50RS0№-89

Дело №

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

<

адрес> 25 марта 2024 года

Истринский городской суд 

<

адрес>

в составе председательствующего судьи Григорьева Ф.Г.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника Истринского городского прокурора ФИО10, подсудимой ФИО8, её защитника – адвоката ФИО11, представителей потерпевшего НП «Ловия+» ФИО2, ФИО29, при секретаре ФИО12, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО8, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> Татарской АССР, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, имеющей высшее образование, не трудоустроенной, замужней, детей не имеющей, не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 3 ст. 160 УК РФ,

установил:

ФИО8 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах: 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО8 на основании решения общего собрания Некоммерческого Партнерства по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог и оградительных сооружений дачных поселков «Ловия+» (далее «Партнерство») принята на работу в должности директора «Партнерства», расположенного по адресу: 

<

адрес>. В соответствии с правами и обязанностями директора «Партнерства», закрепленными в Уставе, она (ФИО1) являясь директором «Партнерства», осуществляла текущее руководство деятельностью «Партнерства» (п. 7.1), имела право первой подписи по финансовым документам (пп. 1 п. 7.3), подписывала другие документы от имени «Партнерства» (пп. 2 п. 7.3), осуществляла иные полномочия, предусмотренные Уставом (пп. 9 п. 7.3), несла ответственность за причиненные ее действиями (бездействием) убытки (п. 8.3).

Так, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, у ФИО8, находящейся на своём рабочем месте в служебном помещении «Партнерства», расположенного по адресу: 

<

адрес>, имеющей в своем распоряжении, в связи с осуществлением ею своих служебных обязанностей, для обеспечения деятельности «Партнерства», доступ к помещению кассы и к сейфу, расположенным по вышеуказанному адресу, в котором находились денежные средства, принадлежащие «Партнерству», полученные в ходе его деятельности, из корыстных побуждений, в целях незаконного обогащения, возник преступный умысел, направленный на хищение данных денежных средств, путем присвоения. 

Реализуя задуманное, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, ФИО8, имея полномочия по руководству деятельностью «Партнерства» и право первой подписи финансовых документов, а также доступ к указанным помещению кассы и к сейфу, расположенным по адресу: 

<

адрес>, «Партнерства», получила из кассы денежные средства, вверенные ей в связи с осуществлением ею своих служебных обязанностей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ получила 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 300 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 65 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 16 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 43 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 2 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 200 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 250 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 350 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 350 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 450 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 13 000 рублей, а всего получила денежные средства на общую сумму 2 564 000 рублей, противоправно и безвозмездно обратив в свою пользу, распорядившись по своему усмотрению, таким образом присвоив их.

Кроме того, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, ФИО8, имея полномочия по руководству деятельностью «Партнерства» и право первой подписи финансовых документов, а также доступ к указанным помещению кассы и к сейфу, расположенным по адресу: 

<

адрес>, г.о. Истра, 

<

адрес>, ДП «Славенка», 

<

адрес>, «Партнерства», получила из кассы денежные средства принадлежащие «Партнерству», на общую сумму 1 857 170 рублей 96 копеек, вверенные ей (ФИО8) в связи с осуществлением ею своих служебных обязанностей, противоправно и безвозмездно обратив данные денежные средства в свою пользу, похитив их, таким образом, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Также, в период со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, ФИО8, пользуясь своими полномочиями, имея доступ к указанным помещению кассы и к сейфу, находясь в помещении «Партнерства», расположенном по адресу: 

<

адрес>, получила вверенные ей в связи с осуществлением ею своих служебных обязанностей принадлежащие «Партнерству» денежные средства в размере 33 989 183 рубля 00 копеек, предназначенные для дальнейшего зачисления на расчетный счет «Партнерства» №, открытый в АО «Альфа-Банк» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, однако в указанный период зачислила на указанный банковский счет денежные средства в сумме 33 169 000 рублей 00 копеек, противоправно и безвозмездно обратив в свою пользу денежные средства на общую сумму 820 183 рубля 00 копеек, принадлежащие «Партнерству», то есть похитив их путем присвоения, распорядившись денежными средствами по своему усмотрению, а именно: ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ получила 300 000 рублей и 200 000 рублей соответственно, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 415 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 250 000 рублей и не внесла их на вышеуказанный банковский счет; ДД.ММ.ГГГГ получила 400 000 рублей, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 399 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 200 000 рублей, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 200 000 рублей и не внесла их на вышеуказанный банковский счет; ДД.ММ.ГГГГ получила 250 000 рублей, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 230 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 311 183 рубля и не внесла их на вышеуказанный банковский счет; ДД.ММ.ГГГГ получила 218 000 рублей и не внесла их на вышеуказанный банковский счет; ДД.ММ.ГГГГ получила 300 000 рублей, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 210 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ получила 600 000 рублей, но ДД.ММ.ГГГГ внесла на вышеуказанный банковский счет 555 000 рублей; при этом ДД.ММ.ГГГГ, с целью возмещения ФИО8 внесла на вышеуказанный банковский счет 500 000 рублей. 

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО8 противоправно, безвозмездно обратила в свою пользу принадлежащие «Партнерству» и вверенные ей в связи с осуществлением своих служебных обязанностей денежные средства на общую сумму 5 241 353 рубля 96 копеек и распорядилась ими по своему усмотрению, то есть похитила денежные средства путем присвоения, причинив «Партнерству» материальный ущерб на вышеуказанную сумму, что является особо крупным размером.

Она же совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, при следующих обстоятельствах: 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО8 на основании решения общего собрания Некоммерческого Партнерства по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог и оградительных сооружений дачных поселков «Ловия+» (далее «Партнерство») принята на работу в должности директора «Партнерства», расположенного по адресу: 

<

адрес>. В соответствии с правами и обязанностями директора «Партнерства», закрепленными в Уставе, ФИО1, являясь директором «Партнерства», осуществляла текущее руководство деятельностью «Партнерства» (п. 7.1), имела право первой подписи по финансовым документам (пп. 1 п. 7.3), подписывала другие документы от имени «Партнерства» (пп. 2 п. 7.3), осуществляла иные полномочия, предусмотренные Уставом (пп. 9 п. 7.3), несла ответственность за причиненные ее действиями (бездействием) убытки (п. 8.3).

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ, точные дата и время не установлены, ФИО8, находясь в неустановленном месте, согласилась выступить в роли посредника при проведении сделки купли-продажи земельного участка с жилым помещением (домом), с кадастровым номером: №, расположенных по адресу: 

<

адрес>, между продавцом ФИО4 и покупателем ФИО5, а также в связи с осуществлением ею (ФИО8) своих служебных обязанностей внести после получения от продавца, денежные средства в размере 744 651 рубль на расчетный счет «Партнерства» №, открытый в АО «Альфа-Банк» по адресу: 

<

адрес>, в счет оплаты имеющейся перед «Партнерством» задолженности по оплате членских взносов за вышеуказанные земельный участок с домом. 

ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, ФИО8, находясь на своём рабочем месте в служебном помещении «Партнерства», расположенном по вышеуказанному адресу, выступая в роли агента (посредника) при проведении сделки купли-продажи земельного участка с жилым помещением (домом), с кадастровым номером: №, расположенных по адресу: 

<

адрес>, совершенной между продавцом ФИО4 и покупателем ФИО5, получила посредством безналичного перевода на принадлежащий ей (ФИО8) расчетный счет №, открытый в дополнительном офисе «Улица 1905 года» филиала № ПАО «Банк ВТБ», расположенном по адресу: 

<

адрес>, от ФИО5 с принадлежащего ему расчетного счета №, открытого в филиале № ПАО «Банк ВТБ», расположенного по адресу: 

<

адрес>, стр. 1, денежные средства в размере 1 550 000 рублей, из которых ФИО8, являясь директором «Партнерства», по предварительной договоренности с покупателем и продавцом, должна была внести 744 651 рублей на расчетный счет «Партнерства» №, открытый в АО «Альфа-Банк» по адресу: 

<

адрес>, в счет оплаты задолженности по оплате членских взносов за вышеуказанный участок с домом. В этот момент у ФИО8, действующей из корыстных побуждений в целях незаконного обогащения, возник преступный умысел, направленный на хищение указанных денежных средств, путем их противоправного обращения в свою пользу, то есть путем присвоения.

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ вверенные ей денежные средства в размере 744 651 рубль на вышеуказанный расчетный счет «Партнерства» не зачислила, а в целях сокрытия совершенного преступления выдала продавцу вышеуказанного земельного участка с домом – ФИО4, справку № от ДД.ММ.ГГГГ, указав в ней об отсутствии задолженности перед «Партнерством» по вышеуказанному дому за жилищные и коммунальные услуги. 

Таким образом, ФИО8, используя свое служебное положение, противоправно и безвозмездно обратила данные денежные средства, принадлежащие «Партнерству» в сумме 744 651 рубль в свою пользу, похитив их путем присвоения и распорядившись денежными средствами по своему усмотрению, причинив «Партнерству» материальный ущерб на указанную сумму, что является крупным размером.

Подсудимая ФИО8 свою вину не признала, показала, что исполнительным директором НП «Ловия+» она стала ДД.ММ.ГГГГ, далее в ДД.ММ.ГГГГ года была выбрана общим собранием директором, и исполняла свои функции директора до момента отстранения её, как она считает, незаконным путем, до ДД.ММ.ГГГГ. На сегодня имеются судебные акты, вступившие в законную силу, о том, что ФИО2 предоставил в Министерство юстиции по 

<

адрес> фальсифицированный протокол собрания от ДД.ММ.ГГГГ, в решении суда это отражено. НП «Ловия+» оно же ДП «Славенка» – существует за счёт членских и целевых взносов, 44 гектара, земли сельхозназначения под дачное строительство. На момент её прихода практически не было инфраструктуры, она делала спортивные площадки, бассейн, пожарные водоёмы, рекреационные зоны, две площадки детские сделали, тренажёрную площадку построили, ремонт водозаборного узла. 13 лет она потратила на посёлок и вся инфраструктура была выстроена её руками. Все достигнуто в момент её управления, это её «детище». Размер взносов утверждается на общем собрании, проходит ежегодно, в мае месяце, после окончания финансового года. Директор должен выходить к общему собранию с новым бюджетом, с отчётом о затратах за предыдущий период.

