КОПИЯ

63RS0№...-77

1-15/2024

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

адрес 13 февраля 2024 года 

Октябрьский районный суд адрес в составе: председательствующего судьи Патютько М.Н., при секретаре судебного заседания ФИО16, с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора адрес ФИО17, помощника прокурора адрес ФИО18, подсудимого ФИО1 и его защитника – адвоката ФИО73, подсудимой ФИО6 и ее защитников – адвокатов ФИО75, ФИО74,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовного судопроизводства уголовное дело №... в отношении: 

ФИО1, дата года рождения, уроженца адрес, гражданина РФ, с неоконченным высшим образованием, состоящего в браке, имеющего малолетнего ребенка, военнообязанного, работающего в ООО «Триотранс» в должности директора, зарегистрированного по адресу: адрес; проживающего по адресу: адрес, осужденного:

- дата Железнодорожным районным судом адрес по ч. 3 ст. 159 (9 эпизодов), ч. 2 ст. 159 (3 эпизод), п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, на основании ч. 3 ст. 69 УК РФ к 3 годам 6 месяцам лишения свободы условно, с испытательным сроком на 3 года;

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.172 УК РФ,

ФИО6, дата года рождения, уроженца адрес, гражданка РФ, с высшим образованием, состоящей в браке, имеющей несовершеннолетнего ребенка, работающей в должности директора ООО «Евагрупп», не судимой, зарегистрированной и проживающей по адресу: адрес, ул 5 Просека, адрес,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ (2 эпизода), 

УСТАНОВИЛ:

ФИО64 и ФИО6 совершили незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так ФИО64, находясь на территории адрес, более точно место не установлено, зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации правом на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 5 Федерального закона РФ от дата №... «О ФИО7 и банковской деятельности», обладают исключительно юридические лица – ФИО7, при наличии выданной в установленном порядке Центральным ФИО7 РФ лицензии, а также то, что юридические и физические лица, и их представители, в зависимости от условий и характера своей деятельности испытывают необходимость в переводе безналичных денежных средств в наличные и обратно, что услуги по предоставлению денежных средств в наличной форме среди юридических и физических лиц адрес и адрес востребованы, обладая опытом по предоставлению таких услуг за комиссионное вознаграждение, имея корыстный умысел, направленный на извлечение дохода в крупном размере в виде комиссионного вознаграждения за осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), в неустановленное время, но не ранее дата, вступил в преступный сговор с ФИО6, обладающий специальными познаниями в сфере банковской деятельности и бухгалтерского учета, для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) по оказанию услуг юридическим и физическим лицам в переводе безналичных денежных средств в наличные и обратно на территории адрес и адрес, а именно открытия и ведения банковских счетов аффилированных им юридических и физических лиц, осуществления переводов денежных средств по поручениям юридических и физических лиц для последующего их обналичивания, а также кассовым обслуживанием юридических и физических лиц за комиссионное вознаграждение в виде процента от суммы обналичивания для извлечения дохода в крупном размере, т.е. стали действовать группой лиц по предварительному сговору. 

ФИО64 и ФИО6, действуя совместно и согласованно, имея умысел на незаконное обогащение путем получения дохода в крупном размере, изучив порядок банковской деятельности, на территории адрес, но не ранее дата, в нарушение действующего законодательства, а именно Федерального закона РФ №... ФЗ от дата «О Центральном ФИО7 Российской Федерации (ФИО7 России)», Федерального закона РФ №... ФЗ от дата «О ФИО7 и банковской деятельности», Федерального закона РФ №... ФЗ от дата «Гражданский кодекс Российской Федерация (часть вторая)», Инструкции от дата №...-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», Инструкции от дата №...-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положения Центрального ФИО7 РФ от дата №...-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО7 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Положения Центрального ФИО7 РФ от дата №...-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Указания Центрального ФИО7 РФ от дата №...-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами в расходования наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя», Указания Центрального ФИО7 РФ от дата №...-У «Об осуществлении наличных расчетов», Федерального закона РФ от дата № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», решили создать, не зарегистрировав в установленном законом порядке, организацию, фактически выполняющую функции финансово-кредитной организации (ФИО7), и осуществлять незаконную банковскую деятельность без получения специального разрешения - лицензии на осуществление банковской деятельности, для чего разработали преступный план, включавший в себя следующие этапы:

- получение контроля над юридическими лицами, зарегистрированными на подставных лиц (лиц, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом), то есть получения полномочий по осуществлению финансово-хозяйственной деятельности организаций;

- изготовление печатей используемых ими организаций, учредительных документов, а также получение электронных ключей доступа и программного обеспечения, позволяющего осуществлять контроль и совершать расходные операции по расчетным счетам с использованием программно-технического комплекса типа «Клиент-ФИО7»;

- открытие (закрытие) и ведение расчетных счетов в ФИО7 подконтрольных им юридических лиц;

- поиск «клиентов» - юридических и физических лиц, испытывающих потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную, а также в осуществлении «транзитных» перечислений безналичных денежных средств;

- предоставление «клиентам» - юридическим и физическим лицам, испытывающим потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную, а также в осуществлении «транзитных» перечислений безналичных денежных средств сведений о счетах, используемых ими юридических лиц, на которые клиенты должны были перечислять денежные средства с целью дальнейшего их обналичивания;

- получение от клиентов на счета используемых юридических лиц денежных средств, для дальнейшего их обналичивания; 

- учет расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц и их раздельная идентификация, а также учет операций по счетам «клиентов» и по счетам подконтрольных им юридических и физических лиц;

- изготовление и обеспечение документального оформления перечисления «клиентами» денежных средств на подконтрольные банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам, путём заключения между «клиентами» и подконтрольными юридическими лицами, а также между собой недействительных сделок (изготовления и при необходимости предоставления работникам ФИО7 и налоговых органов фиктивных договоров, товарных накладных, счет-фактур, актов выполненных работ (приёма-передачи товара), платёжных поручений и иных необходимых документов или их копий); 

- осуществление перевода денежных средств между подконтрольными организациями по заведомо фиктивным основаниям, с целью конспирации, то есть сокрытия своей преступной деятельности и придания видимости осуществления финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных им фирм по системе удаленного доступа с использованием программно-технического комплекса типа «Клиент-ФИО7»;

- подготовка и сдача налоговой отчетности, оплата налоговых и пенсионных взносов в бюджет адрес от имени используемых ими юридических лиц, для создания видимости законности и легальности деятельности; 

- перечисление безналичных денежных средств транзитом на расчетные счета организаций либо физических лиц, указываемых «клиентами», то есть заказчиками незаконной банковской операции либо его представителем (для сохранения анонимности плательщика);

- поиск юридических и физических лиц, не осведомленных о преступных намерениях последних, имеющих наличные денежные средства, полученные от их реальной финансово-хозяйственной деятельности, нуждающихся в безналичных денежных средствах и готовых продавать их за оплату их товаров и услуг по безналичному расчету;

- получение у юридических и физических лиц, имеющих наличные денежные средства и готовых продавать их за оплату их товаров и услуг по безналичному расчету, сведений о счетах, на которые в дальнейшем будут перечислены денежные средства со счетов подконтрольных им юридических лиц;

- осуществление перевода денежных средств с расчетных счетов подконтрольных организаций на счета, предоставленные юридическими и физическими лицами, в обмен на наличные денежные средства по системе удалённого доступа с использованием программно-технического комплекса типа «Клиент-ФИО7»;

- осуществление кассового обслуживания юридических и физических лиц – прием (получение) наличных денежных средств у юридических лиц, полученных ими от реальной финансово-хозяйственной деятельности и готовых продавать их за оплату товаров и услуг по безналичному расчету, и выдача наличных денежных средств «клиентам» юридическим и физическим лицам;

- организация регистрации в качестве юридических лиц, не осведомлённых о преступных намерениях группы, а также открытие расчетных счетов указанных юридических лиц и их личных банковских карт;

- осуществление перечислений по фиктивным основаниям денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц на иные счета для их последующего использования при осуществлении незаконной банковской деятельности;

- изъятие из наличных денежных средств комиссионного вознаграждения - процента за «транзит» и обналичивание в размере от 1% до 3 %, то есть получение дохода от незаконной банковской деятельности, обращение в свою пользу и распределение денежных средств между участниками группы.

Каждый член группы ФИО64, ФИО6 были осведомлены о целях ее создания, осознавали, что осуществление незаконной банковской деятельности является уголовно-наказуемым деянием, и добровольно дали своё согласие на участие в ее деятельности, вступив, тем самым в предварительный сговор для систематического осуществления незаконной банковской деятельности, путём оказания неограниченному кругу лиц услуг по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную (обналичивание денежных средств), а также путём «транзитных» перечислений безналичных денежных средств, и извлечения дохода в крупном размере, желая получить денежное вознаграждение.

ФИО64, действуя группой лиц по предварительному сговору, реализуя общий умысел группы осуществление незаконной банковской деятельности, должен был:

- обеспечивать и непосредственно организовывать установление контроля за фиктивной деятельностью юридических лиц, обладающих признаками анонимности, то есть зарегистрированных на подставных лиц, в том числе открытие банковских счетов, получение, хранение и дальнейшее использование в противоправной деятельности их печатей, электронных ключей доступа к банковским счетам в системе «Клиент-ФИО7», комплектов учредительных и финансово-хозяйственных документов, в целях конспирации своей деятельности; организовывать в целях конспирации преступной деятельности группы открытие новых банковских счетов и закрытие действовавших, а также закрытие или перерегистрацию подконтрольных юридических лиц; осуществлять поиск представителей юридических и физических лиц, не осведомленных о преступных намерениях группы, у которых на возмездной основе на условиях срочности и возвратности приобретать наличные денежные средства для дальнейшего их использования в незаконной банковской деятельности; осуществлять поиск «клиентов» - различных реально действующих юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей, которые испытывали потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную, а также в осуществлении «транзитных» перечислений безналичных денежных средств; вести переговоры с «клиентами», определять размер вознаграждения за предоставляемые услуги, сроки и порядок выдачи денежных средств, сообщая им реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на подконтрольные членам группы банковские счета; организовывать и обеспечивать документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на подконтрольные членам группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам, путём заключения между «клиентами» и «подконтрольными» членам группы юридическими лицами, а также между собой ничтожных сделок (изготовления и при необходимости предоставления работникам ФИО7 и налоговых органов фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приёма-передачи товара), платёжных поручений и иных необходимых документов или их копий); обеспечивать привлечение третьих лиц, не осведомлённых о преступных намерениях группы, для открытия в ФИО7 расчётных счетов подконтрольных организаций и получения электронных ключей доступа и программного обеспечения программно-технического комплекса «Клиент-ФИО7», а также для осуществления с помощью программно-технического комплекса «Клиент-ФИО7» учёта поступления денежных средств на банковские счета подконтрольных организаций, и осуществления перечислений денежных средств на банковские счета «клиентов» и между банковскими счетами подконтрольных юридических лиц; контролировать поступление на подконтрольные членам группы банковские счета денежных средств «клиентов», а также последующее их движение по данным банковским счетам; идентифицировать «клиентов», организовывать и контролировать ведение учета «черной» бухгалтерии, связанной с преступной деятельностью группы, в том числе размера привлеченных, «обналиченных», «перечисленных» и переданных «клиентам» денежных средств с учётом удержанного преступной группой вознаграждения (полученного дохода); устанавливать и удерживать с «клиентов» комиссию за оказание услуг по «обналичиванию» денежных средств и осуществлению «транзитных» перечислений безналичных денежных средств, в виде фиксированного процента от перечисленных «клиентами» сумм; осуществлять выдачу «клиентам» (их представителям) наличных денежных средств и организовывать перечисления с помощью программно-технического комплекса «Клиент-ФИО7» денежных средств на счета иных организаций по распоряжению «клиентов»; распределять полученные доходы между участниками преступной группы, обеспечивать направление соответствующей их части на осуществление противоправной деятельности, в том числе на оплату расходов, связанных с приобретением учредительных документов, банковских реквизитов, электронных ключей доступа к расчётным счетам подконтрольных юридических лиц, а также с открытием и обслуживанием их расчётных счетов. 

ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, реализуя общий умысел группы осуществление незаконной банковской деятельности, должна была: идентифицировать «клиентов», организовывать и контролировать ведение учета «черной» бухгалтерии, связанной с преступной деятельностью группы, в том числе размера привлеченных, «обналиченных», «перечисленных» и переданных «клиентам» денежных средств с учётом удержанного преступной группой вознаграждения (полученного дохода); обеспечивать документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на подконтрольные членам группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам, путём заключения между «клиентами» и «подконтрольными» членам группы юридическими лицами, а также между собой ничтожных сделок (изготовления и при необходимости предоставления работникам ФИО7 и налоговых органов фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приёма-передачи товара), платёжных поручений и иных необходимых документов или их копий); взаимодействовать с представителями «клиентов» по вопросам оформления бухгалтерской документации, отражающей фиктивные договорные отношения между «клиентами» и организациями «подконтрольными» членам преступной группы, в том числе сообщала реквизиты (номера и даты) счетов-фактур, необходимых для формирования книги продаж и книги покупок участников фиктивных сделок; с целью прикрытия якобы легальной деятельности своевременно сдавать налоговую отчетность, осуществлять оплату налоговых и пенсионных взносов в бюджет адрес от имени подконтрольных им фиктивных юридических лиц.

В период с дата по февраль 2020 года ФИО64, находясь на территории адрес, в том числе по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО6, в соответствии с разработанным преступным планом осуществлял контроль для дальнейшего использования при осуществлении незаконной банковской деятельности следующих юридических лиц (коммерческих организаций): ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>. При этом учредительные документы, печати, расчетные счета, электронные ключи доступа, вышеуказанных юридических организаций находились под его контролем и были оформлены на подставных лиц, не осведомленных о преступных намерениях преступной группы. 

Далее, в период времени с дата по февраль 2020 года ФИО64 и ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, осуществили через неустановленных лиц, не осведомлённых об их преступных намерениях, приобретение комплектов учредительных документов, печатей, банковских реквизитов, электронных ключей доступа к банковским счетам в системе «Клиент-ФИО7» ряда юридических лиц, обладающими признаками анонимности, то есть зарегистрированных на подставных лиц: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, а также регистрацию (перерегистрацию) подконтрольных вышеуказанных юридических лиц, открытие новых банковских счетов и закрытие действовавших подконтрольных им организаций, а также в неустановленном месте получили электронные ключи доступа и программного обеспечения, позволяющего осуществлять контроль и совершать расходные операции по расчетным счетам посредством программно-технического комплекса типа «Клиент-ФИО7» для дальнейшего использования в незаконной банковской деятельности.

ФИО64, ФИО6, действуя совместно и согласовано группой лиц по предварительному сговору, осуществили привлечение третьих лиц, не осведомленных об их преступной деятельности, в качестве подставных учредителей и руководителей подконтрольных членам преступной группы организаций; техническую подготовку документов, а также организовали перерегистрацию на подставных лиц подконтрольных членам преступной группы организаций: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>. 

При этом, ФИО64, ФИО6 осознавая, что вышеуказанные используемые ими организации финансово-хозяйственную деятельность по производству или купле-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, фактически осуществлять не будут, имея умысел на получение доступа к управлению банковскими счетами для дальнейшего их использования при совершении незаконных банковских операций и извлечении дохода в крупном размере, при этом подконтрольные организации имели фиктивные юридические адреса, печатями этих организаций могли распоряжаться как ФИО64, так и ФИО6, которые при совершении перечислений по расчетным счетам оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров или выполнения работ (оказания услуг). 

