнее-Волжской Государственной инспекции пробирного надзора, имеет уведомление о включении в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями № от dd/mm/yy., то есть в силу положений ст. 5 ФЗ от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», относится к числу субъектов, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые распространяется действие указанного федерального закона, а также иные законодательные акты, направленные на противодействие преступных доходов и финансированию терроризма.

Распоряжение о проведении плановой выездной проверке, сроках ее продления и требования о предоставлении необходимых для проведения проверки документов были направлены в адрес юридического лица и им получены 13.09.2019г., предоставлен срок для представления необходимой документации – 17.09.2019г. При этом, в нарушение требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО «АУРУСС ГОЛД» не предоставлена большая часть требуемой документации, а именно: формы электронных сообщений «ФЭС», отражающих информацию о направлении сделок подлежащих обязательному контролю в уполномоченный орган; внутренние сообщения о сделках подлежащих обязательному контролю; анкеты клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев; карточки счетов за проверяемый период с dd/mm/yy по dd/mm/yy указанных в требовании; программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; утвержденный руководителем организации перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; договора по сделкам, совершенных организацией за проверяемый период; документы о проведении внутренних проверок выполнения в организации правил внутреннего контроля (2 последние); документы, сопровождающие договора (накладные, товарно-транспортные накладные, счета, счета-фактуры, платёжное поручение, спецификация к договору, акт о приёмке товара) за период с dd/mm/yy по dd/mm/yy и период с dd/mm/yy по dd/mm/yy; досье и анкеты клиентов, представителей клиентов, бенефициарных владельцев; карточки счетов: № в электронном виде за период с dd/mm/yy по dd/mm/yy; выписки с расчетного счета, за проверяемый период в электронном виде.

Указанные документы не предоставлены до настоящего времени.

Отсутствие указанных документов, является значимым обстоятельством для проведения и завершения проверки. По причине бездействия генерального директора ООО «АУРУСС ГОЛД» С. у контролера отсутствовала возможность достичь целей и задач, установленных распоряжением № от dd/mm/yy о проведении проверки. 

Факт не предоставления требуемых документов не оспаривает и представитель юридического лица. Доступ в помещение места нахождения юридического лица: ..., контролеру предоставлен не был, письменные объяснения по факту не предоставления запрашиваемой документации генеральный директор ООО «АУРУСС ГОЛД» дать отказался. В связи с тем, что документы необходимые для проведения проверки не представлены, проверка не была проведена.

Бездействие ООО «АУРУСС ГОЛД» следует квалифицировать по ч.3 ст.15.27 КоАП РФ.

Факт совершения ООО «АУРУСС ГОЛД» правонарушения и его вина подтверждаются исследованными доказательствами - протоколом об административном правонарушении от dd/mm/yy, распоряжением о проведении плановой выездной проверки юридического лица от dd/mm/yy №, актом о воспрепятствовании проведению проверки ООО «АУРУСС ГОЛД» от dd/mm/yy, свидетельством о постановке ООО «АУРУСС ГОЛД» на специальный учет.

Доводы представителя юридического лица об отсутствии в действиях ООО «АУРУСС ГОЛД» состава правонарушения, считаю необоснованными. 

Как установлено в судебном заседании, С. принял на себя функции генерального директора юридического лица и на момент проверки являлся единственным учредителем ООО «АУРУСС ГОЛД», организация функционирует и осуществляет операции по продаже ювелирных изделий, и, соответственно, операции с денежными средствами, а потому ООО «АУРУСС ГОЛД» было обязано предоставить запрашиваемую документацию в полном объёме. Доказательств тому, что директор ООО «АУРУСС ГОЛД» С. не имел возможности предоставить запрашиваемые в ходе проведения проверки документы, суду не представлено. Ссылка на то, что С. не смог передать запрашиваемые документы, так как находился в командировке, суд находит несостоятельной. dd/mm/yy С. прибыл из командировки, встречался с должностным лицом, проводившим проверку, однако документы так и не передал.

При назначении административного наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица.

Обстоятельств смягчающих и отягчающих административную ответственность, судом не установлено. 

Решая вопрос о виде наказания суд исходит из того, что согласно ч.1 ст.4.1.1 КоАП РФ являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч.2 ст.3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Из материалов дела усматривается наличие объективных сведений, подтверждающих принадлежность ООО «АУРУСС ГОЛД» к субъектам малого предпринимательства. Однако совершённое ООО «АУРУСС ГОЛД» административное правонарушение, выразившееся в неисполнении законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ведет к возникновению угрозы безопасности государства, в связи с чем отсутствует возможность замены наказания в виде штрафа на предупреждение. 

При указанных обстоятельствах основания для применения положений ч.1 ст.4.1.1 КоАП РФ отсутствуют.

В то же время суд полагает возможным при определении размера назначаемого штрафа применить положение ч.3.2 ст.4.1 КоАП РФ.

Так, согласно части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При этом частью 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ установлено, что при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

В материалах дела имеются сведения, свидетельствующие о том, что в настоящее время юридическое лицо испытывает финансовые трудности. Учитывая характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение ООО «АУРУСС ГОЛД», суд полагает, что назначение административного наказания в минимальном размере 700000 рублей не будет соответствовать характеру совершенного административного правонарушения, а также может повлечь избыточное ограничение прав и интересов ООО «АУРУСС ГОЛД». Поэтому с учетом конкретных обстоятельств дела суд полагает снизить размер административного наказания ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ, но до размера не менее половины минимального размера.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 29.10 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать ООО «АУРУСС ГОЛД» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.15.27 КоАП РФ и с применением ч.3.2 ст.4.1 КоАП РФ назначить наказание в виде административного штрафа в размере 350000 (Триста пятьдесят тысяч) рублей.

Административный штраф подлежит перечислению УФК по Костромской области (Верхне-Волжская государственная инспекция пробирного надзора ФКУ «Российская государственная пробирная палата при МФ РФ») на р/с № 

<

***>, Банк получателя: отделение Кострома г. Кострома, ИНН 

<

***>, КПП 441502001, БИК 043469001, ОКТМО 34616151, код бюджетной классификации 09211690010017000140.

Постановление суда может быть обжаловано в течение 10 суток со дня получения копии в Костромской областной суд путем подачи жалобы через Ленинский районный суд г. Костромы.

Судья Тумаков А.А.