По поводу вменяемого преступления может пояснить, что эти деньги не брала, бухгалтерский учёт ввёлся небрежно, в двух бухгалтерских программах неоднократно были замечены ошибки. К сожалению, на ту заработную плату, которая была в НП, нанять профессионального бухгалтера, который бы все это считал и присутствовал, было невозможно, с бухгалтерским учётом были сложности. В ДД.ММ.ГГГГ году бухгалтером была ФИО13, в ДД.ММ.ГГГГ та была вынуждена покинуть рабочее место. В тоже время администрацию зашла ФИО3, которая была членом ревизионной комиссии, которой было рекомендовано провести инвентаризацию основных средств, многие объекты инфраструктур не были постановлены на балансовый учёт. Сама же ФИО3 говорила о необходимости привести все в соответствие, она той предложила заняться этим самостоятельно, и заодно синхронизировать обе базы. ФИО3 некоторое время подумала, попросила дополнительно заработную плату, а так же выплату денег на бензин, и в итоге согласилась. Когда она предложила ФИО9 выйти из ревизионной комиссии и занять должность бухгалтера, та замешкалась, и сказала, что давайте лучше устроит свою дочь, той необходим трудовой стаж, дочь будет числиться бухгалтером, мне не показалось это противоречивым. С ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 подписывала документы, подписью какой – не знает, вела учёт, сдавала балансовую отчётность, исполняла функции бухгалтера. Документы хранились частично в архиве, частично в бухгалтерии. Кто имел доступ к ключу, тот имел доступ к бухгалтерии. Она не брала денежные средства из кассы.

Какое-то время с ФИО3 были дружеские отношения, затем в ДД.ММ.ГГГГ году, когда наблюдала некорректность в бухгалтерском учёте, она задавала вопросы, в том числе почему не была проведена инвентаризация основных средств, не изменён баланс, она сказала, что прошло полтора года, ничего не сделано. ФИО3 после этого уехала отдыхать с дочкой во Вьетнам, не беря отпуск, не спрашивая разрешения. Когда та вернулась, она обратила внимание, что ничего не сделано, предложила уволиться, так как та не справляется со своими обязанностями. Далее через неделю сообщила кассир, что ФИО3 опять собирается отдыхать, она повторно вызвала и предложила покинуть место, та на рабочем месте не была практически, может раз в месяц. Хотя была договорённость, что каждую субботу должна была приезжать, были текущие бухгалтерские операции. На что ФИО3 сказала, что уволится, сдаст годовой отчёт и после нового года напишет заявление.

В ДД.ММ.ГГГГ году у неё случилась личная трагедия, разбился гражданский супруг за пределами России, отсутствовала почти 2 недели. ФИО3, воспользовавшись ситуацией, продолжала работать. Последний раз, когда улетела в марте, началась пандемия, отменили рейсы, и она задержалась за пределами России, выехала только в ДД.ММ.ГГГГ. Все это время, как ей докладывали, ФИО3 времени даром не теряла, вела переговоры, распоряжалась и должностями и расставляла по местам. По её прибытии позвонил ФИО31 и сообщил, что ФИО3 назначила ему встречу в здании администрации, и попросил её поприсутствовать. Во время встречи она спросила у ФИО33, привела ли та в соответствие документы, бухгалтерский учёт, балансы, кассу, почему не приведена инвентаризация основных средств, ничего не сделано. ФИО3 сказала, что это большой объем, не успевает. В дальнейшем наняли другого бухгалтера, которая все сделала за 4 месяца. На тот момент был конфликт, ни о каком продолжении совместной работы не было и даже речи быть не могло.

Про недостачу узнала так: пришёл ФИО34 после собрания, начал задавать вопросы, сколько денег в кассе. Она сказала, можете пойти посмотреть, на тот момент в кассе было 169-168 тысяч, спросила, чем вызван подобный интерес. Он сказал, что ФИО35 рекомендовала проверить кассу, и ФИО36 неоднократно по-соседски говорила, что по кассе большая недостача. ФИО37 спрашивал, как это объяснить, она сказала что будет это проверять. Для чего, собственно, наняла аудиторскую проверку. Связалась с ФИО38, ранее проводившей аудит, попросила проверить, та пришла и высказала негативную реакцию по поводу небрежного бухгалтерского учета. 

Считает, что причиной преследования являются «личные счеты». В сообществе из 200 домов, не могут быть все довольны. Есть люди, которым что-то запретили и тек долго вынашивают в себе, и ждут подходящего момента, чтобы свети счёты. Они воспользовались, что у неё сложности были, она была не сильна с ними воевать на тот момент, и начали поддерживать движение «несчастные и обиженные». Первичные документы могли попасть к ФИО2 следующим образом. ФИО39 получила документы с участием ФИО40, потому что та находилась в бухгалтерии, а у ФИО2 были ключи от её кабинета, ключи от внутреннего сейфа в её кабинете, это все было ему передано под видеозапись. Обратно он нечего не передал, и по приезду и выходу на работу в ДД.ММ.ГГГГ года она обнаружила, что нет документов в кабинете, это были учредительные документы, которыми он потом воспользовался для регистрации отменённого судом протокола. В дальнейшем документы он передавать отказывался. Охрана не впускала её год к дому своему, она была вынуждена обратится в суд, и ФИО2 продолжал чинить препятствия, и потом его оштрафовали, и только после этого она смогла въезжать в свой посёлок.

По поводу задолженности с ФИО41 и ФИО4 может пояснить, что 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ года не платил взносов. Она связалась с ФИО4, та написала, как только продадут дом, задолженность заплатят. Шло время с ДД.ММ.ГГГГ года, прошло времени много. Дом продавался, риелтор работал, в итоге покупателя не было, ФИО4 попросил, чтобы если кто-то заинтересуется домом, чтобы она «обозначила». ФИО30 обратились, она сказала, что есть дом, но не в лучшем состоянии, дала контакты ФИО4, но предупредила, ФИО30, что долг большой. ФИО4 не отказывался его гасить, но сказал, что погасят со средств при продаже дома. В конце ДД.ММ.ГГГГ приехали к ней в кабинет ФИО30 и ФИО42, привезли документы на дом. И они договорились о заключении сделки, перед этим ей направляли проект договора, она говорила, что деньги НП должны быть в НП. ФИО30 просили не перечислять на счёт НП, и они договорились, что деньги депонируют, в случае если сделка не проходит, она им деньги возвратит обратно. Это была просьба ФИО30. Кто-то из них присылал проект договора с её участием, она его не подписывала, в материалах дела есть «болванка» этого договора, которая была у неё в компьютере. Далее прошла сделка, были вопросы, кто будет платить за те 3-4 месяца, пока шла сделка. ФИО43 ФИО30 привезла документы, сказала, что определится, сообщит, кто переведёт. В итоге ДД.ММ.ГГГГ состоялась «революция с участием ФИО2», она доступа к счёту не имела, продолжал работать действующий бухгалтер ФИО6. У неё были вопросы с судебными приставами, она не стала рисковать этими деньгами, попросила ФИО6 открыть счёт и перевести деньги в НП. Окончательно ей сообщили о своём решении ФИО30 после праздников в январе месяце. Она положила деньги на счёт ФИО6, внесла через терминал, тогда были ограничения по переводу можно было только 300 000 рублей с карты физического лица переводить, ей пришлось переводить деньги тремя траншами. ФИО2 начал чинить препятствия ФИО30, не впускал в посёлок, она посоветовала им обратиться в суд или в полицию, ФИО2 их начал убеждать в том, что он не получал эти деньги, хотя они поступили до ДД.ММ.ГГГГ.

Оценивая показания подсудимой, суд находит, что они не содержат в себе каких-либо фактических данных, ставящих под сомнение предъявленное обвинение. Подсудимая ФИО8 высказывает свое неудовлетворение лишением её полномочий директора партнерства, что не имеет прямого отношения к настоящему делу, а также ссылается на взаимную, по её мнению, неприязнь, сложившуюся между нею, с одной стороны, и представителем потерпевшего и свидетелями, с другой. Однако по фактическим обстоятельствам дела ФИО8 не дает каких-либо внятных объяснений исчезновения денежных средств по обоим эпизодам, при том что именно она как директор партнерства несла ответственность за их сохранность.

Виновность подсудимой подтверждается совокупностью собранных по делу доказательств, исследованных в судебном заседании.

Представитель потерпевшего ФИО2 показал в судебном заседании, что с ДД.ММ.ГГГГ он является директором НП «Ловия+». В его обязанности входит контроль и управление Некоммерческим партнерством, которое было создано жителями дачного поселка «Славенка», партнерство осуществляет обслуживание дачного посёлка. Последняя версия устава была утверждена в ДД.ММ.ГГГГ году. В данном посёлке есть здание Администрации по адресу: 

<

адрес>, есть кабинет директора. С ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 являлась директором НП, в этот период времени он был членом счётной комиссии. До ДД.ММ.ГГГГ года были доверительные отношения с подсудимой, затем ревизионная группа выявила недостачу в размере около 6 000 000 рублей, о чем было доложено на общем собрании. Члены счетной комиссии хотели узнать, на основании чего возникла такая недостача. Подсудимая подтвердила, что есть такая задолженность, и сказала, что решит эту проблему. На этом же собрании издали указ о назначении его заместителем директора, свою должность он занимал с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года. Затем подсудимая наняла аудиторскую компанию, данная компания стала исправлять сведения в бухгалтерских базах, править документы, после чего стали возникать конфликты, и затем они заявили в полицию на подсудимую о хищении денежных средств. В ДД.ММ.ГГГГ года подсудимая его уволила по статье за прогулы, хотя этого не было, в дальнейшем суд его восстановил в должности. В ДД.ММ.ГГГГ года провели собрание, жители поддержали его, и он стал директором НП. После этого ФИО8 решила, что данное собрание было незаконное, подговорила одного из жителей обратиться с исковыми требованиями, и решение было отменено судом. Было созвано ещё одно собрание, в котором опять так же жители выбрали его директором НП. Денежные средства подсудимая не возвратила, хотя ей предлагалось это сделать. Уже после случившихся событий кассир ФИО44 пояснила, что являлась подчинённой подсудимой, была от той зависима, не могла перечить директору, подсудимая брала деньги и не ставила в известность кассира.