Так, в период времени с дата по февраль 2020, находясь на территории адрес, в том числе по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес, ФИО1 и ФИО6, при осуществлении незаконной банковской деятельности использовались подконтрольные им юридические лица (коммерческие организации) и их расчетные счета, в том числе комплекты учредительных документов, печати, а также электронные ключи доступа и программное обеспечение, позволяющие осуществлять контроль и совершать расходные операции по указанным счетам с использованием программно-технического комплекса типа «Клиент-ФИО7»:

- ООО «Абажур» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ул. адрес, офис 1, учредителем и директором которого является ФИО19: расчетный счет, №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Арт» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС России №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. №..., учредителем и директором которого является ФИО20: расчетный счет №... открытом дата в АО «Тинькофф ФИО7» расположенном по адресу: адрес, 2-я Хуторская, адресА, стр. 26; №... открытый дата в АО «БКС ФИО7» разложенном по адресу: адрес, стр. №...; №... открытом дата в ПАО «УБРиР» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» АО расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Артстрой» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, пом. 4, учредителем и директором которого является ФИО21, расчетный счет №... открытом дата в КБ «ЛОКО-ФИО7» АО расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является ФИО10 А.В., расчетный счет №... открытом дата в АО «Тинькофф ФИО7» расположенном по адресу: адресА, стр. 26; №... открытом дата в АК КБ «ФорБанк» расположенном по адресу: адрес, стр. 1; №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО) расположенном по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытом дата в АКБ «Авангард» - ПАО расположенном по адресу: адрес, №... открытом 13.042020 в ПАО «УБРиР» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в АО «Альфа-ФИО7» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, этаж 3, пом. н12, поз. 1 учредителем и директором которого является ФИО22: расчетный счет №... открытом дата в АО «АктивКапитал ФИО7» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в ПAO «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в ФИО7 ВТБ 24 ПАО расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Галактика» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 505, учредителем и директором которого является ФИО23: расчетный счет №... открытом дата, №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» АО расположенном по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытом дата в АО «Альфа-ФИО7» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес, учредителем и директором которого является ФИО6;

- ООО «Интегра» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, этаж 1, поз. 15, учредителем и директором которого является ФИО24: расчетный счет №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Камио» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, стр. 4, офис 9, учредителем и директором которого является ФИО25: расчетный счет №... открытом дата, №... открытом дата в АО КБ «Модульбанк» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Караван» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресБ, офис 6-036, учредителем и директором которого является ФИО26: расчетный счет №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» АО расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата, №... открытом дата в АО КБ «Модульбанк» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Лира» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, кор. 170, офис 45, учредителем и директором которого является ФИО27: расчетный счет №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в АКБ «АК Барс» (ПАО) расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата, №... открытом 25.044.2016 в ФИО7 ВТБ (ПАО) расположенном по адресу: адрес мост, адрес, стр. 1, №... открытом дата в ПАО «УБРиР» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в АКБ «Легион» (АО) расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в АО «Альфа-ФИО7» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России»;

- ООО «Луч» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 13, учредителем и директором которого является ФИО28;

- ООО «МастерБетон» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, офис 319, этаж 3, учредителем и директором которого является ФИО29: расчетный счет №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в AO «Кошелев-ФИО7» расположенном по адресу: адрес, №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Модуль» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, этаж 1, ком. 65, учредителем и директором которого является ФИО30;

- ООО «Модуль» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресБ, офис 513, учредителем и директором которого является Свидетель №1: расчетный счет №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес, П1; №... открытом дата, №... открытом дата, в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенном по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80, №... открытом дата в ПАО «МТС-ФИО7», расположенном по адресу: адрес, кор. 1; №... открытом дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенном по адресу: адрес; №... открытых дата в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Май» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является ФИО31 расчетные счета: №... открытом дата, в АО «ЮниКредит ФИО7», расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России» расположенном по адресу: адрес;

- ООО «МастерСтрой» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресК, офис 2, учредителем и директором которого является Свидетель №6 расчетные счета: №... открытом дата, в АО «Райффайзенбанк» расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, в АКБ «АК Барс» (ПАО), расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «ОТП ФИО7», расположенном по адресу: адрес; №... открыт дата, в АК ФИО7 «Легион» (АО), расположенном по адресу: адрес;

- ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС № адрес по юридическому адресу: адрес, пр. К. Маркса, адрес, учредителем и директором которого является ФИО32 расчетные счета: №... открытом дата, в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открыт дата в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: адрес, П1; №... открытом дата в «КВСБ» (ООО), расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открыт дата в ФИО7 ВТБ (ПАО), расположенном по адресу: адрес мост, адрес, стр. 1;

- ООО «Мир» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 503, учредителем и директором которого является ФИО33 расчетные счета: №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, в ПАО «АКБ СКиБ «Дело», расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата в ПАО «Сбербанк Россити», расположенном по адресу: адрес;

- ООО «Мишлен» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, поз. 14, учредителем и директором которого является ФИО34;

- ООО «Норт» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, литера А, кв. н53, учредителем и директором которого является ФИО35 расчетный счет: №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в АКБ «АК Барс» (ПАО), расположенном по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открыт дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №..., открытом дата в ФИО7 ВТБ (ПАО), расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ул. ФИО36, адрес, учредителем и директором которого является ФИО37 расчетный счет: №... открытом дата, в АО «Райффайзенбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата, в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адрес, стр. 26, №... открытом дата, №... открыт дата в ПAO «ФИО7 Уралсиб», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытом дата, в ФИО7 ВТБ (ПАО), расположенного по адресу: адрес мост, адрес, стр. 1; №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «АКБ СКБ «Дело», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, кор. 170, ком. 72, учредителем и директором которого является Свидетель №4 расчетный счет: №... открытом дата в ПАО «УБРиР», расположенного по адресу адрес; №... открытом дата в АО «Народный инвестиционный ФИО7», расположенного по адресу адрес; 

- ООО «Орден» ИНН 

<

***> ОГРН №... зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, стр. 4, офис 6, учредителем и директором которого является ФИО38;

- ООО «Оптима» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является ФИО2 расчетный счет: №..., открытом дата, в АО «Райффайзенбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адрес А, стр. 26; №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: адрес, П1; №... открытом дата, в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытом дата, №... открытый дата, в ПАО «АКБ СКиБ», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «ПромСтройВолга» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресА, ком. 2, учредителем и директором которого является ФИО39 расчетный счет: №... открытом дата, в АО АКБ «Газбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: адрес, П1; №... открытом дата в АО КБ «Локо-ФИО7», расположенного по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытом дата, в ПАО АКБ «Авангард», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в ПАО «УБРиР», расположенного по адресу: адрес, №... открытом дата, №... открытом дата в ПАО «ФИО7 Синар», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес, №... открытом дата, в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является Свидетель №5 расчетный счет: №... открытом дата, в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адрес А, стр. 26; №... открытом дата, в АО «Кошелев-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата, в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Сигма» ИНН 

<

***> ОГРН 1166313123272, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, этаж 1, ком. 66, учредителем является ФИО40, директором которого является ФИО41 расчетный счет: №... открытом дата в ПАО «Невский народный ФИО7», расположенного по адресу: адрес, 6 просека, адрес; №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в ФИО7 ВТБ 24 (ПАО), расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 7, учредителем и директором которого является ФИО42;

- ООО «Спектр» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, этаж 9, пом. I-957, адрес, офис 114, учредителем и директором которого является ФИО43;

- ООО «СпецТранс» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, офис 506, учредителем и директором которого является ФИО44; 

- ООО «СтройБизнес» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 1, учредителем и директором которого является ФИО42 расчетный счет: №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «СтройСервис» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является Свидетель №5 расчетный счет: №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата в АО «Тинькофф ФИО7» расположенного по адресу: адресА, стр. 26; №... открытый дата в АО «ОТП ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата, №... открытый дата в ПАО «Совкомбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, ком. 45, учредителем и директором которого является ФИО45О. расчетный счет: №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк», расположенного по адресу: адрес; №... открытом дата в АО «Тинькофф ФИО7» расположенного по адресу: адресА, стр. 26; №... открытый дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес, Ленинградский проспект, адрес, стр. 80; №... открытый дата, №... открытый дата в ПАО «УБРиР», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «ОТП ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Теплострой» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресА, ком. 1-026, учредителем и директором которого является ФИО46 расчетный счет: №... открытом дата в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адресА, стр. 26;

- ООО «Трио» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, учредителем и директором которого является ФИО47 расчетный счет: №... открытом дата в АО «Райффайзенбанк», расположенного по адресу: адрес, М. Горького, адрес; №... открытом дата в ПАО «Промсвязьбанк» расположенного по адресу: адрес, П1; №... открытый дата в ФИО7 ВТБ (ПАО), расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО Автовазбанк, расположенного по адресу: адресА; №... открытый дата, №... открытый дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес, ул. адрес; №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес и адрес по юридическому адресу: адрес, стр. 1, подвал, пом. 1, каб. 3, учредителем которого является ФИО48, директором которого является ФИО49 расчетный счет: №... открытый дата в ООО КБ «Столичный ФИО7», расположенного по адресу: адрес, стр. 1; №... открытый дата, в ФИО7 ВТБ (ПАО), расположенного по адресу: адрес мост, адрес, стр. 1; №... открытый дата, №... открыт дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Триотранс» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресА, адрес, учредителем и директором которого является ФИО64 расчетный счет: №... открытый дата в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адресА, стр. 26; №... открытый дата в АО КБ «ФорБанк», расположенного по адресу: адрес, стр. 1; №... открытый дата в АКБ «Авангард» - ПАО, расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «ОТП ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата, №... открыт дата в КБ «Локо-ФИО7» (АО), расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата, №... открытый дата в АО «ФИО7 Дом.РФ», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Уютный Дом» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адрес, д. Апальково, адрес, учредителем и директором которого является ФИО50 расчетный счет: №... открытый дата в АО «Тинькофф ФИО7», расположенного по адресу: адресА, стр. 26; №... открытый дата в ПАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: адрес;

- ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> зарегистрированное в МИФНС №... по адрес по юридическому адресу: адресА, пом. 11, учредителем и директором которого является ФИО51 расчетный счет: №... открытый дата, №... открытый дата, №... открытый дата, №... открытый дата, №... открытый дата в ПАО «Ханты-Мансийский ФИО7 Открытие», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в ПАО «ФИО7 Уралсиб», расположенного по адресу: адрес; №... открытый дата в АО «Альфа-ФИО7», расположенного по адресу: адрес.

Таким образом, ФИО1 и ФИО6 были использованы в осуществлении незаконной банковской деятельности вышеуказанные юридические лица, не ведущие хозяйственной деятельности, номинальные учредители и руководители которых не были осведомлены о деятельности преступной группы.

В дальнейшем, в соответствии с разработанным преступным планом, в период с дата по февраль 2020, находясь на территории адрес, в том числе по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес, ФИО64 и ФИО6, действующие с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, реализуя совместный преступный умысел, направленный на извлечение дохода в крупном размере, осуществляли поиск «клиентов» - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, желающих воспользоваться услугами по «транзиту» и «обналичиванию» денежных средств, предлагая свои услуги по переводу безналичных денежных средств в наличные и обратно. В ходе переговоров с «клиентами», ФИО64 и ФИО6, действуя совместно и согласованно, обязались принимать на банковские счета используемых ими юридических лиц, открытых в различных кредитных учреждениях адрес под видом оплаты товаров или выполненных работ (оказанных услуг) безналичные платежи, осуществляемые организациями «клиентов», либо по их просьбе контрагентами, и в последующем производить выдачу наличных денежных средств инициаторам перечислений, то есть осуществлять кассовое обслуживание клиентов по выдаче денежных средств, а также обязались осуществлять переводы денежных средств по поручениям клиентов («транзитным» перечислениям), то есть совершать незаконные банковские операции. Стороны договорились, что вознаграждение за услуги по обналичиванию и «транзиту» денежных средств составит от 1% до 3% от перечисляемых сумм и будет удерживаться ими из суммы денежных средств, поступивших на счета подконтрольных им организаций. С целью конспирации связь с «клиентами» осуществлялась посредством телефонов с абонентскими номерами 

<

***>, находившемся в пользовании ФИО1, 89879080001, находившемся в пользовании ФИО6

В период времени с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, привлекли в качестве «клиентов» ряд юридических и физических лиц, желающих «обналичить» денежные средства, находящиеся на их расчетных счетах, либо совершить операции по «транзиту» переводу денежных средств на счета других организаций за комиссионное вознаграждение. По мере поступления заявок об «обналичивании» или «транзите» денежных средств, в период времени с дата по февраль 2020 года, находясь на территории адрес, в том числе по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, совместно и согласованно, находясь в неустановленном месте, предоставляли «клиентам» банковские реквизиты расчетных счетов подконтрольных им организаций. «Клиенты», получив информацию о реквизитах подконтрольных им организаций, производили перечисление денежных средств на вышеуказанные банковские счета: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, открытые в вышеуказанных кредитных учреждениях, расположенных на территории адрес и других регионах РФ.

В период с дата по февраль 2020 года общая сумма систематически привлеченных денежных средств от «клиентов» на вышеуказанные банковские счета подконтрольных членам преступной группы организаций, и их размещение на этих счетах по фиктивным основаниям (под видом оплаты поставки товаров, выполнения работ, предоставления услуг) составила 457 942 503,49 рублей.

В период времени с дата по февраль 2020 года, ФИО64 и ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, осуществляли учет денежных средств, поступивших от «клиентов» на расчетные счета подконтрольных им организаций в электронном виде посредством программно-технического комплекса «Клиент-ФИО7», получали в ФИО7 информацию о поступлении денежных средств «клиентов» на счета подконтрольных им фирм, после чего в электронной системе учёта отражали даты поступления и выдачи денежных средств, суммы денежных средств, поступивших от «клиентов», размер и сумму комиссии за оказанные услуги, суммы денежных средств оприходованных на счета «клиентов», суммы выданных денежных средств и текущий остаток по счетам «клиентов». С момента зачисления на банковские счета подконтрольных членам преступной группы организаций денежные средства «клиентов» поступали в оборотный капитал преступной группы, которая становилась их держателем и распорядителем. Движение денежных средств по расчетным счетам фиктивных организаций, подконтрольных участникам преступной группы, осуществлялось членами группы с помощью составления электронных платежных поручений в программе типа «Клиент-ФИО7», установленной на компьютерной технике участников преступной группы. После перечисления безналичных денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций в период времени с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, находясь в неустановленных местах, используя программно-технический комплекс типа «Клиент-ФИО7», по поручениям «клиентов» производили перевод денежных средств с расчетных счетов подконтрольных им организаций на неустановленные расчетные счета юридических и физических лиц, указанных «клиентами», то есть осуществляли «транзитные» операции, тем самым осуществляя незаконные банковские операции по переводу денежных средств по поручению клиента, а также осуществляли перевод денежных средств на расчетные счета подконтрольных им организаций с целью дальнейшего обналичивания.

В период времени с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, осознавая, что ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, не осуществляют поставку товара, не выполняют работы (не оказывают услуги), с целью сокрытия осуществления незаконного перевода денежных средств по поручениям «клиентов» и их кассового обслуживания, осуществляли бухгалтерское обслуживание вышеуказанных организаций и взаимодействие с представителями «клиентов» по вопросам оформления фиктивных документов, отражающих фиктивные договорные отношения между «клиентами» и организациями «подконтрольными» членам преступной группы, обосновывающих проведение банковских операций по перечислению «клиентами» денежных средств на подконтрольные членам группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам. Указанные фиктивные финансово-хозяйственные документы (их копии), подписывались, заверялись имеющимися в распоряжении преступной группы печатями различных юридических лиц и предоставлялись «клиентам» в целях использования в своей деятельности. Действуя в целях конспирации преступной деятельности, в соответствии с преступным планом и распределенными ролями, ФИО64, ФИО6, в период с дата по февраль 2020 года, осуществляли подготовку и сдачу фиктивной бухгалтерской и налоговой отчётности подконтрольных членам преступной группы юридических лиц: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, а также расчет налогов и их уплату.

Далее, с целью исполнения взятых на себя обязательств по обналичиванию денежных средств, в период с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом, с целью осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), в соответствии с разработанным преступным планом, осуществляли поиск юридических и физических лиц, имеющих наличные денежные средства, полученные от их реальной финансово-хозяйственной деятельности, нуждающихся в безналичных денежных средствах и готовых продавать их за оплату их товаров и услуг по безналичному расчету, после чего не уведомляя их о своих преступных намерениях, предлагали приобрести у них наличные денежные средства или оплатить их товары и услуги по безналичному расчету за вознаграждение в неустановленном следствием размере. Получив согласие от юридических и физических лиц, имеющих наличные денежные средства, перечисляли с подконтрольных им юридических лиц денежные средства в качестве оплаты товаров и услуг, взамен получали у них наличные денежные средства, то есть проводили незаконную банковскую операцию по приему денежных средств.

Так, в период с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, совместно и согласованно, осуществляли приобретение денежных средств в неустановленном месте у неустановленных лиц, не осведомленных об их преступных намерениях, для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) в неустановленной следствием сумме. Полученные от неустановленных лиц, не осведомленных о преступных намерениях ФИО1 и ФИО6, наличные денежные средства поступали в распоряжение последних для последующей выдачи (кассового обслуживания) «клиентам». 