По поводу реализации земельного участка и дома гражданки ФИО4 может пояснить, что этот участок расположен в границах некоммерческого партнёрства, гражданка ФИО4 была собственником, у неё образовалась задолженность в сумме более 500 000 рублей, тогда директором НП была ФИО8. Подали в суд, получили исполнительный лист, должны были взыскивать. Подсудимая договорилась, что ФИО4 не будет платить до тех пор, пока не продаст дом и участок, а при продаже покупатель погасит задолженность. После оказалось, что ФИО8 похитила все документы из здания администрации, была обнаружена расписка без подписи, суть её была в том, что подсудимая при продаже дома получила денежные средства от ФИО30 в счет погашения задолженности. Он ФИО30 пояснил, что есть задолженность в сумме 700 000 рублей, которую нужно погасить, тот стал возмущаться, что у того нет задолженности и тот отдавал деньги ФИО8 ещё в ДД.ММ.ГГГГ году при покупке дома, это было условие сделки. Директор не должен был принимать участие в этой сделке, но подсудимая по совместительству выступала в качестве риэлтора. ФИО4 представляла справку от подсудимой об отсутствии задолженности.

Оценивая показания представителя потерпевшего ФИО2, суд признает их достоверными, поскольку они подробны, непротиворечивы и объективно согласуются с другими собранными по делу доказательствами. Оснований полагать, что представитель потерпевшего по каким-либо причинам оговаривает подсудимую, суд не находит. Само по себе наличие многочисленных гражданских споров с ФИО8 в данном случае не дает безусловных оснований сомневаться в приведенных показаниях, поскольку эти показания не являются единственным доказательством обвинения, а наличие личной неприязни, не связанной с правоотношениями в некоммерческом партнерстве, не имеестя.

Свидетель ФИО14 показал в судебном заседании, что он является членом ревизионной комиссии в партнерстве «Ловия+», до ДД.ММ.ГГГГ года был членом правления. НП ведёт своё общее хозяйство внутри посёлка, оказывает услуги жителям. Директор партнерства действует без доверенности от имени организации, имеет право подписи, распоряжается всеми счетами, денежными средствами, ведёт полную хозяйственную деятельность партнёрства. До 2020 года касса находилась в здании администрации, в настоящей момент все денежные средства принимаются только в безналичной форме. Кассир принимал денежные средства, директор был вправе распоряжаться денежными средствами в НП. В настоящий момент директором является ФИО2 с ДД.ММ.ГГГГ года по настоящее время. ФИО8 была избрана директором партнёрства в ДД.ММ.ГГГГ году, занимала эту должность до ДД.ММ.ГГГГ года, переизбиралась 3-4 раза, являлась единоличным исполнительным органом. Осуществляла введение всей хозяйственной деятельности НП. В ДД.ММ.ГГГГ году к нему обратилась ФИО3ёновна, которая являлась членом ревизионной комиссии некоммерческого партнёрства, и сообщила, что при подготовке общего отчётного собрания ревизионная комиссия проводила проверку, по итогам проверки было выявлено нарушение, в кассе числилась сумма более 5 000 000 рублей, по факту в кассе такой суммы не было. ФИО3 сообщила, что ранее с этим вопросом обращалась к ФИО8. Также ФИО3 сказала, что сказала, что в начале ДД.ММ.ГГГГ года у неё была копия базы 1С по состоянию ДД.ММ.ГГГГ года, в сентябре она закрывала документы, связанные с ревизией, ею были выявлены корректировки в системе 1С. Кассиром была последние годы ФИО32 вела кассу, принимала денежные средства в счёт уплаты членских взносов, отражала это в кассовой книге, затем выдавала эти деньги ФИО8 под расходный ордер на какие-то затраты, кроме этого мимо кассы пропадали деньги, либо вместо денег лежала расписка, либо кассовый ордер, подсудимая имела полный доступ к кассе.

В ДД.ММ.ГГГГ года состоялось собрание, ревизионная комиссия докладывала об отчёте, так же в отчёте было указано, что были вопросы по кассе о факте недостачи. ДД.ММ.ГГГГ он созвал правление и рассказал о данных фактах, просил провести сверку кассы, стали сверять бухгалтерские учёты, по кассовой книге и бухгалтерскому учёту в кассе числилось более 5 000 000 рублей, а по факту было 170 000 рублей, данное разночтение было документально зафиксировано. Он задал вопрос подсудимой, где деньги, она сказала, что потом пояснит, предложили ей в течение 3 месяцев устранить данную недостачу. После ФИО2 был назначен заместителем директора, затем предложили назначить нового бухгалтера, после чего подсудимая уехала в Испанию, отсутствовала 3 месяца. В ДД.ММ.ГГГГ году он обратился с заявлением в прокуратуру, затем возбудили уголовное дело. В настоящее время денежные средства не возвращены.

Оценивая показания свидетеля ФИО14, суд признает их достоверными, поскольку они логичны, последовательны и полностью согласуются с совокупностью других собранных по делу доказательств. Оснований полагать, что данный свидетель по каким-либо причинам оговаривает подсудимую, судом не установлено, не ссылается на наличие таковых оснований и сторона защиты.

Свидетель ФИО15 показала в судебном заседании, что в период трудовой детальности ФИО8 в НП она занимала должность кассира. В её обязанности входило приём денежных средств, членских взносов, других платежей, выдача денежных средств под отчёт и инкассацию. Денежные средства НП хранились в сейфе в бухгалтерии по адресу ДП «Славянка», 

<

адрес>. Ключи были у неё и у подсудимой. Недостача в сумме более 5000000 рублей образовалась в связи с тем, что подсудимая брала денежные средства на инкассацию, но не все денежные средства поступали в банк, обратно та их не возвращала. Брались под отчёт денежные средства, документы не приносили и, соответственно, эти деньги не закрывались, брала денежные средства в счёт заработной платы по кассовому документу, ордеру. Когда подсудимая находилась в Испании, просила перевести ей в счёт заработной платы, брала деньги для покупки мебели в кафе (кафе пристраивалось в 2018 году к зданию магазина в НП, кафе принадлежало ФИО8, как и магазин), так же выдавались денежные средства на проведение новогодних мероприятий, но проводить их как авансовый отчёт не могли, поэтому не проводили по кассе. Инкассация проводилась, но не вся, получалось так, что ФИО8 брала сама деньги оставляла расписку, расходно-кассовый ордер со своей подписью, и указывала сумму, если деньги поступали на расчётный счёт, она их проводила по кассе, если деньги не поступали, то она вела таблицу, что данная сумма была задолженностью ФИО8. Подсудимая говорила, что у той квартира в 

<

адрес> на продаже, квартиру продаст, и эти деньги все внесёт. По поводу внесения изменений в бухгалтерскую программу 1С после выявления недостачи денежных средств может пояснить, что изменился остаток в кассе, Касса не билась той кассовой книгой, которой была распечатана. После дачи показаний на следствии подсудимая к ней обращалась, говорила, зачем она ту подставляет.

Давая оценку показаниям свидетеля ФИО15, суд находит, что они в совокупности с другими доказательствами по делу изобличают подсудимую в совершении преступлений, при этом оснований сомневаться в достоверности этих показаний не имеется, а данных о личной заинтересованности свидетеля суду не представлено.

Свидетель ФИО45 показала в судебном заседании, что подсудимая обратилась к ней, чтобы поучаствовать в ревизионной комиссии НП «Ловия+». Она по специальности математик, работала главным бухгалтером. Она помогала как бухгалтер, увидела, когда переходили на раздел оплаты через банк, что был большой остаток по кассе, спросила у кассира. ФИО46 пояснила, что подсудимая могла брать деньги самостоятельно и писала расписки. После того как она это узнала, то подходила к подсудимой, и говорила, что есть недостача по кассе. Подсудимая была удивлена, поясняла, что та все посмотрит, и если брала, то обязательно вернёт. На последнем собрании внесли в отчёт, что есть проблемы по кассовым документам и по кассе и предложили провести проверку. 

Оценивая показания свидетеля ФИО47, суд находит их последовательными и непротиворечивыми, в совокупности с другими доказательствами они изобличают подсудимую в совершении инкриминируемый ей преступлений.

Свидетель ФИО16 показала в судебном заседании, что с ДД.ММ.ГГГГ работала в НП «Ловия+» главным бухгалтером. На работу её принимала ФИО8 На момент её прихода на работу в кассе денежных средств не было, при проведении инвентаризации проверить кассу не смогли, потому что документы по кассе были переданы в правление. Поэтому по сути инвентаризации кассы не было. Была инвентаризация основных средств, оценки, расчётами с дебиторами и кредиторами. Поскольку денежных средств не было в кассе, и по программе тоже, остаток денежных средств числился на ФИО1 в подотчётных суммах, более 5000000 рублей. Эта сумма была погашена представленными документами. Были просмотрены две программы, старая программа, которая действовала с ДД.ММ.ГГГГ года, и новая программа, которая была заведена с ДД.ММ.ГГГГ года. Ею были просмотрены предыдущие балансы, которые сдавались организацией в налоговую инспекцию, и были сняты остатки по программам. К сожалению, цифры были разные, и в программах и в балансе. По приказу руководителя была начала инвентаризации в организации, нужно было привести все в порядок. На основании инвентаризации были поданы корректировочные балансы за ДД.ММ.ГГГГ годы. По поводу выдачи собственнику дома и участка № ФИО4 справки об отсутствии задолженности по членским взносам, датированной ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что справку она не подписывала, следователь показывал справку, это не её подпись. Кто выдал эту справку – не знает.

Оценивая показания свидетеля ФИО16, суд признает их достоверными, поскольку они подробны, непротиворечивы и объективно согласуются с другими собранными по делу доказательствами. Эти показания изобличают подсудимую в совершении обоих инкриминируемых преступлениях. Вместе с тем суд критически относится к утверждениям свидетеля о том, что сумма была «погашена представленными документами», поскольку в действительности собранные по делу документы не погашают задолженность подсудимой, а, наоборот, подтверждают невозврат ею взятых из кассы наличных денежных средств.

Свидетель ФИО17 показала в судебном заседании, что купила дом в ДП «Славенка» в ДД.ММ.ГГГГ года, заехала в ДД.ММ.ГГГГ года, когда предоставляла документы о праве собственности в администрацию, так и познакомились с подсудимой, которая занимала должность директора, избиралась на общем собрании. Было решено снять наличные денежные средства из кассы, обнаружилась недостача, были выбраны 3 человека в ревизионную комиссию. После собрания, на котором был зачитан отчёт ревизионной комиссии, было решено спросить директора о фактах нарушений. Подсудимая ничего не поясняла, сказала, позже все объяснит. 

Свидетель ФИО18 показал в судебном заседании, что с подсудимой он знаком давно, во время проживания в посёлке находились в одной компании. Она была директором партнёрства. До ДД.ММ.ГГГГ года было положительное мнение и положительные отзывы о ней. В ДД.ММ.ГГГГ года накануне собрания обратилась председатель ревизионной комиссии ФИО48 и сказала, что нужно поговорить о том, что есть недостача в кассе, затем было собрание. ФИО49 зачитала свой доклад и пояснила, что есть расхождение в кассе. Создали комиссию из трёх человек, куда вошли он, ФИО50, на собрании сверили остатки в программе «1 С» и остатки в кассе. Были большие расхождения, суммы большие, находилось в кассе 169 000 рублей, а по отчётам было более 5 000 000 рублей. Предоставили время подсудимой для приведения в порядок этих дел. Доверие к подсудимой было подорвано, было принято решение учредить должность заместителя директора. Было видно, что для подсудимой это было шоком, пояснений не давала. В ходе проверки бухгалтерских документов не были обнаружены документы, которые перекрывали задолженность. Были изменения в программу «1 С», бухгалтерский учет велся некорректно.

Свидетель ФИО19 показал в судебном заседании, что с подсудимой он познакомился, когда покупал дом в посёлке в ДД.ММ.ГГГГ году. Был председателем правления НП «Ловия+» лет 7-8 назад, последние 3 года был членом правления. В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО8 была за границей, ФИО3 обратилась к нему и сообщила, что в кассе выявлена недостача, сумму не помнит. ФИО3 попросила, чтобы он повлиял на подсудимую, чтобы та вернула денежные средства. После ФИО3 предложила провести встречу, был он, подсудимая и ФИО3. ФИО3 в его присутствии предложила подсудимой вернуть деньги. ФИО8 не подтверждала факт недостачи денежных средств из кассы. Было заседание правления, ФИО51 выдвинул подсудимой ультиматум, отдать деньги и уволиться, претензий к подсудимой тогда не будет. 

Свидетель ФИО20 показал в судебном заседании, что с подсудимой он знаком с ДД.ММ.ГГГГ года, живут в одном посёлке, длительное время он был членом правления в ревизионной комиссии. Подсудимая возглавляла и осуществляла руководство их товарищества, на протяжении многих лет была директором некоммерческого партнёрства. В её обязанности входило введение финансово хозяйственной деятельности, осуществление административной функции, содержание посёлка, бухгалтерская отчётность данной организации. Она являлась материально ответственным лицом. Явных недостатков в её работе не было. В 2020 году готовились к очередному собранию, и на правлении появилась информация от ревизионной комиссии о том, что по документам образовалась большая недостача наличности в сумме более 5 миллионов. Задали вопрос подсудимой, та сказала, что этого не может быть. Попросили посмотреть все документы, заглянули в кассу, сняли остатки по кассе, в ней было 164 000 рублей. Подсудимая сказала, что нужно с этим разобраться, скорей всего здесь есть недочёт, дали время пару месяцев. Через некоторое время пришли нанятые подсудимой аудиторы и хотели внести изменения в бухгалтерскую отчётность. Подсудимой предлагали возместить ущерб, но возмещать она отказалась, считает, что данные денежные средства не были потрачены.

Свидетель ФИО21 показала в судебном заседании, что подсудимая была директором посёлка, жителем которого она являлась до 2021 года. Бюджет формировался за счет членских и целевых взносов, сумма взносов утверждалась на общем собрании каждый год. При этом она была членом ревизионной комиссии с 2017 года на основании решения общего собрания, туда же входили ФИО3 и ФИО52, в её обязанности входило проведение ревизии, что подразумевает проверку отчётности, выборочную проверку первичных документов. При проведении ревизии ФИО3 сказала, что есть недостача в кассе, сняли остатки, была недостача на сумму более 5 000 000 миллионов рублей. Зафиксировали недостачу актом ревизионной комиссии, все кассовые книги за 2019 года опечатали и передали данную информацию ФИО53. 

Свидетель ФИО22, генеральный директор ООО «Аудит комплекс», НП «Ловия+» знает с 2008 года, проводила аудиторские проверки. В сентябре 2020 года ей позвонила ФИО1 и сказала, что той не нравится, как у них устроен бухгалтерский учёт. Они заключили договор с ФИО1, она затребовала 200 тысяч, однако ФИО1 сказала, чтобы они договорились на 199 тысяч, потому что, если была бы сумма 200 тысяч, то необходимо было бы решение общего собрания, а так она сама заключила с ней договор. И в сентябре 2020 года она приехала проверить данный бухгалтерский учёт. Когда открыла программу и заглянула в нее, проверила оборотно-сальдовую ведомость, то увидела, что там очень много по счетам незакрытых оборотов, это значит что деньги были уплачены, но то, за что они были уплачены, не было поставлено на баланс. Она сказала ФИО1 и кассиру, что им нужно найти бухгалтера, который сделает им восстановление учёта, при этом попросила провести её по участкам, чтобы она посмотрела, что там изменилось с тех лет, пока их не видела. После этого ФИО1, видимо, нашла тех людей, которые восстановили их учёт, но прошло более года. Бухгалтер больше года восстанавливал учёт, ставил на баланс все основные средства, была проведена инвентаризация, потом под инвентаризацию собирались документы. Когда спустя больше года она приехала, то отказалась проводить аудиторскую проверку за 2019 год, сказала, что это будет нечестно и надо проводить аудиторскую проверку за 2020 год, так как был 2020 год. Бухгалтер, который этим занимался, правомерно сдала баланс за 2017-2019 года, а за 2020 год она подавала аудиторское заключение, за эти года не было поставлено на баланс 77 миллионов основных средств. Ещё что ей не понравилось, что в кассе должно было быть, по мнению того бухгалтера, который сдал первоначальный баланс, где-то порядка 7 миллионов в кассе, это оказались деньги, выданные подотчёт, при этом в кассе осталось примерно около 1 миллиона. Там было полное восстановление, так как бухгалтерская программа просто не работала, выдача денег подотчет не совпадала с документами.

Свидетель ФИО23 показала в судебном заседании, что формально работала в НП «Ловия+» бухгалтером по трудовой книжке, ничего не входило в её обязанности, она планировала, что мама (которая фактически выполняла её обязанности) её подучит, пыталась что-то делать, но потом не стала. Заработную плату она не получала.

Виновность подсудимой по ч. 4 ст. 160 УК РФ подтверждается также следующими доказательствами:

- копией протокола общего собрания от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 избрана директором некоммерческого партнерства по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог и оградительных сооружений дачных поселков «Ловия+» (том 2 л.д. 29);

- Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому установлено место совершения преступления и осмотрена территория и помещение администрации НП «Ловия+» по адресу: 

<

адрес>, г.о. Истра, д. Первомайское, ДП Славенка, 

<

адрес> (том 2 л.д. 149-154);

- Протоколом выемки документации у представителя потерпевшего ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой было изъято: Кассовая книга за 2018 год - 1шт.; Счет 50 Касса за 2018 год (ПКО, РКО) – 2 папки; Кассовая книга за 2019 год – 1 шт.; Счет 50 Касса за 2019 год (ПКО, РКО) – 2 папки; Кассовые документы за 2020 год (ПКО, РКО) - 1 папка; Счет 50 Касса за 2017 год (ПКО, РКО) – 4 папки; 71 счет Авансовые отчеты за 2017 год – 1 шт.; (копия); 71 счет Авансовые отчеты за 2018 год - 1 шт.; (копия); 71 счет Авансовые отчеты за 2019 год - 1 шт.; (копия); Распечатки ОСВ за 2018 г., 2019 г. – на 2 л.; ОСВ за 2018 г., 2019 г. – на 2 л.; ОСВ по сч. 57.ДД.ММ.ГГГГ, 2019 г. – на 2 л. Таблицы несоответствия по РКО и данных учета в 1С за 2018, 2019, 2020 года – 3 шт. Копия банковской выписки по счету НП «Ловия+» (р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.) Акт инвентаризации наличных денежных средств по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д. 45-46);

- Протокол осмотра предметов от 01.02.2023, в ходе которой осмотрены:

1. Картонная коробка с документацией, изъятой в ходе выемки у ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ :

1) Кассовая книга за 2018 год - 1шт.;

2) Счет 50 Касса за 2018 год (ПКО, РКО) – 2 папки;

3) Кассовая книга за 2019 год – 1 шт.;

4) Счет 50 Касса за 2019 год (ПКО, РКО) – 2 папки;

5) Кассовые документы за 2020 год (ПКО, РКО) - 1 папка;

6) Счет 50 Касса за 2017 год (ПКО, РКО) – 4 папки;

7) 71 счет Авансовые отчеты за 2017 год – 1 шт.; (копия);

8) 71 счет Авансовые отчеты за 2018 год - 1 шт.; (копия);

9) 71 счет Авансовые отчеты за 2019 год - 1 шт.; (копия);

10) Распечатки ОСВ за 2018 г., 2019 г. – на 2 л.;

11) ОСВ за 2018 г., 2019 г. – на 2 л.;

12) ОСВ по сч. 57.ДД.ММ.ГГГГ, 2019 г. – на 2 л.

13) Таблицы несоответствия по РКО и данных учета в 1С за 2018, 2019, 2020 года – 3 шт.

14) Копия банковской выписки по счету НП «Ловия+» (р/с №, открытый в АО «Альфа-Банк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.)

15) Акт инвентаризации наличных денежных средств по состоянию на 19.09.2020

2. Расписки ФИО1, выполненные на бланках расходно-кассовых ордеров, изъятые у ФИО14 ДД.ММ.ГГГГ и упакованные в три прозрачных файла;

В ходе осмотра установлено, что 

Предметом осмотра являются вышеуказанные документы. На момент начала осмотра они упакованы в картонную коробку. После вскрытия коробки для удобства производства осмотра документы рассортированы по папкам (файлам), которые пронумерованы от 1 до 20. Результаты осмотра зафиксированы в таблице, помещенной в протокол осмотра.