ФИО64, действуя согласно отведенной ему роли, действуя в группе лиц по предварительному сговора, период с дата по февраль 2020 года, периодически обеспечивал открытие в кредитных учреждениях адрес, и других регионах РФ и обслуживание расчетных счетов подконтрольных членам преступной группы организаций, зарегистрированных на подставных лиц, в том числе: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>; а также получение электронных ключей доступа и программного обеспечения программно-технического комплекса «Клиент-ФИО7» для осуществления учёта поступления денежных средств на банковские счета подконтрольных организаций, и осуществление платежей по фиктивным основаниям по указанным расчетным счетам подконтрольных членам преступной группы организаций, зарегистрированных на подставных лиц, информируя остальных членов преступной группы о проводимых надзирающими органами в отношении подконтрольных организаций проверочных мероприятий.

С целью контроля и учета доходов, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, находясь в неустановленных местах, в период с дата по февраль 2020 года, действуя совместно и согласованно, устанавливали фактический объем полученных денежных средств, осуществляли распределение денег для выдачи «клиентам», при этом удерживали часть денежных средств в качестве комиссионного вознаграждения группы за предоставление услуг, связанных с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковских операций). Так же, в указанный период времени ФИО64, ФИО6, находясь в неустановленных местах по согласованию с «клиентами», действуя в соответствии с заранее распределенными ролями, группой лиц по предварительному сговору, производили выдачу «клиентам» (их представителям) наличных денежных средств, полученных в ходе осуществления незаконной банковской деятельности группы лиц по предварительному сговору, за вычетом вознаграждения за оказанные услуги, то есть осуществляли кассовое обслуживание клиентов, проводили незаконную банковскую операцию по выдаче денежных средств.

В период с дата по февраль 2020 года, вознаграждение ФИО1 и ФИО6, от осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), то есть за оказание услуг по переводу денежных средств по поручениям физических и юридических лиц (транзитным перечислениям денежных средств) составило от 1 % до 3 %, а также по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц (обналичиванию денежных средств) составило от 1 % до 3 %, от суммы безналичных денежных средств, перечисленных от «клиентов» незаконной банковской деятельности на счета подконтрольных членам преступной группы юридических лиц: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, что составило от общей суммы 457 942 503, 49 рублей - 4 579 425,03 рублей.

Таким образом, в период времени с дата по февраль 2020 года, ФИО64, ФИО6, действуя группой лиц по предварительному сговору, с единым преступным умыслом на осуществление незаконной банковской деятельности, связанной с оказанием услуг по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлением перевода денежных средств по поручениям физических и юридических лиц, по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, создали организацию, фактически функционирующую в качестве ФИО7, но не имеющую государственной регистрации в качестве кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций в порядке статей 12, 13 Федерального закона РФ №... ФЗ от дата «О ФИО7 и банковской деятельности», в результате чего в период с дата по февраль 2020 года извлечен доход в сумме не менее 4.579.425,03 рублей, то есть в крупном размере.

ФИО6 совершила покушение на мошенничество, т.е. покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от нее обстоятельствам, при следующих обстоятельствах:

Так, в неустановленное время, но не позднее дата, находясь на территории адрес, более точное место не установлено, заведомо зная о том, что статьей 176 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрен порядок возмещения налога и в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 НК РФ, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, имея умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации и обращение в свою пользу денежных средств в особо крупном размере, в неустановленное время, но не позднее дата, решила использовать для достижения желаемого преступного результата следующую схему мошенничества: подготовив пакет документов, включающий налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость (далее по тексту НДС), который необходим для подтверждения факта уплаты сумм НДС поставщику в составе стоимости приобретенного товара, создать видимость обоснованности и реальности финансово-хозяйственных операций и незаконно возместить из бюджета Российской Федерации сумму налога на добавленную стоимость. 

В связи с тем, что в период с дата по февраль 2020 года ФИО6, осуществляла незаконную банковскую деятельность, оказывала бухгалтерские услуги подконтрольным ей юридическим лицам, так же осуществляя незаконную деятельность по регистрации организаций на подставных лиц и созданию видимости у налоговых органов реальной деятельности этих организаций путем предоставления в налоговый орган «нулевой» налоговой отчетности, у неё в распоряжении находились печати, учредительные и уставные документы подконтрольных ей юридических лиц. 

Приступив к реализации преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств в особо крупном размере, ФИО6, будучи осведомленной о положениях налогового законодательства, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, ввела в разработанную ею преступную схему совершения хищения бюджетных денежных средств следующие подконтрольные ей организации:

- ООО «Оптима» ИНН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС России №... по адрес дата на подставное лицо ФИО2;

- ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС России №... по адрес дата на подставное лицо ФИО45О.

При этом ФИО6 было достоверно известно, что используемые ею для совершения преступления Общества не обладают фактическими признаками юридического лица, предусмотренными ст.ст. 48-50 Гражданского кодекса РФ, так как изначально предназначены для использования их реквизитов для обналичивания денежных средств. В связи с указанным, наличие в распоряжении ФИО6 печатей, учредительных и регистрационных документов ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, позволяло ФИО6 по своей инициативе изготавливать от имени указанных юридических лиц различного рода подложные документы, в том числе хозяйственные договоры и иные документы экономической деятельности, придавая видимость осуществления указанными организациями финансово-хозяйственной деятельности и реальности исполнения заключенных от имени данных Обществ сделок, то есть использовать указанные организации как средство совершения преступления.

Реализуя преступный умысел, направленный на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления негативных последствий и желая их наступления, в неустановленное время, но не позднее дата, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, воспользовалась нормами права, указанными в статьях 171, 172 и 176 Налогового кодекса Российской Федерации, предусматривающими порядок применения налогового вычета и возмещение НДС, а именно, правом возмещения сумм налога, предъявленного налогоплательщику и уплаченного им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения по НДС, используя имеющиеся в ее распоряжении печати, учредительные и регистрационные документы ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, создала условия для возникновения у ООО «Оптима» ИНН 

<

***> права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, с целью его последующего незаконного использования. Зная о том, что в соответствии со ст. 172 Налогового кодекса Российской Федерации налоговые вычеты по НДС производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, и документов, подтверждающих принятие на учет товаров (работ, услуг), что в соответствии со ст. 176 Налогового кодекса Российской Федерации в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с п.п. 1-3 п. 1 ст. 146 Налогового кодекса Российской Федерации, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику в соответствии с положениями статьи 176 Налогового кодекса Российской Федерации, ФИО6, подписала от имени подставных директоров документы, сформированные с использованием находящихся в её распоряжении реквизитов подконтрольных ей организаций: ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, а именно, счета-фактуры, выставленные ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>:

- счет-фактура №... от дата на сумму 10 100 000 рублей, в том числе НДС 1 683 333.33 рублей;

- счет-фактура №... от дата на сумму 7 700 000 рублей, в том числе НДС 1 283 333.33 рублей;

- счет-фактура №... от дата на сумму 3 300 000 рублей, в том числе НДС 3 516 666.66 рубля, содержащие заведомо ложные сведения осуществления указанными организациями финансово-хозяйственной деятельности и реальности исполнения заключенных от имени данных Обществ сделок на общую сумму 21 100 000 рублей, в том числе НДС 3 516 666.66 рублей. 

После чего, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6 в неустановленное время, но не позднее дата, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, на основании вышеуказанных подложных счетов-фактур сформировала на бумажном носителе книги покупок и продаж ООО «Оптима» ИНН 

<

***> за 4 квартал 2020 года, а также уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2020 года ООО «Оптима» ИНН 

<

***>, включив в неё заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товаров и услуг у ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, и указав в строке 050 «Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 173 НК РФ (руб.)» сумму в размере 3 255 842 рублей. 

В продолжение преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, незаконно используя право на возмещение из бюджета Российской Федерации налога на добавленную стоимость дата направила по средствам «телекоммуникационных каналов связи» (ТКС) в МИФНС России №... по адрес, уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2020 года ООО «Оптима» ИНН 

<

***>, содержащую заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товаров и услуг у ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, в которой незаконно заявлено право на возмещение налога на добавленную стоимость в сумме 3 255 842 рублей, налоговым органом зарегистрирована за номером 1134809938. 

Тем самым, ФИО6 совершила умышленные действия, непосредственно направленные на совершение преступления, а именно мошенничества, то есть хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, которые не были доведены до конца, по независящим от нее обстоятельствам, поскольку дата, в связи с предоставлением указанной выше уточненной налоговой декларации, МИФНС России №... по адрес приступила к проверке обоснованности суммы налога, заявленной к возмещению, при проведении камеральной налоговой проверки, и в период с дата по дата, в ходе проведения камеральной налоговой проверки и встречных налоговых проверок, было принято решение об отказе ООО «Оптима» ИНН 

<

***> в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 3 255 842 рублей. В случае доведения ФИО6 своего преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации и обращение в свою пользу денежных средств в особо крупном размере, до конца, бюджету Российской Федерации в лице МИФНС России №... по адрес был бы причинен ущерб на сумму 3 255 842 рубля, что является особо крупным размером.

Она же, ФИО6 совершила покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от нее обстоятельствам, при следующих обстоятельствах:

Так ФИО6, в неустановленное время, но не позднее дата, находясь на территории адрес, более точное место не установлено, заведомо зная о том, что статьей 176 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрен порядок возмещения налога и в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 НК РФ, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, имея умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации и обращение в свою пользу денежных средств в особо крупном размере, в неустановленное следствием время, но не позднее дата, решила использовать для достижения желаемого преступного результата следующую схему мошенничества: подготовив пакет документов, включающий налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость (далее по тексту НДС), который необходим для подтверждения факта уплаты сумм НДС поставщику в составе стоимости приобретенного товара, создать видимость обоснованности и реальности финансово-хозяйственных операций и незаконно возместить из бюджета Российской Федерации сумму налога на добавленную стоимость. 

В связи с тем, что в период с дата по февраль 2020 года ФИО6, осуществляла незаконную банковскую деятельность, оказывала бухгалтерские услуги подконтрольным ей юридическим лицам, так же осуществляя незаконную деятельность по регистрации организаций на подставных лиц и созданию видимости у налоговых органов реальной деятельности этих организаций путем предоставления в налоговый орган «нулевой» налоговой отчетности, у неё в распоряжении находились печати, учредительные и уставные документы подконтрольных ей юридических лиц. 

Приступив к реализации преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств в особо крупном размере, ФИО6, будучи осведомленной о положениях налогового законодательства, осознавая противоправный характер своих действий, ввела в разработанную ею преступную схему совершения хищения бюджетных денежных средств следующие подконтрольные ей организации:

- ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС России №... по адрес дата на подставное лицо Свидетель №8;

- ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, зарегистрированное в МИФНС России №... по адрес дата на подставное лицо ФИО45о.

При этом ФИО6 было достоверно известно, что используемые ею для совершения преступления Общества не обладают фактическими признаками юридического лица, предусмотренными ст.ст. 48-50 Гражданского кодекса РФ, так как изначально предназначены для использования их реквизитов для обналичивания денежных средств. В связи с указанным, наличие в распоряжении ФИО6 печатей, учредительных и регистрационных документов ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, позволяло ей по своей инициативе изготавливать от имени указанных юридических лиц различного рода подложные документы, в том числе хозяйственные договоры и иные документы экономической деятельности, придавая видимость осуществления указанными организациями финансово-хозяйственной деятельности и реальности исполнения заключенных от имени данных Обществ сделок, то есть использовать указанные организации как средство совершения преступления. Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6 осознавая общественную опасность своих действий и предвидя неизбежность наступления негативных последствий, в неустановленное время, но не позднее дата, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, воспользовалась нормами права, указанными в статьях 171, 172 и 176 Налогового кодекса Российской Федерации, предусматривающими порядок применения налогового вычета и возмещение НДС, а именно, правом возмещения сумм налога, предъявленного налогоплательщику и уплаченного им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения по НДС, и, осознавая противоправный характер своих действий, используя имеющиеся в ее распоряжении печати, учредительные и регистрационные документы ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, создала условия для возникновения у ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, с целью его последующего незаконного использования. Зная о том, что в соответствии со ст. 172 Налогового кодекса Российской Федерации налоговые вычеты по НДС производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, и документов, подтверждающих принятие на учет товаров (работ, услуг), что в соответствии со ст. 176 Налогового кодекса Российской Федерации в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с п.п. 1-3 п. 1 ст. 146 Налогового кодекса Российской Федерации, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику в соответствии с положениями статьи 176 Налогового кодекса Российской Федерации, ФИО6, подписала от имени подставных директоров документы, сформированные с использованием находящихся в её распоряжении реквизитов подконтрольных ей организаций: ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, а именно, счета-фактуры, выставленные ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>:

- счет-фактура №... от дата на сумму 9 500 000.00 рублей, в том числе НДС 1 583 333.33 рублей;

- счет-фактура №... от дата на сумму 5 600 000.00 рублей, в том числе НДС 933 333.33 рублей;

- счет-фактура №... от дата на сумму 6 000 000.00 рублей, в том числе НДС 1 000 000.00 рубля, содержащие заведомо ложные сведения осуществления указанными организациями финансово-хозяйственной деятельности и реальности исполнения заключенных от имени данных Обществ сделок на общую сумму 21 100 000 рублей, в том числе НДС 3 516 666.66 рублей. 

После чего, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6 в неустановленное время, но не позднее дата, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, на основании вышеуказанных подложных счетов-фактур сформировала на бумажном носителе книги покупок и продаж ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> за 4 квартал 2020 года, а также уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2020 года ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>, включив в неё заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товаров и услуг у ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, и указав в строке 050 «Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 173 НК РФ» сумму в размере 2 686 948 рублей. 

В продолжение преступного умысла, направленного на незаконное обогащение за счет хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, ФИО6, находясь по месту своего проживания, по адресу: адрес, 5 просека, адрес, незаконно используя право на возмещение из бюджета Российской Федерации налога на добавленную стоимость дата направила посредствам «телекоммуникационных каналов связи» в МИФНС России №... по адрес, уточненную налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2020 года ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>, содержащую заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товаров и услуг у ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, в которой незаконно заявлено право на возмещение налога на добавленную стоимость в сумме 2 686 948 рублей, которая впоследствии была зарегистрирована налоговым органом.

Тем самым, ФИО6 совершила умышленные действия, непосредственно направленные на совершение преступления, а именно мошенничества, то есть хищения путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, которые не были доведены до конца, по независящим от нее обстоятельствам, поскольку дата, в связи с представлением указанной выше уточненной налоговой декларации (регистрационный №...), МИФНС России №... по адрес приступила к проверке обоснованности суммы налога, заявленной к возмещению, при проведении камеральной налоговой проверки, и в период с дата по дата, в ходе проведения камеральной налоговой проверки и встречных налоговых проверок, было принято решение об отказе ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 2 686 948 рублей. В случае доведения ФИО6 своего преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации и обращение в свою пользу денежных средств в особо крупном размере, до конца, бюджету Российской Федерации в лице МИФНС России №... по адрес был бы причинен ущерб на сумму 2 686 948 рублей, что является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимый ФИО64 вину в инкриминируемом преступлении признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, от дачи показаний отказался в соответствии со ст. 51 Конституции РФ.

Из оглашенных в порядке ст. 276 УПК РФ показаний подсудимого ФИО1, данных в ходе предварительного следствия, следует, что с 2015 по февраль 2020 он совместно с ФИО6 занимались незаконной банковской деятельностью, транзитом и обналичиванием денежных средств на территории адрес и адрес. Впоследствии дата у них был зарегистрирован брак. В ходе своей деятельности он находил людей, которые соглашались за денежное вознаграждение оформить на свое имя общество с ограниченной ответственностью. Он представлялся им не своим именем, а именем ФИО11. После того, как были вначале сданы, а потом и получены документы из налогового органа на регистрацию Общества на подставных лиц, все документы по открытым обществам он забирал себе, в том числе и печати. Также с лицом, на которое открыто Общество, он ездил в ФИО7, расположенные как на территории адрес, так и на территории адрес, и открывал на общества расчетные счета. Все документы по открытым расчетным счетам, в том числе токины и пароли забирал себе, после чего устанавливал у себя дома программу «ФИО7-Клиент и работал по данным счетам. Также удаленно открытием и закрытием расчетных счетов удаленно из дома занималась ФИО6 Поиском клиентов, испытывающих потребность в транзите и обналичивание денежных средств занимался он. Клиенты, которым нужно было осуществить транзит денежных средств, связывались вначале с ним, а после с его супругой ФИО6, которая предоставляла им реквизиты подконтрольных им обществ и указывала на какой расчетный счет переводить денежные средства. Изготовлением документов, подтверждающих операции по подконтрольным им организациям для клиентов занимался он (ФИО64) и ФИО6 Осуществлением переводов денежных средств между подконтрольными организациями по фиктивным основаниям через ФИО7 Клиент занималась ФИО6 Также она занималась подготовкой и сдачей налоговой отчетности, оплатой налоговых и пенсионных взносов по подконтрольным им организациям. Получением наличных денежных средств у юридических и физических лиц занимался он. Услуги по транзиту и обналичиванию денежных средств составляли от 1% до 3% от перечисленной суммы клиентами. Выдачей наличных денежных средств клиентам занимался он. Свою деятельность по незаконной банковской деятельности он с ФИО6 осуществляли в квартире, в которой они проживают по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес. Организации, через которые они совершали «транзит» и обналичивание денежных средств клиентов, следующие: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>. В июне 2019 года он (ФИО64) решил заняться грузоперевозками, для чего им была создана организация ООО «Триотранс», в которой он являлся единственным учредителем и директором. На информационной площадке «It.su» он осуществлял свою деятельность, осуществлял поиск клиентов, заказчиков и перевозчиков. Платежные поручения по транзиту денежных средств формировали как он, так и его супруга - ФИО6 Определяли процент они по ходу переговоров с организациями, которым оказывали услуги по транзиту денежных средств. Он и ФИО6 общались с клиентами по мессенджеру «Вотсап», у него на тот момент в пользовании находился абонентский №..., а у ФИО6 89879080001. При переводе денежных средств клиентов из безналичной формы в наличную, денежные средства снимались в банкоматах либо получали в кассе ФИО7. За транзит денежных средств они брали 1% от всей суммы, а за вывод денежных средств комиссионное вознаграждение составляло 2 — 3% от суммы (том №... л.д. 179-183). Оглашенные показания подсудимый в ходе судебного разбирательства подтвердил в полном объеме.