Папка №. Папка картонная синего цвета с завязками с наклейкой красного цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" январь -март 2017 г. на 517 листах В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе сданных наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 1 596 517,93 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки 2 034 543,41 рублей.

Папка №. Папка картонная синего цвета с завязками с наклейкой красного цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" апрель-июнь 2017 г. на 614 листах. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 2 034 543,41 рублей, исходящий остаток на конец дня последнего листа папки 2 483 935,96 рублей.

Папка №. Папка картонная синего цвета с завязками с наклейкой красного цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" июль-сентябрь 2017 г. на 853 листах. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Копия кассы за ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 2 483 935,96 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 4 318 811,55 рублей.

Папка №. Папка картонная синего цвета с завязками с наклейкой красного цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" Октябрь-Декабрь 2017 г. на 636 листах. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 4 318 811,55 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 4 008 595,66 рублей.

Папка №. Папка картонная красного цвета с завязками с наклейкой синего цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" Январь-Июнь 2018 г. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 4 008 595,66 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 5 317 151,46 рублей.

Папка №. Папка картонная красного цвета с завязками с наклейкой синего цвета на корешке и печатной надписью "Счет № "КАССА" Июль-Декабрь 2018 г. на 1251 листе. В папке находятся бумажные документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 5 317 151,46 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 4 979 155,66 рублей.

Папка №. Папка картонная красного цвета с завязками с наклейкой желтого цвета на боковой стороне и печатной надписью "Счет № "КАССА" Январь-Июнь 2019 г. на 1101 листе. В папке находятся бумажные документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 4 979 155,66 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 5 760 272,73 рублей. 

Папка №. Папка картонная красного цвета с завязками с наклейкой желтого цвета на боковой стороне и печатной надписью "Счет № "КАССА" Июль-Декабрь 2019 г. На 1058 листах. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 5 760 272,73 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки - 6 247 855,53 рублей.

Папка №. Папка картонная белого цвета с завязками и надписью фломастером черного цвета"КАССА 2020" на 687 листах. В папке находятся бумажные (кассовые) документы с названием касса за определенную дату, разложенные в стопках в хронологическом порядке от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Стопка за каждую конкретную дату содержит выписку из кассовой книги с данными о приходе и расходе наличных средств с подписью кассира и бухгалтера. Каждая стопка скреплена металлической скрепкой. В каждой стопке прикреплены корешки приходных и расходных ордеров с подписями и данными о внесенных или выданных суммах. Копия Кассовых документов за август, сентябрь 2020 года на 8 листах. Копии кассовых документов за сентябрь 2020 года на 6 листах. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) -6 247 855,53 рублей. 

Папка №. Папка картонная белая с рукописной надписью Кассовая книга 2020 г. На 98 листах. В папке находятся бумажные листы формата А4 Кассовой книги за 2020 год с печатной информацией о движении денежных средств за 2020 год, подписанные кассиром.

Папка №. Сшитая стопка листов с рукописной надписью Кассовая книга 2018 на 204 листах. В стопке сшиты бумажные листы формата А4 Кассовой книги за 2018 год с печатной информацией о движении денежных средств за 2018 год, подписанные кассиром, прошитые, прошнурованные и заверенные печатью. Входящий остаток на начало дня первого листа папки (в рублях) - 4 008 595,66 рублей. Исходящий остаток на конец дня последнего листа папки – 4 979 155,66 рублей.

Папка №. Сшитая стопка листов с рукописной надписью Кассовая книга 2019 на 182 листах. В стопке сшиты бумажные листы формата А4 Кассовой книги за 2019 год с печатной информацией о движении денежных средств за 2019 год, подписанные кассиром, прошитые, прошнурованные и заверенные печатью.

Папка №. Файл с выписками из банка за 2017 год на 60 листах. В файле сшито и заверено 8 стопок выписок по расчетному счету ПАО Альфа-банк за 2017 год. 

Папка №. Файл с выписками из банка за 2018 год на 77 листах. В файле сшито и заверено 12 стопок выписок по расчетному счету ПАО Альфа-банк за 2018 год.

Папка №. Файл с выписками из банка за 2019 год на 89 листах. В файле сшито и заверено 12 стопок выписок по расчетному счету ПАО Альфа-банк за 2019 год.

Папка №. Файл с выписками из банка за 2020 год на 93 листах. В файле сшито и заверено 4 стопки выписок по расчетному счету ПАО Альфа-банк за 2020 год.

Папка №. Файл с копиями Авансовых отчетов за 2019 год на 23 листах. В файле сшито и заверено директором и печатью НП Ловия+ Авансовые отчеты за 2019 год.

Папка №. Файл с копиями Авансовых отчетов за 2018 год на 72 листах. В файле сшито и заверено директором и печатью НП Ловия+ Авансовые отчеты за 2018 год.

Папка №. Файл с копиями Авансовых отчетов за 2017 год на 73 листах. В файле сшито и заверено директором и печатью НП Ловия+ Авансовые отчеты за 2017 год.

Папка №. Файл с отчетами и заключениями.

Реестр документов по инкассации за 2018,2019 г.г. на 3 листах. Листы скреплены степлером и заверены печатью и подписью директора НП Ловия+.

Таблица на 3 листах. Таблица несоответствия РКД данным БУ учета 1С за 2018, 2019, 2020 год. 

Бухгалтерские документы из 1С на 9 листах. ОСВ за 2018 г, ОСВ за 2019 г, ОСВ по счету 57.ДД.ММ.ГГГГ год, за 2019 год, ОСВ по счету 71.ДД.ММ.ГГГГ, за 2019 г., Анализ счета 71.ДД.ММ.ГГГГ, за 2019 гг.

Акт инвентаризации наличных денежных средств на ДД.ММ.ГГГГ. Документ представляет собой два листа формата А4. Форма по ОКУД 0317013. Часть текста выполнена печатным способом, а часть рукописным, чернилами синего цвета. Организация: Некоммерческое Партнерство по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог о оград сооруж дачных пос «Ловия+». Наименование документа «Акт инвентаризации наличных денежных средств находящихся по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ». Номер документа 01, дата составления ДД.ММ.ГГГГ. Материально ответственное лицо: директор ФИО1, рядом стоит подпись материально ответственного лица. Итого фактическое наличие на сумму 169 100 рублей 00 копеек. Внизу первого листа стоит подпись материально ответственного лица напротив текста «Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся на моем ответственном хранении». На втором листе рукописный текст решения руководителя организации: «Инкассировать денежные средства в сумме 169 100 руб на расчетный счет в банке». Директор /подпись/ ФИО1 Дата ДД.ММ.ГГГГ.

Отчет по результатам оказания услуг ООО" Аудиторского агенство "Альфа" на 13 листах. Отчет по результатам оказания услуг по проведению финансового анализа, кассовой дисциплины НП Ловия + с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Таблица полученных из кассы НП"Ловия+" денежных средств ФИО1 Для сдачи в банк на р/счет за 2018 год. 

ДД.ММ.ГГГГ расходный кассовый ордер ЦБ000000053 от ДД.ММ.ГГГГ 11:49:32 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.)- - 200 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 200 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет ЦБ000000895 от ДД.ММ.ГГГГ 0:00:00 ИНКАССАЦИЯ 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210448(чек ДД.ММ.ГГГГ 3Z107V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ расходный кассовый ордер ЦБ000000056 от ДД.ММ.ГГГГ 0:00:00 Инкассация в банк, Квитанция. Расход по кассе (руб.) - 300 000,00 рублей. Приход в банк, (руб.) -415 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 85 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ расходный кассовый ордер ЦБ000000064 от ДД.ММ.ГГГГ 17:38:04 Инкассация в банк, Квитанция. Расход по кассе (руб.) - 250 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 250 000,00 рублей. 

Итого за 2018 год. Расход по кассе (руб.) - 750 000,00 рублей. Приход в банк, (руб.) - 415 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 335 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000047 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:22. Расход по кассе (руб.) - 400 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-000818 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:08 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 220544(чек ДД.ММ.ГГГГ 7XM7WB) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) - 144 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-000819 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:09 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 220544(чек ДД.ММ.ГГГГ 3AB3WB) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) - 255 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 1 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000057 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:20 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) - 200 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-001025 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:05 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210450(чек ДД.ММ.ГГГГ 9W21UE) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 10 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ приход в банк, (руб.) 90 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) - 100 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000058 от ДД.ММ.ГГГГ 17:04:51 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) 200 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 200 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000066 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:09 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) 250 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-001217 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:06 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 6YF55V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 5 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-001218 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:07 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 5V185V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 5 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-001222 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:11 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 8HM25V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 220 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 20 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000077 от ДД.ММ.ГГГГ 17:05:49 Инкассация, Квитанция. Не сданные деньги (руб) 311 183,00 рублей.

Итого за 2019 год. Расход по кассе (руб.) 1 361 183,00 рублей. Приход в банк, (руб.) 729 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 632 183,00 рубля.

ДД.ММ.ГГГГ. Выдача наличных 00БП-000001 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:48 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) 200 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ. Выдача наличных 00БП-000002 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:49 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) 218 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 200 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 218 000,00 рублей. 

ДД.ММ.ГГГГ выдача наличных 00БП-000009 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:14 инкассация, квитанция. Расход по кассе (руб.) 300 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет 00БП-000246 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:02 5197+0403 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210572(чек ДД.ММ.ГГГГ 3KZ78S) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 210 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 90 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ Выдача наличных 00БП-000011 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:05 Инкассация, Квитанция. Расход по кассе (руб.) 600 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-000353 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:01 5197+0403 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210850(чек ДД.ММ.ГГГГ 3CA0EU) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 150 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Приход в банк, (руб.) 120 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-000355 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:05 5197+0403 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210850(чек ДД.ММ.ГГГГ 1FA7CU) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 145 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-000356 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:07 5197+0403 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 210850(чек ДД.ММ.ГГГГ 7TU5CU) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 140 000,00 рублей. Не сданные деньги (руб) 45 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-001112 от ДД.ММ.ГГГГ 12:00:02 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 8HV5X8) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 5 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-001314 от ДД.ММ.ГГГГ 17:25:52 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 1TY73V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ. Приход в банк, (руб.) 20 000,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ Поступление на расчетный счет 00БП-001315 от ДД.ММ.ГГГГ 17:25:54 5197+2186 Внес.ср.НП "Ловия +" ч-з ТУ 501311(чек ДД.ММ.ГГГГ 28923V) на сч.40№ НДС не обл. по вх.