В судебном заседании подсудимая ФИО6 вину в инкриминируемых преступлениях признала в полном объеме, в содеянном раскаялась, от дачи показаний отказалась в соответствии со ст. 51 Конституции РФ.

Из оглашенных в порядке ст. 276 УПК РФ показаний подсудимой ФИО6, данных в ходе предварительного следствия, следует, что с 2015 по февраль 2020 она совместно с ФИО1 занималась незаконной банковской деятельностью, транзитом и обналичиванием денежных средств на территории адрес и адрес. Впоследствии между ней и ФИО1 был заключен брак. Ее супруг находил людей, которые соглашались за денежное вознаграждение оформить на свое имя общество с ограниченной ответственностью. Все документы по открытым обществам, ФИО64 забирал себе, в том числе и печати. Также на данные общества были открыты расчетные счета в ФИО7 адрес и адрес, все документы по открытым расчетным счетам, в том числе токины и пароли ФИО64 забирал себе, после чего привозил уставные документы, и документы по счетам обществ домой, и она (ФИО6) или он устанавливали дома программу ФИО7 клиент и работали по данным счетам. Также она, занималась удаленно из дома открытием и закрытием расчетных счетов. Поиском клиентов, испытывающих потребность в транзите и обналичивание денежных средств, занимался ФИО64, каких-то клиентов находила она, так как она работала бухгалтером и оказывает услуги по сдачи в налоговый орган отчетности юридическим лицам. Клиенты, которым нужно было осуществить транзит денежных средств, связывались вначале с ФИО1, а после с ней. Она им предоставляла реквизиты подконтрольных им обществ и указывала на какой расчетный счет переводить денежные средства. Изготовлением документов, подтверждающих операции по подконтрольным им организациям для клиентов занимались они вместе. Осуществлением переводов денежных средств между подконтрольными организациями по фиктивным основаниям через ФИО7 Клиент занималась она (ФИО6). Также она занималась подготовкой и сдачей налоговой отчетности, оплатой налоговых и пенсионных взносов по подконтрольным им организациям. Они с мужем общались с клиентами по мессенджеру «Вотсап», у него на тот момент в пользовании находился абонентский №..., а у нее 89879080001. При переводе денежных средств клиентов из безналичной формы в наличную, денежные средства снимались в банкоматах либо получали в кассе ФИО7. Получением наличных денежных средств у юридических и физических лиц занимался ФИО64 Услуги по транзиту и обналичиванию денежных средств составляли от 1% до 3% от перечисленной суммы клиентами. Выдачей наличных денежных средств клиентам занимался ФИО64 Свою деятельность по незаконной банковской деятельности они с мужем осуществляли в их квартире, в которой они проживают по адресу: адрес, ул. 5 просека, адрес. Организации, через которые они совершали «транзит» и обналичивание денежных средств клиентов, следующие: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спектр» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>. С июня 2019 года ФИО64 занимался грузоперевозками. Для работы на него была оформлена ООО «Триотранс», в которой он являлся единственным учредителем и директором. На ее имя оформлена организация ООО «Евагрупп». Впоследствии она решила подать документы в налоговой орган для получении налогового вычета, поскольку у нее имелся доступ ко всем учредительным документам организация, имелся доступ к печатям и системе «ФИО7-Клиент», чем она воспользовалась, заполнив декларации на ООО «Билдинг» и ООО «Оптима», которые направила в налоговой органа для получения налогового вычета. дата она подала декларацию в МИФНС России №... по адрес на возмещение налоговых вычет по взаимоотношениям между ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, но неправильно заполнила документы, ошиблась в сумме на возмещение НДС. Ей было известно, что она не может подавать документы на возмещение НДС по взаимоотношениям между ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, так как данные организации были ей с мужем подконтрольны по незаконной банковской деятельности и деятельность свою как организации не вели. дата она вновь подготовила пакет документов, а именно декларацию по НДС, в которой были отражены якобы финансово-хозяйственных операций между ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> и направила все документы в налоговую. Она (ФИО6) как физическое лицо оказывала бухгалтерские услуги различным юридическим лицам и знала каким образом подавать и возмещать НДС. Учредительные и уставные документы ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> находились у нее. ФИО64 не знал, что она подает декларации на получение вычет по НДС. ООО «Оптима» ИНН 

<

***> была оформлена на номинального директора ФИО2, а ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> - на ФИО45О. Декларацию по возмещению НДС она подавала со своего домашнего компьютера расположенного, по адресу: адрес, 5 просека, адрес. Документы от имени директоров ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> она (ФИО6) подписывала сама, так как у нее были их ЭЦП. Она указала в строке 050 декларации, это сумма налога, исчисленная к возмещению в размере 3 255 842 рублей. Декларацию и все необходимые документы на возмещение в налоговую она направляла по ТКС. После чего в налоговой начали проводить камеральную налоговую проверку по ее (ФИО6) отправленным документам по взаимодействию между ООО «Оптима» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>. Вовремя проведения налоговой проверки, сотрудники налоговой начали требовать документы от ООО «Оптима» ИНН 

<

***> для подтверждения работы с контрагентами. Она очень испугалась, что ее раскроют, что ООО «Оптима» никакой финансово-хозяйственной деятельности не вела и она (ФИО6) отказалась от получения требования по возмещению НДС. дата от налоговой пришло решение об отказе ООО «Оптима» ИНН 

<

***> в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 3 255 842 рублей. дата она подала декларацию в МИФНС России №... по адрес на возмещение налоговых вычет по взаимоотношениям между ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, но неправильно заполнила документы, ошиблась в сумме на возмещение НДС. Ей было известно, что она не может подавать документы на возмещение НДС по взаимоотношениям между ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, так как данные организации были им с мужем подконтрольны и деятельность свою как организации не вели. дата она (ФИО6) вновь подготовила пакет документов, а именно декларацию по НДС, в которой были отражены якобы финансово-хозяйственных операций между ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> и направила все документы в налоговую. Она как физическое лицо оказывала бухгалтерские услуги различным юридическим лицам и знала каким образом подавать и возмещать НДС. Учредительные и уставные документы ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> находились у нее. ФИО64 не знал, что она подает декларации на получение вычет по НДС. ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> была оформлена на наминала Свидетель №8, а ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> на ФИО45О. Декларацию по возмещению НДС она (ФИО6) подавала со своего домашнего компьютера расположенного, по адресу: адрес, 5 просека, адрес. Документы от имени директоров ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> она подписывала сама, так как у нее были их ЭЦП. Она указала в строке 050 декларации, это сумма налога, исчисленная к возмещению в размере 2 686 948 рублей. Декларацию и все необходимые документы на возмещение в налоговую она (ФИО6) направляла по ТКС. После чего в налоговой начали проводить камеральную налоговую проверку по ее отправленным документам по взаимодействию между ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> и ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>. Во время проведения налоговой проверки, сотрудники налоговой начали требовать документы от ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> для подтверждения работы с контрагентами. Она очень испугалась, что ее раскроют, что ООО «Билдинг» никакой финансово-хозяйственной деятельности не вела и она отказалась от получения требования по возмещению НДС. дата от налоговой пришло решение об отказе ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 2 686 948 рублей (том №... л.д. 231-236).

Оглашенные показания подсудимая в ходе судебного разбирательства подтвердил в полном объеме.

Помимо признательных показаний подсудимых ФИО1 и ФИО6, вина каждого из них в совершении указанных преступлений, подтверждается:

- показаниями представителя потерпевшего ФИО65, данными в ходе судебного следствия, а также оглашенными в порядке ст. 281 УПК РФ в связи с наличием противоречий с согласия участников процесса, согласно которым он работает в МИФНС №... по адрес. В МИФНС России №... по адрес дата учредителем и руководителем в одном лице ФИО2 ООО «Оптима» ИНН 

<

***> представлена первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2020, в соответствии с которой сумма налога, заявленная к возмещению из бюджета, составила 1.659.341 рубль. Декларация ФИО2 была представлена в МИФНС №... по средствам ТКС и была подписана ЭЦП ФИО2 Представленная декларация по НДС за 4 квартал 2020 года имела следующие показатели по разделу 3 (указывается налогооблагаемая база по реализованным товарам (работам, услугам): налогооблагаемая база 9.489.958 рублей, сумма исчисленного НДС 1 897 992 рубля. Сумма налоговых вычетов заявлена в размере 3.557.333 рубля. дата ООО «Оптима» в лице ФИО2 по средствам ТКС предоставляет уточненную (№...) налоговую декларацию, в которой сумма налога, заявленная к возмещению из бюджета, составила 3.255.842 рубля. Уточненная декларация была также подписана ЭЦП ФИО2 Сумма налога, заявленная к возмещению из бюджета, увеличилась на 1.596.501 рубль. В результате камеральной налоговой проверки, налоговая база по реализованным товарам (работам, услугам) по ставке 20% по строке, указанной в декларации 3_010_03 определена в размере 0 рублей, сумма НДС по ставке 20% по строке 3_120_03 и 3_190_3 в размере 0 рублей, налоговые вычеты 0 рублей. Сумма налога, подлежащая к уплате в бюджет 0 рублей, сумма налога, подлежащая к возмещению из бюджета 0 рублей. По результатам проведенных мероприятий налогового контроля фактов, свидетельствующих о реальности осуществления ООО «Оптима» финансово-хозяйственной деятельность в 2020 году не установлено. ООО «Оптима» состоит на налоговом учете в МИФНС России №... по адрес с дата. Заявленный основной вид деятельности ООО «Оптима» - строительство жилых и нежилых зданий (код ОКВЭД 41.20). Так же заявлено 14 дополнительных видов деятельности в сфере строительства и перевозки грузов. Численность организации, согласно расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ за 9 месяцев 2020, составляет 0 человек. Отчетность за 12 месяцев не представлена. В рамках мероприятий налогового контроля в адрес ООО «Оптима» по телекоммуникационным каналам связи направлено требование о представлении документов (информации) от дата №.... дата в инспекцию поступило уведомление об отказе ООО «Оптима» в получении требования подписанная ЭЦП ФИО2 дата на юридический адрес ООО «Оптима», данное требование было повторно направлено через почтовое отделение связи. Согласно отчета об отслеживании почтовых отправлений, установлено, что данное письмо ООО «Оптима» не получено. По данным программы ИР «АИС Налог-3» установлено, что ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, дата представлена уточненная налоговая декларация с нулевыми показателями. С целью установления причин представления ООО «Строй-Форсаж» уточненной налоговой декларации с нулевыми показателями, в адрес ИФНС по адрес направлен запрос о предоставление информации о проведенных мероприятий налогового контроля в отношении ООО «Строй-Форсаж» и причинах предоставление данным обществом уточненной налоговой декларации с нулевыми показателями. дата инспекцией проведен осмотр юридического адреса ООО «Строй-Форсаж» по адресу: адрес, комната 45, в ходе которого установлена недостоверность сведений, заявленных им в учредительных документах по юридическому адресу. Также дата проведен допрос в ИФНС адрес руководителя ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> ФИО12, который указал, что руководителем и учредителем ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> не является, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляет. Доверенность на право осуществления финансово-хозяйственной деятельности не выдавал. Свой паспорт передавал неустановленному мужчине по имени ФИО11. ФИО78 является номинальным руководителем ООО «Строй-Форсаж». Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2020 года ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> представлена с сетевого адреса 46.0.216.11. В ходе проверки налоговой инспекцией было установлено, что отчетность ООО «Оптима» и ООО «Строй-Форсаж» предоставляется по средствам ТКС в налоговую инспекцию с одного Ай.Пи адреса. Инспекцией для установления правомерности отражения ООО «Оптима» в книге покупок (раздел 8 налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2020 года) счетов фактур полученных от ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>, Межрайонная ИФНС №... по адрес на основании статьи 93.1 НК РФ направило в ИФНС по адрес поручение №... от дата по истребованию у ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> документов подтверждающие факт реализации в адрес ООО «Оптима» ИНН 

<

***> в 4 квартале 2020 год товаров, работ и услуг. По состоянию на дата документы не представлены. Межрайонная ИФНС России №... по адрес, по результатам проведенных мероприятий налогового контроля, проведенных в отношение ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***> и не представлением ООО «Оптима» ИНН 

<

***> документов, истребованных по требованию №... от дата, признает не обоснованным, отражение ООО «Оптима» счетов-фактур, полученных от ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>. Согласно книги-продаж (раздел 9 налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2020 года) ООО «Оптима» ИНН 

<

***> отразила счета-фактуры по реализации товаров, работ, услуг в адрес следующих организаций: Код операции 1; № сч/ф 25; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «СпецТранс»; сумма операции с НДС: 380000; сумма НДС 63333.33. Код операции 1; № сч/ф 18; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «СпецТранс»; сумма операции с НДС: 31000; сумма НДС 5166.67. Итого: сумма операций с НДС: 411000; сумма НДС 68500. Код операции 1; № сч/ф 33; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «Древо»; сумма операции с НДС: 210000; сумма НДС 35000. Код операции 1; № сч/ф 31; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «Древо»; сумма операции с НДС: 195000; сумма НДС 32500. Код операции 1; № сч/ф 28; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «Древо»; сумма операции с НДС: 32000; сумма НДС 5333.33. Итого: сумма операций с НДС: 437000; сумма НДС: 72833.33. Код операции 1; № сч/ф 24; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «ПромСтройВолга»; сумма операции с НДС: 90000; сумма НДС 15000. Код операции 1; № сч/ф 23; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «ПромСтройВолга»; сумма операции с НДС: 426950; сумма НДС 71158.33. Код операции 1; № сч/ф 19; дата сч/ф дата; ИНН контрагента 

<

***>; наименование контрагента: ООО «ПромСтройВолга»; сумма операции с НДС: 200000; сумма НДС 33333.33. Итого: сумма операций с НДС: 716950, сумма НДС 119491.7. По результатам проведенных мероприятий налогового контроля, установлено, что заявленные ООО «Оптима» ИНН 

<

***> в книге-продаж операции по реализации товаров, работ, услуг носят притворный характер, и направлены на создание формального документа оборота и получения необоснованной налоговой премии в виде получения возмещения из бюджета суммы налога на добавленную стоимость. Как установлено налоговой проверкой, контрагенты ООО «Оптима»: ООО «СпецТранс», ООО «Древо», ООО «Строй-Форсаж», ООО «ПромСтройВолга» имеют признаки согласованности действий, выраженных составление налоговых деклараций по НДС и отправки их в налоговый орган с одного IP-адреса 46.0.216.11. Руководителя ООО «Оптима» ИНН 

<

***>, ФИО2 допросить не представилось возможным в виду оказания со стороны ФИО52 противодействия проверке в виде уклонения от явки в инспекцию и укрывательства от получения повестки. В рамках камеральной проверки, дата налоговой инспекцией проведен осмотр юридического адреса ООО «Оптима» ИНН 

<

***> расположенный по адресу: адрес. Осмотр проведен в присутствии собственника квартиры: ФИО3 (отец ФИО2). В ходе проведенного осмотра фактов свидетельствующих о нахождение ООО «Оптима» ИНН 

<

***> по адресу: адрес не установлено. Также проведен допрос ФИО3 (отец ФИО2). Протокол допроса б/н от дата. В своих показаниях ФИО3 сообщил, что в 2020 году никому не давал своего согласия на размещение в своей квартире юридического лица, а, равно как и использование квартиры как юридический адрес. Где находится его сын и руководитель ООО «Оптима» ФИО2, ему не известно. По результатам камеральной налоговой проверки ООО «Оптима» в возмещении из бюджета РФ налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2020 в размере 3 255 842 рублей отказано. Действиями ООО «Оптима» по осуществлению попытки возмещения НДС за 4 квартал 2020 годы мог быть причинен ущерб в крупном размере в сумме 3 255 842 рубля Федеральному Бюджету в лице Российской Федерации. НДС является федеральным налогом и выплачивается (возмещается) непосредственно в Федеральный бюджет Российской Федерации (том №... л.д. 168-175);

- показаниями свидетеля Свидетель №7, данными в ходе судебного следствия, согласно которым он являлся директором ООО «Куйбышевская дорожная передвижная механизированная колонна» (далее КДПМК) ИНН 

<

***>. ООО «КДПМК» занимается строительством промышленных и гражданских объектов, инжиниринговые услуги. Ключ ЭЦП ООО «КДПМК» находился в бухгалтерии общества. Офис общества расположен по адресу: адрес. ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>, ООО «Континенталь» ИНН 

<

***>, ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>, ООО «Оптима» 

<

***>, ООО «Древо» ИНН 

<

***> не являлись субподрядными организациями ООО «КДПМК»;

- показаниями свидетеля Свидетель №6, данными в ходе судебного следствия, а также показаниями, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса в связи с наличием противоречий, согласно которым примерно 5 лет назад его знакомая ФИО13 предложила ему зарегистрировать на свое имя юридическое лицо за денежное вознаграждение в размере 20 000 рублей. Для регистрации юридического лица Анастасия передала ему пакет документов, который он предоставил в ИФНС расположенный в адрес. После чего в ИФНС на него было зарегистрировано ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>. Также он с Анастасией приезжал в ПАО «Сбербанк», «Локо ФИО7», АО «Райффайзенбанк», «ВТБ» для открытия расчетных счетов на ООО «Мастерстрой». Документы по регистрации ООО «Мастерстрой», полученные им в ИФНС, печать организации, логины и пароли от расчетных счетов организации он передал Анастасии. За регистрацию общества ему заплатили 15 000 рублей. Какую-либо финансово-хозяйственную и административную деятельность от имени ООО «Мастерстрой» он не осуществлял, какие-либо документы не подписывал (том №... л.д. 87-89);

- показаниями свидетеля Свидетель №9, данными в ходе судебного следствия, согласно которым она работает в МИФНС №... по адрес. В налоговой орган поступила декларация на выплату налогового вычета по компенсации налога на добавочную стоимость от ООО «Билдинг» и ООО «Оптима». Указанные документы вызвали подозрение у инспектора, он затребовал дополнительные документы, после поступления которых было принято решение о проведении камеральной проверки в отношении указанных юридических лиц. По результатам проведенных мероприятий налогового контроля, установлено, что должностные лица организаций являются номинальными и фактического участия в деятельности организаций не принимали. Также было проведено внутренне расследование, которое показало, что директора указанных Обществ являются номинальными, сами Общества никакой деятельности не ведут, в связи с чем было принято решение о направлении соответствующего заявления в правоохранительные органы;

- показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым в 2016-2017 годах, он познакомился с девушкой по имени Анна, которая познакомила его со своей подругой, имя ее он не помнит. Указанные девушки предложили ему бизнес идею по продаже машинных масел. После чего он, обратился в ИФНС расположенную в адрес, с пакетом документов необходимым для регистрации ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>. После регистрации юридического лица, им также были открыты счета в ФИО7 на данное общество. Через две недели он приехал в офис по адресу: адрес где работали Анна и ее подруга. В офисе он предложил девушкам прекращение ведения указанного бизнеса и закрытии юридического лица. Анна и ее подруга попросила не закрывать общество, а переоформить на нее или ее подругу, на что он дал свое согласие. После этого были подготовлены все документы, и он передал все документы по ООО «Нефтехим» Анне, включая все документы по открытию расчетными счетами. Никакого отношения он к деятельности ООО «Нефтехим» не имел (том №... л.д. 72-73);

- показаниями свидетеля Свидетель №1, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым в ноябре 2019 нашел объявление о заработке и обратился по указанному в нем абонентскому номеру. На его телефонный звонок ответил мужчина, который предложил встретиться и обговорить условия работы при личной встречи. дата при встрече с указанным выше мужчиной, последний сказал ему (Свидетель №1) чтобы он зарегистрировал на свое имя общество с ограниченной ответственностью и открыл на данное общество расчетные счета. За открытие общества и расчетных счетов, мужчина пообещал ему (Свидетель №1) денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей, на что он согласился. После чего он (Свидетель №1) с телефона указанного мужчины через приложение отправил заявку на регистрацию на свое имя общества. После чего примерно через неделю, он с указанным выше мужчиной поехал в ИФНС, расположенную в адрес. В ИФНС он в сопровождении указанного мужчины зарегистрировал и получил документы на ООО «Модуль» ИНН 

<

***>. После чего он с указанным мужчиной проехали по различным отделениям ФИО7 и открыли расчетные счета на ООО «Модуль». После чего он получил от указанного мужчины 5 000 рублей, а ему передал учредительные документы, печать, документы по открытию расчетных счетов с ключами и пин-кодами по ООО «Модуль». После чего указанного выше мужчину он больше не видел. Никакой финансово-хозяйственной деятельности по ООО «Модуль» не вел (том №... л.д. 61-64);

- показаниями свидетеля ФИО53, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым с 2019 года являлся учредителем и директором ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>, в настоящее время данная организация ликвидирована. Открыл он ее вместе со своим знакомым по имени ФИО9. Учредительные документы после создания фирмы хранились у него неделю, потом он передал их ФИО9, так как он решил продвигать бизнес. С ФИО9 он познакомился примерно в 2018 году. Он занимался детейлингом, ФИО9 приезжал обслуживать свою машину марки «Инфинити». Они решили заниматься продажей потребительских товаров. Для этих целей арендовали офис, ФИО9 занимался поиском контрагентов. Клиентов особо не было. Он практически ничего не заработал. Расчетные счета у ООО «Мишлен» были открыты в нескольких ФИО7. В настоящее время он отношения с ФИО9 не поддерживает (том №... л.д. 41-42);

- показаниями свидетеля ФИО45ФИО14, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым весной 2020 в мессенджере «Телеграмм», познакомился с неизвестным мужчиной по имени ФИО11, который предложил ему оформить на свое имя две организации за денежное вознаграждение, на что он согласился. После чего к нему приехал ФИО11, сфотографировал его паспорт, а через некоторое время привез документы, которые он подписал не читая. Через некоторое время он стал номинальным руководителем и учредителем ООО «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>. Он открыл расчетные счета на указанные организации и передал их ФИО11, за что получил около 5 000 рублей. Так как он является номинальным руководителем юридических лиц, в отношении него были возбуждены уголовные дела, а потом был приговор суда по ст. 173.2 УК РФ. Никаких договоров как руководитель ООО «Строй-Форсаж» он не подписывал. Денежные средства по указанным организациям не принимал и не переводил (том №... л.д. 68-71, том №... л.д. 8-11);

- показаниями свидетеля Свидетель №5, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым в 2017 году была безработной и очень нуждалась в деньгах. В это время она встретилась с мужчиной, который предложил ей заработать 30 000 рублей за оформление на свое имя юридического лица. В течении двух недель она с мужчиной ездила в ИФНС адрес, где она оставляла образцы своей подписи, оформляла ЭЦП, к нотариусу в ТЦ «Скала», где она подписывала какие-то документы, для образования ООО «СтройРесурс», ООО «СтройСервис» и ООО «Перспектива». Мужчина ей за ее работу так и не отдал 30 000 рублей (том №... л.д. 82-85);

- показаниями свидетеля Свидетель №8, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия участников процесса, согласно которым с 2020 отбывает наказание в ФКУ ИК №... УФСИН России по адрес, за ранее совершенное преступление по ч. 2 ст. 158 УК РФ. ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> он зарегистрировал в 2020 по просьбе ранее незнакомого ему мужчины по имени ФИО8 за денежное вознаграждение. Учредительные документы после регистрации ООО «Билдинг» он передал ФИО8. Также по просьбе ФИО8 он открыл несколько расчетных счетов в ФИО7 на ООО «Билдинг». Также он получил ключ ЭЦП для отправки налоговой отчетности. Логин, пароль, а также сим-карту с абонентским номером, привязанную к расчетным счетам для входа в программу ФИО7-клиент ООО «Билдинг», ключ ЭЦП для отправки налоговой отчетности организации он передал ФИО8. Какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью в ООО «Билдинг» он не занимался. Каким видом деятельности занималась организация ему не известно. Какие-либо договора, счета-фактуры, финансово-хозяйственные документы от имени ООО «Билдинг», он не подписывал и не оформлял. Налоговую отчетность за ООО «Билдинг» он не формировал, не подписывал и не отправлял в налоговый орган (том №... л.д. 20-21).

Помимо указанных выше показаний представителя потерпевшего и свидетелей вина подсудимых также подтверждается письменными материалами, исследованными в ходе судебного разбирательства, а именно:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от дата, согласного которому в действиях ФИО1, ФИО6 и неустановленных лиц усматриваются признаки преступления предусмотренные ст. 172 УК РФ (том №... л.д. 7-8);

- копия справки ОДПР №...с от дата, согласно которой общая сумма дохода, полученного от осуществления незаконной банковской деятельности за период с дата по дата составляет 9.649.539,77 рублей (том №... л.д. 19-27);

- протоколом осмотра предметов (документов) от дата, согласно которому в ходе осмотрены предметы и документы изъятые в ходе обыска дата в жилище по адресу: адрес, 5 просека, адрес, а также в ходе осмотра места происшествия автомобиля от дата: флэш-накопитель синего цвета; печать черного цвета ООО «МАРТ» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; локально сметный расчет на кровельные работы зданий на сумму 4 777 432,12 рублей. Согласовано ООО «Токсервис» и ООО «Авто Ойл»; договор подряда от дата заключенный между ООО «Авто Ойл» и ООО «Токсервис»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Трактористы» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Авангард» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Триотранс»; «Указдек» адрес; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Транспартнер»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Транс партнер» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Триотранс»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «СЗТКо» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «ТК-ЭКСПРЕСС54»; справка об открытии счета ООО «Древо» ИНН 

<

***> в ФИО7 АОО «Райффайзенбанк» №.... Расчетный счет №... АОО «Альфа-ФИО7». Книга продаж ООО «Древо» дата. ООО «Древо» перечислило ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***> на сумму 166 666,67 рублей. счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; договор купли-продажи №... от дата ООО «Модуль» и ООО «Волжский Флот»; счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; четыре тетради с рукописными записями по переводу денежных средств; расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам по ООО «Альфа-Грант» от дата; список участников ООО «Спецтранс» от дата директор ФИО54; чек-ордер филиал №... Кировское отделение №... от дата плательщик ФИО55; список участников ООО «Спецтранс» от дата директор ФИО54; решение единственного учредитель ООО «Альфа-грант» №... от дата учредитель ФИО56; решение об учреждении ООО «Альфа-грант» №... от дата учредитель ФИО56; решение единственного участника ООО «Спецтранс» №... от дата единственного участника ФИО44; решение единственного учредитель ООО «Альфа-грант» №... от дата единственный учредитель ФИО56; приказ ООО «Спецтранс» №... от дата директор ФИО57; приказ ООО «Спецтранс» №... от дата директор ФИО57; извещение о регистрации в качестве страхователя руководитель исполнительного органа Фонда социального страхования Российской Федерации ФИО15 от дата. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний от дата руководитель исполнительного органа Фонда социального страхования Российской Федерации ФИО15; уведомление о регистрации юридического лица ООО «Спецтранс» регистрационный №...; заявление о закрытии счета ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***> ФИО7 ПАО «УБРиР» №...; счет на оплату №... от дата ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***> и ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***> на сумму 240 000 рублей; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ведомость договорной цены транспортировка оборудования ООО «Триотранс» заказчик ООО «Юнионгрупп»; тетрадь с рукописными записями, а именно: «Д.Слава 130 000 + 17 000»; решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата единственный участник ФИО37 Устав ООО «Новый мир» (новая редакция). Договор б/ субаренды нежилого помещения от дата. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***>. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата единственный участник ФИО58 Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата учредитель ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единенный участник ФИО58 Изменения в устав ООО «Новый мир» решением участника №... от дата. Изменения в устав ООО «Новый мир» решением участника №... от дата. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Список участников ООО «Новый мир» от дата. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Уведомление о снятии с учета в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***> от дата №.... Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***>. Устав ООО «Новый мир» в редакции 2011. Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Договор аренды №... от дата. Общие условия покупок в торговых центрах оптовой торговли ООО «Метро Кэш энд Кэрри» от дата. Договор аренды нежилого помещения №...кт арендодатель ФИО59, арендатор генеральный директор ООО «Новый мир» сумма аренды 33 475 рублей (в двух экземплярах). Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Список участников ООО «Новый мир» ФИО58 в размере доли в уставном капитале 100%. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата изменить адрес местонахождения; заявление №... на перевозку груза от дата ООО «Спецтранс». заявление №... на перевозку груза от дата ООО «Пром Строй Волга». Реквизиты сторон ИП ФИО60 и ООО «Пром Строй Волга»; книга продаж продавец ООО «Мир» адрес заказчик ООО «Мега транс»; счет-фактура №... от дата продавец ООО «Спектор» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***>. Договор субподряда №... от дата стоимость работ 4 935 348, 12 рублей; счет-фактура №... от дата продавец ООО «Идеал» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***>; договор подряда №... на выполнение работ по капитальному ремонту от дата стоимость работ 5 051 105, 38 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата стоимость работ 5 051 105, 38 рублей; счет-фактура №... от дата продавец «Мастербетон» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***> на сумму 2 622 223, 31 рублей. Договор №... на выполнение работ от дата на сумму 2 622 223, 31 рублей, в том числе НДС 18 % на сумму 400 000, 17 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата на сумму 2 622 223, 31 рублей; счет-фактура №... от дата продавец «Стандартика» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» на сумму 4 881 960, 89 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата на сумму 4 881 960, 89 рублей. Договор субподряда №... от дата заказчик ООО «Комплит» директор ФИО61 субподрядчик ООО «Стандартика» директор ФИО62 стоимость работ 4 881 960, 89 рублей; заявление о присоединении ПАО «Сбербанк» ООО «Спецтранс» уполномоченное лицо ФИО44 от дата. Информационный лист от дата об информации о подключаемых пользователях к системе интернет- ФИО7 №... от дата ФИО44 Информационный лист от дата об информации о подключаемых пользователях к системе интернет-ФИО7 по заявлению №... от дата ФИО63 логин karpus1406. Заявление о присоединении ПАО «Сбербанк» ООО «Древо» уполномоченное лицо ФИО63 от дата; записи на листе формата А4 получатель ФИО6; соглашение о прекращении обязательств зачетом от дата ООО «Идеал», ООО «Спектр», ООО «Мастербетон», ООО «Стандартика», ООО «Система» ООО «Комплит»; решение №... единственного учредителя ООО «Автотранс» от дата; приказ №... от дата ООО «Автотранс»; книга покупок «Строй-Форсаж»; счет №... от дата. Уведомление о размере страховых взносов ООО «Новый Мир». Лист ознакомления с информацией, содержащейся в квалификационном сертификате ООО «Новый мир». Заявление о снятия с учета организации ООО «Новый мир». Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности ООО «Новый Мир». Уведомление о размере страхового взноса ООО «Новый Мир». Уведомление о снятии с учета в налоговом органе ООО «Новый Мир». Уведомление о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир». Заявление о постановке на учете ООО «Новый Мир». Сообщение о создании на территории РФ обособленных подразделение ООО «Новый мир»; решение №... единственного учредителя ООО «Евагрупп» от дата. Приказ №... от дата ООО «Евагрупп». Устав ООО «Евагрупп». Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Евагрупп». Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Евагрупп». Заявление на изготовление корпоративной карты к счету №... ООО «Евагрупп» ФИО7 «Куб» (АО). Заявление на переиздание корпоративной карты. Заявление о присоединении ООО «Евагрупп» ПАО «Сбербанк»; печать черного цвета «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Билдинг» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Арт» ИНН 

<

***>; печать синего цвета ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; печать синего цвета ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; печать черного цвета ООО «Ева групп» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Триотранс» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Луч» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Стандартика» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Идеал» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Новый мир»; оттиск печати «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Арт» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Модуль» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Мир» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Норт» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Оптима» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Мастербетон» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Спектор» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Стандартика» ИНН 