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ Приход в банк, (руб.) 475 000,00 рублей.

Итого: разница между полученными ФИО1 наличными денежными средствами для зачисления (инкассации) на расчетный счет НП «Ловия+» и денежными средствами, фактически зачисленными на расчетный счет НП «Ловия+» №, открытый в АО «Альфа-Банк» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>ёвская, 

<

адрес>, составляет 820 183 рубля 00 копеек.

В ходе осмотра расписок, упакованных в 3 прозрачных файла установлено, что данные документы выполнены на типографских бланках расходно-кассовых ордеров (форма по ОКУД 0310002). В большинстве расписок в поле «получил» стоят подписи, схожие с подписью ФИО1 Общее количество расписок – 69 штук. Копии данных расписок (расходно-кассовых ордеров) присутствуют в вышеуказанных осмотренных папках Счет № «КАССА» за 2017-2019 гг.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 15000,00(Пятнадцать тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+" от ФИО1, удостоверенная кассиром ФИО15 Сумма долга (в российских рублях) 15 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 100000,00(Сто тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+" от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 100 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 300000,00(Триста тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+" от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях). 300 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 100000,00(Сто тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 100 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 50000,00(Пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 50 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 100000,00(Сто тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 100 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 5000,00(Пять тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 5 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 65000,00(Шестьдесят пять тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+" от ФИО1, удостоверенная кассиром ФИО15

Сумма долга (в российских рублях) 65 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 16000,00(Шестнадцать тысяч) руб. на получение из кассы НП"Ловия+" от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 16 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 43000,00(Сорок три тысячи) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 В на покупку кофемашины для магазина. Сумма долга (в российских рублях) 43 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 50000,00(Пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Примечание Не выдано по ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ 48000.00, остаток долга 2000.00 руб.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 30000,00(Тридцать тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 30 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 200000,00(Двести тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 200 000,00 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 350000,00(Триста пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях). 

Проведено через 1С ДД.ММ.ГГГГ 300000,00 (Триста тысяч) руб. Сумма долга (в российских рублях) 50 000,00 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 30 000 (Тридцать тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 30 000 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 250 000 (Двести пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 250 000 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 45 000 (Сорок пять тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 45 000 рублей. 

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 350 000 (Триста пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 350 000 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 350 000 (Триста пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 350 000 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 450 000 (Четыреста пятьдесят тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 450 000 рублей.

Расписка от ДД.ММ.ГГГГ на получение денег в сумме 13 000 (Тринадцать тысяч) руб. из кассы НП"Ловия+"от ФИО1 Сумма долга (в российских рублях) 13 000 рублей. 

Итого: сумма долга (в российских рублях) 2 564 000 рублей (том 2, л.д. 82-100);

- Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому сумма выданных наличных денежных средств из кассы НП «Ловия+» на имя ФИО1 для зачисления на расчетный счет НП «Ловия+» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 33 989 183 рубля 00 копеек, а сумма внесенных денежных средств на расчетный счет НП «Ловия+» от ФИО1 составила 33 169 000 рублей 00 копеек. Сумма остатка наличных денежных средств НП «Ловия+» на ДД.ММ.ГГГГ составила 5 170 810 рублей 96 копеек (том 2, л.д. 60-74);

- Протоколом выемки у представителя потерпевшего ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой изъяты кассовые документы НП «Ловия+» за 2012 г., кассовые документы по системе «АСКУЭ» за 2013 г. (том 2, л.д. 107-108);

- Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого были осмотрены кассовые документы НП «Ловия+» за 2012 г., кассовые документы по системе «АСКУЭ» за 2013 г. (том 2, л.д. 109);

- Заключением эксперта № от 15.06.2023, согласно которому подписи от имени ФИО1, расположенные в акте инвентаризации наличных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО1 Подписи от имени ФИО1, расположенные в расходно-кассовых ордерах: от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 450 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 311 0000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 0000 рублей, выполнены ФИО1 Надписи суммы полученных денежных средств, расположенные в расходно-кассовых ордерах: от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 450 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 311 0000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 0000 рублей, выполнены ФИО1 (том 2 л.д. 131-142);

- копией Устава некоммерческого партнерства по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог и оградительных сооружений дачных поселков «Ловия+», согласно которому, директор «Партнерства», осуществляет текущее руководство деятельностью «Партнерства» (п. 7.1), имеет право первой подписи по финансовым документам (пп. 1 п. 7.3), подписывает другие документы от имени «Партнерства» (пп. 2 п. 7.3), осуществляет иные полномочия, предусмотренные Уставом (пп. 9 п. 7.3), несет ответственность за причиненные его действиями (бездействием) убытки (том 1, л.д. 182-192).

По ч. 3 ст. 160 УК РФ виновность подсудимой подтверждается также следующими доказательствами:

- данными в судебном заседании показаниями свидетеля ФИО6 о том, что она работала в НП «Ловия+» с 2010 года по 2011 год главным бухгалтером, и с 2021 года по февраль 2022 года бухгалтером. На работу принимала ФИО1, затем меня уволил ФИО2 Она была на удалённом доступе, дистанционно работала, уволили за то, что не явилась на работу. В 2022 году подсудимая ей позвонила и спросила, можно воспользоваться её картой, чтобы перечислить деньги на расчётный счёт, при этом ФИО1 сказала, что у той расчётный счёт был заблокирован, она на это согласилась. ФИО1 ей перечислила деньги со своего счета 15 февраля, первый транш, затем в марте, и уже остатки в апреле 2022 года. Переводила эти средства на счёт НП «Ловия+», в назначении платежа писала: «погашение долга за 

<

адрес> ФИО4». Ранее это не практиковалось при деятельности ФИО1. О сделке между ФИО4 и ФИО30 по поводу продажи дома ей ничего не известно, с этими лицами она не знакома, те её не просили за них платить денежные средства по задолженности членских взносов;

- данными в судебном заседании показаниями свидетеля ФИО4. о том, что в поселке «Славенка» 

<

адрес> у них с мужем был дом, в котором никто не проживал. Дом находился в состоянии ремонта, всеми вопросами занимался муж, который сейчас за пределами РФ. Муж оплачивал членские взносы, возможно, была задолженность. Муж нашёл покупателей на дом, она встречалась один раз с покупателем, когда подписывала договор. С подсудимой и с ФИО6 она не знакома. От её имени продажей дома занимался юрист Куприянова Олеся. Получить денежные средства за дом по условиям договора должна была она. Справку об отсутствии задолженности она не получала;

- данными в судебном заседании показаниями свидетеля ФИО25 о том, что ФИО4 владела домом и земельным участком, затем продала, кому – не помнит. Она участвовала в сделке как юрист, представляла интересы ФИО4. Она приезжала в некоммерческое партнёрство, там и познакомилась с подсудимой (та не участвовала в сделке). ФИО1 как председатель СНТ выступала, там был офис, посидели с покупателем, обсудили детали. Договор купли-продажи предусматривал авансовый платёж, на какую сумму – не помнит. Этот авансовый платеж покупатель передал продавцу, она не участвовала при этом. Имелась задолженность по дому перед продажей, размер не помнит. Продавец обязался погасить задолженность. Справку об отсутствии задолженности не получала.

По ходатайству государственного обвинителя в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля ФИО25, данные на стадии следствия, в которых указано, что предварительный договор между ФИО4 и ФИО5 с участием представителя от НП «Ловия+» ФИО1 заключался в присутствии ее со стороны продавца и покупателя ФИО5, его супруги ФИО24 и директора НП «Ловия+» ФИО1 в офисе НП «Ловия+» в г.о. Истра, и подписывались ней от лица ФИО4, ФИО5 и ФИО1 со стороны НП «Ловия+». По данной сделке, из аванса часть денежных была предназначена для оплаты, ранее ней указанной задолженности ФИО4 перед НП «Ловия+». Способ и особенности оплаты аванса она не помнит. 

Исходя из обстоятельств совершенной сделки на момент подписания основного договора купли-продажи в банке все долговые обязательства перед НП «Ловия+» за земельный участок с домом уже должны были быть погашены и оплачены. часть денежных средства из аванса по данному предварительному договору купли-продажи указанных земельного участка с домом должны были покрывать задолженность ФИО4 перед НП «Ловия+» по коммунальным или каким-то другим платежам, точно не помнит, за данный участок с домом. Предварительный договор между ФИО4 и ФИО5 с участием представителя от НП «Ловия+» ФИО1 заключался в присутствии ее со стороны продавца и покупателя ФИО5, его супруги ФИО24 и директора НП «Ловия+» ФИО1 в офисе НП «Ловия+» в г.о. Истра, и подписывались ней от лица ФИО4, ФИО5 и ФИО1 со стороны НП «Ловия+» (том 3, л.д. 19-21).