<

***>; флеш-карта синего цвета эцп «Мишлен»; флеш-карта белого цвета эцп «Модуль». Флеш-карта белого цвета эцп «Галактика». Флеш-карта белого цвета эцп «Токсервис». Флеш-карта белого цвета эцп «Март». Флеш-карта белого цвета эцп «Фотон». Флеш-карта белого цвета эцп «Луч». Флеш-карта белого цвета эцп «Древо». Флеш-карта синего цвета эцп «Строй-форсаж». Флеш-карта синего цвета эцп «Континенталь». Флеш-карта синего цвета эцп «Билдинг». Флеш-карта синего цвета эцп «Спецтранс». Флеш-карта синего цвета эцп «Оптима». Флеш-карта синего цвета эцп «Пром Строй Волга». Черная флеш-карта. Банковская карта ФИО7 «Открытие» на имя ФИО6 4058 7031 2682 3386; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО6 5479 5400 1998 8910; Банковская карта ФИО7 «ПСБ» на имя ФИО6 2200 0305 1850 2290; Банковская карта ФИО7 «Уралсиб» на имя ФИО76 4198 0451 3905 3168; Банковская карта ФИО7 «Хоумкредит» на имя ФИО6 4469 1573 0952 7822; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО6 2202 2007 2654 2175; Банковская карта ФИО7 «Альфа ФИО7» на имя ФИО6 4584 4328 3600 4714; Банковская карта ФИО7 «Газпромбанк» на имя ФИО6 4249 1704 7301 6305; Банковская карта ФИО7 «Тинькоф ФИО7» на имя ФИО1 4377 7314 4113 2062; Банковская карта ФИО7 «Открытие» на имя ФИО1 4058 7031 2756 3528; Банковская карта ФИО7 «Газпромбанк» на имя ФИО1 44249 1704 7302 6221; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО1 4279 5400 2618 7485; банковская карта ФИО7 «ВТБ» 4893 4704 6558 8116. Банковская карта ФИО7 «УБРиР» 5482 0333 0018 2836. Банковская карта ФИО7 «Ренесанс» 5161 1612 1972 7116. Банковская карта ФИО7 «УБРиР» 4301 8039 6955 0487. Банковская карта ФИО7 «ОТП» 5521 4001 6561 9057. Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» 5315 1008 3159 3602. Банковская карта ФИО7 «Дело ФИО7» 5108 9901 1405 6783. Банковская карта ФИО7 «Совком ФИО7» 5335 9500 6581 6515. Банковская карта ФИО7 «Россельхоз ФИО7» 5476 0100 0784 4742. Банковская карта ФИО7 «МТС ФИО7» 5526 1870 8192 1172. Банковская карта ФИО7 «Просто ФИО7» 4295 8300 9659 1785. Банковская карта ФИО7 «Модуль ФИО7» 4028 9050 4161 5485, подтверждающий причастность ФИО1 к совершению незаконной банковской деятельности, а именно «транзиту» и обналичиванию денежных средств, с приложением фототаблицы, которые признаны и приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств (том №... л.д. 109-120, 121-131);

- протоколом осмотра предметов (документов) от дата, согласно которому осмотрены регистрационные дела по следующим обществам: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «ПромСтройВолга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, с приложением фототаблицы, которые признаны и приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств (том №... л.д. 208-221, 222-223);

- рапортом об обнаружении признаков преступления от дата, согласного которому сотрудники 7 оперативного отдела УЭБиПК ГУ МВД России по адрес установили, что ООО «Оптима» ИНН 

<

***> дата предоставила в МИФНС России №... по адрес предоставлена налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2020 на возмещение НДС из бюджета РФ в сумме 3.255.842 рублей, не соответствующую действительности (том №... л.д. 233);

- рапортом об обнаружении признаков преступления от дата, согласного которому сотрудники 7 оперативного отдела УЭБиПК ГУ МВД России по адрес установили, что ООО «Билдинг» ИНН 

<

***> дата предоставила в МИФНС России №... по адрес предоставлена налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2020 на возмещение НДС из бюджета РФ в сумме 2.686.948 рублей, не соответствующую действительности (том №... л.д. 30);

- заключением эксперта №... бухгалтерской судебной экспертизы от дата, согласно выводам которого сумма дохода (комиссионного вознаграждения), полученного от осуществления банковской деятельности (банковских операций), при условии исчисления в качестве такового 1 % от суммы денежных средств, поступивших в период с дата по дата включительно на указанные в вопросе расчетные счета, за исключением поступлений на указанные расчетные счета от имени директора (директоров), учредителя (лей) и за исключением операций с указанными в вопросе организациями составляет 4 579 425,03 рублей (четыре миллиона пятьсот семьдесят девять тысяч четыреста двадцать пять рублей 03 копейки). Полученный результат является суммой денежных средств, поступивших в период с дата по дата на следующие расчетные счета следующих организаций: ООО «Абажур», ИНН 

<

***>, составляет 138.137,05 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 138.137,05 рублей. ООО «Арт», ИНН 

<

***>, составляет 5.830,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «БКС ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 5.830,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 0,00 рублей. ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>, составляет 243.151,60 рублей, в том числе: по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 45.290,30 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 197.861,30 рублей. ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>, составляет 0,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АК КБ «ФорБанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 0,00 рублей. ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>, составляет 401.468,32 рублей, в том числе: по счету №... в АО «АК ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 171.647,62 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 229.820,70 рублей, по счету №... в АО «Газпромбанк» в сумме 0,00 рублей. ООО «Галактика» ИНН 

<

***>, составляет 75.115,70 рублей, в том числе: по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 4.064,70 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 71.051,00 рублей. ООО «Интегра» ИНН 

<

***>, составляет 82.304,21 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 82.304,21 рублей. ООО «Лира» ИНН 

<

***>, составляет 553.413,43 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 67.786,75 рублей, по счету №... в ПАО АКБ «АК Барс» в сумме 91.390,65 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 109.760,68 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО АК ФИО7 «Легион» в сумме 116.679,69 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 102.926,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 64.869,66 рублей. ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>, составляет 165.098,55 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 66.999,00 рублей, по счету №... в АО «Кошелев-ФИО7» в сумме 22.589,71 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 75.509,84 рублей. ООО «Модуль» ИНН 

<

***>, составляет 51.163,89 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 34.870,39 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «МТС-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 16.293,50 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 0,00 рублей. ООО «Май» ИНН 

<

***>, составляет 210.405,31 рублей, в том числе: по счету №... АО «ЮниКредит ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 210.405,31 рублей. ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>, составляет 176.257,17 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 27.700,00 рублей, по счету №... в ПАО «АК Барс ФИО7» в сумме 77.295,00 рублей, по счету №... в АО «ОТП ФИО7» в сумме 71.262,17 рублей, по счету №... в АО АКБ «Легион» в сумме 0,00 рублей. ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>, составляет 16.463,49 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 16.438,49 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 25,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ООО «ВСБ» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 0,00 рублей. ООО «Мир» ИНН 

<

***>, составляет 25.510,60 рублей, в том числе: по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 9.820,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синара» в сумме 9.835,60 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 2.855,00 рублей. ООО «Норт» ИНН 

<

***>, составляет 91.139,92 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «АК Барс ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «АК Барс ФИО7» в сумме 11.104,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 55.558,78 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 16.053,14 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 8.424,00 рублей. ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>, составляет 8.461,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Уралсиб» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Уралсиб» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 8.461,00 рублей. ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>, составляет 197.591,88 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «НИБ» в сумме 197.591,88 рублей. ООО «Оптима» ИНН 

<

***>, составляет 0,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Тинькоффбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк» в сумме 0,00 рублей. ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>, составляет 359.752,44 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Синар» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Совкомбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Совкомбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 299.145,50 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 52.324,53 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО АКБ «Газбанк» в сумме 8.282,41 рублей. ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>, составляет 67.824,50 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 33.098,16 рублей, по счету №... в АО «Кошелев-ФИО7» в сумме 34.726,34 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей. ООО «Сигма» ИНН 

<

***>, составляет 533.376,54 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «Невский народный ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 269.114,77 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 264.261,77 рублей. ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>, составляет 0,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей. ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>, составляет 106.824,00 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 102.144,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 4.680,00 рублей. ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>, составляет 127.698,87 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 31.588,52 рублей, по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 10.704,01 рублей, по счету №... в АО «ОТП ФИО7» в сумме 66.974,16 рублей, по счету №... в ПАО «Совкомбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Совкомбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 18.432,18 рублей. ООО «Строй – Форсаж» ИНН 

<

***>, составляет 106.258,43 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 8 648,75 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «УБРиР» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «ОТП ФИО7» в сумме 6.307,29 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 91.302,39 рублей. ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>, составляет 37.237,60 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 37.237,60 рублей. ООО «Трио» ИНН 

<

***>, составляет 84.603,16 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Райффайзенбанк» в сумме 10.390,00 рублей, по счету №... в ПАО «Промсвязьбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 7.649,00 рублей, по счету №... в АО «Автовазбанк» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 66.564,16 рублей. ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>, составляет 465.136,71 рублей, в том числе: по счету №... в ООО КБ «Столичный ФИО7» в сумме 192.447,67 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 ВТБ» в сумме 219.738,68 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 39.350,36 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк России» в сумме 13.600,00 рублей. ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, составляет 155.278,90 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 7.660,00 рублей, по счету №... в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «ОТП ФИО7» в сумме 16.550,00 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 42.533,90 рублей, по счету №... в АО КБ «Локо-ФИО7» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 88.535,00 рублей, по счету №... в АО «ФИО7 Дом.РФ» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в АО «ФИО7 Дом.РФ» в сумме 0,00 рублей. ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>, составляет 38.366,71 рублей, в том числе: по счету №... в АО «Тинькофф ФИО7» в сумме 4.533,45 рублей, по счету №... в ПАО «Сбербанк» в сумме 33.833,26 рублей. ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, составляет 128.895,54 рублей, в том числе: по счету №... в ПАО «ХМ ФИО7 Открытие» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ХМ ФИО7 Открытие» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ХМ ФИО7 Открытие» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ХМ ФИО7 Открытие» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ХМ ФИО7 Открытие» в сумме 0,00 рублей, по счету №... в ПАО «ФИО7 Уралсиб» в сумме 128.895,54 рублей, по счету №... в АО «Альфа-ФИО7» в сумме 0,00 рублей (том №... л.д. 67-92);

- протоколом осмотра предметов (документов) от дата, согласно которому осмотрены выписки по расчетным счетам по следующим обществам: ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, с приложением фототаблицы (том №... л.д. 179-262).

Все вышеизложенные доказательства в равной степени имеют доказательственное значение по всем эпизодам преступлений, совершенных ФИО1 и ФИО6, вследствие чего повторное изложение их содержания отдельно по каждому из эпизодов преступлений суд считает на основании п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ №... от дата «О судебном приговоре» излишним.

Таким образом, суд в соответствии с требованиями ст. ст. 17, 87, 88 УПК РФ, исследовав все представленные сторонами доказательства, оценив каждое из них с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности - достаточными для разрешения уголовного дела, и считает вину ФИО1 и ФИО6 доказанной по каждому эпизоду преступления.

По мнению суда, указанная совокупность собранных по делу доказательств является достаточной для вывода о виновности ФИО1 и ФИО6 в совершении вышеуказанных преступлений, доказательства являются допустимыми, поскольку получены с соблюдением уголовно-процессуального законодательства, относимыми. 

Каких-либо существенных противоречий в доказательствах по делу суд не усматривает. Данные доказательства в совокупности достаточно детально и логично отражают цепь происходивших событий и обстоятельств, связанных с совершением преступления.

Оценивая показания представителя потерпевшего ФИО66 и свидетелей Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №9, а также оглашенные показания свидетелей Свидетель №1, ФИО67, ФИО12, ФИО68, Свидетель №5, Свидетель №8, суд считает их достоверными и полагает возможным положить их в основу обвинительного приговора, поскольку они последовательно отражают суть происходивших событий, кроме того, суд учитывает, что допросы каждого из них проведены в соответствии с нормами уголовно-процессуального закона, регламентирующими порядок производства допроса потерпевшего и свидетеля в уголовном судопроизводстве. Более того, каждый из указанных лиц был в установленном законом порядке предупрежден об уголовной ответственности в соответствии со ст.ст. 307 и 308 УК РФ.

Суд не усматривает оснований для оговора представителем потерпевшего и свидетелями каждого из подсудимых, поскольку ранее они знакомы не были, неприязненных отношений они не имеют. Доказательств обратного ни подсудимыми, ни их защитниками суду не представлено, в ходе судебного разбирательства не добыто.

Оценивая оглашенные признательные показания как подсудимого ФИО1, так и подсудимой ФИО6, которые каждый из них подтвердил в ходе судебного разбирательства, суд полагает также необходимым положить их в основу принимаемого решения, поскольку они последовательно отражают цепь происходивших событий, согласуются с показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, а также письменными материалами дела, что, по мнению суда, исключает самооговор каждого из подсудимых. 

Суд считает, что письменные доказательства, представленные стороной обвинения, соответствуют требованиям уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации, составлены надлежащими лицами, в пределах предоставленной законом компетенции. Оснований для постановки доказательств стороны обвинения под сомнение и исключения их из числа доказательств у суда не имеется.

Сведений об искусственном создании доказательств, из материалов дела не усматривается, и суду не представлено, предварительное следствие проведено с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации.

Проведенные по делу заключения эксперта, по мнению суда, полностью соответствуют требованиям уголовно-процессуального закона, предъявляемым к заключениям экспертов в соответствии со ст. 204 УПК РФ, а также Федеральным законом от дата № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации», поскольку выполнены специалистами, квалификация которых сомнений не вызывает, экспертам для проведения исследований представлено достаточно материалов. Заключения экспертов оформлено надлежащим образом, научно обоснованы, выводы представляются суду ясными и понятными, в связи с чем, суд принимает их как надлежащие доказательства.

Оценивая всю совокупность исследованных по делу доказательств, показания подсудимого, показания свидетелей, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1 и ФИО6 в совершении указанных преступлений, так как приведенные выше доказательства не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства произошедшего, получены законным путем, являются допустимыми, относимыми и достаточными для вывода о виновности подсудимого в совершенном преступлении, оснований не доверять этим доказательствам у суда не имеется. 

Суд квалифицирует действия ФИО1 и ФИО6 по ч. 1 ст. 172 УК РФ как незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.

В ходе судебного разбирательства достоверно установлено, что ни ФИО64, ни ФИО6 не являлись руководителями и учредителями зарегистрированной в установленном законом порядке кредитной организации, не имели специального разрешения (лицензии) на осуществление банковских операций.

Подсудимые, привлекая «клиентов», то есть лиц, желающих в обход установленного действующим законодательством порядка по упрощенной процедуре (без надлежащего документооборота и контроля со стороны сотрудников ФИО7) получить наличные денежные средства, в том числе их представителей (далее – «клиенты»), в период с дата по февраль 2020 года, действуя группой лиц по предварительному сговору осуществляли незаконную банковскую деятельность, произведя такие банковские операции, предусмотренные ст. 5 Федерального закона от дата №... «О ФИО7 и банковской деятельности», как «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц», «инкассация» и «кассовое обслуживание физических и юридических лиц», при этом извлекли доход в сумме 4.579.425,03 рублей.

Сумма дохода в указанном размере установлена заключением судебной экспертизы, проведенной на основании изъятых в ФИО7 документов, в том числе о движении денежных средств по счетам юридических лиц, а также на основании данных о размере вознаграждения, исчисляемого в процентах от сумм зачисляемых «клиентами» на счета подконтрольных юридических лиц., установленных из показаний свидетелей, подсудимых, материалах дела. Выводы экспертов не вызывают у суда сомнений, согласуются с указанными доказательствами. Каких-либо нарушений уголовно-процессуального закона при проведении судебных экспертиз судом не установлено, в связи с чем заключения эксперта наряду с другими доказательствами взяты судом за основу приговора.

В судебном заседание бесспорно доказано, что подсудимые, действуя группой лиц по предварительному сговору, осуществляли именно незаконную банковскую деятельность.

Согласно ст. 1 ФЗ № 395-1-ФЗ от дата «О ФИО7 и банковской деятельности» (далее – Закон) банковские операции имеют право осуществлять только кредитные организации, в число которых входят ФИО7 и небанковские кредитные организации. Статьей 12 Закона предусмотрено, что решение о государственной регистрации кредитной организации принимается ФИО7 России. При этом в соответствии со ст. 13 Закона осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой ФИО7 России в порядке, установленном Законом. Статьей 5 Закона предусмотрен перечень операций, которые являются банковскими и которые никто не вправе осуществлять без наличия соответствующей лицензии ФИО7 России. Кредитные организации вправе осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии ФИО7 России. К банковским операциям, в том числе отнесены: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Пунктом 2 ст. 861 ГК РФ предусмотрено, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Как следует из п. 1 ст. 845 ГК РФ, по договору банковского счета ФИО7 обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Порядок осуществления кассового обслуживания установлен Положением Центрального ФИО7 России №...-П от дата «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет ФИО7 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», в соответствии с которым выдача наличных денег организациям с их банковских счетов производится по денежным чекам.

Таким образом, зарегистрированные кредитные организации, имеющие необходимую лицензию ФИО7 России на осуществление банковских операций, осуществляют свою деятельность в порядке, установленном законодательством РФ, ведут необходимую отчетность, уплачивают налоги, сборы и иные обязательные платежи.

Незаконная же банковская деятельность согласно диспозиции ст. 172 УК РФ предполагает осуществление банковской деятельности (перечисленных банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

В судебном заседании установлено, что ФИО64 и ФИО6 осуществляли незаконную банковскую деятельность без регистрации и без специального разрешения (лицензии), что было обязательно для проводимых преступной группой банковских операций. Так они, действуя группой лиц по предварительному сговору, оказывали клиентам услуги по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную (т.е. по «обналичиванию») посредством совершения незаконных банковских операций, предусмотренных ст. 5 Закона, таких как «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» и «кассовое обслуживание физических и юридических лиц», «осуществление перевода денежных средств по поручениям физических и юридических лиц». 

Оценивая совершенные операции, на предмет их соотношения с банковскими операциями, перечисленными в ст. 5 Закона, суд учитывает, что ввиду их характера и содержания, а равно приведенных выше специфики и механизма проведения таких операций, фактически имело место совершение квазибанковских операций, которые по своему существу, а не по юридической форме соответствуют указанным в Законе операциям. В силу изложенного такие операции «нелегального ФИО7» априори являются «ущербными» по своей форме, совершенными не в соответствии, а вопреки закону, не могут и не должны по своей юридической форме соответствовать банковским операциям, это и отличает их от законных банковских операций. В то же время совершение этих операций «нелегальным ФИО7» образует состав рассматриваемого преступления.

В судебном заседании нашло свое подтверждение совершение подсудимыми таких операций как «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц», «инкассация» и «кассовое обслуживание физических и юридических лиц».

Судом установлено, что вся незаконной банковской деятельности группы была основана на управлении расчетными счетами юридических лиц, обладающими признаками анонимности, то есть зарегистрированных на подставных лиц. Доказано, что данные расчетные счета, использовались для зачисления денежных средств «клиентов» в их интересах и для их дальнейшего обналичивания опять же в интересах «клиентов». За совершение в интересах «клиентов» операций по обналичиванию удерживался определенный процент вознаграждения из соответствующих средств. Эти действия по своему фактическому содержанию и целям согласуются с приведенными ранее положениями ГК РФ, согласно которым по договору банковского счета ФИО7 обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, и позволяют суду прийти к выводу о том, что расчетные счета подконтрольных организаций, использовались в качестве банковских счетов «клиентов», открытие и ведение которых осуществлялось подсудимыми. 

Указанные обстоятельства полностью нашли свое подтверждение в судебном заседании, и доказаны исследованными доказательствами, в том числе протоколами следственных действий, а также показаниями свидетелей и самих подсудимых, не отрицавших факта осуществления операций без наличия специального на то разрешения. Таким образом, суд приходит к выводу о доказанности совершения подсудимыми банковской операции «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Банковская операция «кассовое обслуживание физических и юридических лиц» на момент совершения подсудимыми преступления регулировалась Положением ФИО7 России от дата №...-П «О порядке ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО7 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», указанием ФИО7 России от дата №...-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных ФИО7 на территории Российской Федерации», и предполагает прием, выдачу, размен, обмен, обработку наличных денег и соответствует операции «нелегального ФИО7» - обналичивание денежных средств по указанию «клиентов». Как установлено в судебном заседании и указывалось выше, расчетные счета подконтрольных подсудимым юридических организаций, в отношении денежных средств, поступивших от «клиентов», фактически использовались группой как банковские счета самих «клиентов». Для идентификации поступивших денежных средств и отслеживания совершаемых операций велся специальный учет. После зачисления денежных средств ФИО64 и ФИО6, имея возможность распоряжаться расчетными счетами подконтрольных юридических лиц, получать находящиеся на их счетах безналичные денежные средства в наличной форме, путем снятия наличных денежных средств с расчетного счета, получения при инкассировании платежных терминалов и сбора торговой выручки, использования кредитных средств и снятых с лицевых счетов с помощью банковских карт, выдавали наличные «клиентам» за вычетом вознаграждения «нелегального ФИО7» за оказанную услугу. В этой связи суд приходит к выводу, что по своему фактическому содержанию указанные действия группы должны быть оценены как незаконное совершение банковской операции «кассовое обслуживание». 

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц регулируется Положением ФИО7 России от дата №...-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», предполагает перевод денежных средств по банковским счетам в рамках безналичных расчетов и соответствует операции «нелегального ФИО7» - транзит денежных средств по указанию «клиентов». В то же время в судебном заседании установлено, что осуществляемые подсудимыми переводы в объеме предъявленного обвинения производились не по указаниям клиентов, а на счета подконтрольных юридических лиц для целей их «обналичивания», либо направлялись на счета других лиц с целью оплаты приобретенной наличности. При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что указанные действия оцениваются как «осуществление перевода денежных средств по поручениям физических и юридических лиц». 

Диспозиция ст. 172 УК РФ не содержит указания на наличие специального субъекта данного преступления. По смыслу закона субъектом указанного преступления в случаях осуществления незаконной банковской деятельности без регистрации и при отсутствии лицензии может являться любое лицо, достигшее ко времени совершения преступления шестнадцатилетнего возраста. Характер выполняемых подсудимыми действий, их регулярность и конкретные обстоятельства реализации делали для них очевидным незаконность проводимой деятельности, в которой они оба принимали активное участие, которая явно для них направлена на «обналичивание» денежных средств, то есть на перевод безналичных денежных средств «клиентов», поступивших в распоряжение преступной группы по фиктивным основаниям вследствие их перечисления на счета подконтрольных предприятий, в наличную форму, подменяя при этом собой установленную законную процедуру совершения операций с наличными в легальном ФИО7. Изложенное также бесспорно свидетельствует о доказанности умысла на совершение преступления.

Таким образом, судом достоверно установлено, что незаконная банковская деятельность (банковские операции) ФИО1, ФИО6 осуществлялась без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, поскольку в судебном заседании установлено, что свою деятельность подсудимые осуществили с помощью юридических лиц, зарегистрированных без соблюдения специального порядка, установленного для регистрации кредитных организаций, и, соответственно, без получения соответствующей лицензии, а именно в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации правом на осуществление банковских операций, предусмотренных ст.5 Федерального закона РФ от дата №... «О ФИО7 и банковской деятельности», обладают исключительно юридические лица – ФИО7, при наличии выданной в установленном порядке Центральным ФИО7 РФ лицензии.

Квалифицирующий признак «с извлечением дохода в особо крупном размере» нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия, поскольку согласно заключению эксперта сумма полученного дохода составила 4.579.425,03 рублей, при этом в соответствии с Примечанием к ст. 170.2 УК РФ доходом в крупном размере признается доход в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

Действия подсудимой ФИО6 суд квалифицирует по ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, т.е. покушение на хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере, которые не были доведены до конца, по независящим от нее обстоятельствам (эпизод ООО «Оптима») и по ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ, как покушение на мошенничество, т.е. покушение на хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере, которые не были доведены до конца, по независящим от нее обстоятельствам (эпизод ООО «Билдинг»).

Мошенничество - форма хищения, для которой характерны все основные признаки хищения. Отличительная черта мошенничества - способы завладения чужим имуществом. Ими являются обман потерпевшего или злоупотребление его доверием.

Субъективная сторона мошенничества заключается в прямом умысле и корыстной цели. По смыслу закона и в соответствии с п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от дата №... «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество, ответственность за которое предусмотрена ст.159 УК РФ, может состоять в сознательном сообщении заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение. Сообщаемые при мошенничестве ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается) могут относиться к любым обстоятельствам, в частности к юридическим фактам и событиям, качеству, стоимости имущества, личности виновного, его полномочиям, намерениям.

В ходе судебного следствия по каждому из двух эпизодов установлено, что ФИО6, осознавая, что не имеет реального права на получение налогового вычета, сообщила налоговому органу заведомо недостоверные сведения о наличии у нее таковых прав, т.е. пытаясь завладеть таким образом денежными средствами из бюджета РФ.

В соответствии с требованиями закона, способ совершения мошенничества выражается альтернативно либо в обмане, либо в злоупотреблении доверием.

Фактические обстоятельства дела свидетельствуют о совершении ФИО76 по каждому эпизоду мошенничества путем обмана, поскольку она сообщила налоговому органу заведомо ложные сведения, умышленно введя потерпевшего в заблуждение относительно своих истинных намерений. Именно эти ложные сведения выступили способом завладения имуществом потерпевшего.

Обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение. Сообщаемые при мошенничестве ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается) могут относиться к любым обстоятельствам, в частности к юридическим фактам и событиям, качеству, стоимости имущества, личности виновного, его полномочиям, намерениям.

Установленные судом фактические обстоятельства свидетельствует о наличии у подсудимой ФИО6 корыстного мотива, умысла на хищение денежных средств из бюджета РФ путем обмана по каждому из эпизодов преступления, при этом она в каждом случае действовала с корыстной целью, осознавая общественную опасность своих действий. Корыстный мотив, то есть стремление изъять чужое имущество и обратить его в свою пользу, распорядиться им как своим собственным также нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия по каждому из эпизодов преступления.

Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия по каждому эпизоду преступления, поскольку в соответствии с Примечанием 4 к ст. 158 УК РФ крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением частей шестой и седьмой статьи 159, статей 159.1 и 159.5, признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

Оснований для иной квалификации содеянного каждым из подсудимых или для их оправдания, равно как для прекращения уголовного дела по основаниям, предусмотренным уголовно-процессуальным законом, в том числе ввиду отсутствия состава преступления, по каждому из эпизодов преступлений, не имеется.

При назначении вида и размера наказания суд учитывает положения ч. 2 ст. 43 УК РФ, общие начала назначения наказания в соответствии со ст. 6, 60 УК РФ, о том, что наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, при назначении наказания учитывается характер и степень общественной опасности преступления и личность виновного, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного.

ФИО64 является гражданином РФ, на учете в ГБУЗ «Самарская областная клиническая психиатрическая больница» не состоит (том№... л.д. 127-128); на учете в ГБУЗ СОНД не состоит (том №... л.д. 129); по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (том №... л.д. 130-133).

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО64, суд признает в соответствии с:

- п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ активное способствование в раскрытии и расследовании преступления, выразившееся в даче подробных признательных показаний относительно способа совершения преступления, с указанием конкретных организаций;

- п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие малолетнего ребенка;

- ч. 2 ст. 61 УК РФ признание вины, раскаяние в содеянном, заявление ходатайства о рассмотрении уголовного дела в особом порядке уголовного судопроизводства, оказание помощи родителям и ребенку супруги от первого брака, нахождение супруги в состоянии беременности, положительные характеристики по месту работы, оказание помощи благотворительному фонду, благодарственные письма и грамоты за участие в организации и проведении спортивных мероприятий.

Ни о каких иных обстоятельствах ни подсудимый, ни его защитник суду не сообщили, учесть их в качестве смягчающих обстоятельств не просили.

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимого, суд признает в соответствии с п. «в» ч. 1 ст. 63 УК РФ совершение преступления группой лиц по предварительному сговору. 

При этом каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступного деяния, суд не усматривает, в связи с чем основания для применения положений ст. 64 УК РФ отсутствуют, равно как и не имеется оснований для применения положения ч. 6 ст. 15 УК РФ.

С учетом изложенного, суд считает необходимым назначить ФИО64 наказание в виде лишения свободы, полагая, что именно такой вид наказания будет способствовать восстановлению социальной справедливости, а также исправлению подсудимого и послужит предупреждением совершению новых преступлений, в связи с чем не находит оснований для применения положений ст. 73 УК РФ. 

Вместе с тем изложенные выше конкретные обстоятельства, в том числе смягчающие наказание обстоятельства, сведения о личности подсудимого, приводят суд к выводу о возможности исправления осужденного без реального отбывания наказания в местах лишения свободы и применения положений статьи 53.1 УК РФ, то есть замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами.

В силу п. 22.1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от дата №... «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания» принудительные работы применяются как альтернатива лишению свободы лишь в случаях, когда совершено преступление небольшой или средней тяжести либо впервые тяжкое преступление и только когда данный вид наказания наряду с лишением свободы прямо предусмотрен санкциями соответствующих статей Особенной части УК РФ.

Так, ФИО64 совершил преступление средней тяжести впервые, санкция ч. 1 ст. 172 УК РФ предусматривает наряду с лишением свободы наказание в виде принудительных работ.

При определении конкретного размера наказания суд не учитывает положения ч. 1 ст. 62 УК РФ, поскольку в действиях подсудимого установлено отягчающие наказание обстоятельство.

Как разъяснено в п. 22.3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от дата №... «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания», при замене лишения свободы принудительными работами дополнительное наказание, предусмотренное к лишению свободы, в том числе и в качестве обязательного, не назначается. Суд, заменив лишение свободы принудительными работами, должен решить вопрос о назначении дополнительного наказания, предусмотренного санкцией соответствующей статьи Особенной части УК РФ к принудительным работам.

Санкция ч. 1 ст. 172 УК РФ не предусматривает дополнительное наказание к принудительным работам, в связи с чем судом не может быть назначено дополнительное наказание.

Приговор Железнодорожного районного суда адрес от дата подлежит самостоятельному исполнению, поскольку преступление по настоящему делу совершено до постановления указанного приговора.

ФИО6 является гражданкой РФ, на учете в ГБУЗ «Самарская областная клиническая психиатрическая больница» не состоит (том №... л.д. 190-191); на учете в ГБУЗ СОНД не состоит (том №... л.д. 192); по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (том №... л.д. 193-194).

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО6 по каждому из эпизодов преступлений, суд признает в соответствии с:

- п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ активное способствование в раскрытии и расследовании преступления, выразившееся в даче подробных признательных показаний относительно способа совершения преступления, с указанием конкретных организаций, а также способа направления налоговой декларации в налоговой орган;

- п. «в» ч. 1 ст. 61 УК РФ беременность;

- ч. 2 ст. 61 УК РФ признание вины, раскаяние в содеянном, нахождение на иждивении несовершеннолетнего ребенка, оказание помощи родителям, оказание помощи благотворительным организациям, а также помощь в организации спортивных турниров для детей, положительные характеристики.

Ни о каких иных обстоятельствах ни подсудимая, ни ее защитник суду не сообщили, учесть их в качестве смягчающих обстоятельств не просили.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой по каждому из эпизодов преступлений по ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ, не установлено. 

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимой по ч. 1 ст. 172 УК РФ, суд признает в соответствии с п. «в» ч. 1 ст. 63 УК РФ совершение преступления группой лиц по предварительному сговору.

При этом каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами каждого из совершенных преступлений, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности каждого из совершенных преступных деяния, суд не усматривает, в связи с чем основания для применения положений ст. 64 УК РФ по каждому из эпизодов преступлений отсутствуют, равно как и не имеется оснований для применения положения ч. 6 ст. 15 УК РФ по каждому из эпизодов преступлений.

С учетом вышеизложенного, суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы по каждому эпизоду преступлений, полагая, что именно такой вид наказания будет способствовать восстановлению социальной справедливости, а также исправлению подсудимой и послужит предупреждением совершению новых преступлений. Вместе с тем, с учетом вышеизложенного суд полагает, что исправление подсудимой возможно без реального отбытия ей наказания в виде лишения свободы, в связи с чем полагает возможным применить положения ст. 73 УК РФ. 

При определении конкретного размера наказания суд не учитывает положения ч. 1 ст. 62 УК РФ по преступлению, предусмотренному ч. 1 ст. 172 УК РФ, поскольку установлено отягчающее наказание обстоятельство, но учитывает их при определении конкретного размера наказания по каждому из эпизодов по ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Также при определении конкретного размера наказания по каждому из преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ суд руководствуется положениями ч. 3 ст. 66 УК РФ.

Основания для применения к подсудимой положений ст. 53.1 УК РФ по каждому из эпизодов преступлений отсутствуют.