Оглашенные показания свидетель ФИО25 подтвердила;

- оглашенными на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон показаниями свидетеля ФИО26, о том, что в апреле 2021 года они с мужем рассматривали варианты покупки жилого дома в 

<

адрес>. До этого в летнее время они периодически проживали у своих знакомых в дачном поселке «Славенка» в городском округе Истра, и им очень понравилось это место. Они нашли объявление в интернете о продаже участка с домом, как раз расположенном в «Славенке». Связавшись по контактам, указанным в объявлении, с неизвестной женщиной, они договорились встретиться и посмотреть дом. Также они нашли другие объявления в данном поселке и также смотрели эти дома. В апреле или мае 2021 года, точно уже не помнит, они с мужем приехали в «Славенку». После просмотра одного из домов, они созвонились с представителем - директором или председателем НП «Ловия+» - управляющей компании данного поселка - ФИО1, с которой они познакомились, проживая до этого в данном поселке. В первый раз ключи от дома им принес кто-то из обслуживающего персонала поселка. В другой раз ФИО7 лично без собственников показала им 

<

адрес> дачном поселке «Славенка» как внутри. так и снаружи. Дом им не очень понравился, так как требовал ремонта и вложений, однако у него была приемлемая стоимость около 14 000 000 рублей. Просмотрев другие варианты как в «Славенке». так и в других населенных пунктах, в силу тех или иных обстоятельств, они в итоге остановились на покупке 

<

адрес> «Славенке», который им показала ФИО1. Посредством телефонной связи и личных встреч с ФИО1 они стали обсуждать вопросы покупки данного дома. При этом в качестве нашего агента та не выступала, и агентских договоров они с ней не заключали. Та сразу предупредила их, что по данному дому есть долговые обязательства по оплате членских взносов и платежей за электричество. Так как они планировали привлекать кредитные средства для покупки дома, они запросили справку о наличии или отсутствии долговых обязательств по дому № перед «Ловия+». В бухгалтерии «Ловия+» им кто-то из сотрудников, точно не помнит, выдал выписку где числился долг в размере около 700 000 рублей через ФИО1 они договорились с собственниками, что из авансового платежа в размере 1 500 000 рублей за покупку данного дом (№) ими будут оплачены долговые обязательства за членские взносы перед «Ловия+». При заключении договора купли-продажи участка) с домом в отделении банка «Газпробанк» в 

<

адрес> (где именно не помнит) она с супругом и с прежним собственником 

<

адрес> ФИО4, где они подписали договор. Согласно указанному договору общая стоимость составила около 14000 000 рублей, примерно 9 000 000 рублей были кредитными, а оставшаяся часть за вычетом аванса собственными денежными средствами (наличными, депозитом или переводом она уже не помнит). Сделка купли-продажи вышеуказанного дома была зарегистрирована примерно в ноябре 2021 года, а документы на дом они получили примерно в конце ноября 2021 года. 

В начале декабря 2021 года они приехали в офис «Ловия+» для написания заявлений па вступление в члены некоммерческого партнерства. В конце декабря 2021 года - в начале января 2022 года от знакомой по имени Снежана, проживающей в данном поселке и являющейся риэлтором, ей стало известно, что деньги по оплате членских взносов за оплату 

<

адрес> так зачислены и не были. Откуда ей об этом стало известно она не знает. В конце января 2022 года - в начале февраля 2022 года она связалась © новым директором «Ловия+» Скачковым ФИО2, и запросила информацию по оплате взносов и платежей за дом, однако тот сообщил, что так как они не являются членами «Ловия-» формально тот не может с ними взаимодействовать, однако тот устно пояснил, что деньги по оплате членских взносов по дому № на тот момент не поступили, на что она в ответ сообщила ему, что они все оплатили. Потом ей стало известно из общего чата членов поселка, что ФИО2 написал, что в феврале 2022 года часть денег по оплате членских взносов поступила на счет. Также за декабрь 2021 года, январь и февраль 2022 года они лично оплатили членские взносы по реквизитам «Ловия+». В конце весны от ФИО2 ей также стало известно, что вся сумма долга по оплате членских взносов, имевшаяся на момент покупки дома, поступила на счет, но тот не может оприходовать их, потому что не знает, кто перевел данные денежные средства (том 3, л.д. 2-4);

- копией справки № Некоммерческого Партнерства по строительству и эксплуатации коммуникаций, дорог и оградительных сооружений дачных поселков «Ловия+», выданная на имя ФИО4 о том, что задолженность по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ за жилищные и коммунальные услуги составляет 00,00 руб. за 

<

адрес> дачного поселка «Славенка» (том 3, л.д. 40);

- Протоколом осмотра места происшествия от 26.03.2023, согласно которому установлено место совершения преступления и осмотрена территория помещение администрации НП «Ловия+» по адресу: 

<

адрес>, г.о. Истра, д. Первомайское, ДП Славенка, 

<

адрес>, в ходе осмотра изъяты два текстовых документа DWD-RW диск. (том 2 л.д. 149-152);

- Протокол осмотра предметов от 27.03.2023, согласно которому 

Предметом осмотра является dvd-rw диск, изъятый в ходе проведения осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, г.о. Истра, д. Первомайское, ДП «Славенка», 

<

адрес> упакованного в прозрачный файл.

После вскрытия прозрачного файла из него извлечен dvd-rw диск белого цвета 

№ mfp6 92wf191207 12 1. На диске имеется рукописная надпись, выполненная чернилами синего цвета: «омп ДД.ММ.ГГГГ по адресу: мо, г.о. Истра, д. Первомайское, дп “славенка”» для дальнейшего осмотра содержащейся на диске информации, он помещен в дисковод служебного компьютера следователя.

Наименование диска «26 мар 2023». На диске находятся два файла с разрешением «docx» с наименованиями: «doc1» и «преддоговор-славенка-д-22-окончательная-версия (1)».

Файл «doc1» содержит в себе следующую информацию: 

Наименование документа: «расписка в получении авансового платежа за земельный участок с домом». Дата составления: ДД.ММ.ГГГГ.

Содержание: «я, гр. Рф ФИО1, пол женский, ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт гр. Рф: 

<

...>, выдан ДД.ММ.ГГГГ, код подразделения 770-097, моб.: + №, зарегистрированная по адресу: 

<

адрес> тухачевского, 

<

адрес>, e-mail: blackoil1@yandex.ru, являющаяся директором нп «ловия+», являющаяся «гарантом (агентом)» согласно предварительного договора купли – продажи земельного участка с домом, с согласия гр. РФ кахтурия ФИО4, пол женский, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: 

<

адрес>, паспорт 

<

...>, выдан ДД.ММ.ГГГГ отделением уфмс России по 

<

адрес> по району щукино, код подразделения 770-098, зарегистрированная по адресу: 

<

адрес>, являющаяся "продавцом" согласно предварительному договор купли – продажи земельного участка с домом, получила авансовый платеж в размере 1 550 000 (один миллион пятьсот пятьдесят тысяч) руб. 00 коп. За земельный участок под дачное хозяйство, категория земель: земли сельскохозяйственного назначения, общая площадь 1500 кв. М., расположенный по адресу: московская область, истринский район, ядроминский с.о., в 650 м. Севернее 

<

адрес>, уч.22 с кадастровым номером 50:08:0090237:23, свидетельство о праве собственности №-агn 210093 от ДД.ММ.ГГГГ Предоставленный для дачного хозяйства на землях сельскохозяйственного назначения, расположенный по адресу: установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка. Почтовый адрес ориентира: обл. Московская, р-н истринский, с/

<

адрес>, в 650 м севернее 

<

адрес>, участок 22, и размещенное на данном земельном участке жилое строение с кадастровым номером 50:08:0000000:129182, свидетельство о праве собственности №-агn 210092 от ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> права регистрации проживания, расположенное на дачном земельном участке, назначение: нежилое здание, 2-этажный, общей площадью 249,4 (двести сорок девять целых четыре десятых) кв.м., расположенное по адресу: московская область, истринский район, ядроминский с.о., в 650 м севернее 

<

адрес>, уч. 22. При совместном упоминании земельный участок и жилое строение именуются "объекты недвижимости".

Авансовый платеж переведен на расчетный счет: 40№ в филиале № банка втб (публичное акционерное общество) в 

<

адрес>, бик 044525745, инн банка: 7702070139; кпп 770943003; к/c 30№. 

Авансовый платеж является возвратным и должен быть возвращен в полном объеме покупателю в течении 3 (трех) рабочих дней в случае если продавцом и покупателем не будет подписан основной договор в срок до ДД.ММ.ГГГГг.» 

Информация о файле «doc1»: дата изменения: ДД.ММ.ГГГГ, автор: «ФИО5» 

Файл «преддоговор-славенка-д-22-окончательная-версия (1)» содержит в себе следующую информацию: 

Наименование документа: «предварительный договор купли – продажи земельного участка с домом», место: «РФ, московская область, 

<

адрес>» 5.2 Стороны устанавливают следующий порядок оплаты стоимости объектов недвижимости:

5.2.1 По настоящему договору с учетом пункта 5.1 в счет оплаты объектов недвижимости покупатель выплачивает продавцу аванс в размере 1 550 000 (один миллион пятьсот пятьдесят тысяч) руб. 00 коп, из которых:

• 1 074 651 (один миллион семьдесят четыре тысячи шестьсот пятьдесят один) руб. 00 коп. Вносится покупателями для гарантии погашения задолженностей продавца по:

a. Оплате услуг по отоплению жилого строения в размере 330 000 (триста тридцать тысяч) руб. 00 коп.,

b. Оплате коммунальных платежей нп «ловия+» в размере 744 651 (семьсот сорок четыре тысячи шестьсот пятьдесят один) руб. 00 коп.,

• И суммы в размере 475 349 (четыреста семьдесят пять тысяч триста сорок девять) руб. 00 коп.

5.2.1.1 Покупатель с согласия продавца выплачивает в течении 3 (трех) рабочих дней вышеуказанный аванс в качестве обеспечительного взноса на расчетный счет: 40№ в филиале № банка втб (публичное акционерное общество) в 

<

адрес>, бик 044525745, инн банка: 7702070139; кпп 770943003; к/c 30№, который будет находиться на хранении у гаранта (агента) директора НП «Ловия+» ФИО1. 

5.2.1.2 Гарант (агент) несет субсидиарную ответственность за полученный по договору аванс (том 2, л.д. 155-161);

- Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предметом осмотра является документа, представляющий собой ответ на бумажном носителе от ПАО «Банк ВТБ» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ. ответ содержит в себе сведения по счетам/банковским картам на имя ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, а также выписку движения денежных средств по счету №. 

Приложением к ответу является CD-R диск розового цвета. Диск имеет № hСХ207193026F13. После помещения диска в дисковод служебного компьютера установлено, что диск содержит папку с наименованием «20230310_105834 д +». Внутри папки «20230310_105834 д +» находятся 9 файлов — таблиц с разрешением «хlsх». 

В ходе осмотра ответа на бумажном носители и приложения в нему в виде вышеуказанного диска установлено, что на имя ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ДД.ММ.ГГГГ в ДО «Улица 1905 года» Филиала № Банка ВТБ (ПАО) 123022, 

<

адрес>, открыт/выпущен счёт №, к которому привязаны банковские карты №, №, №, №, №, №, №. 

Так на имя ФИО1 открыты счета: №, №, №, №, №, №, №, №. 

В выписке движения денежных средств по счету № под записью № согласны таблицы обнаружена следующая операция: дата ДД.ММ.ГГГГ, входящий перевод денежных средств в размере 1500 000 рублей 00 копеек, отправитель: ФИО5, счет отправителя: 40№, комментарий: «Аванс по предварительному договору купли-продажи земельного участка с домом от ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> НДС». 

В ходе дальнейшего осмотра выписки движения денежных средств по счету № и по другим счетам, открытым на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ переводы денежных средств на счет НП «Ловия+» и счет ФИО5 отсутствуют. 

ДД.ММ.ГГГГ со счета № осуществлен банковский перевод в размере 762 970 рублей 33 копейки на собственный счет №, также открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Банк ВТБ» на имя ФИО1

Затем, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с вышеуказанного счета № обратно на счет № поступили переводы денежных средств на общую сумму 764 921 рубль 00 копеек. 

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены две операции снятия наличных денежных средств на общую сумму 120 000 рублей 00 копеек. (том 3 л.д. 195-196);

- Протокол осмотра предметов от 26.04.2023, согласно которому предметом осмотра является АО «Тинькофф Банк» исх. № на запрос №/-234 от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах формата А4.

Первый лист содержит почтовые данные адресата: ОМВД России по г.о. Истра следователю ФИО27 Россия, обл. Московская, 

<

адрес>А.

2 лист содержит информацию, предоставленную АО «Тинькофф Банк». В данном ответе указано, что между банком и ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор Расчетной карты №, в соответствии с которым выпущена расчетная карта № и открыт текущий счет №. Карты № и № являются дополнительными расчетными картами выпущенными на ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р. и действуют в соответствии с договором Расчетной карты №, заключенным с ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р.

3-6 листы являются приложением к ответу на запрос.

3-5 листы являются выпиской движения денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №, заключенным с ФИО6.

В ходе осмотра выписки установлено:

ДД.ММ.ГГГГ в 17:41:28 внесены наличные денежные средства в размере 25 000 рублей 00 копеек через банкомат Тинькофф по адресу: Moscow (Москва») Маршала ФИО54 ул. 32;

ДД.ММ.ГГГГ в 13:12:54 внесены наличные денежные средства размере 495 000 рублей 00 копеек через банкомат Тинькофф по адресу: Moscow (Москва») Маршала ФИО54 ул. 32;

ДД.ММ.ГГГГ в 13:06:57 осуществлен внешний банковский перевод на счет 4№ АО «Альфа-Банк» юридическому лицу НП «Ловия+» ИНН 

<

***> в размере 300 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ в 11:35:55 внесены наличные денежные средства в размере 295 000 рублей через банкомат Тинькофф по адресу: Moscow (Москва») Маршала ФИО54 ул. 32;

ДД.ММ.ГГГГ в 11:36:54 внесены наличные денежные средства размере 5 000 рублей через банкомат Тинькофф по адресу: Moscow (Москва») Маршала ФИО54 ул. 32;

ДД.ММ.ГГГГ в 22:08:08 осуществлен внешний банковский перевод на счет 4№ АО «Альфа-Банк» юридическому лицу НП «Ловия+» ИНН 

<

***> в размере 300 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ в 11:03:15 осуществлено пополнение счета посредством внутрибанковского перевода с договора 5030717861 по номеру телефона от ФИО1, ИНН 

<

***>

ДД.ММ.ГГГГ в 13:21:51 осуществлен внешний банковский перевод на счет 4№ АО «Альфа-Банк» юридическому лицу НП «Ловия+» ИНН 

<

***> в размере 166 959 рублей 31 копейка.

6 лист является копией заявление-анкеты ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г.р. по договору Расчетной карты № (том 3, л.д. 51-52).

Исследовав вышеприведенные доказательства, суд приходит к выводу о доказанности вины осужденной по обоим эпизодам.

Оценив все имеющиеся материалы дела в их совокупности, суд признает доказательствами вины ФИО1 показания представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, поскольку эти показания согласуются как между собой, так и с письменными материалами уголовного дела, не содержат существенных противоречий, получены и исследованы судом в установленном законом порядке, подтверждают фактические обстоятельства дела. Обстоятельств, указывающих на чью-либо заинтересованность в привлечении ФИО1 к уголовной ответственности, не установлено.

Стремление ФИО1 получить имущественную выгоду, свидетельствующее о совершении преступлений из корыстных побуждений, а также о её прямом умысле на незаконное обогащение, по мнению суда, нашло свое подтверждение в ходе судебного следствия.

Исследованные по делу доказательства и установленные на основании них обстоятельства подтверждают размер ущерба, причиненного НП "Ловия+" в сумме 5 170 810 рублей 96 копеек, в результате хищения ФИО1 путем присвоения указанной суммы денежных средств. 

Ставить под сомнение выводы проведенных по делу экспертиз у суда первой инстанции оснований не было, поскольку исследования проведены экспертами, обладающими специальными познаниями и достаточным опытом работы, предупрежденными об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложных заключений. Заключения экспертов соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, а выводы согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами. Нарушения уголовно-процессуального закона при их назначении и производстве не допущены.

Доводы стороны защиты о недоказанности вины ФИО1 в преступлении, предусмотренном ч. 4 ст. 160 УК РФ, судом признаются несостоятельными, так как не нашли своего подтверждения. Позицию подсудимой ФИО1 не признавшей хищения инкриминируемой ей суммы денежных средств, суд оценивает критически, данная позиция защиты опровергается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств. При этом версия подсудимой остается для суда неясной и непонятной, сторона защиты так и не выдвинула суду своей законченной и логичной версии судьбы денежных средств в сумме более 5 миллионов рублей, находившихся наличными в кассе. При этом в опровержение доводов стороны защиты о непричастности ФИО1 по данному эпизоду суд кладет как показания представителя потерпевшего ФИО2, свидетелей ФИО28, ФИО15, ФИО3 о том, как была установлена недостача наличных денежных средств, так и вышеприведенные письменные доказательства. Противоречий в отношении юридически значимых обстоятельств, подлежащих доказыванию, показания вышеназванных лиц не содержат. Оснований полагать, что указанные лица, давая показания, которые в совокупности с другими исследованными по делу доказательствами, изобличают ФИО1 в хищении путем присвоения денежных средств НП "Ловия+" в размере более 5 миллионов рублей, оговорили её, из представленных материалов дела не усматривается.

Аналогичным образом и по преступлению, предусмотренному ч. 3 ст. 160 УК РФ, стороной защиты не приведено каких-либо убедительных доводов в подтверждение невиновности ФИО1 денежных средств, предназначенных для оплаты задолженности за земельный участок. Дальнейший возврат этих средств не влияет на квалификацию преступления.

Таким образом, суд квалифицирует действия ФИО1 по ч. 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере; по ч. 3 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

При назначении ФИО1 наказания суд учитывает положения ст. ст. 6, 60, 43 УК РФ, как характер и степень общественной опасности совершенных ею преступлений, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, так и данные о ее личности, которая не судима, отрицательных характеристик не имеет.

Отягчающих наказание обстоятельств не имеется.

Смягчающих наказание обстоятельств по ч. 4 ст. 160 УК РФ не имеется.

По ч. 3 ст. 160 УК РФ суд учитывает в качестве смягчающего наказание обстоятельства полное возмещение причиненного преступлением вреда, и считает необходимым назначить за данное преступление наказание в виде штрафа, так как это будет в полной мере отвечать целям наказания.

По ч. 4 ст. 160 УК РФ суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде реального лишения свободы, поскольку её исправление может быть достигнуто только в условиях изоляции от общества, а назначение ей условного наказания будет противоречить установленным ч. 2 ст. 43 УК РФ целям восстановления социальной справедливости, исправления осужденной, предупреждения совершения новых преступлений.

Суд считает возможным не назначать дополнительные виды наказаний, поскольку основного наказания будет достаточно для исправления подсудимой.

Исковые требования потерпевшего НП «Ловия+» соответствуют установленному по делу ущербу и подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 3 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание:

по ч. 4 ст. 160 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года;

по ч. 3 ст. 160 УК РФ в виде штрафа в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем полного сложения назначенных наказаний назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года с отбыванием в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

Срок отбывания наказания в виде лишения свободы исчислять со дня вступления приговора в законную силу, время содержания под стражей с ДД.ММ.ГГГГ до дня вступления приговора в законную силу зачесть на основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ в срок отбывания наказания, исходя из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Наказание в виде штрафа – исполнять самостоятельно.

Меру пресечения ФИО1 избрать в виде заключения под стражу, взять её под стражу в зале суда.

Исковые требования НП «Ловия+» - удовлетворить, взыскать с ФИО1 в пользу Некоммерческого партнерства «Ловия+» возмещение вреда, причиненного преступлением, в сумме 5 241353 (пять миллионов двести сорок одна тысяча триста пятьдесят три) рубля 96 копеек.

Вещественные доказательства: документацию, изъятую в ходе выемки у ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ, а именно папки картонные синего и красного цветов, стопки листов, файлы – вернуть в НП «Ловия+», 

Акты инвентаризации наличных денежных средств по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, расписки ФИО1, выполненные на 69 бланках расходно-кассовых ордеров, кассовые документы, образцы почерка и подписи, DVD-RW диск, ответы из банка – хранить при материалах дела.

Сохранить арест на имущество ФИО1: земельный участок с кадастровым номером: 50:08:0090237:56, расположенный по адресу: 

<

адрес>, тер с/

<

адрес>, тер. в 650м севернее д. Первомайское, участок 55; здание (жилой дом) с кадастровым номером 50:08:0000000:135190, расположенное по адресу: 

<

адрес>, тер с/

<

адрес>, тер. в 650м севернее д. Первомайское, участок 55 – до исполнения приговора в части гражданского иска.

Реквизиты оплаты штрафа: 

Получатель: УФК по 

<

адрес> (ОМВД России по городскому округу Истра, л/счет 

<

***>)БИК 00452987 р/счет 03№ 

ИНН 

<

***> КПП 501701001

ОКАТО/ОКТМО 46733000 Банк получатель: ГУ Банка России по ЦФО/УФК по 

<

адрес> КБК: 188 1 16 03121 01 0000 140 – денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в федеральный бюджет.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский областной суд через Истринский в течение 15 дней со дня провозглашения, а осужденной, находящейся под стражей, – в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должно быть указано в апелляционной жалобе, которая должна соответствовать требованиям ст. 389.6 УПК РФ, поданной в установленные законом сроки, а также поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника. 

Председательствующий Ф.

<

адрес>