Оснований для назначения дополнительного наказания в виде ограничения свободы по каждому из эпизодов по ч. 4 ст. 159 УК РФ, суд не усматривает, вместе с тем, с учетом вышеизложенного полагает необходимым назначить дополнительное наказание в виде штрафа по каждому из эпизодов преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ и двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Разрешая вопрос о мере пресечения каждого из подсудимых до вступления приговора в законную силу, учитывая требования статей 97, 99 и 255 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, вид назначаемого каждому из них наказания, а также действуя в целях обеспечения принципа неотвратимости и исполнения приговора, суд считает необходимым меру пресечения ФИО64 и ФИО6 оставить прежнюю, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

По настоящему уголовному делу ФИО64 в период предварительного следствия была избрана мера пресечения в виде домашнего ареста. В порядке ст. 91 УПК РФ он был задержан дата. дата избранная ФИО64 мера пресечения в виде домашнего ареста была изменена на подписку и невыезде и надлежащем поведении, в связи с чем зачет времени нахождения ФИО1 под домашним арестом подлежит в срок принудительных работ в соответствии с ч. 3 ст. 72 УК РФ с учетом положений ч. 3.4 ст. 72 УК РФ.

Судьбу вещественных доказательств по настоящему уголовному делу суд разрешает в порядке, предусмотренном ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 296-299, 303-304, 307-310 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 01 года 04 месяцев лишения свободы.

На основании ч. 2 ст. 53.1 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы заменить на наказание в виде принудительных работ на срок 01 год 04 месяца с удержанием в доход государства 10 (десяти) процентов из заработной платы с перечислением на счет соответствующего территориального органа уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения ФИО64 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить прежней.

На основании ст. 60.2 УИК РФ после получения предписания территориального органа уголовно-исполнительной системы по месту жительства, осужденный ФИО64 следует самостоятельно к месту отбывания наказания. 

Срок наказания ФИО64 исчислять со дня прибытия в исправительный центр для отбывания наказания.

Зачесть в срок принудительных работ время содержания ФИО1 под домашним арестом с дата по дата в соответствии с положениями ч. 3.4 ст. 72 УК РФ из расчета два дня домашнего ареста за один день содержания под стражей, после чего в соответствии с ч. 3 ст. 72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за два дня принудительных работ.

Приговор Железнодорожного районного суда адрес от дата исполнять самостоятельно.

ФИО4 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ и назначить ей наказание в виде 01 года лишения свободы со штрафом в размере 50.000 рублей.

Ее же, ФИО5 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ (эпизод ООО «Оптима») и назначить ей наказание в виде 02 лет 03 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 150.000 рублей.

Ее же, ФИО5 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ (эпизод ООО «Билдинг») и назначить ей наказание в виде 02 лет лишения свободы со штрафом в размере 100.000 рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний окончательно назначить ФИО6 наказание в виде 02 лет 04 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 200.000 рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 02 года.

На период испытательного срока возложить на ФИО4 следующие обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением условно осужденных, по месту жительства; в ночное время в период с 22.00 часов до 06.00 часов находиться по месту своего жительства за исключением случаев, связанных с работой или учебой. 

Реквизиты для уплаты штрафа:

УФК по адрес ГУ МВД России по адрес л/с 

<

***>.

ИНН 

<

***>, КПП 631601001, ОКТМО территория по месту назначения штрафа (согласно приложению №... к порядку осуществления бюджетных полномочий администраторов доходов федерального бюджета ГУ МВД России по адрес, утвержденный приказом ГУ МВД России по адрес от дата №...), р/счет 40№..., ФИО7: отделение Самара, БИК 013601205, КБК 18№..., УИН 18№....

Меру пресечения ФИО6 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить прежней.

Вещественные доказательства:

- флэш накопитель синего цвета; печать черного цвета ООО «МАРТ» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; акт о приеме выполненных работ №... от дата. Заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата заказчик ООО «Авто Ойл» ИНН 

<

***> и исполнитель ООО «Токсервис» ИНН 

<

***>; локально сметный расчет на кровельные работы зданий на сумму 4 777 432,12 рублей. Согласовано ООО «Токсервис» и ООО «Авто Ойл»; договор подряда от дата заключенный между ООО «Авто Ойл» и ООО «Токсервис»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; счет-фактуры №... от дата продавец ООО «Токсервис», покупатель ООО «Авто Ойл»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Трактористы» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Авангард» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Триотранс»; «Указдек» адрес; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Транспартнер»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Транс партнер» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «Триотранс»; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «СЗТКо» ИНН 

<

***>; конверт с актом №... от дата исполнитель ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>, заказчик ООО «ТК-ЭКСПРЕСС54»; справка об открытии счета ООО «Древо» ИНН 

<

***> в ФИО7 АОО «Райффайзенбанк» №.... Расчетный счет №... АОО «Альфа-ФИО7». Книга продаж ООО «Древо» дата. ООО «Древо» перечислило ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***> на сумму 166 666,67 рублей. счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; договор купли-продажи №... от дата ООО «Модуль» и ООО «Волжский Флот»; счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; счет-фактура №... от дата ООО «Модуль» ИНН 

<

***> и ООО «Волжский Флот» ИНН 

<

***>; четыре тетради с рукописными записями по переводу денежных средств; расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам по ООО «Альфа-Грант» от дата; список участников ООО «Спецтранс» от дата директор ФИО54; чек-ордер филиал №... Кировское отделение №... от дата плательщик ФИО55; список участников ООО «Спецтранс» от дата директор ФИО54; решение единственного учредитель ООО «Альфа-грант» №... от дата учредитель ФИО56; решение об учреждении ООО «Альфа-грант» №... от дата учредитель ФИО56; решение единственного участника ООО «Спецтранс» №... от дата единственного участника ФИО44; решение единственного учредитель ООО «Альфа-грант» №... от дата единственный учредитель ФИО56; приказ ООО «Спецтранс» №... от дата директор ФИО57; приказ ООО «Спецтранс» №... от дата директор ФИО57; извещение о регистрации в качестве страхователя руководитель исполнительного органа Фонда социального страхования Российской Федерации ФИО15 от дата. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний от дата руководитель исполнительного органа Фонда социального страхования Российской Федерации ФИО15; уведомление о регистрации юридического лица ООО «Спецтранс» регистрационный №...; заявление о закрытии счета ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***> ФИО7 ПАО «УБРиР» №...; счет на оплату №... от дата ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***> и ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***> на сумму 240 000 рублей; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ведомость договорной цены транспортировка оборудования ООО «Триотранс» заказчик ООО «Юнионгрупп»; тетрадь с рукописными записями, а именно: «Д.Слава 130 000 + 17 000»; решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата единственный участник ФИО37 Устав ООО «Новый мир» (новая редакция). Договор б/н субаренды нежилого помещения от дата. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***>. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата единственный участник ФИО58 Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата учредитель ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единенный участник ФИО58 Изменения в устав ООО «Новый мир» решением участника №... от дата. Изменения в устав ООО «Новый мир» решением участника №... от дата. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Список участников ООО «Новый мир» от дата. Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Решение единственного участника ООО «Новый мир» от дата, единственный участник ФИО58 Уведомление о снятии с учета в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***> от дата №.... Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир» ИНН 

<

***>. Устав ООО «Новый мир» в редакции 2011. Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Договор аренды №... от дата. Общие условия покупок в торговых центрах оптовой торговли ООО «Метро Кэш энд Кэрри» от дата. Договор аренды нежилого помещения №...кт арендодатель ФИО59, арендатор генеральный директор ООО «Новый мир» сумма аренды 33 475 рублей (в двух экземплярах). Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Новый мир» от дата. Список участников ООО «Новый мир» ФИО58 в размере доли в уставном капитале 100%. Решение №... учредителя ООО «Новый мир» от дата изменить адрес местонахождения; заявление №... на перевозку груза от дата ООО «Спецтранс». заявление №... на перевозку груза от дата ООО «Пром Строй Волга». Реквизиты сторон ИП ФИО60 и ООО «Пром Строй Волга»; книга продаж продавец ООО «Мир» адрес заказчик ООО «Мега транс»; счет-фактура №... от дата продавец ООО «Спектор» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***>. Договор субподряда №... от дата стоимость работ 4 935 348, 12 рублей; счет-фактура №... от дата продавец ООО «Идеал» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***>; договор подряда №... на выполнение работ по капитальному ремонту от дата стоимость работ 5 051 105, 38 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата стоимость работ 5 051 105, 38 рублей; счет-фактура №... от дата продавец «Мастербетон» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» ИНН 

<

***> на сумму 2 622 223, 31 рублей. Договор №... на выполнение работ от дата на сумму 2 622 223, 31 рублей, в том числе НДС 18 % на сумму 400 000, 17 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата на сумму 2 622 223, 31 рублей; счет-фактура №... от дата продавец «Стандартика» ИНН 

<

***> покупатель ООО «Комплит» на сумму 4 881 960, 89 рублей. Справка о стоимости выполненных работ и затрат №... от дата на сумму 4 881 960, 89 рублей. Договор субподряда №... от дата заказчик ООО «Комплит» директор ФИО61 субподрядчик ООО «Стандартика» директор ФИО62 стоимость работ 4 881 960, 89 рублей; заявление о присоединении ПАО «Сбербанк» ООО «Спецтранс» уполномоченное лицо ФИО44 от дата. Информационный лист от дата об информации о подключаемых пользователях к системе интернет- ФИО7 №... от дата ФИО44 Информационный лист от дата об информации о подключаемых пользователях к системе интернет-ФИО7 по заявлению №... от дата ФИО63 логин karpus1406. Заявление о присоединении ПАО «Сбербанк» ООО «Древо» уполномоченное лицо ФИО63 от дата; записи на листе формата А4 получатель ФИО6; соглашение о прекращении обязательств зачетом от дата ООО «Идеал», ООО «Спектр», ООО «Мастербетон», ООО «Стандартика», ООО «Система» ООО «Комплит»; решение №... единственного учредителя ООО «Автотранс» от дата; приказ №... от дата ООО «Автотранс»; книга покупок «Строй-Форсаж»; счет №... от дата. Уведомление о размере страховых взносов ООО «Новый Мир». Лист ознакомления с информацией, содержащейся в квалификационном сертификате ООО «Новый мир». Заявление о снятия с учета организации ООО «Новый мир». Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности ООО «Новый Мир». Уведомление о размере страхового взноса ООО «Новый Мир». Уведомление о снятии с учета в налоговом органе ООО «Новый Мир». Уведомление о постановке на учет в налоговом органе ООО «Новый мир». Заявление о постановке на учете ООО «Новый Мир». Сообщение о создании на территории РФ обособленных подразделение ООО «Новый мир»; решение №... единственного учредителя ООО «Евагрупп» от дата. Приказ №... от дата ООО «Евагрупп». Устав ООО «Евагрупп». Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Евагрупп». Лист записи ЕГРЮЛ ООО «Евагрупп». Заявление на изготовление корпоративной карты к счету №... ООО «Евагрупп» ФИО7 «Куб» (АО). Заявление на переиздание корпоративной карты. Заявление о присоединении ООО «Евагрупп» ПАО «Сбербанк»; печать черного цвета «Строй-Форсаж» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Билдинг» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Арт» ИНН 

<

***>; печать синего цвета ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; печать синего цвета ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; печать черного цвета ООО «Ева групп» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Триотранс» ИНН 

<

***>; печать черного цвета «Луч» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Стандартика» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Идеал» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Новый мир»; оттиск печати «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Арт» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Модуль» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Мир» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Норт» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Оптима» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Мастербетон» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Спектор» ИНН 

<

***>; оттиск печати «Стандартика» ИНН 

<

***>; флеш-карта синего цвета эцп «Мишлен»; флеш-карта белого цвета эцп «Модуль». Флеш-карта белого цвета эцп «Галактика». Флеш-карта белого цвета эцп «Токсервис». Флеш-карта белого цвета эцп «Март». Флеш-карта белого цвета эцп «Фотон». Флеш-карта белого цвета эцп «Луч». Флеш-карта белого цвета эцп «Древо». Флеш-карта синего цвета эцп «Строй-форсаж». Флеш-карта синего цвета эцп «Континенталь». Флеш-карта синего цвета эцп «Билдинг». Флеш-карта синего цвета эцп «Спецтранс». Флеш-карта синего цвета эцп «Оптима». Флеш-карта синего цвета эцп «Пром Строй Волга». Черная флеш-карта. Банковская карта ФИО7 «Открытие» на имя ФИО6 4058 7031 2682 3386; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО6 5479 5400 1998 8910; Банковская карта ФИО7 «ПСБ» на имя ФИО6 2200 0305 1850 2290; Банковская карта ФИО7 «Уралсиб» на имя ФИО76 4198 0451 3905 3168; Банковская карта ФИО7 «Хоумкредит» на имя ФИО6 4469 1573 0952 7822; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО6 2202 2007 2654 2175; Банковская карта ФИО7 «Альфа ФИО7» на имя ФИО6 4584 4328 3600 4714; Банковская карта ФИО7 «Газпромбанк» на имя ФИО6 4249 1704 7301 6305; Банковская карта ФИО7 «Тинькоф ФИО7» на имя ФИО1 4377 7314 4113 2062; Банковская карта ФИО7 «Открытие» на имя ФИО1 4058 7031 2756 3528; Банковская карта ФИО7 «Газпромбанк» на имя ФИО1 44249 1704 7302 6221; Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» на имя ФИО1 4279 5400 2618 7485; банковская карта ФИО7 «ВТБ» 4893 4704 6558 8116. Банковская карта ФИО7 «УБРиР» 5482 0333 0018 2836. Банковская карта ФИО7 «Ренесанс» 5161 1612 1972 7116. Банковская карта ФИО7 «УБРиР» 4301 8039 6955 0487. Банковская карта ФИО7 «ОТП» 5521 4001 6561 9057. Банковская карта ФИО7 «Сбербанк» 5315 1008 3159 3602. Банковская карта ФИО7 «Дело ФИО7» 5108 9901 1405 6783. Банковская карта ФИО7 «Совком ФИО7» 5335 9500 6581 6515. Банковская карта ФИО7 «Россельхоз ФИО7» 5476 0100 0784 4742. Банковская карта ФИО7 «МТС ФИО7» 5526 1870 8192 1172. Банковская карта ФИО7 «Просто ФИО7» 4295 8300 9659 1785. Банковская карта ФИО7 «Модуль ФИО7» 4028 9050 4161 5485; регистрационные дела на дисках ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Евагрупп» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Камио» ИНН 

<

***>; ООО «Караван» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Луч» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Мишлен» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Орден» ИНН 

<

***>; ООО «Оптима» ИНН 

<

***>; ООО «ПромСтройВолга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>; выписки по расчетным счетам ООО «Абажур» ИНН 

<

***>; ООО «Арт» ИНН 

<

***>; ООО «АртСтрой» ИНН 

<

***>; ООО «Билдинг» ИНН 

<

***>; ООО «Викторитранс» ИНН 

<

***>; ООО «Галактика» ИНН 

<

***>; ООО «Интегра» ИНН 

<

***>; ООО «Лира» ИНН 

<

***>; ООО «Мастербетон» ИНН 

<

***>; ООО «Модуль» ИНН 

<

***>; ООО «Май» ИНН 

<

***>; ООО «Мастерстрой» ИНН 

<

***>; ООО «МастерДжонс» ИНН 

<

***>; ООО «Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Норт» ИНН 

<

***>; ООО «Новый Мир» ИНН 

<

***>; ООО «Нефтехим» ИНН 

<

***>; ООО «Пром Строй Волга» ИНН 

<

***>; ООО «Стройресурс» ИНН 

<

***>; ООО «Сигма» ИНН 

<

***>; ООО «Спецтранс» ИНН 

<

***>; ООО «Стройбизнес» ИНН 

<

***>; ООО «Стройсервис» ИНН 

<

***>; ООО «Строй - Форсаж» ИНН 

<

***>; ООО «Теплострой» ИНН 

<

***>; ООО «Трио» ИНН 

<

***>; ООО «Теплоремстрой» ИНН 

<

***>; ООО «Триотранс» ИНН 

<

***>; ООО «Уютный дом» ИНН 

<

***>; ООО «Юнилог-Самара» ИНН 

<

***>, хранящиеся при уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу, хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Самарского областного суда через Октябрьский районный суд адрес в течение 15 суток со дня постановления приговора. 

В случае подачи апелляционных жалоб, представления, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в заседании суда апелляционной инстанции, поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику, отказаться от защитника либо ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о назначении ему защитника. 

Председательствующий подпись М.Н. Патютько

Копия верна:

Судья:

Секретарь с/з: