Дело №1-14/2024

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

17 апреля 2024 года г.Красноярск

Кировский районный суд города Красноярска Красноярского края, 

в составе председательствующего судьи Байсариевой С.Е.,

с участием государственных обвинителей помощников прокурора Кировского района г.Красноярска Егоровой С.А., ФИО1, ФИО6,

подсудимой ФИО7,

защитника – адвоката Чухломина Г.В.,

при секретаре Становкиной Г.А., помощниках судьи Буниной К.Л., Борониной К.Н., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении: 

ФИО7, 

<

данные изъяты>

по обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.191.1, ч.1 ст. 226.1, ч.3 ст. 191.1, ч.1 ст. 226.1 УК РФ;

УСТАНОВИЛ:

ФИО7 совершила преступления при следующих обстоятельствах:

19.06.2017 года ФИО94 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №8 по Красноярскому краю зарегистрировано юридическое лицо – Общество с ограниченной ответственностью «Кедр» (далее по тексту ООО «Кедр»), которому присвоен государственный регистрационный № и поставлено на учет с присвоением ИНН №. Юридический адрес ООО «Кедр»: 

<

адрес>, инициатором создания которого и фактическим руководителем являлось неустановленное следствием лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство (далее по тексту неустановленное лицо №1). 

В соответствии с Уставом ООО «Кедр», утвержденным решением единственного участника ООО «Кедр» № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО93 Общество является коммерческой организацией, целью создания и деятельности Общества является получение прибыли посредством осуществления предусмотренных Уставом видов деятельности: оптовая торговля пиломатериалами; торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; лесозаготовки; распиловка и строгание древесины; производство пиломатериалов, кроме профилированных, толщиной более 6мм.; производство пиломатериалов, профильных по кромке; иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и направленные на достижение цели Общества или способствующие этому. Общество самостоятельно осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с законодательством РФ. 

На основании решения № единственного участника ООО «Кедр» от ДД.ММ.ГГГГ обязанности директора возложены на ФИО20 Таким образом, в соответствии со ст. 48 Гражданского кодекса РФ и п. 14 ч.1 ст.4 Таможенного кодекса ЕАЭС, с момента назначения директором ООО «Кедр» ФИО20 была вправе заниматься предпринимательской деятельностью от имени ООО «Кедр». Полномочия ФИО20 прекращены 27.07.2021 года на основании решения № единственного участника ООО «Кедр» от 27.07.2021 года и фактическое руководство стала осуществлять директор ФИО9 №4

01.09.2018 года между ООО «Ажур», в лице ФИО7 и ООО «Кедр», в лице ФИО20, заключен договор возмездного оказания услуг №01/09/18, согласно которому ООО «Ажур» обязуется по заданию ООО «Кедр» оказывать услуги в области бухгалтерского учета и деятельности по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов.

09.01.2019 года ООО «Кедр» поставлено на учет в Министерстве лесного хозяйства по Красноярскому краю как пункт приема и отгрузки древесины, расположенный по адресу: 

<

адрес>.

В 2019 году, точное время следствием не установлено, но не позднее 05.11.2019 года, у неустановленного лица №1, которое осуществляло фактическое руководство деятельностью ООО «Кедр», осведомленного, что оборот древесины на территории РФ определён гл. 2.2. Лесного кодекса РФ и в соответствии с Регламентом Европейского парламента и Европейского совета N 995/2010 от 20.10.2010 года, запрещена продажа древесины на внутреннем рынке без предъявления документов, подтверждающих законность ее заготовки и переработки, таким образом, стоимость незаконно заготовленной древесины ниже рыночной стоимости, из корыстных побуждений в целях личного обогащения, возник преступный умысел, направленный на совершение группой лиц по предварительному сговору приобретения, хранения, перевозки, переработки в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины, в особо крупном размере.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение группой лиц по предварительному сговору приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины в особо крупном размере, движимый стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли от приобретения, хранения, перевозки, переработки в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, неустановленное лицо №1, в 2019 году, но не позднее 05.11.2019 года, находясь на территории Красноярского края, более точные время и место следствием не установлены, предложил ранее знакомой ФИО7, с которой его связывали близкие доверительные отношения, совершить приобретение, хранение, перевозку, переработку с целью сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины. ФИО7, обладающая познаниями в ведении бухгалтерского учета, таможенного декларирования и ведения внешнеэкономической деятельности, кроме того, обладающая информацией о лесозаготовителях Канского и Абанского районов Красноярского края, и что стоимость незаконно заготовленной древесины ниже среднерыночной стоимости, осведомленная о том, что у ООО «Кедр» заключены договоры купли-продажи древесины, которые контрагентами не исполнены в полном объеме и данные договоры купли-продажи можно использовать для придания законности происхождения незаконно заготовленной древесины, что может привести к получению максимальной прибыли от реализации лесоматериалов, руководимая корыстными побуждениями, на предложение неустановленного лица №1 согласилась, таким образом вступив в предварительный преступный сговор на совершение преступления с данным лицом.

Неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя совместно и согласовано группой лиц по предварительному сговору, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, имея единый преступный умысел на совершение тождественных преступных действий, составляющих в своей совокупности единое преступление, а именно приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины, обладая финансовыми возможностями, с 2019 года, более точные дата и время следствием не установлены, но не позднее периода с 05.11.2019 года по 21.07.2021 года, находясь на территории Красноярского края, приобрели при неустановленных обстоятельствах у неустановленных лиц, незаконно заготовленную древесину без документов о ее происхождении в объеме не менее 27 412,55м3, в том числе 26 210,103м3 лесоматериалов хвойных пород из сосны обыкновенной стоимостью 3 704 рубля за 1м3 на сумму 97 082 221 рубль 51 копейку, 192,73м3 лесоматериалов хвойных пород пихта сибирская стоимостью 3 210 рублей за 1м3 на сумму 618 663 рубля 30 копеек, 1 009,717м3 лесоматериалов лиственных пород из березы стоимостью 2 958 рублей за 1м3, на сумму 2 986 742 рубля 89 копеек, то есть на общую сумму 100 687 627 рублей 70 копеек.

Указанная древесина, при неустановленных обстоятельствах, с 2019 года, более точное время не установлено, но не позднее периода с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, доставлялась на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО «Кедр», расположенного по адресу: 

<

адрес>. После чего, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору, в нарушение ст. 50.1 Лесного кодекса РФ, осведомленные, что учету подлежат древесина и продукция ее переработки, и что сведения о древесине, которые вносятся в информационную систему и реестр, должны соответствовать документам, сформированным по фактам хозяйственной жизни, происходящим в процессе оборота древесины и не допускается внесение сведений по фактам, которые не имели места в хозяйственной жизни, используя ранее заключенные договоры купли-продажи древесины, поставка которой фактически контрагентами не осуществлялась, в указанный период в указанном выше пункте приема и отгрузки древесины, организовали работу по хранению и переработке с целью сбыта древесины без документов, подтверждающих законность ее происхождения, используя производственные мощности и трудовые ресурсы ООО «Кедр», в результате чего был получен пиломатериал. 

После чего, в 2019 году, не позднее периода с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, неустановленным лицом №1 и ФИО7, действующими в рамках единого преступного умысла, направленного на перевозку с целью сбыта незаконно заготовленной древесины, осведомленными, что в соответствии со ст. 50.4 Лесного кодекса РФ транспортировка древесины любым видом транспорта осуществляется при наличии сопроводительного документа, в котором указываются номер декларации о сделках с древесиной, путем отражения в сопроводительных документах недостоверных сведений о сделки с древесиной, используя ранее заключенные договоры купли-продажи древесины, поставка которой фактически контрагентами не осуществлялась, была организована доставка полученного из незаконно заготовленной древесины пиломатериала на автомобильном транспорте, принадлежащем ООО «Кедр» для термической обработки в организации, расположенные на территории г. Канска Красноярского края и последующей погрузки в вагоны для вывоза железнодорожным транспортом в Китайскую народную республику (далее по тексту КНР).

Неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 05.11.2019 года, заключенного 05.11.2019 года между ООО «Кедр» в лице ФИО8 и ООО Маньчжурская торгово-экономическая компания «Юаньлинь» (Manzhouli Yuanlin Economy and Trade Co.Ltd.) в лице директора ФИО95, условиями которого предусмотрено, что товар передается покупателю с полным комплектом товаросопроводительных документов и право собственности на товар переходит покупателю на дату штампа на железнодорожной накладной по принятию груза к перевозке, в период времени с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения порядка таможенного оформления и оборота древесины на территории РФ, установленных Инструкцией о порядке заполнения декларации на товар, утвержденной Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257 "О форме декларации на товары и порядке ее заполнения" (вместе с "Порядком заполнения декларации на товары"), и ст. ст. 50.5, 50.6 Лесного кодекса РФ, и желая их наступления, используя подложные документы, осуществили декларирование стратегически важных ресурсов - пиломатериала код ТН ВЭД ТС №, общим объемом номинальных размеров 27 412,55м3, полученного в результате переработки незаконно заготовленной древесины, и в период времени с 03.12.2019 года по 10.08.2021 года через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: 

<

адрес>, осуществили вывоз железнодорожным транспортом в КНР, тем самым сбыв его. Оплата за указанный пиломатериал была осуществлена путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Кедр».

Тем самым, при неустановленных обстоятельствах, в период с 2019 года, более точная дата следствием не установлена, но не позднее периода с 05.11.2019 года по 10.08.2021 года, ФИО21 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, осуществили незаконные приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины объемом не менее 27 412,55м3 общей стоимостью ресурсов в размере 100 687 627 рублей 70 копеек, что превышает 230 000 рублей, и в соответствии с примечанием к ст. 191.1 УК РФ относится к особо крупному размеру. 

Кроме того, 14.06.2017 года решением единственного участника ФИО20, организовано ООО «Кедр», инициатором создания которого и фактическим руководителем являлось неустановленное лицо №1. Согласно Уставу ООО «Кедр» является коммерческой организацией, целью создания и деятельности которого является получение прибыли посредством осуществления оптовой торговли пиломатериалами; торговли оптовой древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; лесозаготовки; распиловки и строгания древесины; производство пиломатериалов, кроме профилированных, толщиной более 6мм.; производство пиломатериалов, профильных по кромке; иных видов деятельности, не запрещенных законодательством Российской Федерации. Общество самостоятельно осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с законодательством РФ. 

При неустановленных обстоятельствах, в 2019 году, более точная дата следствием не установлена, но не позднее периода с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения порядка оборота древесины на территории РФ, установленного главой 2.2 Лесного кодекса РФ, нарушения установленных государством правил перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а также последствий в виде причинения ущерба РФ, и желая их наступления, от имени ООО «Кедр», осуществили незаконные приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях последующего сбыта незаконно заготовленной древесины объемом не менее 27 412,55м3 

05.11.2019 года, между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и ООО Маньчжурская торгово-экономическая компания «Юаньлинь» (Manzhouli Yuanlin Economy and Trade Co.Ltd.) в лице директора ФИО96 заключен внешнеэкономический контракт №YL-001, согласно условиям которого, ООО «Кедр» являлось Продавцом, внешнеэкономическая компания ООО Маньчжурская торгово-экономическая компания «Юаньлинь» Покупателем. ООО «Кедр» было обязано продать на условиях поставки, лесопродукцию в соответствии с Приложениями и Дополнительными соглашениями к контракту на сумму 150 000 000 рублей, срок действия контракта до 31.12.2025 года. 

Так, не позднее 05.11.2019 года, у неустановленного лица №1, который осуществлял фактическое руководство деятельностью ООО «Кедр», осведомленного, об определенном законом порядке оборота древесины на территории РФ и перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС путем недостоверного декларирования с указанием в таможенных декларациях на товар недостоверных сведений о производителе, сопряженного с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о происхождении товара, при исполнении условий внешнеэкономического контракта поставки стратегически важных ресурсов, группой лиц по предварительному сговору в крупном размере.

Реализуя свой преступный умысел, неустановленное лицо №1, не позднее 05.11.2019 года, находясь на территории Красноярского края, более точное время и место следствием не установлено, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, нарушения порядка таможенного оформления и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР, предложил ранее знакомой ФИО7, с которой его связывали близкие доверительные отношения, совершить незаконное перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР стратегически важных ресурсов – пиломатериала в крупном размере в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года. ФИО7, являющаяся директором ООО «Ажур», с которым 01.09.2018 года ООО «Кедр», в лице ФИО20 заключен договор возмездного оказания услуг №01/09/18, согласно которому ООО «Ажур» обязуется по заданию ООО «Кедр» оказывать услуги в области бухгалтерского учета, обработки данных и деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов, обладающая познаниями в ведении бухгалтерского учета, таможенного декларирования и ведения внешнеэкономической деятельности, руководимая корыстными побуждениями, осознавая, что ООО «Кедр» заключены договоры купли-продажи, по которым контрагентом древесина в адрес ООО «Кедр» не поставлялась, однако, данные о сделках с древесиной в установленном законом порядке в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины (далее по тексту ЕГАИС), правообладателем которой является Российская Федерация, внесены, на предложение неустановленного лица №1 согласилась, тем самым вступив в предварительный преступный сговор на совершение преступления с данным лицом.

В соответствии с п. 25 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее по тексту ТК Союза) под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза признается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии со ст. 104 ТК Союза товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру, которое осуществляется декларантом либо таможенным представителем, в электронном форме.

Согласно ст. 105 ТК Союза одним из видов таможенной декларации является декларация на товары. Перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только сведениями, которые необходимы для исчисления и уплаты таможенных платежей, применения мер защиты внутреннего рынка, формирования таможенной статистики, контроля соблюдения запретов и ограничений, а также для контроля соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств - членов. 

В соответствии с п. п. 2, 4, 6, 9, 11 ч. 1 ст. 106 ТК Союза в декларации на товар подлежат указанию следующие основные сведения: о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, его происхождении, наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; цена, количество в килограммах и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов; о лице, заполнившем декларацию на товары и дата ее составления.

Согласно ст. 84 ТК Союза декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров, представив таможенному органу в случаях, предусмотренных ТК Союза, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации и несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

Согласно ст. 109 ТК Союза декларантом предоставляются документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а также иные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта. При этом документы предоставляются в виде оригиналов или копий. При декларировании в электронной форме документы предоставляются в виде оригиналов и копий. При декларировании в электронной форме предоставляются формализованные электронные документы, содержащие информацию из бумажных носителей, подписанные электронной цифровой подписью лица, подавшего декларацию на товар.

Согласно п. 8 ст. 111 ТК Союза с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Согласно ст. ст. 127, 128 ТК Союза экспорт товаров и ресурсов является таможенной процедурой; обязанность подтверждения соблюдения условий помещения товаров под таможенную процедуру возлагается на декларанта.

Таким образом, предъявление органам таможенного контроля в качестве оснований или условий для перемещения предмета преступления заведомо поддельных документов либо документов, полученных незаконным путем, либо относящихся к другим товарам, иных документов, не имеющих юридической силы, является использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах.

В соответствии с п. 13 Постановления Правительства РФ от 13.09.2012 №923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей» (действующая редакция от 07.06.2019 года), лесоматериалы, согласно коду № Единой товарной номенклатуры Внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного Тарифа Евразийского Экономического союза (далее по тексту ТН ВЭД ЕАЭС), отнесены к категории стратегически важных ресурсов.

Таким образом, законодательно закреплен порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕАЭС стратегически важных ресурсов.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов, 07.11.2019 года, в дневное время, точное время следствием не установлено, ФИО7, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, выполняя отведенную роль в совершении преступления, достоверно зная определенный законом порядок оборота древесины на территории РФ и перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, движимая стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли от сбыта в КНР пиломатериалов без документов об их происхождении, осведомленная о том, что по отраженным в сделке с древесиной договорам купли-продажи древесина в ООО «Кедр» не поставляется, и законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи лесоматериалов невозможно, находясь в своем кабинете по адресу: 

<

адрес>, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в соответствии со ст. 56 Лесного кодекса РФ, внесла в ЕГАИС, данные о сделке с древесиной по внешнеэкономическому контракту №YL-001 от 05.11.2019 года, отразив с декларации о сделке с древесиной № заведомо ложные сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года. Указанные сведения ФИО7 внесла в форме электронного документа, подписанного электронной подписью ООО «Кедр», тем самым придав законность происхождению пиломатериалов, экспортируемых по внешнеэкономическому контракту №YL-001 от 05.11.2019 года. 

В нарушение вышеуказанных норм действующего законодательства, ФИО7, действуя совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, выполняя отведенную ей преступную роль, действуя умышленно из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, реализуя преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, будучи осведомленной о том, что в соответствии с положениями ст. 106 ТК Союза в декларации на товары подлежат указанию достоверные данные о производителе товара, в том числе, что в соответствии с положениями ст. 108 ТК Союза к документам, подтверждающим сведения, заявленные в таможенной декларации, относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; транспортные (перевозочные) документы; документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; документы о происхождении товаров, и искажение данных, отраженных в графе 44 декларации товара, влечет за собой не соблюдение требований ст. ст. 106, 108 ТК Союза, тем самым декларант подлежит ответственности в соответствии с положениями ч. 3 ст. 84 ТК Союза, в период с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, дала указание уполномоченной на основании договора оказывать ООО «Кедр» услуги специалисту по таможенному декларированию ФИО9 №10, не осведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, о составлении декларации на товар, в которых в графе 31 указывать заведомо ложные сведения об изготовителе товара – ООО «Кедр», в графе 44 декларацию о сделке с древесиной №.

Продолжая свои преступные действия, ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, в рамках совместного преступного умысла, достоверно зная о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомлённая об установленном законом порядке заготовки, приобретения, переработки, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее 15.11.2019 года, точный дата и время следствием не установлены, организовала процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Красноярскому краю сертификатов, расположенному по адресу: 

<

адрес>, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении древесины.

В период времени с 15.11.2019 года по 06.05.2020 года, ФИО9 №10, находясь в неустановленном месте, будучи неосведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, действуя по указанию ФИО7, на основании подложных документов, переданных ей ФИО7, заполнила декларации на товар №№10611020/151119/0049164, 10611020/181119/0049360, 10611020/261119/0050778, 10611020/271119/0051075, 10611020/291119/0051480, 10611020/101219/0053298, 10611020/131219/0054018, 10611020/161219/0054345, 10611020/201219/0055178, 10611020/241219/0055851, 10611020/251219/0056121, 10611020/271219/0056457, 10611020/060120/0000037, 10611020/060120/0000046, 10611020/060120/0000048, 10611020/090120/0000155, 10611020/100120/0000356, 10611020/130120/0000543, 10611020/130120/0000549, 10611020/130120/0000561, 10611020/130120/0000567, 10611020/150120/0000987, 10611020/160120/0001159, 10611020/160120/0001163, 10611020/210120/0001886, 10611020/220120/0002133, 10611020/310120/0003599, 10611020/310120/0003606, 10611020/030220/0003781, 10611020/110220/0005066, 10611020/130220/0005387, 10611020/190220/0006256, 10611020/190220/0006298, 10611020/200220/0006488, 10611020/210220/0006770, 10611020/280220/0007784, 10611020/280220/0007787, 10611020/060320/0009078, 10611020/100320/0009280, 10611020/110320/0009689, 10611020/120320/0009919, 10611020/160320/0010393, 10611020/160320/0010398, 10611020/230320/0011809, 10611020/230320/0011814, 10611020/240320/0012050, 10611020/250320/0012288, 10611020/270320/0012849, 10611020/270320/0012855, 10611020/300320/0013138, 10611020/300320/0013149, 10611020/300320/0013165, 10611020/300320/0013177, 10611020/060420/0014301, 10611020/160420/0016171, 10611020/170420/0016503, 10611020/290420/0018506, 10611020/300420/0018783, 10611020/060520/0019227, в которые внесла недостоверные сведения, содержащиеся в графе 44 о поставщике заготовленной древесины, указав сделку с древесиной №, в графе 31 производителем лесоматериалов – ООО «Кедр», которые в этот же период посредством электронного декларирования были направлены в Томском центре электронного декларирования Томской таможни расположенный по адресу: 

<

адрес>, сопроводив вышеуказанные электронные декларации на товары, фиктивными документами, на основании которых были заполнены указанные таможенные декларации.

В период времени с 15.05.2020 года по 03.11.2020 года, ФИО9 №10, находясь в неустановленном месте, будучи неосведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, действуя по указанию ФИО7, на основании подложных данных, переданных ей ФИО7, заполнила декларации на товар №№ 10610080/180520/0022491, 10610080/190520/0022687, 10610080/220520/0023376, 10610080/250520/0023894, 10610080/290520/0024959, 10610080/080620/0026800, 10610080/080620/0026807, 10610080/080620/0026850, 10610080/080620/0026854, 10610080/080620/0026856, 10610080/090620/0027136, 10610080/150620/0028263, 10610080/160620/0028584, 10610080/160620/0028589, 10610080/170620/0028892, 10610080/190620/0029419, 10610080/220620/0029877, 10610080/250620/0030707, 10610080/250620/0030717, 10610080/260620/0030946, 10610080/290620/0031408, 10610080/300620/0031729, 10610080/020720/0032173, 10610080/020720/0032162, 10610080/030720/0032395, 10610080/070720/0033179, 10610080/080720/0033383, 10610080/090720/0033691, 10610080/100720/0033983, 10610080/130720/0034511, 10610080/130720/0034519, 10610080/140720/0034809, 10610080/150720/0035115, 10610080/150720/0035266, 10610080/160720/0035401, 10610080/160720/0035510, 10610080/170720/0035688, 10610080/200720/0036067, 10610080/210720/0036456, 10610080/220720/0036737, 10610080/220720/0036831, 10610080/030820/0039397, 10610080/290720/0038380, 10610080/310720/0039028, 10610080/030820/0039397, 10610080/050820/0040047, 10610080/060820/0040124, 10610080/110820/0041173, 10610080/130820/0041452, 10610080/130820/0041458, 10610080/130820/0041602, 10610080/140820/0041737, 10610080/170820/0042097, 10610080/170820/0042100, 10610080/010920/0044689, 10610080/030920/0044910, 10610080/070920/0045379, 10610080/150920/0046560, 10610080/150920/0046589, 10610080/210920/0047300, 10610080/220920/0047621, 10610080/220920/0047674, 10610080/230920/0047765, 10610080/250920/0048232, 10610080/290920/0048583, 10610080/300920/0048760, 10610080/300920/0048890, 10610080/051020/0049295, 10610080/051020/0049307, 10610080/051020/0049312, 10610080/061020/0049551, 10610080/121020/0050156, 10610080/121020/0050164, 10610080/121020/0050168, 10610080/191020/0051206, 10610080/191020/0051212, 10610080/201020/0051358, 10610080/211020/0051626, 10610080/271020/0052348, 10610080/021120/0052832, 10610080/021120/0052990, 10610080/031120/0053094, в которые внесла недостоверные сведения, содержащиеся в графе 44 о поставщике заготовленной древесины, указав сделку с древесиной №, в графе 31 производителем лесоматериалов – ООО «Кедр», которые в этот же период посредством электронного декларирования были направлены в Омский Центр электронного декларирования Омской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес>. 

В период времени с 13.11.2020 года по 21.07.2021 года, ФИО9 №10, находясь в неустановленном месте, будучи неосведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, действуя по указанию ФИО7, на основании подложных данных, переданных ФИО7, заполнила декларации на товар №№ 10620010/131120/0096021, 10620010/301120/0108814, 10620010/011220/0111099, 10620010/101220/0118636, 10620010/141220/0120883, 10620010/151220/0123290, 10620010/241220/0131628, 10620010/130121/0004833, 10620010/130121/000488, 10620010/150121/0006984, 10620010/180121/0009162, 10620010/190121/0009335, 10620010/200121/0010354, 10620010/200121/0011256, 10620010/250121/0014613, 10620010/250121/0015752, 10620010/290121/0020392, 10620010/032021/0022891, 10620010/030221/0023388, 10620010/080221/0025813, 10620010/080221/0025857, 10620010/110221/0029348, 10620010/180221/0033751, 10620010/250221/0038985, 10620010/020321/0042116, 10620010/020321/0042758, 10620010/050321/0045539, 10620010/180321/0054970, 10620010/240321/0058714, 10620010/010421/0065741, 10620010/020421/0066131, 10620010/020421/0066151, 10620010/050421/0068203, 10620010/080421/0071277, 10620010/090421/0071968, 10620010/060421/0069231, 10620010/120421/0072477, 10620010/120421/0072527, 10620010/150421/0076363, 10620010/150421/0076403, 10620010/150421/0076509, 10620010/160421/0077321, 10620010/190421/0077999, 10620010/210421/0080641, 10620010/260421/0084065, 10620010/030521/0088948, 10620010/030521/0088946, 10620010/050521/0091122, 10620010/120521/0094837, 10620010/120521/0094879, 10620010/180521/0099609, 10620010/190521/0100733, 10620010/190521/0101694, 10620010/210521/0103909, 10620010/210521/0103920, 10620010/240521/0105240, 10620010/280521/0110227, 10620010/310521/0111713, 10620010/310521/0111678, 10620010/010621/0112932, 10620010/010621/0112951, 10620010/020621/0113334, 10620010/020621/0113358, 10620010/040621/0115191, 10620010/090621/0119546, 10620010/090621/0119961, 10620010/090621/0119964, 10620010/150621/0124080, 10620010/290621/0137520, 10620010/290621/0137533, 10620010/290621/0137505, 10620010/290621/0137511, 10620010/060721/0142509, 10620010/060721/0142578, 10620010/120721/0147825, 10620010/130721/0148440, 10620010/130721/0148468, 10620010/130421/0148756, 10620010/130721/0149159, 10620010/130721/0149175, 10620010/140721/0149801, 10620010/140721/0150093, 10620010/140721/0150179, 10620010/190721/0154132, 10620010/190721/0154188, 10620010/200721/0154773, 10620010/210721/0156427, в которые внесла недостоверные сведения, содержащиеся в графе 44 о поставщике заготовленной древесины, указав сделку с древесиной №, в графе 31 производителем лесоматериалов – ООО «Кедр», которые в этот же период посредством электронного декларирования были направлены в Сибирский Центр электронного декларирования Красноярской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес>.

Представленные пакеты документов послужили основанием для принятия таможенным органом решения о выпуске товара.

В результате преступных действий неустановленного лица №1 и ФИО7, действующих группой лиц по предварительному сговору, в период времени с 03.12.2019 года по 10.08.2021 года во исполнение контракта №YL-001 от 05.11.2019 года через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: 

<

адрес>, по указанным выше декларациям из Российской Федерации в КНР осуществлен вывоз железнодорожным транспортом по процедуре оформления экспорта в электронном центре товара – стратегически важные ресурсы – пиломатериала. 

Таким образом, в период времени с 15.11.2019 года по 10.08.2021 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленных государством правил перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров и ресурсов, нарушения порядка таможенного оформления и оборота древесины на территории РФ, установленных Инструкцией о порядке заполнения декларации на товар, утвержденной Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257 "О форме декларации на товары и порядке ее заполнения" (вместе с "Порядком заполнения декларации на товары"), и ст. ст. 50.5, 50.6 Лесного кодекса РФ, и желая их наступления, путем недостоверного декларирования от имени ООО «Кедр», осуществили перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов - пиломатериала код ТН ВЭД ТС № общим объемом с учетом предельных отклонений 29 430,11м3 (с учетом припусков) согласно заключению эксперта №05-05/23 от 15.03.2023 года на общую сумму 253 815 601 (двести пятьдесят три миллиона восемьсот пятнадцать тысяч шестьсот один) рубль, общим объемом номинальных размеров 27 412,55м3 (без учета припусков) согласно заключению эксперта №05-05/23 от 15.03.2023 года на общую сумму 236 418 675 (двести тридцать шесть миллионов четыреста восемнадцать тысяч шестьсот семьдесят пять) рублей, что является крупным размером. 

Также, 14.06.2017 года решением единственного участника ФИО20, организовано ООО «Кедр», инициатором создания которого и фактическим руководителем являлось неустановленное лицо №1. Согласно Уставу ООО «Кедр» является коммерческой организацией, целью создания и деятельности которого является получение прибыли посредством осуществления оптовой торговли пиломатериалами; торговли оптовой древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; лесозаготовки; распиловки и строгания древесины; производство пиломатериалов, кроме профилированных, толщиной более 6мм.; производство пиломатериалов, профильных по кромке; иных видов деятельности, не запрещенных законодательством Российской Федерации. Общество самостоятельно осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с законодательством РФ. 

В 2020 году, точное время следствием не установлено, но не позднее 27.07.2020 года, у неустановленного лица №, осведомленного, что оборот древесины на территории РФ определён гл. 2.2. Лесного кодекса РФ и в соответствии с Регламентом Европейского парламента и Европейского совета N 995/2010 от 20.10.2010 года, запрещена продажа древесины на внутреннем рынке без предъявления документов, подтверждающих законность ее заготовки и переработки, таким образом, стоимость незаконно заготовленной древесины ниже рыночной стоимости, из корыстных побуждений в целях личного обогащения, возник преступный умысел, направленный совершение группой лиц по предварительному сговору приобретения, хранения, перевозки, переработки в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, в особо крупном размере.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение группой лиц по предварительному сговору приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины в особо крупном размере, движимый стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли от приобретения, хранения, перевозки, переработки в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, неустановленное лицо №1, в 2020 году, но не позднее 27.07.2020 года, находясь на территории Красноярского края, более точные время и место следствием не установлены, предложил ранее знакомой ФИО7, с которой его связывали близкие доверительные отношения, совершить приобретение, хранение, перевозку, переработку с целью сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины. ФИО7, обладающая познаниями в ведении бухгалтерского учета, таможенного декларирования и ведения внешнеэкономической деятельности, кроме того, обладающей информацией о лесозаготовителях Канского и Абанского районов Красноярского края, осведомленная, что стоимость незаконно заготовленной древесины ниже среднерыночной стоимости, что может привести к получению максимальной прибыли от реализации лесоматериалов, руководимая корыстными побуждениями, на предложение неустановленного лица №1 согласилась, таким образом, вступив в предварительный преступный сговор на совершение преступления с данным лицом.

Неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя совместно и согласовано группой лиц по предварительному сговору, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, имея единый преступный умысел на совершение тождественных преступных действий, составляющих в своей совокупности единое преступление, а именно приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины, обладая финансовыми возможностями, в 2020 году, более точные дата и время следствием не установлены, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, находясь на территории Красноярского края, приобрели при неустановленных обстоятельствах у неустановленных лиц, незаконно заготовленную древесину без документов о ее происхождении в объеме не менее 967,833м3 лесоматериалов хвойных пород из сосны обыкновенной стоимостью 3 962 рубля за 1м3 на общую сумму 3 834 554 рублей 35 копеек.

При неустановленных обстоятельствах, но не позднее 27.07.2020 года, неустановленное лицо №1, действуя в рамках преступного умысла, для придания законности происхождения приобретенной им и ФИО7, действующими группой лиц по предварительному сговору, незаконно заготовленной древесины, договорился с ФИО9 №18, действующим в интересах ООО «Рассвет» и неосведомленным о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, о предоставлении документов для заключения фиктивного договора купли-продажи лесоматериалов за денежное вознаграждение. 

Для придания законности приобретению, хранению, перевозки и переработки незаконно заготовленной древесины, ФИО7, действующей совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, согласно отведенной ей преступной роли, при неустановленных обстоятельствах в неустановленные дату и время, но не позднее 27.07.2020 года, находясь в г. Канске Красноярского края, более точное место не установлено, на основании документов, предоставленных ФИО9 №18, не состоящим в преступном сговоре с неустановленным лицом №1 и ФИО7, был изготовлен фиктивный договор купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года на поставку лесоматериалов хвойных пород, между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и ООО «Рассвет» в лице директора ФИО24, не осведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7 и не владевшей информацией о фактических сделках ООО «Рассвет», в период с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года фиктивные счета-фактуры, товарные и транспортные накладные о фактически не состоявшихся поставках древесины.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины, 28.07.2020 года, в дневное время, точное время следствием не установлено, ФИО7, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, выполняя отведенную роль в совершении преступления, достоверно зная определенный законом порядок оборота древесины на территории РФ, движимая стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли от сбыта незаконно заготовленной древесины, находясь в своем кабинете по адресу: 

<

адрес>, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в соответствии со ст. 56 Лесного кодекса РФ, внесла в ЕГАИС, данные о сделке с древесиной с ООО «Рассвет», отразив с декларации о сделке с древесиной № заведомо ложные сведения о приобретении лесоматериалов у ООО «Рассвет» по договору купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года. Указанные сведения ФИО7 внесла в форме электронного документа, подписанного электронной подписью ООО «Кедр», тем самым придав законность происхождению приобретенной заведомо незаконно заготовленной древесины. 

Незаконно заготовленная древесина, приобретенная неустановленным лицом №1 и ФИО7, действующими группой лиц по предварительному сговору, при неустановленных обстоятельствах, в 2020 году, более точное время не установлено, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, доставлялась на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО «Кедр», расположенного по адресу: 

<

адрес>. После чего, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору, в нарушение ст. 50.1 Лесного кодекса РФ, осведомленные, что учету подлежат древесина и продукция ее переработки, что сведения о древесине, которые вносятся в информационную систему и реестр, должны соответствовать документам, сформированным по фактам хозяйственной жизни, происходящим в процессе оборота древесины и не допускается внесение сведений по фактам, которые не имели места в хозяйственной жизни, используя фиктивный договор купли-продажи лесоматериалов №27/07/2020 от 27.07.2020 года, заключенный с ООО «Рассвет», в указанный период в указанном выше пункте приема и отгрузки древесины, организовали работу по хранению и переработке с целью сбыта древесины без документов, подтверждающих законность ее происхождения, используя производственные мощности и трудовые ресурсы ООО «Кедр», в результате чего был получен пиломатериал. 

После чего, не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действующие в рамках единого преступного умысла, направленного на перевозку с целью сбыта незаконно заготовленной древесины, осведомленные, что в соответствии со ст. 50.4 Лесного кодекса РФ транспортировка древесины любым видом транспорта осуществляется при наличии сопроводительного документа, в котором указываются номер декларации о сделках с древесиной, путем отражения в сопроводительных документах сведений о сделке с древесиной с ООО «Рассвет», поставка которой фактически ООО «Рассвет» не осуществлялась, была организована доставка полученного из незаконно заготовленной древесины пиломатериала на автомобильном транспорте, принадлежащем ООО «Кедр» для термической обработки в организации, расположенные на территории г. Канска Красноярского края и последующей погрузки в вагоны для вывоза железнодорожным транспортом в КНР.

Неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенного между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и Обществом с ограниченной ответственностью «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), в лице директора ФИО97, в период времени с 04.11.2020 года по 09.05.2021 года, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения порядка таможенного оформления и оборота древесины на территории РФ, установленных Инструкцией о порядке заполнения декларации на товар, утвержденной Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257 "О форме декларации на товары и порядке ее заполнения" (вместе с "Порядком заполнения декларации на товары"), и ст. ст. 50.5, 50.6 Лесного кодекса РФ, и желая их наступления, используя подложные документы, осуществили декларирование стратегически важных ресурсов - пиломатериала код ТН ВЭД ТС №, общим объемом номинальных размеров 967,833м3, полученный в результате переработки незаконно заготовленной древесины, 04.11.2020 года через таможенный пост ЖДПП Наушки, расположенный по адресу: 

<

адрес>, а в период с 07.02.2021 года по 09.05.2021 года через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: 

<

адрес>, осуществили вывоз железнодорожным транспортом в КНР, тем самым сбыв его. Оплата за указанный пиломатериал была осуществлена путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Кедр».

Тем самым, при неустановленных обстоятельствах, в 2020 году, более точная дата следствием не установлена, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 09.05.2021 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, осуществили незаконные приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины объемом не менее 967,833м3 общей стоимостью ресурсов в размере 3 834 554 рублей 35 копеек, что превышает 230 000 рублей, и в соответствии с примечанием к ст. 191.1 УК РФ относится к особо крупному размеру. 

Кроме того, 14.06.2017 года решением единственного участника ФИО8, организовано ООО «Кедр», инициатором создания которого и фактическим руководителем являлся неустановленное лицо №1. Согласно Уставу ООО «Кедр» является коммерческой организацией, целью создания и деятельности которого является получение прибыли посредством осуществления оптовой торговли пиломатериалами; торговли оптовой древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; лесозаготовки; распиловки и строгания древесины; производство пиломатериалов, кроме профилированных, толщиной более 6мм.; производство пиломатериалов, профильных по кромке; иных видов деятельности, не запрещенных законодательством Российской Федерации. Общество самостоятельно осуществляет внешнеэкономическую деятельность в соответствии с законодательством РФ. 

При неустановленных обстоятельствах, в 2020 году, более точная дата следствием не установлена, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения порядка оборота древесины на территории РФ, установленного главой 2.2 Лесного кодекса РФ, нарушения установленных государством правил перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а также последствий в виде причинения ущерба РФ, и желая их наступления, от имени ООО «Кедр», осуществили незаконные приобретение, хранение, перевозку, переработку в целях последующего сбыта незаконно заготовленной древесины объемом не менее 967,833м3 

09.10.2020 года между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и Обществом с ограниченной ответственностью «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), в лице директора ФИО98, заключен внешнеэкономический контракт №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, согласно условиям которого, ООО «Кедр» являлось Продавцом, Общество с ограниченной ответственностью «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd) Покупателем. Согласно условиям договора ООО «Кедр» было обязано поставить пиломатериал обрезной хвойных пород (сосна, ель, пихта, лиственница, сосна сибирская кедровая) ГОСТ 8486-86 Сорт 1-4 на сумму 2 500 000 рублей, сроки поставки товара в период с 11.10.2020 года по 31.12.2020 года. 

Так, не позднее 09.10.2020 года, у неустановленного лица №1, которое осуществляло фактическое руководство деятельностью ООО «Кедр», достоверно зная, что согласно условиям указанного внешнеэкономического контракта, ООО «Кедр» привлекает представителя для оформления таможенной декларации на экспорт, также осведомленного, об определенном законом порядке оборота древесины на территории РФ и перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС путем недостоверного декларирования с указанием в таможенных декларациях на товар недостоверных сведений о производителе, сопряженного с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о происхождении товара, при исполнении условий контракта поставки стратегически важных ресурсов, группой лиц по предварительному сговору в крупном размере.

Реализуя свой преступный умысел, неустановленное лицо №1, не позднее 09.10.2020 года, находясь на территории Красноярского края, более точное время и место следствием не установлено, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде незаконного оборота древесины на территории РФ, нарушения порядка таможенного оформления и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР, предложил ранее знакомой ФИО7, с которой его связывали близкие доверительные отношения, совершить незаконное перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР стратегически важных ресурсов – пиломатериала в крупном размере в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года. ФИО7, являющаяся директором ООО «Ажур», с которым 01.09.2018 года ООО «Кедр», в лице ФИО20 заключен договор возмездного оказания услуг №01/09/18, согласно которому ООО «Ажур» обязуется по заданию ООО «Кедр» оказывать услуги в области бухгалтерского учета, обработки данных и деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов, обладающая познаниями в ведении бухгалтерского учета, таможенного декларирования и ведения внешнеэкономической деятельности, осведомленная о том, что на пункте приема и отгрузки древесины ООО «Кедр» ведется переработка незаконно заготовленной древесины, руководимая корыстными побуждениями, на предложение неустановленного лица №1 согласилась, тем самым вступив в предварительный преступный сговор на совершение преступления с данным лицом.

В соответствии с п. 25 ст. 2 ТК Союза под незаконным перемещением товаров через таможенную границу Союза признается перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии со ст. 104 ТК Союза товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру, которое осуществляется декларантом либо таможенным представителем, в электронном форме.

Согласно ст. 105 ТК Союза одним из видов таможенной декларации является декларация на товары. Перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только сведениями, которые необходимы для исчисления и уплаты таможенных платежей, применения мер защиты внутреннего рынка, формирования таможенной статистики, контроля соблюдения запретов и ограничений, а также для контроля соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств - членов. 

В соответствии с п. п. 2, 4, 6, 9, 11 ч. 1 ст. 106 ТК Союза в декларации на товар подлежат указанию следующие основные сведения: о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, его происхождении, наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; цена, количество в килограммах и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов; о лице, заполнившем декларацию на товары и дата ее составления.

Согласно ст. 84 ТК Союза декларант обязан произвести таможенное декларирование товаров, представив таможенному органу в случаях, предусмотренных ТК Союза, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации и несет ответственность в соответствии с законодательством государств - членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии со ст. 109 ТК Союза декларантом предоставляются документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а также иные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта. При этом документы предоставляются в виде оригиналов или копий. При декларировании в электронной форме документы предоставляются в виде оригиналов и копий. При декларировании в электронной форме предоставляются формализованные электронные документы, содержащие информацию из бумажных носителей, подписанные электронной цифровой подписью лица, подавшего декларацию на товар.

Согласно п. 8 ст. 111 ТК Союза с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Согласно ст. ст. 127, 128 ТК Союза экспорт товаров и ресурсов является таможенной процедурой; обязанность подтверждения соблюдения условий помещения товаров под таможенную процедуру возлагается на декларанта.

Таким образом, предъявление органам таможенного контроля в качестве оснований или условий для перемещения предмета преступления заведомо поддельных документов либо документов, полученных незаконным путем, либо относящихся к другим товарам, иных документов, не имеющих юридической силы, является использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах.

В соответствии с п. 13 Постановления Правительства РФ от 13.09.2012 №923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов», для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей (действующая редакция от 07.06.2019 года), лесоматериалы, согласно коду № ТН ВЭД ЕАЭС, отнесены к категории стратегически важных ресурсов.

Таким образом, законодательно закреплен порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕАЭС стратегически важных ресурсов.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов, 12.10.2020 года, в дневное время, точное время следствием не установлено, ФИО7, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, выполняя отведенную роль в совершении преступления, достоверно зная определенный законом порядок оборота древесины на территории РФ и перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, движимая стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли от сбыта в КНР пиломатериалов без документов об их происхождении, осведомленная о том, что по отраженным в сделке с древесиной договорам купли-продажи древесина в ООО «Кедр» не поставляется, и законное перемещение через таможенную границу ввиду отсутствия договора купли-продажи лесоматериалов невозможно, находясь в своем кабинете по адресу: 

<

адрес>, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в соответствии со ст. 56 Лесного кодекса РФ, внесла в ЕГАИС, данные о сделке с древесиной по внешнеэкономическому контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, отразив в декларации о сделке с древесиной № заведомо ложные сведения о приобретении лесоматериалов у ООО «Рассвет» по договору купли-продажи лесоматериалов №27/07/2020 от 27.07.2020 года. Указанные сведения ФИО7 внесла в форме электронного документа, подписанного электронной подписью ООО «Кедр», тем самым придав законность происхождению пиломатериалов, экспортируемых по внешнеэкономическому контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года. 

В нарушение вышеуказанных норм действующего законодательства, ФИО7, действуя совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, выполняя отведенную ей преступную роль, действуя умышленно из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, реализуя преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, будучи осведомленной о том, что в соответствии с положениями ст. 106 ТК Союза в декларации на товары подлежат указанию достоверные данные о производителе товара, в том числе, что в соответствии с положениями ст. 108 ТК Союза к документам, подтверждающим сведения, заявленные в таможенной декларации, относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; транспортные (перевозочные) документы; документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; документы о происхождении товаров, и искажение данных, отраженных в графе 44 декларации товара, влечет за собой не соблюдение требований ст. ст. 106, 108 ТК Союза, тем самым декларант подлежит ответственности в соответствии с положениями ч. 3 ст. 84 ТК Союза, в период с 14.10.2020 года по 16.12.2020 года, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, дала указание уполномоченной на основании договора оказывать ООО «Кедр» услуги специалиста по таможенному декларированию ФИО9 №10, не осведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, о составлении декларации на товар, в которых в графе 31 указывать заведомо ложные сведения об изготовителе товара – ООО «Кедр», в графе 44 декларацию о сделке с древесиной №.

Продолжая свои преступные действия, ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, в рамках совместного преступного умысла, достоверно зная о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомлённая об установленном законом порядке заготовки, приобретения, переработки, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее 14.10.2020 года организовала процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Красноярскому краю сертификатов, расположенному по адресу: 

<

адрес>, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении древесины.

В период времени с 14.10.2020 года по 15.10.2020 года, ФИО9 №10, находясь в неустановленном месте, будучи неосведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, действуя по указанию ФИО7, на основании подложных документов, переданных ей ФИО7, заполнила декларации на товар №№10610080/141020/0050526, 10610080/141020/0050553, 10610080/141020/0050657, 10610080/151020/0050753, в которые внесла недостоверные сведения, содержащиеся в графе 44 о поставщике заготовленной древесины, указав сделку с древесиной №, в графе 31 производителем лесоматериалов – ООО «Кедр», которые в этот же период посредством электронного декларирования были направлены в Омский Центр электронного декларирования Омской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес>.

В период времени с 14.12.2020 года по 16.12.2020 года, ФИО9 №10, находясь в неустановленном месте, будучи неосведомленной о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7, действуя по указанию ФИО7, на основании подложных документов, переданных ей ФИО7, заполнила декларации на товар №№10620010/141220/0121975, 10620010/141220/0122001, 10620010/141220/0122137, 10620010/141220/0122150, 10620010/141220/0122154, 10620010/141220/0122155, 10620010/161220/0124226, 10620010/161220/0124277, в которые внесла недостоверные сведения, содержащиеся в графе 44 о поставщике заготовленной древесины, указав сделку с древесиной №, в графе 31 производителем лесоматериалов – ООО «Кедр», которые в этот же период посредством электронного декларирования были направлены в Сибирский Центр электронного декларирования Красноярской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес>.

Представленные пакеты документов послужили основанием для принятия таможенным органом решения о выпуске товара.

В результате преступных действий неустановленного лица №1 и ФИО7, действующих группой лиц по предварительному сговору, во исполнение контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, 04.11.2020 года через таможенный пост ЖДПП Наушки, расположенный по адресу: 

<

адрес>, а в период с 07.02.2021 года по 09.05.2021 года через таможенный пост ЖДПП Забайкальск, расположенный по адресу: 

<

адрес>, по указанным выше декларациям из Российской Федерации в КНР осуществлен вывоз железнодорожным транспортом по процедуре оформления экспорта в электронном центре стратегически важных ресурсов – пиломатериала. 

Таким образом, в период времени с 14.10.2020 года по 09.05.2021 года, неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, с прямым умыслом из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленных государством правил перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров и ресурсов, нарушения порядка таможенного оформления и оборота древесины на территории РФ, установленных Инструкцией о порядке заполнения декларации на товар, утвержденной Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 N 257 "О форме декларации на товары и порядке ее заполнения" (вместе с "Порядком заполнения декларации на товары"), и ст. ст. 50.5, 50.6 Лесного кодекса РФ, и желая их наступления, путем недостоверного декларирования от имени ООО «Кедр», осуществили перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов - пиломатериала код ТН ВЭД ТС № общим объемом с учетом предельных отклонений 1051,700м3 (с учетом припусков) согласно заключению эксперта №06-05/23 от 15.03.2023 года на общую сумму 9 916 256 (девять миллионов девятисот шестнадцать тысяч двести пятьдесят шесть) рублей, общим объемом номинальных размеров 967,833м3 (без учета припусков) согласно заключению эксперта №06-05/23 от 15.03.2023 года на общую сумму 9 125 492 (девять миллионов сто двадцать пять тысяч четыреста девяносто два) рубля, что является крупным размером. 

В судебном заседании подсудимая ФИО7 вину в совершении вышеуказанных преступлений не признала, суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» директором. По заключенному с ООО «Кедр» договору, ООО «Ажур» оказывало бухгалтерские услуги данной организации. Фактическим руководителем ООО «Кедр» являлся ФИО21, с которым она состояла в близких доверительных отношениях. ФИО11 непосредственно занимался приобретением, переработкой и продажей древесины, она, оказывая бухгалтерские услуги ООО «Кедр», данными вопросами не занималась, бухгалтерское сопровождение осуществляла по документам, представленным ФИО11. Кроме того, при регистрации в системе ЛесЕГАИС вышеуказанных внешнеэкономических контрактов о продаже древесины в Китай, ею по неосмотрительности и в связи с неверным пониманием работы данной системы в деталях этих сделок были отражены сделки о приобретении ООО «Кедр» лесоматериалов у ряда поставщиков, которые фактически в указанный период не осуществляли поставок, с подгружением в программу договоров с данными поставщиками, при этом, не были отражены реальные поставщики, у которых была древесина приобретена законно. Фактически вышеуказанная древесина, которая была поставлена в КНР по двум контрактам, приобреталась в установленном законом порядке с оформлением соответствующих документов и регистрацией сделок в системе ЛесЭГАИС.

Однако, вина ФИО7 в приобретении, хранении, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомо незаконно заготовленной древесины путем перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, 

группой лиц по предварительному сговору в крупном размере, подтверждается показаниями свидетелей, письменными доказательствами по делу.

Так, допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО9 №17 суду пояснил, что примерно с 2019 года в течение трех лет работал в ООО «Кедр» сначала разнорабочим, затем распиловщиком. Его рабочее место находилось на базе в д.Красный яр, где происходил процесс распиловки круглого леса. Руководил ООО «Кедр» ФИО21, на базу также приезжали ФИО11, ФИО12, какие они должности занимали ему не известно. ФИО12 приезжала одна, а также вместе с ФИО100. ФИО101 приезжал на базу примерно два раза в месяц, следил за порядком, в его отсутствие за порядком на базе следили китайцы. На базу приходил круглый лес, который распиливался, затем пиломатериал увозили в г.Канск. 

ФИО9 ФИО25 суду пояснил, что работал с 2018 по 2022 год в ООО «Кедр» водителем Камаза на базе в п. ФИО13 По вопросам трудоустройства он договаривался с ФИО21, которого воспринимал как руководителя «Кедра», ФИО12 была бухгалтером, ФИО102 представили как директора «Кедра». Древесина возилась с базы Красного яра в г.Канск для сушки. ФИО20 видел раза три, она приезжала к ФИО21 на базу, ФИО12 видел редко, при перевозке ему передавали транспортные документы китайцы, один раз на базу привозила документы ФИО12. Заработную плату ему платил наличными ФИО21 либо китайский работник, по техническим вопросам обращался к китайцам либо ФИО9 №3, который является дядей ФИО21

ФИО9 ФИО26 суду пояснил, что работал в ООО «Кедр» водителем, занимался перевозкой леса с 

<

адрес>, лес перевозился по сопроводительным документам. На базу в д

<

адрес> лес поступал на лесовозах, затем на базе он распиливался, после чего он отвозил данный лес в 

<

адрес>. ФИО7 являлась в ООО «Кедр» бухгалтером, ФИО21 следил за порядком на базе в д.ФИО13

ФИО9 ФИО9 №8 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» с октября 2019 года мастером по учету древесины. ООО «Ажур» предоставляла бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Офис ООО «Кедр» фактически располагался в офисе «Ажур», где было два основных кабинета, в одном из которых сидела ФИО12, во втором кабинете она, бухгалтеры, декларант и юрист. У ООО «Кедр» производственная площадка находилась в 

<

адрес>, где перерабатывалась древесина, там были станки, оборудование, помещения. Она оформляла товарно-транспортные накладные и сопроводительные для вывоза древесины с площадки 

<

адрес> для водителей. На Красный яр привозилась круглая древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки на тупики, затем древесина грузилась в вагоны. Были случаи подделки ее (Тестовой) подписей в указанных документах. ФИО7 вела бухгалтерское и документальное сопровождение ООО «Кедр», подготавливала договоры по приобретению леса, вела переговоры с поставщиками, которые приходили к ней в офис. Остальные бухгалтеры документами ООО «Кедр» не занимались. Директора ООО «Кедр» ФИО99 она видела дважды, фактически ФИО103 деятельностью ООО «Кедр» не занималась, также несколько раз видела ее сына ФИО104, кем он точно работал в ООО «Кедр» ей не известно. Остальные бухгалтеры ООО «Ажур» документами ООО «Кедр» не занимались. 

ФИО9 ФИО9 №3 суду пояснил, что в 2019-2020 гг. работал в ООО «Кедр», на производственной базе в 

<

адрес> занимался приемкой и точкованием древесины, база занималась пилением древесины. На базу Красный яр привозилась древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в 

<

адрес> для сушки. Он принимал древесину по документам, однако, когда у него были выходные, древесину принимали на базу китайские работники, либо иные работники. ФИО20 являлась его сестрой, ФИО20 была директором ООО «Кедр». ФИО2 занималась бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр», между ФИО87 и ФИО105 были хорошие доверительные отношения. Накладыч неоднократно приезжала на базу за документами. ФИО21 работал в ООО «Кедр», на базе следил за порядком, за пилением древесины, за работниками. Примерно в 2019-2020 году ФИО20 начала себя плохо чувствовать, поэтому постоянно находилась дома, к ней регулярно приезжала ФИО7 по рабочим вопросам. Он ранее являлся руководителем ООО «Альянс Лес», однако, быстро закрыл организацию, поскольку вести деятельность не получилось. ООО «Альянс Лес» фактически просуществовало около полугода, ООО «Альянс лес» взяли деляну, рабочие начали пилить лес, приехали сотрудники полиции и на этом деятельность ООО «АльянсЛес» закончилась, древесина была арестована. За время работы ООО «АльянсЛес» древесину никому не продавал, в том числе в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО27 суду пояснил, что занимается лесозаготовительной деятельностью, с 2017-2018 гг. по работе знаком с ФИО12 и ФИО106, которые состояли между собой в близких отношениях. ФИО12 и ФИО107 занимались внешнеэкономической деятельностью, связанной с лесом в ООО «Кедр», на территории Красноярского края: в г. Канск е и Абанском районе. Ему известно, что лица сдают на базу ООО «Кедр» в 

<

адрес> древесину без документов, там уже на данный лес делаются документы, чтобы он был легальным. Всеми документами о придании законности происхождения леса занималась ФИО87, оформляя документы по недобору по вырубке леса, а также на недопоставленную часть леса. В том числе лес без документов на базу ООО «Кедр» поставлял ФИО9 №5. ФИО108 подыскивал таких поставщиков, ФИО12 на незаконный лес оформляла документы. Он лично присутствовал при разговорах об этом между ФИО109 и ФИО87, которые обсуждали, на какие объемы незаконного леса необходимо сделать документы. Расчет за незаконный лес происходил наличными денежными средствами ФИО110 с поставщикам в офисе у ФИО12. Лесозаготовкой занимались доверенные ФИО111 и ФИО87 лица по договорам от физических лиц на территории Абанского района. Лес физическим лицам не возвращался, просто у них покупался, который уходил по внешнеэкономическим контрактам. На базе такой лес принимали граждане Китая. Данные события происходили примерно в 2020, 2021 годах, вся указанная информация ему известно лично от ФИО112 и ФИО87, в разговорах с которыми он участвовал, также мог выступать посредником. 

ФИО9 ФИО28 суду пояснил, что занимается лесозаготовками, ранее являлся предпринимателем, затем открыл ООО. С ООО «Кедр» взаимодействовал в качестве представителя ООО «Сибирская древесина», увозил и привозил документы, контролировал их правильность. ФИО7 ему знакома в качестве бухгалтера ООО «Кедр», ФИО12 вела бухучет нескольких организаций, занималась оформлением документов. Порядок экспорта древесины в основном был следующим, приезжал покупатель из Китая с контрактом на заданную древесину, все поставщики об этом друг через друга узнавали, затем покупатель начинал заниматься скупкой леса. У ООО «Кедр» была только база по переработке, сушилок не было. На базе распиливался лес по заданным размерам заказчика и отвозился в г. Канск, где он обсушивался, погружался в вагоны и отправлялся в Китай. Контроль за деятельностью ООО «Кедр» осуществлял ФИО113, также в процессе переработки участвовали китайцы. 

ФИО9 ФИО29 суду пояснил, что его мама ФИО30 является индивидуальным предпринимателем, он от ее имени по доверенности занимался поставкой леса. У него был заключен договор с ООО «Кедр» на поставку леса, в целях заключения договора он встречался с ФИО12. Также встречался с ФИО21, с которым вели переговоры по поставке круглого леса, от чего он отказался. ФИО21 воспринимал как руководителя ООО «Кедр». По договору с ООО «Кедр» было поставлено около 10-15 куб.м. леса, более древесина в ООО «Кедр» не поставлялась. 

ФИО9 ФИО31 суду пояснил, что он занимался переработкой древесины и сотрудничал с ООО «Кедр», который скупал древесину. Он был директором ООО «МегаполисЛесСтрой». ФИО12 занималась в ООО «Кедр» бухгалтерией. ФИО12 с ФИО114 приезжали к нему по поводу заключения договора, он взаимодействовал с ООО «Кедр» около шести лет, периодами. Были случаи, когда он не привозил лес в необходимом объеме в Кедр, который был прописан в договоре. Древесину поставлял на базу в д.Красный Яр, там была территория, на которой стояли станки для распиловки и трактор. По вопросам исполнения договоров поставки он общался с ФИО115, по документам и оплате с ФИО12. Все данные о фактических объемах поставленной в ООО «Кедр» древесине, были им указаны в ЛесЕГАИС, в настоящее время за ООО «Кедр» имеется задолженность по оплате поставок около 7 млн. руб. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО62 следует, что в период с 2009 года по 2019 год она являлась индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности являлись торговля лесоматериалами и лесозаготовки. Рубки древесины вел супруг ФИО32 по договорам подряда с Лесхозом, также на участках, приобретенных на торгах. ФИО32 занимался продажей заготовленной древесины, искал покупателей. Общение с представителем ООО «Кедр» вел ФИО32 По договору купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018, заключенному с ООО «Кедр» поставок древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялось. Поставка древесины в ООО «Кедр» осуществлялась ИП ФИО32 (том 4, л.д.7-9).

ФИО9 ФИО32 суду пояснил, что он и супруга являлись индивидуальными предпринимателями, занимались лесозаготовками. На торгах брали лесосеку, затем на ней производили рубку леса, далее продавали. С ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому он поставил лес, с ним ООО «Кедр» рассчиталось. Все переговоры вел с бухгалтером ООО «Кедр» ФИО12. Также, согласно оглашенным показаниям ФИО32, данным в ходе предварительного расследования, он также вел переговоры по поставке леса с руководителем ФИО21

ФИО9 ФИО33 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, занимается лесозаготовкой, распиловкой и перевозкой леса. Между ним и ООО «Кедр» был заключен договор поставки леса. По вопросам заключения договора он вел переговоры с бухгалтером ФИО68, ему было известно, что руководителем ООО «Кедр» является ФИО21, с которым он также контактировал по поводу продажи леса в ООО «Кедр». Документы о поставке леса он отвозил ФИО12 в офис, с которой производил сверки, весь поставленный лес был оплачен ООО «Кедр».

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9 №13 следует, что последний является индивидуальным предпринимателем и осуществляет лесозаготовительные работы. От лесозаготовителей ему стало известно, что ООО «Кедр» осуществляет скупку древесины. Он приехал в 

<

адрес>, предварительно созвонившись с представителем ООО «Кедр», по номеру, который ему дал кто-то из лесозаготовителей, представителем являлась ФИО7 Предварительные условия он сообщил ФИО7 при первом звонке, на что последняя сказала, что необходимо приехать для составления договора. Когда он приехал в офис, то предоставил ФИО7 документы, дающие право на заготовку древесины, реквизиты. В офисе был ФИО21, но с ФИО116 он не общался, только познакомился. После изготовления договора, ФИО7 передала ему договор №29/10/18-1 от 29.10.2019, который он подписал, и ему пояснила, что после того, как договор подпишет руководитель ООО «Кедр», ему нужно будет забрать свой экземпляр. Расчет за древесину ООО «Кедр» производили безналичными денежными средствами на его банковский счет. По вопросам оплаты по договору, общался с ФИО7 От лесозаготовителей ему известно, что ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр». На наемном транспорте древесина для ООО «Кедр» направлялась в 

<

адрес>

ФИО9 ФИО34 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем с 2018 года, занимается лесозаготовками. Между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры на поставку леса, условия поставки он обсуждал с ФИО21 Для заключения договора он приезжал в офис в г.Канск к бухгалтеру ФИО7, также при переговорах участвовал ФИО21, после согласования условий договора, договор был подготовлен позже, подписан от имени ООО «Кедр» ФИО117, которую он ни разу не видел. В дальнейшем сверку поставленного леса производил с ФИО12, за поставленный лес с ним рассчитались.

ФИО9 ФИО23 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался поставкой леса, покупал на аукционе лесосеки. Примерно 4-5 лет назад, между ним и ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому был поставлен лес в ООО «Кедр», за который с ним полностью ООО «Кедр» рассчитался. Договор заключал в офисе в г.Канске, по договору общался только с ФИО12, которая объясняла когда подъехать, и какие документы оформить. ФИО21 ему не знаком, лес поставил на базу в 

<

адрес>. 

ФИО9 ФИО35 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры поставки древесины. Договоры оформляли его бухгалтер и ФИО12, действующая как бухгалтер ООО «Кедр». Древесину возил в ООО «Кедр» на базу в 

<

адрес>, все документы представил на следствии, все сведения из договоров вносились в ЛесЕГАИС. ФИО21 ему знаком, он являлся сыном руководителя ООО «Кедр», при заключении последнего договора ФИО21 присутствовал, с последним он созванивался по вопросам поставки леса, но в основном по договорам поставки он общался с бухгалтерией, ФИО12 воспринимал как бухгалтера и юриста ООО «Кедр», ФИО21 как фактического руководителя ООО «Кедр». С ООО «Кедр» было заключено не менее 2-3 договоров, примерно в 2019-2020 году он перестал работать с ООО «Кедр», поскольку у него была темнохвойная древесина, которую «Кедр» не закупал, так как брали в основном сосну. 

ФИО9 ФИО9 №1 суду пояснил, что занимался деятельностью по лесозаготовкам круглого леса в ООО СЛП Кайтым с 2018 года по 2021 год. Между ООО «Кайтым» и ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому ООО «Кедр» произвело предоплату около 4 млн. руб., однако, из-за погодных условий поставить древесину не получилось, в связи с чем, денежные средства были возвращены обратно в ООО «Кедр». Фактическим руководителем ООО «Кедр» являлся ФИО21, документы по сделке передавал бухгалтеру ФИО7, с которыми встречался в офисе. 

ФИО9 ФИО9 №16 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался растеневодством, лесозаготовкой для собственных нужд в небольших количествах, чтобы купить дизтопливо, масло, запчасти. У ФИО12 офис находился в г.Канске, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Он полагал, что ФИО21 является руководителем ООО «Кедр». Он однажды заехал к ФИО12 в офис, там также находился ФИО118, который предложил ему заключить договор с ООО «Кедр» на поставку древесины, на что он согласился. Через некоторое время он приехал в офис к ФИО12, где у нее забрал подписанный договор, однако по данному договору он древесину в ООО «Кедр» никогда не поставлял, поскольку древесину использовал для личного строительства.

ФИО9 ФИО9 №2 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался лесозаготовками. Ему порекомендовали ФИО21, что последний занимается скупкой леса. ФИО21 привез его в офис к ФИО12, которая работала бухгалтером, где они втроем договорились о заключении договора на поставку леса. Далее, заключением договора на поставку древесины он занимался с ФИО12. В счет договора поставки от ООО «Кедр» ему перечислили 500 тыс. рублей, которые были арестованы приставами, в связи с чем, он лесосеку не выкупил и не поставил древесину в ООО «Кедр». При этом, ООО «Кедр» обратно вышеуказанные денежные средства с него не требовало.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №15 следует, что ранее он являлся директором ООО «Цербер», осуществлявшего лесозаготовки и лесопереработки. В 2017 году между ООО «Цербер» и ООО «Кедр» был заключен договор купли-продажи древесины, в рамках которого в адрес ООО «Кедр» в 2017 году было поставлено 166,5 кубометров пиловочника хвойных пород. Договор заключал в г. Канске, где в офисе была девушка, данные которой он не помнит в связи с давностью событий. Древесина поставлялась на территорию ООО «Кедр», где он несколько раз видел ФИО21 Более древесина в адрес ООО «Кедр» не поставлялась.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №14 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем и занимается лесозаготовкой. В 2017 году ею был заключен договор купли-продажи древесины №12/2017/1 от 29.12.2017. Условия согласовывались ФИО37, который умер ДД.ММ.ГГГГ. Договор подписывался посредством электронной почты и поступил с адреса ООО «Кедр». В рамках данного договора в адрес ООО «Кедр» в январе-феврале 2018 года было поставлено 123,87 кубометра пиловочника породы сосна. Пиловочник поставлялся на базу ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес>.

ФИО9 ФИО9 №9 суду пояснил, что с 2019 года он работал в ООО «Ажур» в должности юрисконсульта, кроме того, являлся с 2020-2021 года учредителем ООО «АльянсЛес», фирму купил у ФИО9 №3. С назначения его учредителем и до ликвидации, ООО «АльянсЛес» никакую деятельность не осуществляло, работников в организации не было, отчетность сдавалась нулевая, при нем какие-либо договоры с ООО «Кедр» не заключались. Ему известно, что ООО «Кедр» занималось лесом, однако, с документами по ООО «Кедр» он не работал, в связи с чем, о взаимоотношениях между ООО «Кедр» и ООО «Ажур», деятельности ФИО21 ему ничего не известно. 

ФИО9 ФИО9 №20 суду пояснил, что является директором и учредителем ООО «Лесагропром», занимался поставкой древесины в ООО «Кедр», были заключены два договора поставки. ООО «Лесагропром» занималось лесозаготовкой на территории Абанского района. По одному договору поставки не было, по второму договору было поставлено немного древесины, все было отражено в ЛесЕГАИС. Условия поставки обсуждали с директором по производству ФИО21, ФИО7 являлась бухгалтером у ООО «Кедр», с ней происходило оформление документов. По договору им перечислили предоплату, при этом, ту часть, на которую не была поставлена древесина, они вернули в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №5 суду пояснил, что ранее являлся индивидуальным предпринимателем, занимался заготовкой леса, сотрудничал с ООО «Кедр». К нему обращались физические лица для заготовки древесины, впоследствии лес заготавливался с ООО «Кедр», с Кедром был заключен договор на хранение данной древесины и когда лес изготовителем заготавливался, то привозился в Кедр. Лес заготавливался ФИО88, ФИО122, ФИО123 по доверенностям от физических лиц, затем привозился в 

<

адрес> на площадку в ООО «Кедр». Он являлся посредником между лесозаготовителями и ООО «Кедр». На данной площадке работала его работница ФИО121 в качестве точковщицы, все документы по лесу ФИО119 привозила к ФИО12 и оформляла через последнюю. По вопросам взаимодействия с ООО «Кедр» он общался только с ФИО7, которая представляла интересы руководства ООО «Кедр», занималась также денежными вопросами. ФИО12 ему регулярно выдавала деньги в виде займов для расчета с изготовителями, так как изготовители оказывали услуги заготовки, также рассчитывался за хранение и обработку, забирал себе за посреднические услуги. В основном расчеты производились наличными денежными средствами, один раз безналичным расчетом. С ФИО12 его познакомил ФИО120, представив ее как представителя ООО «Кедр». После передачи леса на площадку в ООО «Кедр», дальнейшая судьба древесины ему не была известна. Какое отношение ФИО21 имеет к ООО «Кедр» ему не было известно, в офисе он встречался с ФИО124 и ФИО12, между последними были дружеские отношения. Денежные средства брал в долг только у ФИО12, это не были денежными средствами ФИО125 По данной схеме расчетов ему предложила работать ФИО12, также у него работал бухгалтер, которая ежедневно вела учет такой древесины. С Кедром примерно взаимодействовали с 2019 года по 2021 год. На дату его задержания по уголовному делу древесина, которая хранилась у ООО «Кедр» не была возвращена физическим лицам. Долговые расписки с ФИО12 действуют до настоящего времени. ФИО12 с него деньги не требует, поскольку у нее в залог лежала древесина, сырье. Ни разу с ним не рассчитывались граждане за вышеуказанный лес. Один раз был безналичный расчет с ним от ООО «Кедр», расчет был оформлен как договор транспортировки леса, по которому ООО «Кедр» рассчитался, но транспортировки такой не было. Он познакомил ФИО12 с работниками ООО «Рассвет», какие были у них взаимоотношения он не знает. В отношении него возбуждено 46 уголовных дел по ст. 260 УК РФ.

ФИО9 ФИО39 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем с 2018 года по 2021 года, занимался в том числе лесозаготовками. С ООО «Кедр» он работал через посредника ФИО9 №5. Примерно с 2019 года и по октябрь 2021 года они занимались рубкой леса по договорам с физическими лицами на заготовку и хранение леса, когда людям под строительства дома выделяется лес, то есть под собственные нужды. Оказывали им услуги по лесозаготовке, а затем этот лес по договорам отвозили в ООО «Кедр» в 

<

адрес> на базу, в дальнейшем стало известно, что лес людям не возвращался, фактически хранением и распиловкой леса занималось ООО «Кедр». Денежные средства за услуги он получал от ФИО9 №5, единожды переводились деньги от ООО «Кедр» за транспортные услуги, которые не оказывались, фактически это были деньги за заготовленный лес. При перевозке леса в ООО «Кедр» оформлялись документы на транспортные услуги, однако, такие услуги им не оказывались. ФИО21 являлся фактическим руководителем ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №19 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Он осуществлял рубку леса от имени физических лиц по доверенностям. Все документы ему передавал ФИО9 №5, в том числе доверенность на право заниматься лесозаготовкой, транспортировкой древесины, документы на земельный участок, разрешение на строительство, иные необходимые документы для заключения договора с Министерством лесного хозяйства. Заготовленная древесина привозилась на территорию 

<

адрес>, затем увозилась в г. Канск на тупики. Был заключен договор с ФИО21, хозяином тупиков, ФИО12 у него занималась бухгалтерской деятельностью. С ООО «Кедр» заключали договор на заготовку леса, был безналичный расчет, поскольку ему ФИО9 №5 задолжал большую сумму денег, нечем было работникам платить зарплату, ФИО9 №5 предложил заключить такой договор на оказание транспортных услуг с ООО «Кедр», чтобы они деньги перечислили. Транспортные услуги не оказывали, по данному договору было два перечисления от ООО «Кедр» на сумму от 2 до 5 млн. руб. ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр», ФИО21 руководителем. ФИО126 просил подписать акты выполненных транспортных услуг у него и его супруги, на которую открыто ИП, сначала они подписывали такие акты, подписав часть ТТН на перевозку древесины, затем отказались. ФИО9 №5 ему платил 50% за заготовленную древесину. Он дважды приезжал к ФИО12, писал ей долговые расписки под ее диктовку по 500 тыс. руб. по каждой расписке за заготовленную древесину, поскольку так договорился оформиться ФИО9 №5, при этом денежные средства фактически были им заработаны за заготовленную древесины. 

Из показаний свидетеля ФИО40 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем. Ее супруг ФИО9 №19 в 2019 году закрыл свое предприятие, а она к своей деятельности добавила лесозаготовки, которыми занимался ФИО9 №19 Летом 2020 года от ФИО9 №19 ей стало известно о том, что ФИО9 №5 предложил оказывать услуги по заготовке древесины. Как велась заготовка, она не знает. Летом 2020 года между ИП ФИО40 и ООО «Кедр» был заключен договор на перевозку древесины. Договор к ней поступил по электронной почте от бухгалтера ООО «Кедр», после чего она подписала договор и передала ФИО9 №19 По данному договору на ее счет поступали денежные средства от ООО «Кедр» - 23.07.2020 года - 500 000 рублей, 10.09.2020 года - 700 000 рублей, 01.02.2021 года - 3 000 000 рублей, 02.02.2021 года - 3 000 000 рублей. Фактически ИП ФИО40 услуги по перевозке для ООО «Кедр» не оказывались, а таким образом ФИО9 №5 рассчитывался с ФИО9 №19 за древесину, заготовленную по документам купли-продажи лесных насаждений для физических лиц, которая была поставлена в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО41 суду пояснила, что работала с ФИО9 №5 в качестве брокера леса примерно в 2020 году, в октябре 2021 году устроилась в иную организацию. ФИО9 №5 закупал древесину у юридических лиц, а также у него были договоры с физическими лицами. Она принимала участие при приемке-передаче леса, также по просьбе ФИО9 №5 занималась приемкой-передачей леса в ООО «Кедр» на площадку в 

<

адрес>. Ей известно, что ФИО127 и ФИО88 занимались заготовкой леса, у них были доверенности от физических лиц. У ФИО9 №5 были заключены договоры с физическими лицами на распиловку и хранение леса, копии всех документов направлялись ФИО12, которая оформляла документы. Со слов ФИО9 №5 ей было известно, что последний писал долговые расписки ФИО12 о займе денег, что это были за деньги, ей не было известно, данными деньгами ФИО9 №5 рассчитывался за лесозаготовку и транспортировку леса. ФИО42 является ее сыном, который работал с ФИО9 №5 по заготовкам леса для физических лиц. ФИО9 №5 договаривался с физическими лицами, а ФИО128 и ФИО88 занимались заготовкой. Затем лес отвозился в ООО «Кедр», что дальше происходило с лесом ей не известно. 

ФИО9 ФИО9 №18 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Неофициально работал в ООО «Рассвет», в его обязанности входило заключать договоры и найти потенциальных покупателей леса. Между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» был заключен договор на поставку леса. По условиям заключения договора общался с ФИО12, которую считал руководителем ООО «Кедр». Договор был подписан со стороны ООО «Рассвет» директором ФИО129, была ли по нему поставка леса, ему не известно. Он один раз встречался с ФИО9 №5, который хотел приобрести лес, более ничего с ним не обсуждал. 

ФИО9 ФИО43 суду пояснила, что работает в ООО «Рассвет» по настоящее время коммерческим директором. ООО «Рассвет» зарегистрировано в 2017 году, занимается заготовкой пиломатериала. Около трех лет назад между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» был заключен договор, данной сделкой занимался ФИО9 №18, однако, по данной сделке древесина не поставлялась, перечисленные от «Кедра» денежные средства в ООО «Рассвет», были возвращены обратно. 

ФИО9 ФИО9 №10 суду пояснила, что по гражданско-правовому договору оказывала услуги ООО «Кедр» по оформлению деклараций. Оказывать данные услуги ей предложила ФИО12, которая в свою очередь оказывала бухгалтерские услуги ООО «Кедр». Она оформляла электронное декларирование товара, сначала получала спецификацию, инвойс, затем заносила данные в программу Альта, документы ей передавала ФИО12, среди них были договоры, сведения, кто являлся перевозчиком, декларации по сделке с древесиной, а также контракты. Также она подавала таможенные декларации от имени ООО «Кедр», если производителем по декларации являлся декларант товара, то предоставление договоров не требовалось. Откуда у ООО «Кедр» была древесина ей не известно, поскольку такая информация для заполнения декларации ей не требовалась. Программу ЛесЕГАИС она не вела, декларации заполняла исходя из представленных ей документов, подлинность информации в документах не проверяла, проверяла только правильность их оформления на наличие печатей и подписей. В таможню предоставляется контракт, спецификация, инвойс, договор с грузоперевозчиком. В качестве производителя древесины в декларации указывалось ООО «Кедр», которое произвел пиломатериал. Сведения, откуда в ООО «Кедр» древесина, в декларации не указываются, таможенный орган у нее предоставить такие сведения не требовал. Из каких документов она определяла, что ООО «Кедр» являлся производителем пиломатериала и его напилил, она уже не помнит, возможно, из спецификации, документы о происхождении древесины ей ООО «Кедр» не предоставляло. 

ФИО9 ФИО9 №11 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» учетчиком пиломатериала с 2018 года. Трудовые отношения оформлялись в офисе в 

<

адрес>. ФИО12 работала бухгалтером, с которой также согласовывались условия работы. В ее обязанности входила приемка пиломатериала, сушка, отгрузка в вагоны. Пиломатериал привозили водители ФИО130, передавали по товарно-транспортным накладным. Документы были подписаны директором ФИО131, которую она ни разу не видела и с ней не знакома. При погрузке в вагоны она составляла спецификацию, которую отдавала китайцам, ФИО12 и декларанту. Пиломатериал доставлялся с базы Абанского района. Кем в ООО «Кедр» работал ФИО21 ей не известно, видела его один раз, он приезжал на склад, когда там происходил таможенный контроль. На складе руководили процессом фактически китайцы, которым она подчинялась. 

ФИО9 ФИО9 №12 суду пояснил, что работал мастером погрузки в ООО «Кедр» примерно в 2020-2022 годах в течении 1-1,5 года по договору об оказании услуг. Он отвечал за правильность погрузки, древесина грузилась в вагоны, после загрузки вагонов, вагоны сдавали перевозчику для отправки. ФИО12 вела бухгалтерский учет в ООО «Кедр». На него была оформлена доверенность на получение санитарных сертификатов, которые оформлялись на пиломатериал, к нему прикладывался договор между ООО «Кедр» и китайской стороной. Пиломатериал загружался в вагоны, затем пиломатериал увозили в Китай. Он забирал у декларанта ФИО9 №10 либо у ФИО12 документы, накладную, спецификацию, инвойс, декларацию, передавал их на ж/д станцию в г.Канске, с ФИО12 также общался по вопросам погрузки, какую продукцию и в каком объеме необходимо погрузить в вагоны, количество вагонов, а также общался по вопросам оплаты труда.

ФИО9 ФИО9 №6 суду пояснил, что работает следователем. В его производстве находится уголовное дело в отношении ФИО9 №5, ФИО88, ФИО132 и иных лиц по факту незаконных рубок леса в Абанском районе. В рамках расследования уголовных дел производилась выемка документов ООО «Кедр» в офисе ООО «Ажур», таких как ТТН, договор на поставку древесины между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», договоры на оказание услуг, заключенные между ООО «Кедр» и ИП ФИО88, ИП ФИО133, ИП ФИО9 №5 и еще большой ряд документации ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО44 суду пояснил, что является руководителем ООО «Ориентир», которое взаимодействовало с ООО «Кедр» по разгрузке и загрузке пиломатериалов. ООО «Кедр» привозило в г.Канск пиломатериал к ним на склад по товарно-транспортным накладным для дальнейшего экспорта. Они принимали древесину на склад, хранили, затем загружали в контейнеры, дальше ООО «Кедр» направлял данные пиломатериалы в контейнерах на экспорт. Вся древесина, которая привозилась на склад от ООО «Кедр», в полном объеме грузилась по контейнерам, ему не известны случаи, чтобы данную древесину забирали физические лица. ФИО12 являлась бухгалтером ООО «Кедр», с руководителем ООО «Кедр» он не знаком. Для заключения договора он приходил в офис в г.Канске к ФИО12, у которой забирал подписанный договор. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №7 следует, что она работает с 2013 года в ООО «Левана» в должности менеджера по организации перевозок. ООО осуществляет комплекс транспортно-экспедиционных услуг. Ею от лица ООО «Левана» по доверенности, 12.04.2021 года путем электронного документооборота был заключен договор №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг с ООО «Кедр». Условия договора ею обсуждались с представителем ООО «Кедр» по телефону, лично с представителем ООО «Кедр» не встречались. В последующем документооборот был с компанией, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». В последующем по всем вопросам с ней связалась ФИО7, с которой велось все общение. ООО «Кедр» по электронной почте направлялась заявка на постановку вагонов, на основании которой выставлялся в адрес ООО «Кедр» счет на предоплату. После получения предоплаты от ООО «Кедр», на тупик для ООО «Кедр» ставились под погрузку вагоны. Погрузка и отправление вагонов осуществлялась со 

<

адрес> 

<

адрес> О том, что директором ООО «Кедр» является ФИО20, ей стало известно после того, как от ООО «Кедр» предоставили реквизиты для заключения договора. С ФИО20 она никогда не общалась. ФИО21 ей также не знаком. В основном общение было путем электронного документооборота с электронной почты ООО «Ажур». Также периодически она созванивалась с ФИО7, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». Лично с ФИО7 не встречалась, все общение происходило в переписке по электронной почте и по телефону.

ФИО9 ФИО9 №4 суду пояснила, что с конца июля 2021 года она является руководителем ООО «Кедр», на указанную должность ее пригласила ФИО20 ФИО21 в ООО «Кедр» следил за качеством леса, сдачей в г.Канск для сушки, находился на базе в 

<

адрес>, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги. В 2021 году по требованию ФИО134, она забрала у ФИО12 все документы ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается лесом, заключает договоры с поставщиками, поставщики привозят древесину на базу Красный Яр, там идет переработка древесины в пиломатериал, далее пиломатериал грузится в транспорт и увозится в г. Канск в сушильный комплекс. Далее осуществлялись услуги погрузки в вагоны, древесину декларировали в вагонах и отправляли в Китай, при ней был только один покупатель. База находится в 

<

адрес>, а офис находился у ФИО12 в г. Канске. Когда она забрала у ФИО12 все бухгалтерские документы, ООО «Кедр» открыло собственный офис. До ее прихода, ФИО12 вела всю 1С бухгалтерию и ЛесЕГАИС.

ФИО9 ФИО45 суду пояснил, что он занимается куплей-продажей леса, работает на ИП ФИО135, бухгалтерское сопровождение также ведет ФИО12. Он знаком с ФИО136, который является руководителем ООО «Кедр». Со слов ФИО137 ФИО12 занималась бухгалтерией ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается древесиной, ее переработкой. Сам он с ООО «Кедр» и ФИО14 не работал.

ФИО9 ФИО46 суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» бухгалтером, общество занималось оказанием бухгалтерских услуг, в том числе для ООО «Кедр». Фактическим директором ООО «Кедр» являлся ФИО21 В их офисе также находилось рабочее место ФИО138. ФИО139 приходил вместе с поставщиками в офис, вели переговоры с участием ФИО12 в кабинете последней. Бухгалтерским сопровождением по ООО «Кедр» занималась лично ФИО12, которая также вела учет в ЛесЕГАИС. Она и второй бухгалтер бухучет по ООО «Кедр» не вели.

ФИО9 ФИО47 суду пояснил, что занимался лесозаготовками в качестве ИП. Между ним и ООО «Кедр» договоры не заключались, однако, для участия в аукционе, он брал займ у ФИО140 в ООО «Кедр», писал долговые расписки, затем поставлял лес под взятые денежные средства ФИО141 в ту фирму, которую он называл, это были ИП у ФИО142, а также ООО «Форестлес», все сведения вносились в ЛесЕГАИС. По условиям поставки леса, оплаты общался с ФИО143, который был руководителем ООО «Кедр», ФИО12 предоставляла бухгалтерские услуги. 

Кроме того, согласно показаниям ФИО7, данным в ходе предварительного расследования по делу, в 2017 году к ней обратился ФИО21, с которым была знакома с 2016 года, с просьбой открыть общество, оформив на его маму ФИО20 ФИО21 ей пояснил, что у него появился потенциальный покупатель пиломатериала в КНР, ей был подготовлены соответствующие документы о регистрации ООО «Кедр». В июне 2017 года ФИО21 и ФИО20 было зарегистрировано ООО «Кедр», производственная база которого находилась по адресу: 

<

адрес>. С ООО «Кедр» она работает с июня 2017 года, оказывая услуги по ведению бухгалтерского учета, обработке данных, ведению бухгалтерских программ, ФИО21 руководил всей деятельностью общества. ФИО144 осуществлял поиск поставщиков древесины и покупателей готовой продукции, распоряжался денежными средствами. В случае срочности подписания документов от имени ФИО20, она сама подписывала такие документы, ставила клеше подписи ФИО20 Также, ФИО20 оформила на нее доверенность, клеше хранилось у нее вместе с печатью ООО «Кедр». По внешнеэкономическим контрактам ФИО9 №10 заполняла таможенные декларации, для заполнения которых необходима была спецификация, которую предоставляла брокер (точковщица) ФИО9 №11, которая работала в ООО «Кедр». Для заполнения деклараций ею был передан ФИО9 №10 внешнеэкономический контракт, возможно договоры с экспедиторами. Контроль за погрузкой пиломатериалов в вагоны осуществлялся ФИО9 №12, который также по доверенности от ООО «Кедр» получал фитосанитарные сертификаты на пиломатериал. До нее ФИО21 и ФИО9 №5 была доведена схема взаимоотношений, а именно ООО «Кедр» заключает договор купли-продажи на деляне хлыстов с ООО «Рассвет», с ИП ФИО9 №5 договор подряда по раскряжевки, с ИП ФИО48 и ФИО40 транспортный договор по доставке древесины, что она и оформила. На основании договоров по транспортным услугам, от ООО «Кедр» произведен расчет за поставленную ФИО9 №5 древесину путем перечисления на счет ИП ФИО9 №5, ИП ФИО40 и ИП ФИО39 денежных средств. Также по указанию ФИО21 она готовила договоры хранения, заключенные ООО «Кедр» с физическими лицами, данные которых ей предоставляла ФИО41 ФИО21 ей говорил о своей определенной договоренности с ФИО9 №5 и она должная была сделать эти договоры, которые подписывались с помощью клеше подписи ФИО20

Как следует из показаний ФИО21, оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, в 2016 году он приобрел производственную территорию 

<

адрес>, на которой были размещены деревообрабатывающие станки. Далее, на его мать ФИО20 было открыто ООО «Кедр». По рекомендации знакомых, он обратился к ФИО87 как к бухгалтеру-специалисту в области лесопромышленности. Производственные площади ООО «Кедр» расположены по адресу: 

<

адрес>, где находится три пилорамы, два нежилых помещения. Готовая продукция хранится как на территории, так и сразу после переработки вывозится на тупики. В ООО «Кедр» он работает с момента организации, занимается в том числе контролем распиловки и качества пиломатериала, следит за порядком. С момента образования бухгалтерский учет Общества вела ФИО7, У ФИО7 была доверенность от ООО «Кедр» на действия от имени Общества. Данные в ЛесЕГАС вносила только ФИО7 Между ФИО20 и ФИО7 были доверительные, дружеские отношения. 

Как следует из протокола очной ставки от 03.02.2023 года между свидетелем ФИО9 №5 и ФИО7, ФИО9 №5 пояснил, что между ООО «Кедр» заключен договор с ИП ФИО9 №5 на раскряжёвку и погрузку, а с заготовителями ФИО49 и ФИО50 на транспортные услуги. Все договоры составила ФИО7 По данным договорам ФИО12 переводила им денежные средства. От физических лиц оплата в адрес ООО «Кедр» за указанные выше услуги не поступала. По факту никакой транспортировки, раскряжёвки и погрузки не было, вся поставляемая на хранение на территорию ООО «Кедр» древесина была по договорам купли-продажи целевого назначения для граждан, также их оплата Обществом «Кедр» оформлялась долговыми расписками. В свою очередь, ФИО7 пояснила, что поставка древесины ФИО9 №5 в адрес ООО «Кедр» осуществлялась по договору купли-продажи, заключенному между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр». Поставка началась примерно через неделю после подписания договора с ООО «Рассвет». Данная древесина, со слов ФИО21, была от ФИО9 №5 Также ФИО11 ей давал указания на оформление долговых расписок, договоров займа с ФИО9 №5. Кроме того, по указанию ФИО21 ею составлялись договоры на хранение и переработку древесины между физическими лицами, данные которых ей в дальнейшем скидывали ФИО41 и ООО «Кедр». 

Как следует из протокола очной ставки от 26.01.2023 года между свидетелем ФИО9 №3 и ФИО7, ФИО9 №3 пояснил, что руководителем ООО «Кедр» являлась ФИО20, у которой с ФИО12 были доверительные отношения, он фактически работал в ООО «Кедр». ФИО7 пояснила, что ФИО9 №3 являлся работником ООО «Кедр», а также директором и учредителем ООО «АльянсЛес» и она осуществляла данному обществу услуги по ведению бухгалтерского учета (том 113, л.д.93-95).

При этом, оснований для оговора подсудимой со стороны вышеуказанных свидетелей из материалов уголовного дела не усматривается, их показания согласуются между собой, а также объективно подтверждаются письменными доказательствами по делу.

Так, согласно рапорту об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО51, сотрудниками ОРО Красноярской таможни совместно с сотрудниками 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по Красноярскому краю задокументированы факты преступной деятельности ФИО7, а также другого неустановленного лица №1, которые осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов через подконтрольное ООО «Кедр», занимались контрабандой лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в КНР путем недостоверного декларирования (том 1, л.д.57-60, том 8, л.д.8-11).

Как следует из постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, в том числе копия постановления о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копия протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копия справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, в соответствии с которой информация, имеющаяся в памяти мобильного телефона «айфон», записана специалистом на оптический диск, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года с приложением копий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0020 с приложением справки по результатам проведения ОРМ «Наведение справок» и «Опрос» от 06.04.2022 года, копия служебной записки исх. №11-02-08/0039 от 24.02.2022 года, справка по результатам проведения рабочей встречи от 15.04.2022 года с приложением копий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0041 от 12.04.2022 года, служебная записка исх. №09-01-12/0215 от 18.04.2022 года, служебная записка исх. №11-02-08/0083 от 18.04.2022 года, копия ДТ №10610080/141020/0050526, выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», скриншоты ЛесЕГАИС, копия запроса исх. №11-01-10/15042 от 08.09.2021 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-011615 от 24.09.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/20969 от 03.12.2012 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-016677 от 30.12.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/14945 от 08.09.2021 года, информация Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзоры исх. №3583-060/АК от 14.09.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/15044 от 08.09.2021 года, копии информации ООО «Компания «Тензор» исх. №0915122 от 15.09.2021 года, которые приобщены к уголовному делу (том 1, л.д.61-62, 107-266, том 2, л.д.1-225).

Также, постановлением №22/192 о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю переданы результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены к материалам дела в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, также подтверждается справкой от 15.03.2022 года, справкой с приложением таблиц, информацией об учредителях ООО «Кедр» информационного центра МВД, сопроводительным письмом МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 18.10.2021 года, по запросу в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года полученными сведениями МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 05.10.2021 года о банковских счетах, по запросу в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года полученными сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Кедр» (том 11, л.д. 3-4, 18-38, 74-77, 79-134).

В соответствии с рапортом об обнаружении признаков преступления следователя по ОВД СЧ ГСУ ГУ МВД России по Красноярскому краю ФИО52, следователем выявлено, что в период времени с 05.11.2019 года по 21.07.2021 года, неустановленное лицо №1, ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору от имени ООО «Кедр», осуществили незаконное приобретение, хранение, переработку в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины - объемом с учетом геометрических и номинальных размеров не менее 27 412,55м3, общей стоимостью ресурсов в размере 100 687 627 рублей 70 копеек, то есть в особо крупном размере (том 3, л.д.2).

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 28.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены к материалам дела в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается копией постановления о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копией протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копией справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, справкой по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года, копией служебной записки исх. №11-01-08/0020 с приложением справки по результатам проведения ОРМ от 06.02.2022 года, копией служебной записки исх. №11-02-08/0039 от 24.02.2022 года, копией УПД счет-фактура №1 от 10.02.2018 года, договором купли-продажи древесины №19/11 от 19.11.2020 года, заключенным между ИП ФИО33 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №2 от декабря 2020 года, копией договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенным между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, копией договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, договором подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО34 с приложениями, договором оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией договора купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенным между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр» с приложениями, копией дополнительного соглашения №1 от 16.02.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №2 от 20.03.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №3 от 03.04.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №4 от 16.04.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №5 от 10.07.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №6 от 06.09.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №7 от 22.11.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №8 от 30.11.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №8А от 28.12.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, а также копией дополнительных соглашений №9 от 22.02.2019 года, №10 от 18.03.2019 года, №10 от 18.03.2019 года, №11 от 16.05.2019 года, копией дополнительного соглашения от 31.12.2019 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период 2018 года между ООО «Кедр» и ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией УПД счет-фактура №5 от 30.03.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №5 от 30.03.2018 года, копией УПД счет-фактура №12 от 27.04.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №12 от 27.04.2018 года, копией УПД счет-фактура №18 от 11.07.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №18 от 11.07.2018 года, копией УПД счет-фактура №22 от 06.09.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №22 от 06.09.2018 года, копией УПД счет-фактура №23 от 10.09.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №23 от 10.09.2018 года, копией УПД счет-фактура №34 от 29.12.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией УПД счет-фактура №4 от 22.02.2019 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №4 от 22.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №20 от 16.05.2019 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №20 от 16.05.2019 года, служебной запиской исх. №11-02/08/0086 от 22.04.2022 года, копией декларации на товары №10611020/060120/0000037, выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Кедр», выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Рассвет», скрининформации, внесенной в ЛесЕГАИС, перечнем деклараций на товар (том 8, л.д.12-13, 51-54, 55-85, 112-127, 135-192).

В соответствии с протоколом осмотра места происшествия от 31.10.2022 года, осмотрена территория пункта приема и отгрузки древесины ООО «Кедр», расположенного по адресу: 

<

адрес>, зафиксирована обстановка на территории пункта приема и отгрузки древесины ООО «Кедр», установлено, что на данной территории припарковано три трактора-погрузчика, автомобиль «

<

данные изъяты>», на территории имеется пять пильных машин (том 3, л.д.6-21).

Согласно протоколу обыска от 19.09.2022 года, произведен обыск в офисе ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес>. В ходе обыска обнаружены и изъяты: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 года к вышеуказанному контракту от 09.10.2020 года, информация о сделке с древесиной, контракт №YL-001 от 05.11.2019 года с приложениями №1 от 05.11.2019 года, №2 от 18.05.2020 года, №3 от 11.11.2020 года, №3 от 05.11.2019 года, №4 от 10.02.2022 года, №4 от 30.04.2021 года, №4 от 10.02.2022 года, №5 от 17.03.2022 года, №6 от 17.03.2022 года, дополнительное соглашение №1 от 05.04.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года и дополнительное соглашение №2 от 20.08.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года (том 12, л.д.136-139).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 15.11.2022 года, осмотрены изъятые документы и приобщены к делу в качестве доказательств. Вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается контрактом №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, из которого следует, что контракт заключен 09.10.2020 года в г. Канске между ООО «Кедр» (Продавец) и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD» (Покупатель) на продажу пиломатериала хвойных пород (сосна, ель, пихта, лиственница, сосна сибирская кедровая), общая сумма контракта 2 500 000 руб. По условиям контракта товар передается покупателю на территории, расположенной по адресу: 

<

адрес>, продавец по поручению покупателя привлекает таможенного представителя для оформления таможенной декларации на экспорт и оплачивает данные услуги оформления и возмещение платежей в полном объеме. Дополнительным соглашением №1 от 11.12.2020 года к контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, которым внесены изменения в контракт в п. 1.1 – объём и цена, и п. 1.2 – сумма контракта 5 000 000 рублей, 2.1 – товар будет передаваться в период с 11.10.2020 года по 30.06.2021 года, в условия продления срока контракта, в п. 4.1 – условия оплаты. Информацией о сделке с древесиной, согласно которой номер декларации о сделке с древесиной 0002015600035663002401006155, продавец ООО «Кедр», покупатель «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD»; сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина №SDSMYD001, дата заключения 09.10.2020 года, дата окончания 31.12.2020 года, документы на основании которых была осуществлена заготовка древесины: декларация о сделке с древесиной, номер документа 27/07/2020, дата окончания 31.12.2020 года. Контрактом №YL-001 от 05 ноября 2019 года, который заключен 05.11.2019 года между ООО Маньчжурская торгово-экономическая компания «Юаньлинь» (Покупатель) и ООО «Кедр» (Продавец). Как следует из контракта, его предметом является лесопродукция в соответствии с приложениями и дополнительными соглашениями на общую сумму 150 000 000 руб. Все поставки по контракту должны быть завершены до 31.12.2025 года. Контракт подписан двумя сторонами, имеются оттиски печатей. К контракту прилагаются приложения №1 от 05.11.2019 года, №2 от 18.05.2020 года, №3 от 11.11.2020 года, №3 от 05.11.2019 года, №4 от 10.02.2022 года, №4 от 30.04.2021 года, №4 от 10.02.2022 года, №5 от 17.03.2022 года, №6 от 17.03.2022 года, дополнительное соглашение №1 от 05.04.2021 года. Дополнительным соглашением №2 от 20.08.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года, которым внесены изменения в цену товара, а также соглашение содержит уведомление ООО «Кедр» о смене директора (том 12, л.д.140-141).

Факт того, что неустановленное лицо №1 и ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору, в нарушение Закона Красноярского края от 30.06.2011 №12/6058 (утратил силу на основании Закона Красноярского края от 08.07.2021 №11-5294) осуществляли прием древесины без документов, подтверждающих законность получения древесины и в целях сокрытия данного факта предоставляли в контролирующий орган недостоверные сведения об отгрузке пиломатериала для последующей реализации, создавая видимость осуществления ООО «Кедр» своей хозяйственной деятельности в рамках действующего законодательства, также подтверждается копией свидетельства №1375 от 09.01.2019 года о постановке на учет пункта приема и отгрузки древесины, выданного ООО «Кедр», копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2019 года, согласно которому принято 9 240,586м3 древесины, получено в результате переработки 3871м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 3 783,465м3 пиломатериала; копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 087,512м3 древесины, получено в результате переработки 5 969,497м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 5 730,994м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 237,421м3 древесины, получено в результате переработки 2 645,350м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 2 645,350м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2019 года, согласно которому принято 10 154,533м3 древесины, получено в результате переработки 4 630,830м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 4 430,830м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2020 года, согласно которому принято 8 506,754м3 древесины, получено в результате переработки 4 386,790м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 3 586,790м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2020 года, согласно которому принято 3 057,474м3 древесины, получено в результате переработки 4 308,780м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 986,472м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 685,833м3 древесины, получено в результате переработки 4 766,287м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 709,307м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 690,061м3 древесины, получено в результате переработки 4 943,298м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 721,172м3 пиломатериала, копией отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2021 года, согласно которому принято 1 154,689м3 древесины и 1 909,960м3 пиломатериала, получено в результате переработки 0м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 0 м3 пиломатериала. Исходя из данных сведений, представленных ООО «Кедр» в Министерство лесного хозяйства Красноярского края, ООО «Кедр» в период с 09.01.2019 года по 30.03.2021 года приобретено 49 814,863м3 древесины, из которых получено 37 431,792м3 пиломатериалов (выход пиломатериала 75% от объема древесины), реализовано 34 594,38м3 пиломатериала, в том числе на внутренний рынок 16 590,639м3, на внешний рынок 18 003,741м3. При этом, из совокупности доказательств по делу установлено, что в вышеуказанный период, ООО «Кедр» по внешнеэкономическим контрактам экспортировано пиломатериала не менее 40 000м3).(том 3, л.д. 58-80).

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 10.10.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №106дсп от 18.10.2021 года, предоставленном Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №8 по Красноярскому краю, сохранены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Кедр» за период с 01.01.2019 года по 30.06.2021 года. Так, осмотром установлено, что в 2019 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №13, ИП ФИО23, ИП ФИО53, ООО «ЛПК-Бирюса», ИП ФИО35, ИП ФИО9 №2, ИП ФИО54 Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «Бирюса» с назначением платежа возврат задолженности согласно акту сверки в общей сумме 1 200 000 рублей, от ООО СЛТП «Кайтым» с назначением платежа возврат предоплаты в общей сумме 4 000 000 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 2 230 000 руб. В 2020 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы и пиломатериалов. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ООО «СибТрансЛес», ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО54, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО34, ИП ФИО35, ИП ФИО55, ООО «Рассвет». Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «ЛПК-Бирюса» с назначением платежа возврат оплаты в общей сумме 388 500 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 2 084 500 руб. В 2021 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО47, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО56, ИП ФИО57, ИП ФИО58, ООО «Рассвет», снято наличными картой Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 1 040 400 руб. (том 11, л.д.136-147).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 09.01.2023 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №30/11-02, предоставленном Красноярской таможней с постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 28.04.2022 года, сохранены копии электронных деклараций и приложения к ним по внешнеэкономическому контракту № YL-001 от 05.11.2019 года, заключенному между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD». Осмотром установлено, что по декларациям на товар внешнеэкономического контракта № YL-001 от 05.11.2019 года №№10611020/151119/0049164, 10611020/181119/0049360, 10611020/261119/0050778, 10611020/271119/0051075, 10611020/291119/0051480, 10611020/101219/0053298, 10611020/131219/0054018, 10611020/161219/0054345, 10611020/201219/0055178, 10611020/241219/0055851, 10611020/251219/0056121, 10611020/271219/0056457, 10611020/060120/0000037, 10611020/060120/0000046, 10611020/060120/0000048, 10611020/090120/0000155, 10611020/100120/0000356, 10611020/130120/0000543, 10611020/130120/0000549, 10611020/130120/0000561, 10611020/130120/0000567, 10611020/150120/0000987, 10611020/160120/0001159, 10611020/160120/0001163, 10611020/210120/0001886, 10611020/220120/0002133, 10611020/310120/0003599, 10611020/310120/0003606, 10611020/030220/0003781, 10611020/110220/0005066, 10611020/130220/0005387, 10611020/190220/0006256, 10611020/190220/0006298, 10611020/200220/0006488, 10611020/210220/0006770, 10611020/280220/0007784, 10611020/280220/0007787, 10611020/060320/0009078, 10611020/100320/0009280, 10611020/110320/0009689, 10611020/120320/0009919, 10611020/160320/0010393, 10611020/160320/0010398, 10611020/230320/0011809, 10611020/230320/0011814, 10611020/240320/0012050, 10611020/250320/0012288, 10611020/270320/0012849, 10611020/270320/0012855, 10611020/300320/0013138, 10611020/300320/0013149, 10611020/300320/0013165, 10611020/300320/0013177, 10611020/060420/0014301, 10611020/160420/0016171, 10611020/170420/0016503, 10611020/290420/0018506, 10611020/300420/0018783, 10611020/060520/0019227, 10610080/180520/0022491, 10610080/190520/0022687, 10610080/220520/0023376, 10610080/250520/0023894, 10610080/290520/0024959, 10610080/080620/0026800, 10610080/080620/0026807, 10610080/080620/0026850, 10610080/080620/0026854, 10610080/080620/0026856, 10610080/090620/0027136, 10610080/150620/0028263, 10610080/160620/0028584, 10610080/160620/0028589, 10610080/170620/0028892, 10610080/190620/0029419, 10610080/220620/0029877, 10610080/250620/0030707, 10610080/250620/0030717, 10610080/260620/0030946, 10610080/290620/0031408, 10610080/300620/0031729, 10610080/020720/0032173, 10610080/020720/0032162, 10610080/030720/0032395, 10610080/070720/0033179, 10610080/080720/0033383, 10610080/090720/0033691, 10610080/100720/0033983, 10610080/130720/0034511, 10610080/130720/0034519, 10610080/140720/0034809, 10610080/150720/0035115, 10610080/150720/0035266, 10610080/160720/0035401, 10610080/160720/0035510, 10610080/170720/0035688, 10610080/200720/0036067, 10610080/210720/0036456, 10610080/220720/0036737, 10610080/220720/0036831, 10610080/030820/0039397, 10610080/290720/0038380, 10610080/310720/0039028, 10610080/030820/0039397, 10610080/050820/0040047, 10610080/060820/0040124, 10610080/110820/0041173, 10610080/130820/0041452, 10610080/130820/0041458, 10610080/130820/0041602, 10610080/140820/0041737, 10610080/170820/0042097, 10610080/170820/0042100, 10610080/010920/0044689, 10610080/030920/0044910, 10610080/070920/0045379, 10610080/150920/0046560, 10610080/150920/0046589, 10610080/210920/0047300, 10610080/220920/0047621, 10610080/220920/0047674, 10610080/230920/0047765, 10610080/250920/0048232, 10610080/290920/0048583, 10610080/300920/0048760, 10610080/300920/0048890, 10610080/051020/0049295, 10610080/051020/0049307, 10610080/051020/0049312, 10610080/061020/0049551, 10610080/121020/0050156, 10610080/121020/0050164, 10610080/121020/0050168, 10610080/191020/0051206, 10610080/191020/0051212, 10610080/201020/0051358, 10610080/211020/0051626, 10610080/271020/0052348, 10610080/021120/0052832, 10610080/021120/0052990, 10610080/031120/0053094, 10620010/131120/0096021, 10620010/301120/0108814, 10620010/011220/0111099, 10620010/101220/0118636, 10620010/141220/0120883, 10620010/151220/0123290, 10620010/241220/0131628, 10620010/130121/0004833, 10620010/130121/000488, 10620010/150121/0006984, 10620010/180121/0009162, 10620010/190121/0009335, 10620010/200121/0010354, 10620010/200121/0011256, 10620010/250121/0014613, 10620010/250121/0015752, 10620010/290121/0020392, 10620010/032021/0022891, 10620010/030221/0023388, 10620010/080221/0025813, 10620010/080221/0025857, 10620010/110221/0029348, 10620010/180221/0033751, 10620010/250221/0038985, 10620010/020321/0042116, 10620010/020321/0042758, 10620010/050321/0045539, 10620010/180321/0054970, 10620010/240321/0058714, 10620010/010421/0065741, 10620010/020421/0066131, 10620010/020421/0066151, 10620010/050421/0068203, 10620010/080421/0071277, 10620010/090421/0071968, 10620010/060421/0069231, 10620010/120421/0072477, 10620010/120421/0072527, 10620010/150421/0076363, 10620010/150421/0076403, 10620010/150421/0076509, 10620010/160421/0077321, 10620010/190421/0077999, 10620010/210421/0080641, 10620010/260421/0084065, 10620010/030521/0088948, 10620010/030521/0088946, 10620010/050521/0091122, 10620010/120521/0094837, 10620010/120521/0094879, 10620010/180521/0099609, 10620010/190521/0100733, 10620010/190521/0101694, 10620010/210521/0103909, 10620010/210521/0103920, 10620010/240521/0105240, 10620010/280521/0110227, 10620010/310521/0111713, 10620010/310521/0111678, 10620010/010621/0112932, 10620010/010621/0112951, 10620010/020621/0113334, 10620010/020621/0113358, 10620010/040621/0115191, 10620010/090621/0119546, 10620010/090621/0119961, 10620010/090621/0119964, 10620010/150621/0124080, 10620010/290621/0137520, 10620010/290621/0137533, 10620010/290621/0137505, 10620010/290621/0137511, 10620010/060721/0142509, 10620010/060721/0142578, 10620010/120721/0147825, 10620010/130721/0148440, 10620010/130721/0148468, 10620010/130421/0148756, 10620010/130721/0149159, 10620010/130721/0149175, 10620010/140721/0149801, 10620010/140721/0150093, 10620010/140721/0150179, 10620010/190721/0154132, 10620010/190721/0154188, 10620010/200721/0154773, 10620010/210721/0156427 – задекларирован пиломатериал общим объемом 27 412,55м3 (номинальный объем без припусков), а именно: пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 127.2014.17136 доска обрезная, для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.3000мм, тл.37-60мм, шир. 120мм, 160мм, 190мм, 220мм, 240мм, 260мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+3мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-75, влажность 18%, с учетом геометрических и номинальных размеров общим объемом 26 210,103 м3 с учетом, что товар декларирован: в период с 15.11.2019 по 27.12.2019 1 552,144м3; в период с 06.01.2020 по 31.01.2020 2 078,168м3; в период с 03.02.2020 по 28.02.2020 1 208,178м3; в период с 06.03.2020 по 30.03.2020 1958,269м3; в период с 06.04.2020 по 30.04.2020 623,178м3; в период с 06.05.2020 по 29.05.2020 1 066,627м3; в период с 08.06.2020 по 30.06.2020 2 158,736м3; в период с 02.07.2020 по 31.07.2020 2382,09м3; в период с 03.08.2020 по 17.08.2020 1203,034м3;в период с 01.09.2020 по 30.09.2020 1 408,377м3; в период с 05.10.2020 по 27.10.2020 1 471,997м3; в период 02.11.2020 по 30.11.2020 518,206м3; в период с 01.12.2020 по 24.12.2020 521,803м3; в период с 13.01.2021 по 29.01.2021 1 099,573м3; в период с 03.02.2021 по 25.02.2021 830,079м3; в период с 02.03.2021 по 24.03.2021 599,02м3; в период с 01.04.2021 по 26.04.2021 1 724,105м3; в период с 03.05.2021 по 31.05.2021 1 609,384м3; в период с 01.06.2021 по 29.06.2021 1 175,955м3; в период с 13.07.2021 по 21.07.2021 1021,18м3. Также, пиломатериалы хвойных пород, пихта сибирская (abiessibirica), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений,1-3 сорт, влажность пиломатериала на момент подачи дт составляет 40-50%, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2-3мм, по толщине 12мм; размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.07 м (006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.10 м(006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.063 м (006) x 0.033 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.10 м (006) x 0.022 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.15 м (006) x 0.025 м (006) номинальный объем- 192,73м3 с учетом того, что товар декларирован в период с 19.07.2021 по 21.07.2021 года. Также, пиломатериалы лиственных пород из березы (betula pendula), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений, сведения о влажности отсутствуют, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2мм, по толщине 1мм; стандарт гост 2695-83 сорт: 1-3 наименование сортимента: пиломатериал (доска) порода древесины: береза размеры 2.00 м (006) x 0.072 м (006) x 0.026 м (006) номинальный объем – 1009,717м3, товар декларирован в период 13.11.2020 – 65,601м3, 14.12.2020 – 72,796м3, 29.06.2021 – 405,62м3, с 06.07.2021 по 20.07.2021 – 465,70м3. Также указан пиломатериал общим объемом 29 430,11м3 (объем с припусками), а именно: пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 127.2014.17136 доска обрезная, для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.3000мм, тл.37-60мм, шир. 120мм, 160мм, 190мм, 220мм, 240мм, 260мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+3мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-75, влажность 18%, с учетом припусков общим объемом 28 120,04 м3 товар декларирован: в период с 15.11.2019 по 27.12.2019 1 663,9м3; в период с 06.01.2020 по 31.01.2020 2 225,04м3; в период с 03.02.2020 по 28.02.2020 1 287,48м3; в период с 06.03.2020 по 30.03.2020 2 101,47м3; в период с 06.04.2020 по 30.04.2020 672,67м3; в период с 06.05.2020 по 29.05.2020 1 147,37м3; в период с 08.06.2020 по 30.06.2020 2 312,58м3; в период с 02.07.2020 по 31.07.2020 2 568,84м3; в период с 03.08.2020 по 17.08.2020 1298,98м3, в период с 01.09.2020 по 30.09.2020 1 508,82м3; в период с 05.10.2020 по 27.10.2020 1 580,79м3; в период 02.11.2020 по 30.11.2020 557,51м3; в период с 01.12.2020 по 24.12.2020 559,37м3; в период с 13.01.2021 по 29.01.2021 1 182,44м3; в период с 03.02.2021 по 25.02.2021 891,67м3; в период с 02.03.2021 по 24.03.2021 642,12м3; в период с 01.04.2021 по 26.04.2021 1 842,13м3; в период с 03.05.2021 по 31.05.2021 1 721,29м3; в период с 01.06.2021 по 29.06.2021 1 266,92м3; в период с 13.07.2021 года по 14.07.2021 года - 1088,65м3. Также пиломатериалы хвойных пород, пихта сибирская (abiessibirica), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений,1-3 сорт, влажность пиломатериала на момент подачи дт составляет 40-50%, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2-3мм, по толщине 12мм; размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.07 м (006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.10 м(006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.063 м (006) x 0.033 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.10 м (006) x 0.022 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.15 м (006) x 0.025 м (006) объем с учетом предельных отклонений – 210,11м3, товар декларирован в период с 19.07.2021 года по 21.07.2021 год. Также указаны пиломатериалы лиственных пород из березы (betula pendula), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений, сведения о влажности отсутствуют, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2мм, по толщине 1мм; стандарт гост 2695-83 сорт: 1-3 наим.сортимента: пиломатериал (доска) порода древесины: береза размеры 2.00 м (006) x 0.072 м (006) x 0.026 м (006) объем с учетом предельных отклонений - 1099,96м3, товар декларирован в период 13.11.2020 – 71,69м3, 14.12.2020 – 79,51м3, 29.06.2021 – 440,85м3, с 06.07.2021 по 20.07.2021 – 507,91м3 (Том 8, л.д. 196-250, том 9 л.д. 1-250, том №10 л.д. 1-196, 197).

Как следует из заключения эксперта №07-03/23 от 21.03.2023 года, стоимость 1м3 бревна соснового для распиловки и строгания на 31.12.2018 года составляет 3 704 рубля, стоимость 1м3 бревна березового для распиловки и строгания на 31.12.2018 года составляет 2 958 рублей, стоимость 1м3 бревна пихтового для распиловки и строгания на 31.12.2018 года составляет 3 210 рублей (том 12, л.д.162-174).

Также, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается наличием у последней доверенности №24АА4142907 от 30.12.2019 года, о представлении ФИО7 интересов ФИО20 (том №3 л.д. 32, 33), скрин информацией, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной: декларация №0002015600028754002401006155, согласно которой внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года (том 3, л.д. 133-253, 254-255). 

Копией договора купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018 года, заключенного ИП ФИО59 и ООО «Кедр», но не подписанного со стороны ООО «Кедр»; УПД счет-фактурой №47 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №48 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №35 от 02.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №36 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №38 от 08.12.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 16.12.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №19 от 09.02.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №20 от 13.03.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №22 от 13.07.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №23 от 07.10.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №26 от 26.10.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №45 от 23.11.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №46 от 23.11.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 16.12.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами. Договором купли-продажи древесины №29/10/18-1 от 29.10.2018 года с приложениями №№1,2, заключенным между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и ИП ФИО9 №13, дополнительным соглашением №1 от 29.11.2018 года к договору купли-продажи древесины №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, копией договора купли-продажи лесных насаждений №823 от 10.08.2018 года с приложениями с №1 по №4, договором купли-продажи лесных насаждений от 07.05.2018 года с приложениями с №1 по №4. Копией договора купли-продажи лесных насаждений №277/млх от 27.10.2020 года с приложениями с №1 по №4, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр», копией договора купли-продажи лесных насаждений №278/млх от 27.10.2020 года с приложением №1, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр», копией договора подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года с приложениями с №1 по №3, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией договора оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией доверенности №09/2020/5 от 30.10.2020 года, выданной ООО «Кедр» ФИО34 Копией договора купли-продажи древесины №24/01/19 от 24.01.2019 года, заключенного между ИП ФИО35 и ООО «Кедр», копией счет-фактуры №3/1 от 31.01.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 119,65м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №4/1 от 28.02.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 175,22м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №5 от 21.03.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 158,09м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №7 от 17.06.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 106,454м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №8/1 от 23.07.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 106,454м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №10 от 31.12.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 69,89м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №7 от 05.08.2020 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 85,7м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №3 от 24.02.2021 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 22,593м3 пиловочника хвойных пород, копией договора купли-продажи лесных насаждений №422/млх от 20.11.2018 года, копией договора купли-продажи заготовленной древесины от 22.04.2019 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ИП ФИО35, копией договора купли-продажи лесных насаждений №315/млх от 09.12.2019 года, заключенного между ККГБУ «Абанское лесничество» и ИП ФИО35, копией договора купли-продажи лесных насаждений №29/млх от 09.06.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ИП ФИО35, справкой ИП ФИО9 №2 с приложением копии договора купли-продажи древесины №06/08/19 от 06.08.2019 года, заключенного между ИП ФИО9 №2 и ООО «Кедр», а также скрининформацией ЛесЕГАИС (том 4, л.д. 13-30, 31-32, 48-72, 73, 79-93, 94, 108-150, 151, 160-164, 165).

Объем приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины путем перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, совершенных ФИО7 группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, также подтверждается Скриншотом информации, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600028754002401006155. Так, согласно указанной информации, ООО «Кедр» заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155, договор купли продажи древесины №10/07/19 от 10.07.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Торговый дом Дружба», общий объем поставки 170,624м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450035046002401006155, договор купли-продажи древесины №55-2019ШП от 05.11.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «УСПЕХ», общий объем поставки 34,813м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450033948002401006155, договор купли-продажи древесины №23/03/2020-Шп, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Альтернативные источники энергии Чжэндэ», поставки не осуществлялись; ДСД 0002002462041196002401006155, договор купли-продажи древесины №21/12/07 от 10.12.2021 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Бизнес-Лес», общий объем поставки 498,961м3 пиломатериала из сосны, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 с ИП ФИО32; ДСД №0002002465341230002401006155, договор купли-продажи древесины №1/04/2022 от 01.04.2022 года, заключенный с ООО «Империя», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600028754002401006155, договор купли-продажи древесины № YL-001 от 05.11.2019, заключенный между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD», общий объем поставки 33 397,527м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД №0002015600035409002401006155, договор купли-продажи древесины №SDSY006 от 18.08.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Шаньдунская импортно-экспортная компания Сэнь ЮЕ», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 с ООО «Рассвет»; ДСД №0004015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD002 от 14.12.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 348,8443, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 года с ИП ФИО32; договор купли-продажи древесины от 19.11.2020 года с ИП ФИО33, договор купли-продажи древесины от 16.08.2017 с ИП ФИО53; ДСД №0002015600005757002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017 года, заключенный между ООО «Кедр» и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито», общий объем поставки 348,844м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО53 по договору купли-продажи от 16.08.2017 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД 0002015600015369002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MSY2018001 от 24.04.2018 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Маньчжурская торгово-экономическая компания СЭНЬЮЕ», общий объем поставки 20 944,573м3 пиломатериалов, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО53 по договору купли-продажи, ООО «Ангара» по договору купли-продажи древесины от 21.08.2017 года, ООО «Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 17.10.2017 года, ООО «Цербер» по договору купли-продажи древесины от 05.12.2017 года, ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи древесины от 29.12.2017 года, ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи древесины от 16.04.2018 года (том 4, л.д. 191-217, 218-219).

Кроме того, факт приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины путем перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, совершенные ФИО7 группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, также подтверждается копией постановления о производстве выемки от 02.08.2021 года в помещении ООО «Ажур» по адресу: 

<

адрес>, копией протокола выемки от 02.08.2021 года, копиями документов, изъятых в ходе выемки 02.08.2021 года, а именно копией договора оказания услуг №24/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного между ИП ФИО39 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией договора подряда №27/07/20-Л от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Кедр» и ИП ФИО9 №5 на выполнение работ по раскряжевки хлыстов, копией договора купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» на поставку лесоматериалов хвойной породы сосна в хлыстах объемом 9873м3, копией договора №25 от 23.03.2020 года, заключенного между ООО «Лужки» и ООО «Рассвет» на поставку - передачу лесопродукции в хлыстах пород сосна в объеме 25 000м3; копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» на аренду лесных участков общей площадью 14878га., копией лесной декларации от 02.03.2020 года ООО «Лужки», копией договора оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного ИП ФИО15 КФХ ФИО40 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией дополнительного соглашения №1 от 11.09.2020 года к договору оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года; копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 11.01.2021 года, копией штатного расписания №1 от 11.01.2021 года; копией приказа №2 об утверждении штатного расписания от 01.02.2020 года, копией штатного расписания №2 от 01.02.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2020 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2019 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2019 года, копией приказа №7.1 от 15.04.2019 года, согласно которому мастером приема и отгрузки назначен ФИО9 №3, копией должностной инструкции мастера приема и отгрузки древесины, копией приказа №2 от 14.01.2020 года, согласно которому мастером приема и отгрузки древесины назначена ФИО9 №8, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 17.02.2020 года, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 07.01.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2020 года - январь 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией акта сверки взаимных расчетов за период 2020 года между ООО Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимозачета №1 от 25.02.2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимных расчетов за период январь 2021 года - февраль 2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией транспортной накладной №14 от 20.05.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №13 от 20.05.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией транспортной накладной №13 от 28.04.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №12 от 28.04.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО53, копией УПД счет-фактура №56/1 от 31.03.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» по оказанию услуг, копией акта №4 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке лесных насаждений для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией акта №3 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №38 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО58, копией УПД счет-фактура №20 от 13.03.2021 года продавца ФИО32, копией транспортной накладной №13 от 13.03.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №108 от 28.02.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» (оказание услуг), копией акта №1 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг является ФИО34, копией акта №2 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №3 от 24.02.2021 года продавца ИП ФИО35, копией товарной накладной №1 от 24.02.2021 года поставщика ИП ФИО35, копией товарно-транспортной накладной №3 от 24.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО35, копией УПД счет-фактура №13 от 11.02.2021 года продавца ООО «Северная звезда», копией товарной накладной №19 от 09.02.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией счет-фактуры №19 от 09.02.2021 года продавца ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №19 от 09.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №4 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией УПД счет-фактура №3 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией счет-фактуры №11 от 31.01.2021 года продавца ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №1 от 05.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №2 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №3 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №4 от 07.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №5 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №6 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №7 от 18.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №8 от 22.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №9 от 30.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №106 от 31.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией товарной накладной №11 от 31.01.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №3 от 25.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией акта сверки взаимных расчетов за период 1 полугодие 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №19 от 01.07.2021 года продавца «МОНС» (услуги), копией УПД счет-фактура №33 от 16.06.2021 года продавца ИП ФИО60, копией УПД счет-фактура №125 от 18.06.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО ТК «Аскиз» №28 от 23.02.2021 года, №29 от 24.02.2021 года, №30 от 25.02.2021 года, №31 от 02.03.2021 года, №32 от 03.03.2021 года, №35 от 05.03.2021 года, №48 от 01.04.2021 года, №51 от 01.04.2021 года, №56 от 02.04.2021 года, №82 от 02.05.2021 года, №83 от 03.05.2021 года, №84 от 04.05.2021 года, №85 от 05.05.2021 года, №86 от 06.05.2021 года, №87 от 07.05.2021 года, №88 от 08.05.2021 года, №89 от 09.05.2021 года, №90 от 10.05.2021 года, №91 от 11.05.2021 года, №92 от 12.05.2021 года, №93 от 13.05.2021 года, №94 от 14.05.2021 года, №95 от 15.05.2021 года, №96 от 16.05.2021 года, №97 от 17.05.2021 года, №98 от 18.05.2021 года, №99 от 19.05.2021 года, №100 от 20.05.2021 года, №101 от 21.05.2021 года, копией договора на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией договора №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО «Камета» №1849 от 04.01.2020 года, №1850 от 05.01.2020 года, №1851 от 06.01.2020 года, №1852 от 08.01.2020 года, №1853 от 09.01.2020 года, №1854 от 10.01.2020 года, №1855 от 11.01.2020 года, №1856 от 11.01.2020 года, №1857 от 12.01.2020 года, №1858 от 13.01.2020 года, №1859 от 15.01.2020 года, №1860 от 17.01.2020 года, №1861 от 18.01.2020 года, №1867 от 20.01.2020 года, №1877 от 23.01.2020 года, №1881 от 27.01.2020 года, №1887 от 28.01.2020 года, №1890 от 29.01.2020 года, №1896 от 01.02.2020 года, №1897 от 02.02.2020 года, №1900 от 03.02.2020 года, №1905 от 06.02.2020 года, №1910 от 07.02.2020 года, №1913 от 08.02.2020 года, №1919 от 12.02.2020 года, №1920 от 13.02.2020 года, №1925 от 14.02.2020 года, №1928 от 15.02.2020 года, №1930 от 16.02.2020 года, №1933 от 19.02.2020 года, №1938 от 21.02.2020 года, №1942 от 22.02.2020 года, №1943 от 23.02.2020 года, №1944 от 24.02.2020 года, №1950 от 26.02.2020 года, №1957 от 02.03.2020 года, №1958 от 05.03.2020 года, №1959 от 06.03.2020 года, №1960 от 07.03.2020 года, №1691 от 11.03.2020 года, №1962 от 12.03.2020 года, №1963 от 13.03.2020 года, №1964 от 14.03.2020 года, №1965 от 16.03.2020 года, №1966 от 17.03.2020 года, №1967 от 18.03.2020 года, №1968 от 19.03.2020 года, №1969 от 20.03.2020 года, №1970 от 21.03.2020 года, №1971 от 22.03.2020 года, №1972 от 23.03.2020 года, №1973 от 24.03.2020 года, №1974 от 25.03.2020 года, №1975 от 26.03.2020 года, №1976 от 27.03.2020 года, №1977 от 28.03.2020 года, №1978 от 28.03.2020 года, №1979 от 29.03.2020 года, №1980 от 01.04.2020 года, №1989 от 02.04.2020 года, №1996 от 03.04.2020 года, №1998 от 07.04.2020 года, №1999 от 09.04.2020 года, №2000 от 09.04.2020 года, №2001 от 10.04.2020 года, №2002 от 10.04.2020 года, №2003 от 11.04.2020 года, №2004 от 11.04.2020 года, №2005 от 12.04.2020 года, №2006 от 13.04.2020 года, №2027 от 03.05.2020 года, №2028 от 04.05.2020 года, №2029 от 05.05.2020 года, №2031 от 06.05.2020 года, №2032 от 07.05.2020 года, №2033 от 09.05.2020 года, №2034 от 10.05.2020 года, №2036 от 12.05.2020 года, №2038 от 14.05.2020 года, №2040 от 16.05.2020 года, №2041 от 16.05.2020 года, №2042 от 17.05.2020 года, №2043 от 17.05.2020 года, №2044 от 18.05.2020 года, №2045 от 19.05.2020 года, №2046 от 20.05.2020 года, №2047 от 21.05.2020 года, №2048 от 22.05.2020 года, №2054 от 19.07.2020 года, №2056 от 22.07.2020 года, №2059 от 26.07.2020 года, №2062 от 28.07.2020 года, №2064 от 29.07.2020 года, №2065 от 30.07.2020 года, №2067 от 31.07.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2070 от 03.08.2020 года, №2071 от 04.08.2020 года, №2072 от 05.08.2020 года, №2073 от 06.08.2020 года, №2074 от 07.08.2020 года, №2075 от 08.08.2020 года, №2076 от 09.08.2020 года, №2077 от 10.08.2020 года, №2078 от 11.08.2020 года, №2081 от 12.08.2020 года, №2082 от 13.08.2020 года, №2083 от 14.08.2020 года, №2084 от 15.08.2020 года, №2085 от 16.08.2020 года, №2086 от 17.08.2020 года, №2087 от 18.08.2020 года, №2089 от 19.08.2020 года, №2097 от 25.08.2020 года, №2098 от 26.08.2020 года, №2103 от 27.08.2020 года, №2108 от 29.08.2020 года, №2109 от 30.08.2020 года, №2110 от 31.08.2020 года, №2121 от 09.09.2020 года, №2122 от 10.09.2020 года, №2127 от 11.09.2020 года, №2129 от 13.09.2020 года, №2130 от 14.09.2020 года, №2131 от 17.09.2020 года, №2134 от 20.09.2020 года, №2135 от 21.09.2020 года, №2136 от 22.09.2020 года, №2142 от 25.09.2020 года, №2143 от 26.09.2020 года, №2148 от 28.09.2020 года, №2149 от 29.09.2020 года, №2151 от 30.09.2020 года, №2152 от 01.10.2020 года, №2153 от 01.10.2020 года, №2156 от 02.10.2020 года, №2157 от 03.10.2020 года, №2160 от 04.10.2020 года, №2163 от 05.10.2020 года, №2164 от 06.10.2020 года, №2167 от 07.10.2020 года, №2168 от 08.10.2020 года, №2171 от 10.10.2020 года, №2173 от 11.10.2020 года, №2174 от 12.10.2020 года, №2176 от 13.10.2020 года, №2178 от 14.10.2020 года, №2180 от 15.10.2020 года, №2181 от 16.10.2020 года, №2185 от 30.10.2020 года, №2186 от 01.11.2020 года, №2187 от 02.11.2020 года, №2188 от 03.11.2020 года, №2190 от 04.11.2020 года, №2191 от 05.11.2020 года, №2192 от 06.11.2020 года, №2193 от 07.11.2020 года, №2194 от 08.11.2020 года, №2248 от 26.11.2020 года, №2250 от 28.11.2020 года, №2251 от 30.11.2020 года, №2253 от 04.12.2020 года, №2254 от 05.12.2020 года, №2255 от 07.12.2020 года, №2256 от 08.12.2020 года, №2257 от 10.12.2020 года, №2258 от 12.12.2020 года, №2259 от 14.12.2020 года, №2260 от 16.12.2020 года, №2261 от 17.12.2020 года, №2262 от 18.12.2020 года, №2263 от 22.12.2020 года, №2270 от 04.01.2020 года, №2273 от 05.01.2021 года, №2276 от 06.01.2021 года, №2279 от 07.01.2021 года, №2285 от 09.01.2021 года, №2288 от 10.01.2021 года, №2296 от 12.01.2021 года, №2301 от 13.01.2021 года, №2306 от 14.01.2021 года, №2310 от 15.01.2021 года, №2320 от 18.01.2021 года, №2326 от 20.01.2021 года, №2324 от 19.01.2021 года, №2329 от 21.01.2021 года, №2330 от 22.01.2021 года, №2332 от 23.01.2021 года, №2335 от 25.01.2021 года, №2338 от 28.01.2021 года, №2340 от 29.01.2021 года, №2342 от 30.01.2021 года, №2345 от 06.02.2021 года, №2346 от 09.02.2021 года, №2347 от 10.02.2021 года, №2348 от 12.02.2021 года, №2349 от 13.02.2021 года, №2350 от 15.02.2021 года, №2351 от 16.02.2021 года, №2352 от 18.02.2021 года, №2353 от 19.02.2021 года, №2354 от 21.02.2021 года, №2355 от 22.02.2021 года, №2356 от 24.02.2021 года, №2357 от 27.02.2021 года, №2361 от 03.03.2021 года, №2364 от 04.03.2021 года, №2365 от 05.03.2021 года, №2367 от 06.03.2021 года, №2373 от 11.03.2021 года, №2376 от 12.03.2021 года, копией постановления о производстве выемки в КГБУ «Усольское лесничество» от 20.08.2021 года, копией протокола выемки от 20.08.2021 года, копией протокола осмотра документов от 18.12.2021 года, копией постановления о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от 18.12.2021 года, копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» с приложениями №1-6; копией протокола осмотра места происшествия от 20.08.2021 года, в ходе которого проведен осмотр участков в лесном массиве Тасеевского лесничества КГБУ «Усольское лесничество» а также установлено, что часть лесосек на момент осмотра не вырублены, копией сопроводительного письма исх. №9/7225СЭД от 13.08.2021 года, копией доверенности №2 от 04.01.2019 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией доверенности №2 от 06.01.2020 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией договора возмездного оказания услуг №01/09/18 от 01 сентября 2018 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «Ажур» на оказание услуг в области бухгалтерского учета с дополнительным соглашением №1 без даты, с дополнительным соглашением №2 от 01 декабря 2018 года, которые подтверждают факт оказания бухгалтерских услуг ООО «Ажур» в лице ФИО7 для ООО «Кедр», копией соглашения о расторжении договора возмездного оказания услуг от 30 декабря 2021 года, которым расторгнут договор от 01.09.2018 года, копией реестра передачи документов по ООО «Кедр» 2017-2021гг., копией кассового чека от 04.08.2020 года об отправке письма в адрес ООО «Кедр», копией электронного информационного письма о сделке с древесиной по договору №27/07/2020, копией письма о вызове в таможенный орган для участия в составлении, подписании и вручении протокола об административном правонарушении на имя ООО «Кедр» ФИО20 и защитника ООО «Кедр» ФИО61, скрин истории онлайн переводов ПАО «Сбербанк» на карту клиента ФИО4 Г.; чеками по операциями Сбербанка от 15.01.2021 года, 21.05.2021 года, 27.05.2021 года, 28.05.2021 года, 22.06.2021 года, 23.07.2021 года, 23.07.2021 года, 07.08.2020 года, 08.06.2020 года (том 5, л.д. 60-224, том 6, л.д. 1-249, том 7, л.д. 5-20, 23-50, том 11, л.д. 170-171, том 13, л.д. 22-47, 51-52).

Кроме того, факт приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины путем перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, совершенные ФИО7 группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1, также подтверждается копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53 (исх. №4/4-15614 от 13.10.2022 года), а именно копией договора купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №1-12, копией дополнительного соглашения от 07.09.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №13-17, копией дополнительного соглашения №2 от 26.12.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №18-21, копией дополнительного соглашения №3 от 24.06.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №22-24/1, копией дополнительного соглашения от 30.12.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №25, 27, 29, 31, копией УПД счет-фактура №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2019 года, копией УПД счет-фактура №30 от 31.05.2019 года, копией УПД счет-фактура №41 от 30.06.2019 года, копией УПД счет-фактура №49 от 08.08.2019 года, копией УПД счет-фактура №58 от 30.09.2019 года, копией УПД счет-фактура №65 от 30.10.2019 года, копией УПД счет-фактура №70 от 30.11.2019 года, копией УПД счет-фактура №74 от 31.12.2019 года, копией УПД счет-фактура №2 от 31.01.2019 года, копией УПД счет-фактуры №6 от 31.01.2020 года, копией УПД счет-фактуры №23 от 29.02.2020 года, копией УПД счет-фактуры №26 от 29.03.2020 года, копией УПД счет-фактуры №33 от 31.05.2020 года, копией УПД счет-фактуры №34 от 30.06.2020 года, копией УПД счет-фактуры №40 от 07.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №44 от 31.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактуры №52 от 13.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №53 от 30.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №60 от 31.12.2020 года. Также, копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 (исх. №4/4-9816 от 10.02.2023 года) о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53, а именно копией договора купли-продажи №4/2020 от 29.12.2020 года с приложениями №1,2, копией дополнительного соглашения №1 от 06.12.2021 года к договору купли-продажи древесины №04/2020 от 29.12.2020 года, копиями УПД счет-фактур №3 от 29.01.2021 года, №19 от 31.03.2021 года, №51 от 30.11.2021 года и №62 от 30.12.2021 года (том 7, л.д. 83-164).

Также, документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Ориентир». Данные документы представлены ООО «Ориентир», а именно копией договора на оказание услуг №10/08/2020-ХР от 10.08.2020 года для ООО «Кедр» по приемке лесоматериалов, хранению лесоматериалов, укладке и сортировке лесоматериалов, погрузке лесоматериалов в контейнеры, копией счет-фактуры №444 от 17.12.2020 года продавца ООО «Ориентир» (услуги), копией акта №1642 от 17.12.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копией счет-фактуры №437 от 10.09.2020 года ООО «Ориентир», копией акта №1067 от 10.09.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копией счет-фактуры №441 от 31.10.2020 года продавца услуги ООО «Ориентир», копией акта №1202 от 31.10.2020 года исполнителя ООО «Ориентир» (том 7, л.д.177-182).

Документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Бизнес-лес». Данные документы представлены ООО «Бизнес-лес», а именно копией договора оказания услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года с приложением, копией дополнительного соглашения №1 от 31.12.2020 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №2 от 01.06.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №3 от 01.09.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №4 от 29.12.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 31.03.2020 года, копией акта №40/1 от 31.03.2020 года, копией счет-фактуры 141/1 от 31.07.2020 года, копией акта №141/1 от 31.07.2020 года, копией счет-фактуры №149/1 от 31.08.2020 года, копией акта №149/1 от 31.08.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года, копией акта №40/1 от 28.02.2021 года, копией счет-фактуры №56/1 от 31.03.2021 года, копией акта №56/1 от 31.03.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.04.2021 года, копией акта №67/1 от 30.04.2021 года, копией счет-фактуры №72/1 от 31.05.2021 года, копией акта №72/1 от 31.05.2021 года, копией счет-фактуры №86/2 от 23.06.2021 года, копией акта о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 23.06.2021 года, копией акта №86/2 от 23.06.2021 года, копией счет-фактуры №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 05.07.2021 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №5 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 29.07.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/2 от 31.07.2021 года, копией счет-фактуры №104/1 от 31.08.2021 года, копией акта №104/1 от 31.08.2021 года, копией счет-фактуры №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №6 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 11.10.2021 года, копией акта №7 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.10.2021 года, копией счет-фактуры №114/3 от 31.10.2021 года, копией акта №1147/3 от 31.10.2021 года, копией акта №8 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 04.11.2021 года, копией акта №9 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.11.2021 года, копией счет-фактуры №121/1 от 30.11.2021 года, копией акта №121/1 от 30.11.2021 года, копией счет-фактуры №151 от 31.12.2021 года, копией акта №151 от 31.12.2021 года, копией счет-фактуры от 31.01.2022 года, копией акта №1 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 31.01.2022 года, копией счет-фактуры №22/1 от 01.02.2022 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.02.2022 года, копией счет-фактуры №88/1 от 01.03.2022 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.03.2022 года, копией счет-фактуры №194/1 от 31.03.2022 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 года от 31.03.2022 года, копией договора поставки пиломатериала №21/12/07 от 10.12.2021 года с приложением, копией приемо-сдаточный акта №8920 от 14.12.2021 года к договору поставки №21/12/07 на поставку пиломатериала от 10.12.2021 года, копией счет-фактуры №112 от 14.12.2021 года (том 7, л.д.185-198).

Также, копиями договора по организации перевозок грузов №99-ТЭУ-19 от 18.03.2019 года, заключенного 18.03.2019 года между ООО «Эсттэт» и ООО «Кедр» на оказание экспедиторских услуг, связанных с железнодорожной перевозкой грузов в железнодорожных транспортных средствах, копией договора на оказание услуг №01/21 от 01.04.2021 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «МОНС» на оказание комплекса услуг: принятие лесоматериалов, хранение лесоматериалов, услуги сушки пиломатериала, укладка и сортировка пиломатериала, погрузка готового пиломатериала в железнодорожные вагоны (том 11, л.д. 194-204, 205).

Также документами, подтверждающими сотрудничество ООО «Кедр» с ООО «Левана», которые представлены ООО «Левана», а именно: копией договора №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг от 12.04.2021 года, копией дополнительного соглашения №1 от 12.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №1 от 01.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №2 от 01.05.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №3 от 01.06.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №4 от 01.07.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №5 от 01.08.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №6 от 01.09.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №7 от 01.11.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2021 года по ноябрь 2021 года между ООО «ЛЕВАНА» и ООО «Кедр» (том 11, л.д. 209-250).

Из совокупности вышеуказанных документов следует, что в период с 15.11.2019 года по 21.07.2021 года, объем древесины, полученный от поставщиков ООО «Мана» (185.95 м3), ИП ФИО22 (15м3), ИП ФИО33 (не более 200 м3), ООО «Бирюса», которое с марта 2019 года лесозаготовок не ведет (пиловочник согласно акту сверки поставлен на 350 000 руб.), ООО «Цербер» (166,5 м3), ИП ФИО9 №14 (123,87 м3), ООО «АльянсЛес» (бухгалтерский учет велся ФИО7, с апреля 2020 года деятельность не вело), ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» (2018 год - 100 м3, 2021 год - 100 м3), ИП ФИО35 (2019 год -735,758 м3, 2020 год - 85,7 м3, 2021 - 22,593 м3), согласно цепочек сделок с древесиной, реализовывался по внешнеэкономическим контрактам №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017, № YL-001 от 05.11.2019, №MSY2018001 от 24.04.2018 и фактически не мог покрыть потребность Общества в древесине. Поставщиками ООО «Мана», ИП ФИО62, ООО СЛТП «Кайтым», ИП ФИО9 №16, ИП ФИО9 №2, поставки древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялись. Допрошенная по делу ФИО7 также указывала, что на начало 2019 года в ООО «Кедр» остатка древесины не было. 

Вина ФИО7 в контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019, совершенном в период с 15.11.2019 по 10.08.2021, в крупном размере, подтверждается показаниями свидетелей, а также письменными материалами дела.

Так, допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО9 №17 суду пояснил, что примерно с 2019 года в течение трех лет работал в ООО «Кедр» сначала разнорабочим, затем распиловщиком. Его рабочее место находилось на базе в д.Красный яр, где происходил процесс распиловки круглого леса. Руководил ООО «Кедр» ФИО21, на базу также приезжали ФИО146, ФИО12, какие они должности занимали ему не известно. ФИО12 приезжала одна, а также вместе с ФИО147. ФИО148 приезжал на базу примерно два раза в месяц, следил за порядком, в его отсутствие за порядком на базе следили китайцы. На базу приходил круглый лес, который распиливался, затем пиломатериал увозили в г.Канск. 

ФИО9 ФИО25 суду пояснил, что работал с 2018 по 2022 год в ООО «Кедр» водителем Камаза на базе в п. ФИО13 По вопросам трудоустройства он договаривался с ФИО21, которого воспринимал как руководителя «Кедра», ФИО12 была бухгалтером, ФИО149 представили как директора «Кедра». Древесина возилась с базы Красного яра в г.Канск для сушки. ФИО20 видел раза три, она приезжала к ФИО21 на базу, ФИО12 видел редко, при перевозке ему передавали транспортные документы китайцы, один раз на базу привозила документы ФИО12. Заработную плату ему платил наличными ФИО21 либо китайский работник, по техническим вопросам обращался к китайцам либо ФИО9 №3, который является дядей ФИО21

ФИО9 ФИО26 суду пояснил, что работал в ООО «Кедр» водителем, занимался перевозкой леса с д.Красный Яр в г.Канск, лес перевозился по сопроводительным документам. На базу в д.Красный Яр лес поступал на лесовозах, затем на базе он распиливался, после чего он отвозил данный лес в г.Канск. ФИО7 являлась в ООО «Кедр» бухгалтером, ФИО21 следил за порядком на базе в д.ФИО13

ФИО9 ФИО9 №8 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» с октября 2019 года мастером по учету древесины. ООО «Ажур» предоставляла бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Офис ООО «Кедр» фактически располагался в офисе «Ажур», где было два основных кабинета, в одном из которых сидела ФИО12, во втором кабинете она, бухгалтеры, декларант и юрист. У ООО «Кедр» производственная площадка находилась в Красном яре Абанского района, где перерабатывалась древесина, там были станки, оборудование, помещения. Она оформляла товарно-транспортные накладные и сопроводительные для вывоза древесины с площадки Красного яра в г.Канск для водителей. На Красный яр привозилась круглая древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки на тупики, затем древесина грузилась в вагоны. Были случаи подделки ее (ФИО150) подписей в указанных документах. ФИО7 вела бухгалтерское и документальное сопровождение ООО «Кедр», подготавливала договоры по приобретению леса, вела переговоры с поставщиками, которые приходили к ней в офис. Остальные бухгалтеры документами ООО «Кедр» не занимались. Директора ООО «Кедр» ФИО151 она видела дважды, фактически ФИО152 деятельностью ООО «Кедр» не занималась, также несколько раз видела ее сына ФИО153, кем он точно работал в ООО «Кедр» ей не известно. Остальные бухгалтеры ООО «Ажур» документами ООО «Кедр» не занимались. 

ФИО9 ФИО9 №3 суду пояснил, что в 2019-2020 гг. работал в ООО «Кедр», на производственной базе в п.Красный Яр занимался приемкой и точкованием древесины, база занималась пилением древесины. На базу Красный яр привозилась древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в 

<

адрес> для сушки. Он принимал древесину по документам, однако, когда у него были выходные, древесину принимали на базу китайские работники, либо иные работники. ФИО20 являлась его сестрой, ФИО20 была директором ООО «Кедр». ФИО7 занималась бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр», между ФИО12 и ФИО154 были хорошие доверительные отношения. Накладыч неоднократно приезжала на базу за документами. ФИО21 работал в ООО «Кедр», на базе следил за порядком, за пилением древесины, за работниками. Примерно в 2019-2020 году ФИО20 начала себя плохо чувствовать, поэтому постоянно находилась дома, к ней регулярно приезжала ФИО7 по рабочим вопросам. Он ранее являлся руководителем ООО «Альянс Лес», однако, быстро закрыл организацию, поскольку вести деятельность не получилось. ООО «Альянс Лес» фактически просуществовало около полугода, ООО «Альянс лес» взяли деляну, рабочие начали пилить лес, приехали сотрудники полиции и на этом деятельность ООО «АльянсЛес» закончилась, древесина была арестована. За время работы ООО «АльянсЛес» древесину никому не продавал, в том числе в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО27 суду пояснил, что занимается лесозаготовительной деятельностью, с 2017-2018 гг. по работе знаком с ФИО12 и ФИО155, которые состояли между собой в близких отношениях. ФИО12 и ФИО156 занимались внешнеэкономической деятельностью, связанной с лесом в ООО «Кедр», на территории Красноярского края: в г. Канск е и Абанском районе. Ему известно, что лица сдают на базу ООО «Кедр» в д.Красный яр древесину без документов, там уже на данный лес делаются документы, чтобы он был легальным. Всеми документами о придании законности происхождения леса занималась ФИО12, оформляя документы по недобору по вырубке леса, а также на недопоставленную часть леса. В том числе лес без документов на базу ООО «Кедр» поставлял ФИО9 №5. ФИО11 подыскивал таких поставщиков, ФИО12 на незаконный лес оформляла документы. Он лично присутствовал при разговорах об этом между ФИО157 и ФИО12, которые обсуждали, на какие объемы незаконного леса необходимо сделать документы. Расчет за незаконный лес происходил наличными денежными средствами ФИО159 с поставщикам в офисе у ФИО12. Лесозаготовкой занимались доверенные ФИО158 и ФИО12 лица по договорам от физических лиц на территории Абанского района. Лес физическим лицам не возвращался, просто у них покупался, который уходил по внешнеэкономическим контрактам. На базе такой лес принимали граждане Китая. Данные события происходили примерно в 2020, 2021 годах, вся указанная информация ему известно лично от ФИО160 и ФИО12, в разговорах с которыми он участвовал, также мог выступать посредником. 

ФИО9 ФИО28 суду пояснил, что занимается лесозаготовками, ранее являлся предпринимателем, затем открыл ООО. С ООО «Кедр» взаимодействовал в качестве представителя ООО «Сибирская древесина», увозил и привозил документы, контролировал их правильность. ФИО7 ему знакома в качестве бухгалтера ООО «Кедр», ФИО12 вела бухучет нескольких организаций, занималась оформлением документов. Порядок экспорта древесины в основном был следующим, приезжал покупатель из Китая с контрактом на заданную древесину, все поставщики об этом друг через друга узнавали, затем покупатель начинал заниматься скупкой леса. У ООО «Кедр» была только база по переработке, сушилок не было. На базе распиливался лес по заданным размерам заказчика и отвозился в г. Канск, где он обсушивался, погружался в вагоны и отправлялся в Китай. Контроль за деятельностью ООО «Кедр» осуществлял ФИО161, также в процессе переработки участвовали китайцы. 

ФИО9 ФИО29 суду пояснил, что его мама ФИО30 является индивидуальным предпринимателем, он от ее имени по доверенности занимался поставкой леса. У него был заключен договор с ООО «Кедр» на поставку леса, в целях заключения договора он встречался с ФИО12. Также встречался с ФИО21, с которым вели переговоры по поставке круглого леса, от чего он отказался. ФИО21 воспринимал как руководителя ООО «Кедр». По договору с ООО «Кедр» было поставлено около 10-15 куб.м. леса, более древесина в ООО «Кедр» не поставлялась. 

ФИО9 ФИО31 суду пояснил, что он занимался переработкой древесины и сотрудничал с ООО «Кедр», который скупал древесину. Он был директором ООО «МегаполисЛесСтрой». ФИО12 занималась в ООО «Кедр» бухгалтерией. ФИО12 с ФИО145 приезжали к нему по поводу заключения договора, он взаимодействовал с ООО «Кедр» около шести лет, периодами. Были случаи, когда он не привозил лес в необходимом объеме в Кедр, который был прописан в договоре. Древесину поставлял на базу в д.Красный Яр, там была территория, на которой стояли станки для распиловки и трактор. По вопросам исполнения договоров поставки он общался с ФИО162, по документам и оплате с ФИО12. Все данные о фактических объемах поставленной в ООО «Кедр» древесине, были им указаны в ЛесЕГАИС, в настоящее время за ООО «Кедр» имеется задолженность по оплате поставок около 7 млн. руб. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО62 следует, что в период с 2009 года по 2019 год она являлась индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности являлись торговля лесоматериалами и лесозаготовки. Рубки древесины вел супруг ФИО32 по договорам подряда с Лесхозом, также на участках, приобретенных на торгах. ФИО32 занимался продажей заготовленной древесины, искал покупателей. Общение с представителем ООО «Кедр» вел ФИО32 По договору купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018, заключенному с ООО «Кедр» поставок древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялось. Поставка древесины в ООО «Кедр» осуществлялась ИП ФИО32 (том 4, л.д.7-9).

ФИО9 ФИО32 суду пояснил, что он и супруга являлись индивидуальными предпринимателями, занимались лесозаготовками. На торгах брали лесосеку, затем на ней производили рубку леса, далее продавали. С ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому он поставил лес, с ним ООО «Кедр» рассчиталось. Все переговоры вел с бухгалтером ООО «Кедр» ФИО12. Также, согласно оглашенным показаниям ФИО32, данным в ходе предварительного расследования, он также вел переговоры по поставке леса с руководителем ФИО21

ФИО9 ФИО33 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, занимается лесозаготовкой, распиловкой и перевозкой леса. Между ним и ООО «Кедр» был заключен договор поставки леса. По вопросам заключения договора он вел переговоры с бухгалтером ФИО68, ему было известно, что руководителем ООО «Кедр» является ФИО21, с которым он также контактировал по поводу продажи леса в ООО «Кедр». Документы о поставке леса он отвозил ФИО12 в офис, с которой производил сверки, весь поставленный лес был оплачен ООО «Кедр».

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9 №13 следует, что последний является индивидуальным предпринимателем и осуществляет лесозаготовительные работы. От лесозаготовителей ему стало известно, что ООО «Кедр» осуществляет скупку древесины. Он приехал в 

<

адрес>, предварительно созвонившись с представителем ООО «Кедр», по номеру, который ему дал кто-то из лесозаготовителей, представителем являлась ФИО7 Предварительные условия он сообщил ФИО7 при первом звонке, на что последняя сказала, что необходимо приехать для составления договора. Когда он приехал в офис, то предоставил ФИО7 документы, дающие право на заготовку древесины, реквизиты. В офисе был ФИО21, но с ФИО21 он не общался, только познакомился. После изготовления договора, ФИО7 передала ему договор №29/10/18-1 от 29.10.2019, который он подписал, и ему пояснила, что после того, как договор подпишет руководитель ООО «Кедр», ему нужно будет забрать свой экземпляр. Расчет за древесину ООО «Кедр» производили безналичными денежными средствами на его банковский счет. По вопросам оплаты по договору, общался с ФИО7 От лесозаготовителей ему известно, что ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр». На наемном транспорте древесина для ООО «Кедр» направлялась в д. ФИО13

ФИО9 ФИО34 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем с 2018 года, занимается лесозаготовками. Между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры на поставку леса, условия поставки он обсуждал с ФИО21 Для заключения договора он приезжал в офис в г.Канск к бухгалтеру ФИО7, также при переговорах участвовал ФИО21, после согласования условий договора, договор был подготовлен позже, подписан от имени ООО «Кедр» ФИО163, которую он ни разу не видел. В дальнейшем сверку поставленного леса производил с ФИО12, за поставленный лес с ним рассчитались.

ФИО9 ФИО23 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался поставкой леса, покупал на аукционе лесосеки. Примерно 4-5 лет назад, между ним и ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому был поставлен лес в ООО «Кедр», за который с ним полностью ООО «Кедр» рассчитался. Договор заключал в офисе в г.Канске, по договору общался только с ФИО12, которая объясняла когда подъехать, и какие документы оформить. ФИО21 ему не знаком, лес поставил на базу в д.ФИО13 

ФИО9 ФИО35 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры поставки древесины. Договоры оформляли его бухгалтер и ФИО12, действующая как бухгалтер ООО «Кедр». Древесину возил в ООО «Кедр» на базу в д.Красный Яр, все документы представил на следствии, все сведения из договоров вносились в ЛесЕГАИС. ФИО21 ему знаком, он являлся сыном руководителя ООО «Кедр», при заключении последнего договора ФИО21 присутствовал, с последним он созванивался по вопросам поставки леса, но в основном по договорам поставки он общался с бухгалтерией, ФИО12 воспринимал как бухгалтера и юриста ООО «Кедр», ФИО21 как фактического руководителя ООО «Кедр». С ООО «Кедр» было заключено не менее 2-3 договоров, примерно в 2019-2020 году он перестал работать с ООО «Кедр», поскольку у него была темнохвойная древесина, которую «Кедр» не закупал, так как брали в основном сосну. 

ФИО9 ФИО9 №1 суду пояснил, что занимался деятельностью по лесозаготовкам круглого леса в ООО СЛП Кайтым с 2018 года по 2021 год. Между ООО «Кайтым» и ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому ООО «Кедр» произвело предоплату около 4 млн. руб., однако, из-за погодных условий поставить древесину не получилось, в связи с чем, денежные средства были возвращены обратно в ООО «Кедр». Фактическим руководителем ООО «Кедр» являлся ФИО21, документы по сделке передавал бухгалтеру ФИО7, с которыми встречался в офисе. 

ФИО9 ФИО9 №16 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался растеневодством, лесозаготовкой для собственных нужд в небольших количествах, чтобы купить дизтопливо, масло, запчасти. У ФИО12 офис находился в г.Канске, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Он полагал, что ФИО21 является руководителем ООО «Кедр». Он однажды заехал к ФИО12 в офис, там также находился ФИО164, который предложил ему заключить договор с ООО «Кедр» на поставку древесины, на что он согласился. Через некоторое время он приехал в офис к ФИО12, где у нее забрал подписанный договор, однако по данному договору он древесину в ООО «Кедр» никогда не поставлял, поскольку древесину использовал для личного строительства.

ФИО9 ФИО9 №2 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался лесозаготовками. Ему порекомендовали ФИО21, что последний занимается скупкой леса. ФИО21 привез его в офис к ФИО12, которая работала бухгалтером, где они втроем договорились о заключении договора на поставку леса. Далее, заключением договора на поставку древесины он занимался с ФИО12. В счет договора поставки от ООО «Кедр» ему перечислили 500 тыс. рублей, которые были арестованы приставами, в связи с чем, он лесосеку не выкупил и не поставил древесину в ООО «Кедр». При этом, ООО «Кедр» обратно вышеуказанные денежные средства с него не требовало.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №15 следует, что ранее он являлся директором ООО «Цербер», осуществлявшего лесозаготовки и лесопереработки. В 2017 году между ООО «Цербер» и ООО «Кедр» был заключен договор купли-продажи древесины, в рамках которого в адрес ООО «Кедр» в 2017 году было поставлено 166,5 кубометров пиловочника хвойных пород. Договор заключал в г. Канске, где в офисе была девушка, данные которой он не помнит в связи с давностью событий. Древесина поставлялась на территорию ООО «Кедр», где он несколько раз видел ФИО21 Более древесина в адрес ООО «Кедр» не поставлялась.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №14 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем и занимается лесозаготовкой. В 2017 году ею был заключен договор купли-продажи древесины №12/2017/1 от 29.12.2017. Условия согласовывались ФИО37, который умер ДД.ММ.ГГГГ года. Договор подписывался посредством электронной почты и поступил с адреса ООО «Кедр». В рамках данного договора в адрес ООО «Кедр» в январе-феврале 2018 года было поставлено 123,87 кубометра пиловочника породы сосна. Пиловочник поставлялся на базу ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес>.

ФИО9 ФИО9 №9 суду пояснил, что с 2019 года он работал в ООО «Ажур» в должности юрисконсульта, кроме того, являлся с 2020-2021 года учредителем ООО «АльянсЛес», фирму купил у ФИО9 №3. С назначения его учредителем и до ликвидации, ООО «АльянсЛес» никакую деятельность не осуществляло, работников в организации не было, отчетность сдавалась нулевая, при нем какие-либо договоры с ООО «Кедр» не заключались. Ему известно, что ООО «Кедр» занималось лесом, однако, с документами по ООО «Кедр» он не работал, в связи с чем, о взаимоотношениях между ООО «Кедр» и ООО «Ажур», деятельности ФИО21 ему ничего не известно. 

ФИО9 ФИО9 №20 суду пояснил, что является директором и учредителем ООО «Лесагропром», занимался поставкой древесины в ООО «Кедр», были заключены два договора поставки. ООО «Лесагропром» занималось лесозаготовкой на территории Абанского района. По одному договору поставки не было, по второму договору было поставлено немного древесины, все было отражено в ЛесЕГАИС. Условия поставки обсуждали с директором по производству ФИО21, ФИО7 являлась бухгалтером у ООО «Кедр», с ней происходило оформление документов. По договору им перечислили предоплату, при этом, ту часть, на которую не была поставлена древесина, они вернули в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №5 суду пояснил, что ранее являлся индивидуальным предпринимателем, занимался заготовкой леса, сотрудничал с ООО «Кедр». К нему обращались физические лица для заготовки древесины, впоследствии лес заготавливался с ООО «Кедр», с Кедром был заключен договор на хранение данной древесины и когда лес изготовителем заготавливался, то привозился в Кедр. Лес заготавливался ФИО88, ФИО165, ФИО166 по доверенностям от физических лиц, затем привозился в д.Красный Яр на площадку в ООО «Кедр». Он являлся посредником между лесозаготовителями и ООО «Кедр». На данной площадке работала его работница ФИО167 в качестве точковщицы, все документы по лесу ФИО168 привозила к ФИО12 и оформляла через последнюю. По вопросам взаимодействия с ООО «Кедр» он общался только с ФИО7, которая представляла интересы руководства ООО «Кедр», занималась также денежными вопросами. ФИО12 ему регулярно выдавала деньги в виде займов для расчета с изготовителями, так как изготовители оказывали услуги заготовки, также рассчитывался за хранение и обработку, забирал себе за посреднические услуги. В основном расчеты производились наличными денежными средствами, один раз безналичным расчетом. С ФИО12 его познакомил ФИО169, представив ее как представителя ООО «Кедр». После передачи леса на площадку в ООО «Кедр», дальнейшая судьба древесины ему не была известна. Какое отношение ФИО21 имеет к ООО «Кедр» ему не было известно, в офисе он встречался с ФИО170 и ФИО12, между последними были дружеские отношения. Денежные средства брал в долг только у ФИО12, это не были денежными средствами ФИО38 данной схеме расчетов ему предложила работать ФИО12, также у него работал бухгалтер, которая ежедневно вела учет такой древесины. С Кедром примерно взаимодействовали с 2019 года по 2021 год. На дату его задержания по уголовному делу древесина, которая хранилась у ООО «Кедр» не была возвращена физическим лицам. Долговые расписки с ФИО12 действуют до настоящего времени. ФИО12 с него деньги не требует, поскольку у нее в залог лежала древесина, сырье. Ни разу с ним не рассчитывались граждане за вышеуказанный лес. Один раз был безналичный расчет с ним от ООО «Кедр», расчет был оформлен как договор транспортировки леса, по которому ООО «Кедр» рассчитался, но транспортировки такой не было. Он познакомил ФИО87 с работниками ООО «Рассвет», какие были у них взаимоотношения он не знает. В отношении него возбуждено 46 уголовных дел по ст. 260 УК РФ.

ФИО9 ФИО39 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем с 2018 года по 2021 года, занимался в том числе лесозаготовками. С ООО «Кедр» он работал через посредника ФИО9 №5. Примерно с 2019 года и по октябрь 2021 года они занимались рубкой леса по договорам с физическими лицами на заготовку и хранение леса, когда людям под строительства дома выделяется лес, то есть под собственные нужды. Оказывали им услуги по лесозаготовке, а затем этот лес по договорам отвозили в ООО «Кедр» в д. Красный яр на базу, в дальнейшем стало известно, что лес людям не возвращался, фактически хранением и распиловкой леса занималось ООО «Кедр». Денежные средства за услуги он получал от ФИО9 №5, единожды переводились деньги от ООО «Кедр» за транспортные услуги, которые не оказывались, фактически это были деньги за заготовленный лес. При перевозке леса в ООО «Кедр» оформлялись документы на транспортные услуги, однако, такие услуги им не оказывались. ФИО21 являлся фактическим руководителем ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №19 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Он осуществлял рубку леса от имени физических лиц по доверенностям. Все документы ему передавал ФИО9 №5, в том числе доверенность на право заниматься лесозаготовкой, транспортировкой древесины, документы на земельный участок, разрешение на строительство, иные необходимые документы для заключения договора с Министерством лесного хозяйства. Заготовленная древесина привозилась на территорию д. Красного Яра, затем увозилась в г. Канск на тупики. Был заключен договор с ФИО21, хозяином тупиков, ФИО12 у него занималась бухгалтерской деятельностью. С ООО «Кедр» заключали договор на заготовку леса, был безналичный расчет, поскольку ему ФИО9 №5 задолжал большую сумму денег, нечем было работникам платить зарплату, ФИО9 №5 предложил заключить такой договор на оказание транспортных услуг с ООО «Кедр», чтобы они деньги перечислили. Транспортные услуги не оказывали, по данному договору было два перечисления от ООО «Кедр» на сумму от 2 до 5 млн. руб. ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр», ФИО21 руководителем. ФИО171 просил подписать акты выполненных транспортных услуг у него и его супруги, на которую открыто ИП, сначала они подписывали такие акты, подписав часть ТТН на перевозку древесины, затем отказались. ФИО9 №5 ему платил 50% за заготовленную древесину. Он дважды приезжал к ФИО12, писал ей долговые расписки под ее диктовку по 500 тыс. руб. по каждой расписке за заготовленную древесину, поскольку так договорился оформиться ФИО9 №5, при этом денежные средства фактически были им заработаны за заготовленную древесины. 

Из показаний свидетеля ФИО40 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем. Ее супруг ФИО9 №19 в 2019 году закрыл свое предприятие, а она к своей деятельности добавила лесозаготовки, которыми занимался ФИО9 №19 Летом 2020 года от ФИО9 №19 ей стало известно о том, что ФИО9 №5 предложил оказывать услуги по заготовке древесины. Как велась заготовка, она не знает. Летом 2020 года между ИП ФИО40 и ООО «Кедр» был заключен договор на перевозку древесины. Договор к ней поступил по электронной почте от бухгалтера ООО «Кедр», после чего она подписала договор и передала ФИО9 №19 По данному договору на ее счет поступали денежные средства от ООО «Кедр» - 23.07.2020 года - 500 000 рублей, 10.09.2020 года - 700 000 рублей, 01.02.2021 года - 3 000 000 рублей, 02.02.2021 года - 3 000 000 рублей. Фактически ИП ФИО40 услуги по перевозке для ООО «Кедр» не оказывались, а таким образом ФИО9 №5 рассчитывался с ФИО9 №19 за древесину, заготовленную по документам купли-продажи лесных насаждений для физических лиц, которая была поставлена в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО41 суду пояснила, что работала с ФИО9 №5 в качестве брокера леса примерно в 2020 году, в октябре 2021 году устроилась в иную организацию. ФИО9 №5 закупал древесину у юридических лиц, а также у него были договоры с физическими лицами. Она принимала участие при приемке-передаче леса, также по просьбе ФИО9 №5 занималась приемкой-передачей леса в ООО «Кедр» на площадку в д.ФИО13 Ей известно, что ФИО173 и ФИО88 занимались заготовкой леса, у них были доверенности от физических лиц. У ФИО9 №5 были заключены договоры с физическими лицами на распиловку и хранение леса, копии всех документов направлялись ФИО12, которая оформляла документы. Со слов ФИО9 №5 ей было известно, что последний писал долговые расписки ФИО12 о займе денег, что это были за деньги, ей не было известно, данными деньгами ФИО9 №5 рассчитывался за лесозаготовку и транспортировку леса. ФИО42 является ее сыном, который работал с ФИО9 №5 по заготовкам леса для физических лиц. ФИО9 №5 договаривался с физическими лицами, а Синкевич и ФИО88 занимались заготовкой. Затем лес отвозился в ООО «Кедр», что дальше происходило с лесом ей не известно. 

ФИО9 ФИО9 №10 суду пояснила, что по гражданско-правовому договору оказывала услуги ООО «Кедр» по оформлению деклараций. Оказывать данные услуги ей предложила ФИО12, которая в свою очередь оказывала бухгалтерские услуги ООО «Кедр». Она оформляла электронное декларирование товара, сначала получала спецификацию, инвойс, затем заносила данные в программу Альта, документы ей передавала ФИО12, среди них были договоры, сведения, кто являлся перевозчиком, декларации по сделке с древесиной, а также контракты. Также она подавала таможенные декларации от имени ООО «Кедр», если производителем по декларации являлся декларант товара, то предоставление договоров не требовалось. Откуда у ООО «Кедр» была древесина ей не известно, поскольку такая информация для заполнения декларации ей не требовалась. Программу ЛесЕГАИС она не вела, декларации заполняла исходя из представленных ей документов, подлинность информации в документах не проверяла, проверяла только правильность их оформления на наличие печатей и подписей. В таможню предоставляется контракт, спецификация, инвойс, договор с грузоперевозчиком. В качестве производителя древесины в декларации указывалось ООО «Кедр», которое произвел пиломатериал. Сведения, откуда в ООО «Кедр» древесина, в декларации не указываются, таможенный орган у нее предоставить такие сведения не требовал. Из каких документов она определяла, что ООО «Кедр» являлся производителем пиломатериала и его напилил, она уже не помнит, возможно, из спецификации, документы о происхождении древесины ей ООО «Кедр» не предоставляло. 

ФИО9 ФИО9 №11 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» учетчиком пиломатериала с 2018 года. Трудовые отношения оформлялись в офисе в г.Канске п.Ремзавод. ФИО12 работала бухгалтером, с которой также согласовывались условия работы. В ее обязанности входила приемка пиломатериала, сушка, отгрузка в вагоны. Пиломатериал привозили водители ФИО174, передавали по товарно-транспортным накладным. Документы были подписаны директором ФИО11, которую она ни разу не видела и с ней не знакома. При погрузке в вагоны она составляла спецификацию, которую отдавала китайцам, ФИО87 и декларанту. Пиломатериал доставлялся с базы Абанского района. Кем в ООО «Кедр» работал ФИО21 ей не известно, видела его один раз, он приезжал на склад, когда там происходил таможенный контроль. На складе руководили процессом фактически китайцы, которым она подчинялась. 

ФИО9 ФИО9 №12 суду пояснил, что работал мастером погрузки в ООО «Кедр» примерно в 2020-2022 годах в течении 1-1,5 года по договору об оказании услуг. Он отвечал за правильность погрузки, древесина грузилась в вагоны, после загрузки вагонов, вагоны сдавали перевозчику для отправки. ФИО12 вела бухгалтерский учет в ООО «Кедр». На него была оформлена доверенность на получение санитарных сертификатов, которые оформлялись на пиломатериал, к нему прикладывался договор между ООО «Кедр» и китайской стороной. Пиломатериал загружался в вагоны, затем пиломатериал увозили в Китай. Он забирал у декларанта ФИО9 №10 либо у ФИО12 документы, накладную, спецификацию, инвойс, декларацию, передавал их на ж/д станцию в г.Канске, с ФИО12 также общался по вопросам погрузки, какую продукцию и в каком объеме необходимо погрузить в вагоны, количество вагонов, а также общался по вопросам оплаты труда.

ФИО9 ФИО9 №6 суду пояснил, что работает следователем. В его производстве находится уголовное дело в отношении ФИО9 №5, ФИО88, Синкевича и иных лиц по факту незаконных рубок леса в Абанском районе. В рамках расследования уголовных дел производилась выемка документов ООО «Кедр» в офисе ООО «Ажур», таких как ТТН, договор на поставку древесины между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», договоры на оказание услуг, заключенные между ООО «Кедр» и ИП ФИО88, ИП ФИО175, ИП ФИО9 №5 и еще большой ряд документации ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО44 суду пояснил, что является руководителем ООО «Ориентир», которое взаимодействовало с ООО «Кедр» по разгрузке и загрузке пиломатериалов. ООО «Кедр» привозило в г.Канск пиломатериал к ним на склад по товарно-транспортным накладным для дальнейшего экспорта. Они принимали древесину на склад, хранили, затем загружали в контейнеры, дальше ООО «Кедр» направлял данные пиломатериалы в контейнерах на экспорт. Вся древесина, которая привозилась на склад от ООО «Кедр», в полном объеме грузилась по контейнерам, ему не известны случаи, чтобы данную древесину забирали физические лица. ФИО12 являлась бухгалтером ООО «Кедр», с руководителем ООО «Кедр» он не знаком. Для заключения договора он приходил в офис в г.Канске к ФИО12, у которой забирал подписанный договор. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №7 следует, что она работает с 2013 года в ООО «Левана» в должности менеджера по организации перевозок. ООО осуществляет комплекс транспортно-экспедиционных услуг. Ею от лица ООО «Левана» по доверенности, 12.04.2021 года путем электронного документооборота был заключен договор №-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг с ООО «Кедр». Условия договора ею обсуждались с представителем ООО «Кедр» по телефону, лично с представителем ООО «Кедр» не встречались. В последующем документооборот был с компанией, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». В последующем по всем вопросам с ней связалась ФИО7, с которой велось все общение. ООО «Кедр» по электронной почте направлялась заявка на постановку вагонов, на основании которой выставлялся в адрес ООО «Кедр» счет на предоплату. После получения предоплаты от ООО «Кедр», на тупик для ООО «Кедр» ставились под погрузку вагоны. Погрузка и отправление вагонов осуществлялась со 

<

адрес> 

<

адрес>. О том, что директором ООО «Кедр» является ФИО20, ей стало известно после того, как от ООО «Кедр» предоставили реквизиты для заключения договора. С ФИО20 она никогда не общалась. ФИО21 ей также не знаком. В основном общение было путем электронного документооборота с электронной почты ООО «Ажур». Также периодически она созванивалась с ФИО7, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». Лично с ФИО7 не встречалась, все общение происходило в переписке по электронной почте и по телефону.

ФИО9 ФИО9 №4 суду пояснила, что с конца июля 2021 года она является руководителем ООО «Кедр», на указанную должность ее пригласила ФИО20 ФИО21 в ООО «Кедр» следил за качеством леса, сдачей в г.Канск для сушки, находился на базе в д.Красный Яр, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги. В 2021 году по требованию ФИО176, она забрала у ФИО12 все документы ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается лесом, заключает договоры с поставщиками, поставщики привозят древесину на базу Красный Яр, там идет переработка древесины в пиломатериал, далее пиломатериал грузится в транспорт и увозится в г. Канск в сушильный комплекс. Далее осуществлялись услуги погрузки в вагоны, древесину декларировали в вагонах и отправляли в Китай, при ней был только один покупатель. База находится в д. Красный Яр Абанского района, а офис находился у ФИО12 в г. Канске. Когда она забрала у ФИО12 все бухгалтерские документы, ООО «Кедр» открыло собственный офис. До ее прихода, ФИО12 вела всю 1С бухгалтерию и ЛесЕГАИС.

ФИО9 ФИО45 суду пояснил, что он занимается куплей-продажей леса, работает на ИП ФИО177, бухгалтерское сопровождение также ведет ФИО12. Он знаком с ФИО178, который является руководителем ООО «Кедр». Со слов ФИО179 ФИО12 занималась бухгалтерией ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается древесиной, ее переработкой. Сам он с ООО «Кедр» и ФИО21 не работал.

ФИО9 ФИО46 суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» бухгалтером, общество занималось оказанием бухгалтерских услуг, в том числе для ООО «Кедр». Фактическим директором ООО «Кедр» являлся ФИО21 В их офисе также находилось рабочее место Тестовой. ФИО180 приходил вместе с поставщиками в офис, вели переговоры с участием ФИО12 в кабинете последней. Бухгалтерским сопровождением по ООО «Кедр» занималась лично ФИО12, которая также вела учет в ЛесЕГАИС. Она и второй бухгалтер бухучет по ООО «Кедр» не вели.

ФИО9 ФИО47 суду пояснил, что занимался лесозаготовками в качестве ИП. Между ним и ООО «Кедр» договоры не заключались, однако, для участия в аукционе, он брал займ у ФИО181 в ООО «Кедр», писал долговые расписки, затем поставлял лес под взятые денежные средства ФИО182 в ту фирму, которую он называл, это были ИП у ФИО183, а также ООО «Форестлес», все сведения вносились в ЛесЕГАИС. По условиям поставки леса, оплаты общался с ФИО184, который был руководителем ООО «Кедр», ФИО12 предоставляла бухгалтерские услуги. 

Кроме того, согласно показаниям ФИО7, данным в ходе предварительного расследования по делу, в 2017 году к ней обратился ФИО21, с которым была знакома с 2016 года, с просьбой открыть общество, оформив на его маму ФИО20 ФИО21 ей пояснил, что у него появился потенциальный покупатель пиломатериала в КНР, ей был подготовлены соответствующие документы о регистрации ООО «Кедр». В июне 2017 года ФИО21 и ФИО20 было зарегистрировано ООО «Кедр», производственная база которого находилась по адресу: 

<

адрес>. С ООО «Кедр» она работает с июня 2017 года, оказывая услуги по ведению бухгалтерского учета, обработке данных, ведению бухгалтерских программ, ФИО21 руководил всей деятельностью общества. ФИО185 осуществлял поиск поставщиков древесины и покупателей готовой продукции, распоряжался денежными средствами. В случае срочности подписания документов от имени ФИО20, она сама подписывала такие документы, ставила клеше подписи ФИО20 Также, ФИО20 оформила на нее доверенность, клеше хранилось у нее вместе с печатью ООО «Кедр». По внешнеэкономическим контрактам ФИО9 №10 заполняла таможенные декларации, для заполнения которых необходима была спецификация, которую предоставляла брокер (точковщица) ФИО9 №11, которая работала в ООО «Кедр». Для заполнения деклараций ею был передан ФИО9 №10 внешнеэкономический контракт, возможно договоры с экспедиторами. Контроль за погрузкой пиломатериалов в вагоны осуществлялся ФИО9 №12, который также по доверенности от ООО «Кедр» получал фитосанитарные сертификаты на пиломатериал. До нее ФИО21 и ФИО9 №5 была доведена схема взаимоотношений, а именно ООО «Кедр» заключает договор купли-продажи на деляне хлыстов с ООО «Рассвет», с ИП ФИО9 №5 договор подряда по раскряжевки, с ИП ФИО48 и ФИО40 транспортный договор по доставке древесины, что она и оформила. На основании договоров по транспортным услугам, от ООО «Кедр» произведен расчет за поставленную ФИО9 №5 древесину путем перечисления на счет ИП ФИО9 №5, ИП ФИО40 и ИП ФИО39 денежных средств. Также по указанию ФИО21 она готовила договоры хранения, заключенные ООО «Кедр» с физическими лицами, данные которых ей предоставляла ФИО41 ФИО21 ей говорил о своей определенной договоренности с ФИО9 №5 и она должная была сделать эти договоры, которые подписывались с помощью клеше подписи ФИО20

Как следует из показаний ФИО21, оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, в 2016 году он приобрел производственную территорию в д. Красный Яр Абанского района, на которой были размещены деревообрабатывающие станки. Далее, на его мать ФИО20 было открыто ООО «Кедр». По рекомендации знакомых, он обратился к ФИО12 как к бухгалтеру-специалисту в области лесопромышленности. Производственные площади ООО «Кедр» расположены по адресу: 

<

адрес>, где находится три пилорамы, два нежилых помещения. Готовая продукция хранится как на территории, так и сразу после переработки вывозится на тупики. В ООО «Кедр» он работает с момента организации, занимается в том числе контролем распиловки и качества пиломатериала, следит за порядком. С момента образования бухгалтерский учет Общества вела ФИО7, У ФИО7 была доверенность от ООО «Кедр» на действия от имени Общества. Данные в ЛесЕГАС вносила только ФИО7 Между ФИО20 и ФИО7 были доверительные, дружеские отношения. 

Допрошенный в судебном заседании специалист ФИО86 суду пояснил, что работает начальником отдела таможенных процедур и таможенного контроля. Подача таможенной декларации осуществляется декларантом либо таможенным представителем, по заключенным договорам. В таможенных декларациях указывается код товара в виде пиломатериала или круглого леса, указывается наименование товара в зависимости от того, круглый это лес или пиломатериал. В данном случае это пиломатериал, то обязательно указываются его размеры, то есть длина, ширина, толщина, указывается припуск при его наличии, указывается номинальный и фактический размер при наличии припуска. Также указывается наименование древесины, ее породный состав, объемы, а также методика подсчета объемов, которые использовал участник при расчете ее объемов, указывается кубатура в отдельной графе, указывается стоимость, вес. Указывается при наличии платежей, основа начисления и сколько было заплачено, это все то, что касается товара. В декларации обязательно указываются сведения о сделке с древесиной, то есть в 44 графе она отражается согласно таможенным документам и Лесному Кодексу РФ. В декларации по сделке с древесиной в обязательном порядке указываются сведения о собственнике, породный состав и ее объем, законность приобретения, законность вырубки. Согласно требованиям таможенных документов в декларации о сделке с древесиной обязательно должны быть указаны сведения о внешнеторговом контракте, на основании которого данный товар перемещается через таможню. Предоставляются договоры по сделкам с древесиной. В декларации о сделке с древесиной прослеживается весь путь непосредственно от заготовки до ее дальнейшей реализации. В декларации сделки с древесиной видно, кем был заготовлен круглый лес, какая организация переработала данный пиломатериал и какая организация непосредственно поставляет данный пиломатериал, в таможенной декларации на экспорт леса указывается только контракт, предназначенный для экспортной поставки, то есть самый последний контракт от декларанта или отправителя, получателя, все предыдущие контракты в нем не фигурируют и в контракте отражений не имеется. В 31 графе указывается изготовитель данной древесины. В 44 графе содержатся сведения о сделках с древесиной, то есть указывается ее номер, согласно которому должностное лицо таможенного органа может зайти на официальный сайт Лес ЕГАИС и просмотреть все сделки с древесиной, в самой декларации данные сведения не отражаются. Сведения вносит тот, кто фактически является владельцем древесины. По каждой декларации, по каждому номеру идет сверка, при этом может не проверяться фактически выделенный объем, поскольку сделать это весьма тяжело на этапе декларирования. Сроки декларирования сжатые, поэтому такая проверка осуществляется уже после выпуска, таможенные органы имеют право в течение 3-х лет проводить такую проверку. Имеются специальные подразделения, которые после выпуска занимаются данными проверками. Данные сведения направляются далее для дальнейших проверок, что проверяется после выпуска. Это проверяет подразделение, которое осуществляет контроль после выпуска товара, так как необходимо запрашивать всю бухгалтерию и т.д. и если будет установлено, что сведения, заявленные в ЛесЕГАС и в таможенной декларации не достоверны, то соответственно данная декларация при таможенном декларировании выпуску не подлежала. С учетом того, что круглый лес это код 44.03, пиломатериал это 44.07, то по общим правилам в связи с изменениями товарной номенклатуры, изготовителем (владельцем) является тот, кто изготовил пиломатериал. В свою очередь, в случае, если ООО приобрело лес у другого лица, затем его переработало в пиломатериал, то в декларации о сделках с древесиной в ЛесЕГАИС, будут указаны обе организации, а в 31 графе будет указана только вторая организация.

Как следует из протокола очной ставки от 03.02.2023 года между свидетелем ФИО9 №5 и ФИО7, ФИО9 №5 пояснил, что между ООО «Кедр» заключен договор с ИП ФИО9 №5 на раскряжёвку и погрузку, а с заготовителями ФИО49 и ФИО50 на транспортные услуги. Все договоры составила ФИО7 По данным договорам ФИО12 переводила им денежные средства. От физических лиц оплата в адрес ООО «Кедр» за указанные выше услуги не поступала. По факту никакой транспортировки, раскряжёвки и погрузки не было, вся поставляемая на хранение на территорию ООО «Кедр» древесина была по договорам купли-продажи целевого назначения для граждан, также их оплата Обществом «Кедр» оформлялась долговыми расписками. В свою очередь, ФИО7 пояснила, что поставка древесины ФИО9 №5 в адрес ООО «Кедр» осуществлялась по договору купли-продажи, заключенному между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр». Поставка началась примерно через неделю после подписания договора с ООО «Рассвет». Данная древесина, со слов ФИО21, была от ФИО9 №5 Также ФИО186 ей давал указания на оформление долговых расписок, договоров займа с ФИО9 №5. Кроме того, по указанию ФИО21 ею составлялись договоры на хранение и переработку древесины между физическими лицами, данные которых ей в дальнейшем скидывали ФИО41 и ООО «Кедр». 

Как следует из протокола очной ставки от 26.01.2023 года между свидетелем ФИО9 №3 и ФИО7, ФИО9 №3 пояснил, что руководителем ООО «Кедр» являлась ФИО20, у которой с ФИО12 были доверительные отношения, он фактически работал в ООО «Кедр». ФИО7 пояснила, что ФИО9 №3 являлся работником ООО «Кедр», а также директором и учредителем ООО «АльянсЛес» и она осуществляла данному обществу услуги по ведению бухгалтерского учета (том 113, л.д.93-95).

При этом, оснований для оговора подсудимой со стороны вышеуказанных свидетелей, специалиста не усматривается, их показания согласуются между собой. Кроме того, вина ФИО7 в контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019, совершенном в период с 15.11.2019 по 10.08.2021, в крупном размере, также подтверждается письменными доказательствами.

Так, согласно рапорту об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО51, сотрудниками ОРО Красноярской таможни совместно с сотрудниками 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по Красноярскому краю задокументированы факты преступной деятельности ФИО7, а также другого неустановленного лица, которые осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов через подконтрольное ООО «Кедр», занимались контрабандой лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в КНР путем недостоверного декларирования (том 1, л.д.57-60, том 8, л.д.8-11).

Как следует из постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, которые признаны доказательствами по делу. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается постановлением о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копией протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копией справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, из которой следует, что информация, имеющаяся в памяти мобильного телефона «айфон» записана специалистом на оптический диск, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года, содержащая анализ информации, записанной специалистом на оптический диск с приложением копий документов. Как следует из анализа информации, записанной специалистом на оптический диск с мобильного телефона «айфон», изъятого у ФИО7, в мобильном телефоне имеется переписка в приложении WhatsApp с контактом 

<

данные изъяты> «ФИО188 представитель ФИО9 №5», от которого поступали фотографии накладных с указанием от кого «ФИО9 №5» от 24.08.2020, от 05.12.2020, от 4.12.2020, от 07.12.2020, от 08.12.2020, от 09.12.2020, от 11.12.2020, от 14.12.2020, от 13.12.2020, от 30.12.2020, от 15.01.2021, от 16.01.2021, от 23.01.2021, от 25.01.2021, от 28.01.2021, от 28.01.2021, от 30.01.2021, от 03.02.2021, от 05.02.2021, от 06.02.2021, от 12.02.2021, от 16.02.2021, фотографии доверенностей, скрининформации об ИП ФИО40, фотография паспорта ФИО63, фотографии приемо-сдаточных актов о приемке ООО «Кедр» от ООО «Рассвет» древесины, кроме того в приложении WhatsApp имеется переписка с контактом 

<

данные изъяты> «Михаил Лужки», в которой в период с 25.07.2020 по 16.04.2021 происходит общение по сделке между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» и пересылка фотографий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0020 с приложением справки по результатам проведения ОРМ от 06.04.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» в 2020 году приобретено 83м3 древесины породы сосна «на корню», в 2021 году приобретено 1 285м3 древесины породы сосна «на корню», в 2020 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 1 555,82м3 пиловочника породы сосна и 30,84м3 пиловочника породы береза, в 2021 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 587,24м3 пиловочника породы сосна и 1 000 м3 пиловочника породы береза, 500м3 пиловочника породы лиственница; копия служебной записки исх. №11-02-08/0039 от 24.02.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» осуществляет таможенное декларирование пиломатериалов с 2017 года, в 2019 году в рамках внешнеэкономического контракта №MSY2018001 от 24.04.2018 года задекларировано 17 744,8м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 1 663,9м3 пиломатериала, в 2020 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 18 071,75м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 задекларировано 1 051,7м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD002 от 14.12.2020 задекларировано 370,17м3 пиломатериала, в 2021 году и 2022 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 13 408,47м3 и 140,32м3 пиломатериала; справка по результатам проведения рабочей встречи от 15.04.2022 года с приложением копий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0041 от 12.04.2022 года, служебная записка исх. №09-01-12/0215 от 18.04.2022 года, служебная записка исх. №11-02-08/0083 от 18.04.2022 года, копия ДТ №10610080/141020/0050526, выписки из ЕГРЮЛ ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», скриншорты ЕГАИС, копия запроса исх. №11-01-10/15042 от 08.09.2021 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-011615 от 24.09.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/20969 от 03.12.2012 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-016677 от 30.12.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/14945 от 08.09.2021 года, информацией Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзоры исх. №3583-060/АК от 14.09.2021 года, в соответствии с которой в заявлениях от ООО «Кедр» на получение фитосанитарных сертификатов на пиломатериал, экспортируемый в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 указаны основания получения древесины «Договор аренды», копией запроса исх. №11-01-10/15044 от 08.09.2021 года, копии информации предоставленной ООО «Компания «Тензор» исх. №0915122 от 15.09.2021 года, которые приобщены к уголовному делу в качестве доказательств (том 1, л.д.61-62, 107-266, том 2, л.д.1-255).

Также, постановлением №22/192 о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю переданы результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается справкой от 15.03.2022 года, справкой с приложением таблиц, информацией об учредителях ООО «Кедр» информационного центра МВД, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и ответом МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 18.10.2021 года, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 05.10.2021 года о банковских счетах, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Кедр» (том 11, л.д. 3-4, 18-38, 74-77, 79-134).

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 28.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены к материалам дела в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается постановлением о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копией протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копией справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, справкой по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года с приложением копий документов, копией служебной записки исх. №11-01-08/0020 с приложением справки по результатам проведения ОРМ от 06.02.2022 года, копией служебной записки от 24.02.2022 года, копией УПД счет-фактура №1 от 10.02.2018 года, договором купли-продажи древесины №19/11 от 19.11.2020 года, заключенным между ИП ФИО33 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №2 от декабря 2020 года, копией договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, копией договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, договором подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО34 с приложениями, договором оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией договора купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенным между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр» с приложениями, копией дополнительного соглашения №1 от 16.02.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №2 от 20.03.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №3 от 03.04.2018 года к договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, заключенного между ООО «ЛПК-БИРЮСА» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №4 от 16.04.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №5 от 10.07.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №6 от 06.09.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №7 от 22.11.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №8 от 30.11.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией дополнительного соглашения №8А от 28.12.2018 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, а также копиями дополнительных соглашений №9 от 22.02.2019 года, №10 от 18.03.2019 года, №10 от 18.03.2019 года, №11 от 16.05.2019 года, копией дополнительного соглашения от 31.12.2019 года к вышеуказанному договору купли-продажи древесины №30/01/18 от 30.01.2018 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период 2018 года между ООО «Кедр» и ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией УПД счет-фактура №5 от 30.03.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №5 от 30.03.2018 года, копией УПД счет-фактура №12 от 27.04.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №12 от 27.04.2018 года, копией УПД счет-фактура №18 от 11.07.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №18 от 11.07.2018 года, копией УПД счет-фактура №22 от 06.09.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №22 от 06.09.2018 года, копией УПД счет-фактура №23 от 10.09.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №23 от 10.09.2018 года, копией УПД счет-фактура №34 от 29.12.2018 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией УПД счет-фактура №4 от 22.02.2019 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №4 от 22.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №20 от 16.05.2019 года продавца ООО «ЛПК-БИРЮСА», копией товарной накладной №20 от 16.05.2019 года, служебной запиской от 22.04.2022 года, копией декларации на товары №10611020/060120/0000037, выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Кедр», выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Рассвет», скрининформацией, внесенной в ЛесЕГАИС, перечнем деклараций на товар (том 8, л.д.12-13, 51-54, 55-85, 112-127, 135-192).

Согласно протоколу обыска от 19.09.2022 года, произведен обыск в офисе ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес>. В ходе обыска обнаружены и изъяты: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 года к вышеуказанному контракту от 09.10.2020 года, информация о сделке с древесиной, контракт №YL-001 от 05.11.2019 года с приложениями №1 от 05.11.2019 года, №2 от 18.05.2020 года, №3 от 11.11.2020 года, №3 от 05.11.2019 года, №4 от 10.02.2022 года, №4 от 30.04.2021 года, №4 от 10.02.2022 года, №5 от 17.03.2022 года, №6 от 17.03.2022 года, дополнительное соглашение №1 от 05.04.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года и дополнительное соглашение №2 от 20.08.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года (том 12, л.д.136-139).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 15.11.2022 года, осмотрен контракт №YL-001 от 05 ноября 2019 года, который заключен 05.11.2019 года между ООО Маньчжурская торгово-экономическая компания «Юаньлинь» (Покупатель) и ООО «Кедр» (Продавец). Как следует из контракта, его предметом является лесопродукция в соответствии с приложениями и дополнительными соглашениями на общую сумму 150 000 000 руб. Все поставки по контракту должны быть завершены до 31.12.2025 года. Контракт подписан двумя сторонами, имеются оттиски печатей. К контракту прилагаются приложения №1 от 05.11.2019 года, №2 от 18.05.2020 года, №3 от 11.11.2020 года, №3 от 05.11.2019 года, №4 от 10.02.2022 года, №4 от 30.04.2021 года, №4 от 10.02.2022 года, №5 от 17.03.2022 года, №6 от 17.03.2022 года, дополнительное соглашение №1 от 05.04.2021 года, дополнительное соглашение №2 от 20.08.2021 года к контракту №YL-001 от 05.11.2019 года, которым внесены изменения цены товара, а также содержит уведомление ООО «Кедр» о смене директора (том 12, л.д.140-141).

Согласно свидетельству №1375 от 09.01.2019 года о постановке на учет пункта приема и отгрузки древесины, выданного ООО «Кедр», 09.01.2019 года на учет поставлен пункт приема и отгрузки древесины, расположенный в 

<

адрес> (том 3, л.д.59).

Как следует из отчета ООО «Кедр» о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2019 года, согласно которому принято 9 240,586м3 древесины, получено в результате переработки 3871м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 3 783,465м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 087,512м3 древесины, получено в результате переработки 5 969,497м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 5 730,994м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 237,421м3 древесины, получено в результате переработки 2 645,350м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 2 645,350м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2019 года, согласно которому принято 10 154,533м3 древесины, получено в результате переработки 4 630,830м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 4 430,830м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2020 года, согласно которому принято 8 506,754м3 древесины, получено в результате переработки 4 386,790м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 3 586,790м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2020 года, согласно которому принято 3 057,474м3 древесины, получено в результате переработки 4 308,780м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 986,472м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 685,833м3 древесины, получено в результате переработки 4 766,287м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 709,307м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 690,061м3 древесины, получено в результате переработки 4 943,298м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 721,172м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2021 года, согласно которому принято 1 154,689м3 древесины и 1 909,960м3 пиломатериала, получено в результате переработки 0м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 0 м3 пиломатериала. Указанные отчеты представлены Министерством лесного хозяйства Красноярского края. Указанные документы признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 3, л.д.58, л.д.60-80). 

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 10.10.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №106дсп от 18.10.2021 года, предоставленном Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №8 по Красноярскому краю, сохранены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Кедр» за период с 01.01.2019 года по 30.06.2021 года. Так, осмотром установлено, что в 2019 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №13, ИП ФИО23, ИП ФИО53, ООО «ЛПК-Бирюса», ИП ФИО35, ИП ФИО9 №2, ИП ФИО54 Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «Бирюса» с назначением платежа возврат задолженности согласно акту сверки в общей сумме 1 200 000 рублей, от ООО СЛТП «Кайтым» с назначением платежа возврат предоплаты в общей сумме 4 000 000 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 2 230 000 руб. В 2020 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы и пиломатериалов. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ООО «СибТрансЛес», ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО54, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО34, ИП ФИО35, ИП ФИО55, ООО «Рассвет». Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «ЛПК-Бирюса» с назначением платежа возврат оплаты в общей сумме 388 500 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 2 084 500 руб. В 2021 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР. С расчетного счета проводится оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО47, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО56, ИП ФИО57, ИП ФИО58, ООО «Рассвет», снято наличными картой Visa Business № держателя ФИО20 на общую сумму 1 040 400 руб. (том 11, л.д.136-147).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 09.01.2023 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №30/11-02, предоставленном Красноярской таможней с постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 28.04.2022 года, сохранены копии электронных деклараций и приложения к ним по внешнеэкономическому контракту № YL-001 от 05.11.2019 года, заключенному между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD». Осмотром установлено, что по декларациям на товар внешнеэкономического контракта № YL-001 от 05.11.2019 года №№10611020/151119/0049164, 10611020/181119/0049360, 10611020/261119/0050778, 10611020/271119/0051075, 10611020/291119/0051480, 10611020/101219/0053298, 10611020/131219/0054018, 10611020/161219/0054345, 10611020/201219/0055178, 10611020/241219/0055851, 10611020/251219/0056121, 10611020/271219/0056457, 10611020/060120/0000037, 10611020/060120/0000046, 10611020/060120/0000048, 10611020/090120/0000155, 10611020/100120/0000356, 10611020/130120/0000543, 10611020/130120/0000549, 10611020/130120/0000561, 10611020/130120/0000567, 10611020/150120/0000987, 10611020/160120/0001159, 10611020/160120/0001163, 10611020/210120/0001886, 10611020/220120/0002133, 10611020/310120/0003599, 10611020/310120/0003606, 10611020/030220/0003781, 10611020/110220/0005066, 10611020/130220/0005387, 10611020/190220/0006256, 10611020/190220/0006298, 10611020/200220/0006488, 10611020/210220/0006770, 10611020/280220/0007784, 10611020/280220/0007787, 10611020/060320/0009078, 10611020/100320/0009280, 10611020/110320/0009689, 10611020/120320/0009919, 10611020/160320/0010393, 10611020/160320/0010398, 10611020/230320/0011809, 10611020/230320/0011814, 10611020/240320/0012050, 10611020/250320/0012288, 10611020/270320/0012849, 10611020/270320/0012855, 10611020/300320/0013138, 10611020/300320/0013149, 10611020/300320/0013165, 10611020/300320/0013177, 10611020/060420/0014301, 10611020/160420/0016171, 10611020/170420/0016503, 10611020/290420/0018506, 10611020/300420/0018783, 10611020/060520/0019227, 10610080/180520/0022491, 10610080/190520/0022687, 10610080/220520/0023376, 10610080/250520/0023894, 10610080/290520/0024959, 10610080/080620/0026800, 10610080/080620/0026807, 10610080/080620/0026850, 10610080/080620/0026854, 10610080/080620/0026856, 10610080/090620/0027136, 10610080/150620/0028263, 10610080/160620/0028584, 10610080/160620/0028589, 10610080/170620/0028892, 10610080/190620/0029419, 10610080/220620/0029877, 10610080/250620/0030707, 10610080/250620/0030717, 10610080/260620/0030946, 10610080/290620/0031408, 10610080/300620/0031729, 10610080/020720/0032173, 10610080/020720/0032162, 10610080/030720/0032395, 10610080/070720/0033179, 10610080/080720/0033383, 10610080/090720/0033691, 10610080/100720/0033983, 10610080/130720/0034511, 10610080/130720/0034519, 10610080/140720/0034809, 10610080/150720/0035115, 10610080/150720/0035266, 10610080/160720/0035401, 10610080/160720/0035510, 10610080/170720/0035688, 10610080/200720/0036067, 10610080/210720/0036456, 10610080/220720/0036737, 10610080/220720/0036831, 10610080/030820/0039397, 10610080/290720/0038380, 10610080/310720/0039028, 10610080/030820/0039397, 10610080/050820/0040047, 10610080/060820/0040124, 10610080/110820/0041173, 10610080/130820/0041452, 10610080/130820/0041458, 10610080/130820/0041602, 10610080/140820/0041737, 10610080/170820/0042097, 10610080/170820/0042100, 10610080/010920/0044689, 10610080/030920/0044910, 10610080/070920/0045379, 10610080/150920/0046560, 10610080/150920/0046589, 10610080/210920/0047300, 10610080/220920/0047621, 10610080/220920/0047674, 10610080/230920/0047765, 10610080/250920/0048232, 10610080/290920/0048583, 10610080/300920/0048760, 10610080/300920/0048890, 10610080/051020/0049295, 10610080/051020/0049307, 10610080/051020/0049312, 10610080/061020/0049551, 10610080/121020/0050156, 10610080/121020/0050164, 10610080/121020/0050168, 10610080/191020/0051206, 10610080/191020/0051212, 10610080/201020/0051358, 10610080/211020/0051626, 10610080/271020/0052348, 10610080/021120/0052832, 10610080/021120/0052990, 10610080/031120/0053094, 10620010/131120/0096021, 10620010/301120/0108814, 10620010/011220/0111099, 10620010/101220/0118636, 10620010/141220/0120883, 10620010/151220/0123290, 10620010/241220/0131628, 10620010/130121/0004833, 10620010/130121/000488, 10620010/150121/0006984, 10620010/180121/0009162, 10620010/190121/0009335, 10620010/200121/0010354, 10620010/200121/0011256, 10620010/250121/0014613, 10620010/250121/0015752, 10620010/290121/0020392, 10620010/032021/0022891, 10620010/030221/0023388, 10620010/080221/0025813, 10620010/080221/0025857, 10620010/110221/0029348, 10620010/180221/0033751, 10620010/250221/0038985, 10620010/020321/0042116, 10620010/020321/0042758, 10620010/050321/0045539, 10620010/180321/0054970, 10620010/240321/0058714, 10620010/010421/0065741, 10620010/020421/0066131, 10620010/020421/0066151, 10620010/050421/0068203, 10620010/080421/0071277, 10620010/090421/0071968, 10620010/060421/0069231, 10620010/120421/0072477, 10620010/120421/0072527, 10620010/150421/0076363, 10620010/150421/0076403, 10620010/150421/0076509, 10620010/160421/0077321, 10620010/190421/0077999, 10620010/210421/0080641, 10620010/260421/0084065, 10620010/030521/0088948, 10620010/030521/0088946, 10620010/050521/0091122, 10620010/120521/0094837, 10620010/120521/0094879, 10620010/180521/0099609, 10620010/190521/0100733, 10620010/190521/0101694, 10620010/210521/0103909, 10620010/210521/0103920, 10620010/240521/0105240, 10620010/280521/0110227, 10620010/310521/0111713, 10620010/310521/0111678, 10620010/010621/0112932, 10620010/010621/0112951, 10620010/020621/0113334, 10620010/020621/0113358, 10620010/040621/0115191, 10620010/090621/0119546, 10620010/090621/0119961, 10620010/090621/0119964, 10620010/150621/0124080, 10620010/290621/0137520, 10620010/290621/0137533, 10620010/290621/0137505, 10620010/290621/0137511, 10620010/060721/0142509, 10620010/060721/0142578, 10620010/120721/0147825, 10620010/130721/0148440, 10620010/130721/0148468, 10620010/130421/0148756, 10620010/130721/0149159, 10620010/130721/0149175, 10620010/140721/0149801, 10620010/140721/0150093, 10620010/140721/0150179, 10620010/190721/0154132, 10620010/190721/0154188, 10620010/200721/0154773, 10620010/210721/0156427 – задекларирован пиломатериал общим объемом 27 412,55м3 (номинальный объем без припусков), а именно: пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 127.2014.17136 доска обрезная, для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.3000мм, тл.37-60мм, шир. 120мм, 160мм, 190мм, 220мм, 240мм, 260мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+3мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-75, влажность 18%, с учетом геометрических и номинальных размеров общим объемом 26 210,103 м3 с учетом, что товар декларирован: в период с 15.11.2019 по 27.12.2019 1 552,144м3; в период с 06.01.2020 по 31.01.2020 2 078,168м3; в период с 03.02.2020 по 28.02.2020 1 208,178м3; в период с 06.03.2020 по 30.03.2020 1958,269м3; в период с 06.04.2020 по 30.04.2020 623,178м3; в период с 06.05.2020 по 29.05.2020 1 066,627м3; в период с 08.06.2020 по 30.06.2020 2 158,736м3; в период с 02.07.2020 по 31.07.2020 2382,09м3; в период с 03.08.2020 по 17.08.2020 1203,034м3;в период с 01.09.2020 по 30.09.2020 1 408,377м3; в период с 05.10.2020 по 27.10.2020 1 471,997м3; в период 02.11.2020 по 30.11.2020 518,206м3; в период с 01.12.2020 по 24.12.2020 521,803м3; в период с 13.01.2021 по 29.01.2021 1 099,573м3; в период с 03.02.2021 по 25.02.2021 830,079м3; в период с 02.03.2021 по 24.03.2021 599,02м3; в период с 01.04.2021 по 26.04.2021 1 724,105м3; в период с 03.05.2021 по 31.05.2021 1 609,384м3; в период с 01.06.2021 по 29.06.2021 1 175,955м3; в период с 13.07.2021 по 21.07.2021 1021,18м3. Также, пиломатериалы хвойных пород, пихта сибирская (abiessibirica), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений,1-3 сорт, влажность пиломатериала на момент подачи дт составляет 40-50%, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2-3мм, по толщине 12мм; размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.07 м (006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.10 м(006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.063 м (006) x 0.033 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.10 м (006) x 0.022 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.15 м (006) x 0.025 м (006) номинальный объем- 192,73м3 с учетом того, что товар декларирован в период с 19.07.2021 по 21.07.2021 года. Также, пиломатериалы лиственных пород из березы (betula pendula), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений, сведения о влажности отсутствуют, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2мм, по толщине 1мм; стандарт гост 2695-83 сорт: 1-3 наименование сортимента: пиломатериал (доска) порода древесины: береза размеры 2.00 м (006) x 0.072 м (006) x 0.026 м (006) номинальный объем – 1009,717м3, товар декларирован в период 13.11.2020 – 65,601м3, 14.12.2020 – 72,796м3, 29.06.2021 – 405,62м3, с 06.07.2021 по 20.07.2021 – 465,70м3. Также указан пиломатериал общим объемом 29 430,11м3 (объем с припусками), а именно: пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 127.2014.17136 доска обрезная, для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.3000мм, тл.37-60мм, шир. 120мм, 160мм, 190мм, 220мм, 240мм, 260мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+3мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-75, влажность 18%, с учетом припусков общим объемом 28 120,04 м3 товар декларирован: в период с 15.11.2019 по 27.12.2019 1 663,9м3; в период с 06.01.2020 по 31.01.2020 2 225,04м3; в период с 03.02.2020 по 28.02.2020 1 287,48м3; в период с 06.03.2020 по 30.03.2020 2 101,47м3; в период с 06.04.2020 по 30.04.2020 672,67м3; в период с 06.05.2020 по 29.05.2020 1 147,37м3; в период с 08.06.2020 по 30.06.2020 2 312,58м3; в период с 02.07.2020 по 31.07.2020 2 568,84м3; в период с 03.08.2020 по 17.08.2020 1298,98м3, в период с 01.09.2020 по 30.09.2020 1 508,82м3; в период с 05.10.2020 по 27.10.2020 1 580,79м3; в период 02.11.2020 по 30.11.2020 557,51м3; в период с 01.12.2020 по 24.12.2020 559,37м3; в период с 13.01.2021 по 29.01.2021 1 182,44м3; в период с 03.02.2021 по 25.02.2021 891,67м3; в период с 02.03.2021 по 24.03.2021 642,12м3; в период с 01.04.2021 по 26.04.2021 1 842,13м3; в период с 03.05.2021 по 31.05.2021 1 721,29м3; в период с 01.06.2021 по 29.06.2021 1 266,92м3; в период с 13.07.2021 года по 14.07.2021 года - 1088,65м3. Также пиломатериалы хвойных пород, пихта сибирская (abiessibirica), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений,1-3 сорт, влажность пиломатериала на момент подачи дт составляет 40-50%, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2-3мм, по толщине 12мм; размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.07 м (006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.10 м(006) x 0.02 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.12 м (006) x 0.023 м (006); размеры 3.00 м (006) x 0.063 м (006) x 0.033 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.10 м (006) x 0.022 м (006); размеры 1.50 м (006) x 0.15 м (006) x 0.025 м (006) объем с учетом предельных отклонений – 210,11м3, товар декларирован в период с 19.07.2021 года по 21.07.2021 год. Также указаны пиломатериалы лиственных пород из березы (betula pendula), нестроганые, распиленные вдоль, обрезные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип и торцевых соединений, сведения о влажности отсутствуют, предельное отклонение по длине 50мм, по ширине 2мм, по толщине 1мм; стандарт гост 2695-83 сорт: 1-3 наим.сортимента: пиломатериал (доска) порода древесины: береза размеры 2.00 м (006) x 0.072 м (006) x 0.026 м (006) объем с учетом предельных отклонений– 1099,96м3, товар декларирован в период 13.11.2020 – 71,69м3, 14.12.2020 – 79,51м3, 29.06.2021 – 440,85м3, с 06.07.2021 по 20.07.2021 – 507,91м3. Кроме того, в ходе осмотра установлено, что в соответствии с информацией, размещенной на официальном сайте Федеральной таможенной службы customs.gov.ru код 10610080 – код таможенного поста «Омский Таможенный пост – центр электронного декларирования», краткое наименование – Омский центр электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес> на углу 

<

адрес>; код 10611020 – код таможенного поста «Томский Таможенный пост – центр электронного декларирования», краткое наименование – Томский центр электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес>. Код 10620010 – код таможенного поста «Сибирский Таможенный пост – центр электронного декларирования», краткое наименование – Сибирский центр электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес> (Том 8, л.д. 196-250, том 9 л.д. 1-250, том №10 л.д. 1-196, 197).

В соответствии со сведениями, предоставленными Управлением по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору от 08.06.2022 года, заявления и документы, явившиеся основанием для выдачи сертификатов, предоставлялись представителем ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес> Реестр фитосанитарных сертификатов, полученных ООО «Кедр» за период с 01.11.2019 года по 08.06.2022 года предоставлен на оптическом диске, который признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (Том 11, л.д.163-164).

Как следует из заключения эксперта №05-03/23 от 15.03.2023 года, согласно которому рыночная стоимость товаров по декларациям на товар внешнеэкономического контракта № YL-001 от 05.11.2019 – пиломатериала общим объемом 27 412,55м3 (номинальный объем без припусков) составила 236 418 675 рублей; пиломатериала общим объемом 29 430,11м3 (объем с припусками) составила 253 815 601 рубль (том 10, л.д.203-215).

Вина ФИО7 в контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, совершенной в крупном размере, также подтверждается наличием у последней доверенности №24АА4142907 от 30.12.2019 года, о представлении ФИО7 интересов ФИО20 (том №3 л.д. 32, 33), скрин информацией, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной: декларация №0002015600028754002401006155, согласно которой внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года (том 3, л.д. 133-253, 254-255). 

Копией договора купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018 года, заключенного ИП ФИО59 и ООО «Кедр», но не подписанного со стороны ООО «Кедр»; УПД счет-фактурой №47 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №48 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №35 от 02.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №36 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО189. не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №38 от 08.12.2020 года продавца ИП ФИО190. не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 16.12.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 30.11.2020 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №19 от 09.02.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №20 от 13.03.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №22 от 13.07.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №23 от 07.10.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №26 от 26.10.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №45 от 23.11.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактурой №46 от 23.11.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами, УПД счет-фактура №47 от 16.12.2021 года продавца ИП ФИО32 не подписанной сторонами. Договором купли-продажи древесины №29/10/18-1 от 29.10.2018 года с приложениями №№1,2, заключенным между ООО «Кедр» в лице ФИО20 и ИП ФИО9 №13, дополнительным соглашением №1 от 29.11.2018 года к договору купли-продажи древесины №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, копией договора купли-продажи лесных насаждений №823 от 10.08.2018 года с приложениями с №1 по №4, договором купли-продажи лесных насаждений от 07.05.2018 года с приложениями с №1 по №4. Копией договора купли-продажи лесных насаждений №277/млх от 27.10.2020 года с приложениями с №1 по №4, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр», копией договора купли-продажи лесных насаждений №278/млх от 27.10.2020 года с приложением №1, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр», копией договора подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года с приложениями с №1 по №3, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией договора оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, копией доверенности №09/2020/5 от 30.10.2020 года, выданной ООО «Кедр» ФИО34 Копией договора купли-продажи древесины №24/01/19 от 24.01.2019 года, заключенного между ИП ФИО35 и ООО «Кедр», копией счет-фактуры №3/1 от 31.01.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 119,65м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №4/1 от 28.02.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 175,22м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №5 от 21.03.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 158,09м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №7 от 17.06.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 106,454м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №8/1 от 23.07.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 106,454м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №10 от 31.12.2019 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 69,89м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №7 от 05.08.2020 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 85,7м3 пиловочника хвойных пород, копией счет-фактуры №3 от 24.02.2021 года на поставку в адрес ООО «Кедр» 22,593м3 пиловочника хвойных пород, копией договора купли-продажи лесных насаждений №422/млх от 20.11.2018 года, копией договора купли-продажи заготовленной древесины от 22.04.2019 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ИП ФИО35, копией договора купли-продажи лесных насаждений №315/млх от 09.12.2019 года, заключенного между ККГБУ «Абанское лесничество» и ИП ФИО35, копией договора купли-продажи лесных насаждений №29/млх от 09.06.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства и ИП ФИО35, справкой ИП ФИО9 №2 с приложением копии договора купли-продажи древесины №06/08/19 от 06.08.2019 года, заключенного между ИП ФИО9 №2 и ООО «Кедр», а также скрининформацией ЕГАИС (том 4, л.д. 13-30, 31-32, 48-72, 73, 79-93, 94, 108-150, 151, 160-164, 165).

Также, совершение ФИО7 контрабанды, незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, в крупном размере, также подтверждается Скриншотом информации, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600028754002401006155.

Так, согласно указанной информации, ООО «Кедр» заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155, договор купли продажи древесины №10/07/19 от 10.07.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Торговый дом Дружба», общий объем поставки 170,624м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450035046002401006155, договор купли-продажи древесины №55-2019ШП от 05.11.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «УСПЕХ», общий объем поставки 34,813м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450033948002401006155, договор купли-продажи древесины №23/03/2020-Шп, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Альтернативные источники энергии Чжэндэ», поставки не осуществлялись; ДСД 0002002462041196002401006155, договор купли-продажи древесины №21/12/07 от 10.12.2021 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Бизнес-Лес», общий объем поставки 498,961м3 пиломатериала из сосны, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 с ИП ФИО32; ДСД №0002002465341230002401006155, договор купли-продажи древесины №1/04/2022 от 01.04.2022 года, заключенный с ООО «Империя», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600028754002401006155, договор купли-продажи древесины № YL-001 от 05.11.2019, заключенный между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD», общий объем поставки 33 397,527м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД №0002015600035409002401006155, договор купли-продажи древесины №SDSY006 от 18.08.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Шаньдунская импортно-экспортная компания Сэнь ЮЕ», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО3 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 с ООО «Рассвет»; ДСД №0004015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD002 от 14.12.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО3 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 348,8443, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 года с ИП ФИО32; договор купли-продажи древесины от 19.11.2020 года с ИП ФИО33, договор купли-продажи древесины от 16.08.2017 с ИП ФИО53; ДСД №0002015600005757002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017 года, заключенный между ООО «Кедр» и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито», общий объем поставки 348,844м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО53 по договору купли-продажи от 16.08.2017 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД 0002015600015369002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MSY2018001 от 24.04.2018 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Маньчжурская торгово-экономическая компания СЭНЬЮЕ», общий объем поставки 20 944,573м3 пиломатериалов, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО53 по договору купли-продажи, ООО «Ангара» по договору купли-продажи древесины от 21.08.2017 года, ООО «Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 17.10.2017 года, ООО «Цербер» по договору купли-продажи древесины от 05.12.2017 года, ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи древесины от 29.12.2017 года, ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи древесины от 16.04.2018 года (том 4, л.д. 191-217, 218-219).

Кроме того, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается копией постановления о производстве выемки от 02.08.2021 года в помещении ООО «Ажур» по адресу: 

<

адрес>, копией протокола выемки от 02.08.2021 года, копиями документов, изъятых в ходе выемки 02.08.2021 года, а именно копией договора оказания услуг №24/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного между ИП ФИО39 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией договора подряда №27/07/20-Л от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Кедр» и ИП ФИО9 №5 на выполнение работ по раскряжевки хлыстов, копией договора купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» на поставку лесоматериалов хвойной породы сосна в хлыстах объемом 9873м3, копией договора №25 от 23.03.2020 года, заключенного между ООО «Лужки» и ООО «Рассвет» на поставку - передачу лесопродукции в хлыстах пород сосна в объеме 25 000м3; копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» на аренду лесных участков общей площадью 14878га., копией лесной декларации от 02.03.2020 года ООО «Лужки», копией договора оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного ИП ФИО15 К(Ф)Х ФИО40 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией дополнительного соглашения №1 от 11.09.2020 года к договору оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года; копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 11.01.2021 года, копией штатного расписания №1 от 11.01.2021 года; копией приказа №2 об утверждении штатного расписания от 01.02.2020 года, копией штатного расписания №2 от 01.02.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2020 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2019 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2019 года, копией приказа №7.1 от 15.04.2019 года, согласно которому мастером приема и отгрузки назначен ФИО9 №3, копией должностной инструкции мастера приема и отгрузки древесины, копией приказа №2 от 14.01.2020 года, согласно которому мастером приема и отгрузки древесины назначена ФИО9 №8, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 17.02.2020 года, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 07.01.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2020 года - январь 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией акта сверки взаимных расчетов за период 2020 года между ООО Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимозачета №1 от 25.02.2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимных расчетов за период январь 2021 года - февраль 2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией транспортной накладной №14 от 20.05.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №13 от 20.05.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией транспортной накладной №13 от 28.04.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №12 от 28.04.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО191 копией УПД счет-фактура №56/1 от 31.03.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» по оказанию услуг, копией акта №4 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке лесных насаждений для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией акта №3 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №38 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО58, копией УПД счет-фактура №20 от 13.03.2021 года продавца ФИО32, копией транспортной накладной №13 от 13.03.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №108 от 28.02.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» (оказание услуг), копией акта №1 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг является ФИО34, копией акта №2 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №3 от 24.02.2021 года продавца ИП ФИО35, копией товарной накладной №1 от 24.02.2021 года поставщика ИП ФИО35, копией товарно-транспортной накладной №3 от 24.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО35, копией УПД счет-фактура №13 от 11.02.2021 года продавца ООО «Северная звезда», копией товарной накладной №19 от 09.02.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией счет-фактуры №19 от 09.02.2021 года продавца ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №19 от 09.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №4 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией УПД счет-фактура №3 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией счет-фактуры №11 от 31.01.2021 года продавца ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №1 от 05.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №2 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №3 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №4 от 07.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №5 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №6 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №7 от 18.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №8 от 22.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №9 от 30.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №106 от 31.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией товарной накладной №11 от 31.01.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №3 от 25.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией акта сверки взаимных расчетов за период 1 полугодие 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №19 от 01.07.2021 года продавца «МОНС» (услуги), копией УПД счет-фактура №33 от 16.06.2021 года продавца ИП ФИО60, копией УПД счет-фактура №125 от 18.06.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО ТК «Аскиз» №28 от 23.02.2021 года, №29 от 24.02.2021 года, №30 от 25.02.2021 года, №31 от 02.03.2021 года, №32 от 03.03.2021 года, №35 от 05.03.2021 года, №48 от 01.04.2021 года, №51 от 01.04.2021 года, №56 от 02.04.2021 года, №82 от 02.05.2021 года, №83 от 03.05.2021 года, №84 от 04.05.2021 года, №85 от 05.05.2021 года, №86 от 06.05.2021 года, №87 от 07.05.2021 года, №88 от 08.05.2021 года, №89 от 09.05.2021 года, №90 от 10.05.2021 года, №91 от 11.05.2021 года, №92 от 12.05.2021 года, №93 от 13.05.2021 года, №94 от 14.05.2021 года, №95 от 15.05.2021 года, №96 от 16.05.2021 года, №97 от 17.05.2021 года, №98 от 18.05.2021 года, №99 от 19.05.2021 года, №100 от 20.05.2021 года, №101 от 21.05.2021 года, копией договора на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией договора №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО «Камета» №1849 от 04.01.2020 года, №1850 от 05.01.2020 года, №1851 от 06.01.2020 года, №1852 от 08.01.2020 года, №1853 от 09.01.2020 года, №1854 от 10.01.2020 года, №1855 от 11.01.2020 года, №1856 от 11.01.2020 года, №1857 от 12.01.2020 года, №1858 от 13.01.2020 года, №1859 от 15.01.2020 года, №1860 от 17.01.2020 года, №1861 от 18.01.2020 года, №1867 от 20.01.2020 года, №1877 от 23.01.2020 года, №1881 от 27.01.2020 года, №1887 от 28.01.2020 года, №1890 от 29.01.2020 года, №1896 от 01.02.2020 года, №1897 от 02.02.2020 года, №1900 от 03.02.2020 года, №1905 от 06.02.2020 года, №1910 от 07.02.2020 года, №1913 от 08.02.2020 года, №1919 от 12.02.2020 года, №1920 от 13.02.2020 года, №1925 от 14.02.2020 года, №1928 от 15.02.2020 года, №1930 от 16.02.2020 года, №1933 от 19.02.2020 года, №1938 от 21.02.2020 года, №1942 от 22.02.2020 года, №1943 от 23.02.2020 года, №1944 от 24.02.2020 года, №1950 от 26.02.2020 года, №1957 от 02.03.2020 года, №1958 от 05.03.2020 года, №1959 от 06.03.2020 года, №1960 от 07.03.2020 года, №1691 от 11.03.2020 года, №1962 от 12.03.2020 года, №1963 от 13.03.2020 года, №1964 от 14.03.2020 года, №1965 от 16.03.2020 года, №1966 от 17.03.2020 года, №1967 от 18.03.2020 года, №1968 от 19.03.2020 года, №1969 от 20.03.2020 года, №1970 от 21.03.2020 года, №1971 от 22.03.2020 года, №1972 от 23.03.2020 года, №1973 от 24.03.2020 года, №1974 от 25.03.2020 года, №1975 от 26.03.2020 года, №1976 от 27.03.2020 года, №1977 от 28.03.2020 года, №1978 от 28.03.2020 года, №1979 от 29.03.2020 года, №1980 от 01.04.2020 года, №1989 от 02.04.2020 года, №1996 от 03.04.2020 года, №1998 от 07.04.2020 года, №1999 от 09.04.2020 года, №2000 от 09.04.2020 года, №2001 от 10.04.2020 года, №2002 от 10.04.2020 года, №2003 от 11.04.2020 года, №2004 от 11.04.2020 года, №2005 от 12.04.2020 года, №2006 от 13.04.2020 года, №2027 от 03.05.2020 года, №2028 от 04.05.2020 года, №2029 от 05.05.2020 года, №2031 от 06.05.2020 года, №2032 от 07.05.2020 года, №2033 от 09.05.2020 года, №2034 от 10.05.2020 года, №2036 от 12.05.2020 года, №2038 от 14.05.2020 года, №2040 от 16.05.2020 года, №2041 от 16.05.2020 года, №2042 от 17.05.2020 года, №2043 от 17.05.2020 года, №2044 от 18.05.2020 года, №2045 от 19.05.2020 года, №2046 от 20.05.2020 года, №2047 от 21.05.2020 года, №2048 от 22.05.2020 года, №2054 от 19.07.2020 года, №2056 от 22.07.2020 года, №2059 от 26.07.2020 года, №2062 от 28.07.2020 года, №2064 от 29.07.2020 года, №2065 от 30.07.2020 года, №2067 от 31.07.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2070 от 03.08.2020 года, №2071 от 04.08.2020 года, №2072 от 05.08.2020 года, №2073 от 06.08.2020 года, №2074 от 07.08.2020 года, №2075 от 08.08.2020 года, №2076 от 09.08.2020 года, №2077 от 10.08.2020 года, №2078 от 11.08.2020 года, №2081 от 12.08.2020 года, №2082 от 13.08.2020 года, №2083 от 14.08.2020 года, №2084 от 15.08.2020 года, №2085 от 16.08.2020 года, №2086 от 17.08.2020 года, №2087 от 18.08.2020 года, №2089 от 19.08.2020 года, №2097 от 25.08.2020 года, №2098 от 26.08.2020 года, №2103 от 27.08.2020 года, №2108 от 29.08.2020 года, №2109 от 30.08.2020 года, №2110 от 31.08.2020 года, №2121 от 09.09.2020 года, №2122 от 10.09.2020 года, №2127 от 11.09.2020 года, №2129 от 13.09.2020 года, №2130 от 14.09.2020 года, №2131 от 17.09.2020 года, №2134 от 20.09.2020 года, №2135 от 21.09.2020 года, №2136 от 22.09.2020 года, №2142 от 25.09.2020 года, №2143 от 26.09.2020 года, №2148 от 28.09.2020 года, №2149 от 29.09.2020 года, №2151 от 30.09.2020 года, №2152 от 01.10.2020 года, №2153 от 01.10.2020 года, №2156 от 02.10.2020 года, №2157 от 03.10.2020 года, №2160 от 04.10.2020 года, №2163 от 05.10.2020 года, №2164 от 06.10.2020 года, №2167 от 07.10.2020 года, №2168 от 08.10.2020 года, №2171 от 10.10.2020 года, №2173 от 11.10.2020 года, №2174 от 12.10.2020 года, №2176 от 13.10.2020 года, №2178 от 14.10.2020 года, №2180 от 15.10.2020 года, №2181 от 16.10.2020 года, №2185 от 30.10.2020 года, №2186 от 01.11.2020 года, №2187 от 02.11.2020 года, №2188 от 03.11.2020 года, №2190 от 04.11.2020 года, №2191 от 05.11.2020 года, №2192 от 06.11.2020 года, №2193 от 07.11.2020 года, №2194 от 08.11.2020 года, №2248 от 26.11.2020 года, №2250 от 28.11.2020 года, №2251 от 30.11.2020 года, №2253 от 04.12.2020 года, №2254 от 05.12.2020 года, №2255 от 07.12.2020 года, №2256 от 08.12.2020 года, №2257 от 10.12.2020 года, №2258 от 12.12.2020 года, №2259 от 14.12.2020 года, №2260 от 16.12.2020 года, №2261 от 17.12.2020 года, №2262 от 18.12.2020 года, №2263 от 22.12.2020 года, №2270 от 04.01.2020 года, №2273 от 05.01.2021 года, №2276 от 06.01.2021 года, №2279 от 07.01.2021 года, №2285 от 09.01.2021 года, №2288 от 10.01.2021 года, №2296 от 12.01.2021 года, №2301 от 13.01.2021 года, №2306 от 14.01.2021 года, №2310 от 15.01.2021 года, №2320 от 18.01.2021 года, №2326 от 20.01.2021 года, №2324 от 19.01.2021 года, №2329 от 21.01.2021 года, №2330 от 22.01.2021 года, №2332 от 23.01.2021 года, №2335 от 25.01.2021 года, №2338 от 28.01.2021 года, №2340 от 29.01.2021 года, №2342 от 30.01.2021 года, №2345 от 06.02.2021 года, №2346 от 09.02.2021 года, №2347 от 10.02.2021 года, №2348 от 12.02.2021 года, №2349 от 13.02.2021 года, №2350 от 15.02.2021 года, №2351 от 16.02.2021 года, №2352 от 18.02.2021 года, №2353 от 19.02.2021 года, №2354 от 21.02.2021 года, №2355 от 22.02.2021 года, №2356 от 24.02.2021 года, №2357 от 27.02.2021 года, №2361 от 03.03.2021 года, №2364 от 04.03.2021 года, №2365 от 05.03.2021 года, №2367 от 06.03.2021 года, №2373 от 11.03.2021 года, №2376 от 12.03.2021 года, копией постановления о производстве выемки в КГБУ «Усольское лесничество» от 20.08.2021 года, копией протокола выемки от 20.08.2021 года, копией протокола осмотра документов от 18.12.2021 года, копией постановления о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от 18.12.2021 года, копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» с приложениями №1-6; копией протокола осмотра места происшествия от 20.08.2021 года, в ходе которого проведен осмотр участков в лесном массиве Тасеевского лесничества КГБУ «Усольское лесничество» а также установлено, что часть лесосек на момент осмотра не вырублены, копией сопроводительного письма исх. №9/7225СЭД от 13.08.2021 года, копией доверенности №2 от 04.01.2019 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией доверенности №2 от 06.01.2020 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией договора возмездного оказания услуг №01/09/18 от 01 сентября 2018 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «Ажур» на оказание услуг в области бухгалтерского учета с дополнительным соглашением №1 без даты, с дополнительным соглашением №2 от 01 декабря 2018 года, которые подтверждают факт оказания бухгалтерских услуг ООО «Ажур» в лице ФИО7 для ООО «Кедр», копией соглашения о расторжении договора возмездного оказания услуг от 30 декабря 2021 года, которым расторгнут договор от 01.09.2018 года, копией реестра передачи документов по ООО «Кедр» 2017-2021гг., копией кассового чека от 04.08.2020 года об отправке письма в адрес ООО «Кедр», копией электронного информационного письма о сделке с древесиной по договору №27/07/2020, копией письма о вызове в таможенный орган для участия в составлении, подписании и вручении протокола об административном правонарушении на имя ООО «Кедр» ФИО20 и защитника ООО «Кедр» ФИО61, скрин истории онлайн переводов ПАО «Сбербанк» на карту клиента Сбербанк «ФИО5 Г.»; чеками по операциями Сбербанка от 15.01.2021 года, 21.05.2021 года, 27.05.2021 года, 28.05.2021 года, 22.06.2021 года, 23.07.2021 года, 23.07.2021 года, 07.08.2020 года, 08.06.2020 года (том 5, л.д. 60-224, том 6, л.д. 1-249, том 7, л.д. 5-20, 23-50, том 11, л.д. 170-171, том 13, л.д. 22-47, 51-52).

Кроме того, совершение ФИО2 контрабанды, незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, в крупном размере, также подтверждается копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53, а именно копией договора купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №1-12, копией дополнительного соглашения от 07.09.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №13-17, копией дополнительного соглашения №2 от 26.12.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №18-21, копией дополнительного соглашения №3 от 24.06.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №22-24/1, копией дополнительного соглашения от 30.12.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №25, 27, 29, 31, копией УПД счет-фактура №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2019 года, копией УПД счет-фактура №30 от 31.05.2019 года, копией УПД счет-фактура №41 от 30.06.2019 года, копией УПД счет-фактура №49 от 08.08.2019 года, копией УПД счет-фактура №58 от 30.09.2019 года, копией УПД счет-фактура №65 от 30.10.2019 года, копией УПД счет-фактура №70 от 30.11.2019 года, копией УПД счет-фактура №74 от 31.12.2019 года, копией УПД счет-фактура №2 от 31.01.2019 года, копией УПД счет-фактуры №6 от 31.01.2020 года, копией УПД счет-фактуры №23 от 29.02.2020 года, копией УПД счет-фактуры №26 от 29.03.2020 года, копией УПД счет-фактуры №33 от 31.05.2020 года, копией УПД счет-фактуры №34 от 30.06.2020 года, копией УПД счет-фактуры №40 от 07.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №44 от 31.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактуры №52 от 13.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №53 от 30.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №60 от 31.12.2020 года. Также, копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 (исх. №4/4-9816 от 10.02.2023 года) о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО16, а именно копией договора купли-продажи №4/2020 от 29.12.2020 года с приложениями №1,2, копией дополнительного соглашения №1 от 06.12.2021 года к договору купли-продажи древесины №04/2020 от 29.12.2020 года, копиями УПД счет-фактур №3 от 29.01.2021 года, №19 от 31.03.2021 года, №51 от 30.11.2021 года и №62 от 30.12.2021 года (том 7, л.д. 83-164).

Также документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Ориентир». Данные документы представлены ООО «Ориентир», а именно копия договора на оказание услуг №10/08/2020-ХР от 10.08.2020 года на оказание ООО «Ориентир» услуг для ООО «Кедр» по приемке лесоматериалов, хранению лесоматериалов, укладке и сортировке лесоматериалов, погрузке лесоматериалов в контейнеры, копия счет-фактуры №444 от 17.12.2020 года продавца ООО «Ориентир» (услуги), копия акта №1642 от 17.12.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копия счет-фактуры №437 от 10.09.2020 года ООО «Ориентир», копия акта №1067 от 10.09.2020 года исполнителя ООО ««Ориентир», копия счет-фактуры №441 от 31.10.2020 года продавца услуги ООО «Ориентир», копия акта №1202 от 31.10.2020 года исполнителя ООО «Ориентир» (том 7, л.д.177-182).

Документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Бизнес-лес». Данные документы представлены ООО «Бизнес-лес», а именно копией договора оказания услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года с приложением, копией дополнительного соглашения №1 от 31.12.2020 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №2 от 01.06.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №3 от 01.09.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №4 от 29.12.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 31.03.2020 года, копией акта №40/1 от 31.03.2020 года, копией счет-фактуры 141/1 от 31.07.2020 года, копией акта №141/1 от 31.07.2020 года, копией счет-фактуры №149/1 от 31.08.2020 года, копией акта №149/1 от 31.08.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года, копией акта №40/1 от 28.02.2021 года, копией счет-фактуры №56/1 от 31.03.2021 года, копией акта №56/1 от 31.03.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.04.2021 года, копией акта №67/1 от 30.04.2021 года, копией счет-фактуры №72/1 от 31.05.2021 года, копией акта №72/1 от 31.05.2021 года, копией счет-фактуры №86/2 от 23.06.2021 года, копией акта о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 23.06.2021 года, копией акта №86/2 от 23.06.2021 года, копией счет-фактуры №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 05.07.2021 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №5 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 29.07.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/2 от 31.07.2021 года, копией счет-фактуры №104/1 от 31.08.2021 года, копией акта №104/1 от 31.08.2021 года, копией счет-фактуры №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №6 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 11.10.2021 года, копией акта №7 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.10.2021 года, копией счет-фактуры №114/3 от 31.10.2021 года, копией акта №1147/3 от 31.10.2021 года, копией акта №8 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 04.11.2021 года, копией акта №9 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.11.2021 года, копией счет-фактуры №121/1 от 30.11.2021 года, копией акта №121/1 от 30.11.2021 года, копией счет-фактуры №151 от 31.12.2021 года, копией акта №151 от 31.12.2021 года, копией счет-фактуры от 31.01.2022 года, копией акта №1 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 31.01.2022 года, копией счет-фактуры №22/1 от 01.02.2022 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.02.2022 года, копией счет-фактуры №88/1 от 01.03.2022 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.03.2022 года, копией счет-фактуры №194/1 от 31.03.2022 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 года от 31.03.2022 года, копией договора поставки пиломатериала №21/12/07 от 10.12.2021 года с приложением, копией приемо-сдаточный акта №8920 от 14.12.2021 года к договору поставки №21/12/07 на поставку пиломатериала от 10.12.2021 года, копией счет-фактуры №112 от 14.12.2021 года (том 7, л.д.185-198).

Также, копиями договора по организации перевозок грузов №99-ТЭУ-19 от 18.03.2019 года, заключенного 18.03.2019 года между ООО «Эсттэт» и ООО «Кедр» на оказание экспедиторских услуг, связанных с железнодорожной перевозкой грузов в железнодорожных транспортных средствах, копией договора на оказание услуг №01/21 от 01.04.2021 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «МОНС» на оказание комплекса услуг: принятие лесоматериалов, хранение лесоматериалов, услуги сушки пиломатериала, укладка и сортировка пиломатериала, погрузка готового пиломатериала в железнодорожные вагоны (том 11, л.д. 193-204).

Также, документами, подтверждающими сотрудничество ООО «Кедр» с ООО «Левана», которые представлены ООО «Левана», а именно: копией договора №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг от 12.04.2021 года, копией дополнительного соглашения №1 от 12.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №1 от 01.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №2 от 01.05.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №3 от 01.06.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №4 от 01.07.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №5 от 01.08.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №6 от 01.09.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №7 от 01.11.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2021 года по ноябрь 2021 года между ООО «ЛЕВАНА» и ООО «Кедр» (том 11, л.д. 209-250).

Факт вывоза пиломатериалов, указанных в вышеуказанных декларациях, подтверждается письменной информацией Красноярской таможни (исх. №11-02-11/03597 от 28.02.2023 года) о фактическом вывозе пиломатериалов в рамках внешнеэкономических контрактов № SDSMYD001 от 09.10.2020 года, и № YL-001 от 05.11.2019 года, которая признана доказательствами и приобщена к уголовному делу (том 10, л.д.220-224).

Вина ФИО7 в приобретении, хранении, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомом незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020, совершенных в 2020 году, но не позднее периода с 27.07.2020 по 16.12.2020, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, подтверждается показаниями свидетелей, письменными доказательствами по делу.

Так, допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО9 №17 суду пояснил, что примерно с 2019 года в течение трех лет работал в ООО «Кедр» сначала разнорабочим, затем распиловщиком. Его рабочее место находилось на базе в д.Красный яр, где происходил процесс распиловки круглого леса. Руководил ООО «Кедр» ФИО21, на базу также приезжали ФИО192, ФИО12, какие они должности занимали ему не известно. ФИО12 приезжала одна, а также вместе с ФИО193. ФИО194 приезжал на базу примерно два раза в месяц, следил за порядком, в его отсутствие за порядком на базе следили китайцы. На базу приходил круглый лес, который распиливался, затем пиломатериал увозили в г.Канск. 

ФИО9 ФИО25 суду пояснил, что работал с 2018 по 2022 год в ООО «Кедр» водителем Камаза на базе в п. ФИО13 По вопросам трудоустройства он договаривался с ФИО21, которого воспринимал как руководителя «Кедра», ФИО12 была бухгалтером, ФИО195 представили как директора «Кедра». Древесина возилась с базы Красного яра в г.Канск для сушки. ФИО20 видел раза три, она приезжала к ФИО21 на базу, ФИО12 видел редко, при перевозке ему передавали транспортные документы китайцы, один раз на базу привозила документы ФИО12. Заработную плату ему платил наличными ФИО21 либо китайский работник, по техническим вопросам обращался к китайцам либо ФИО9 №3, который является дядей ФИО21

ФИО9 ФИО26 суду пояснил, что работал в ООО «Кедр» водителем, занимался перевозкой леса с д.Красный Яр в г.Канск, лес перевозился по сопроводительным документам. На базу в д.Красный Яр лес поступал на лесовозах, затем на базе он распиливался, после чего он отвозил данный лес в г.Канск. ФИО7 являлась в ООО «Кедр» бухгалтером, ФИО21 следил за порядком на базе в д.ФИО13

ФИО9 ФИО9 №8 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» с октября 2019 года мастером по учету древесины. ООО «Ажур» предоставляла бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Офис ООО «Кедр» фактически располагался в офисе «Ажур», где было два основных кабинета, в одном из которых сидела ФИО12, во втором кабинете она, бухгалтеры, декларант и юрист. У ООО «Кедр» производственная площадка находилась в Красном яре Абанского района, где перерабатывалась древесина, там были станки, оборудование, помещения. Она оформляла товарно-транспортные накладные и сопроводительные для вывоза древесины с площадки Красного яра в г.Канск для водителей. На Красный яр привозилась круглая древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки на тупики, затем древесина грузилась в вагоны. Были случаи подделки ее (ФИО196) подписей в указанных документах. ФИО7 вела бухгалтерское и документальное сопровождение ООО «Кедр», подготавливала договоры по приобретению леса, вела переговоры с поставщиками, которые приходили к ней в офис. Остальные бухгалтеры документами ООО «Кедр» не занимались. Директора ООО «Кедр» ФИО197 она видела дважды, фактически ФИО198 деятельностью ООО «Кедр» не занималась, также несколько раз видела ее сына ФИО199, кем он точно работал в ООО «Кедр» ей не известно. Остальные бухгалтеры ООО «Ажур» документами ООО «Кедр» не занимались. 

ФИО9 ФИО9 №3 суду пояснил, что в 2019-2020 гг. работал в ООО «Кедр», на производственной базе в п.Красный Яр занимался приемкой и точкованием древесины, база занималась пилением древесины. На базу Красный яр привозилась древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки. Он принимал древесину по документам, однако, когда у него были выходные, древесину принимали на базу китайские работники, либо иные работники. ФИО20 являлась его сестрой, ФИО20 была директором ООО «Кедр». ФИО7 занималась бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр», между ФИО12 и ФИО200 были хорошие доверительные отношения. Накладыч неоднократно приезжала на базу за документами. ФИО21 работал в ООО «Кедр», на базе следил за порядком, за пилением древесины, за работниками. Примерно в 2019-2020 году ФИО20 начала себя плохо чувствовать, поэтому постоянно находилась дома, к ней регулярно приезжала ФИО7 по рабочим вопросам. Он ранее являлся руководителем ООО «Альянс Лес», однако, быстро закрыл организацию, поскольку вести деятельность не получилось. ООО «Альянс Лес» фактически просуществовало около полугода, ООО «Альянс лес» взяли деляну, рабочие начали пилить лес, приехали сотрудники полиции и на этом деятельность ООО «АльянсЛес» закончилась, древесина была арестована. За время работы ООО «АльянсЛес» древесину никому не продавал, в том числе в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО27 суду пояснил, что занимается лесозаготовительной деятельностью, с 2017-2018 гг. по работе знаком с ФИО12 и ФИО201, которые состояли между собой в близких отношениях. ФИО12 и ФИО202 занимались внешнеэкономической деятельностью, связанной с лесом в ООО «Кедр», на территории Красноярского края: в г. Канск е и Абанском районе. Ему известно, что лица сдают на базу ООО «Кедр» в д.Красный яр древесину без документов, там уже на данный лес делаются документы, чтобы он был легальным. Всеми документами о придании законности происхождения леса занималась ФИО12, оформляя документы по недобору по вырубке леса, а также на недопоставленную часть леса. В том числе лес без документов на базу ООО «Кедр» поставлял ФИО9 №5. ФИО203 подыскивал таких поставщиков, ФИО12 на незаконный лес оформляла документы. Он лично присутствовал при разговорах об этом между ФИО204 и ФИО12, которые обсуждали, на какие объемы незаконного леса необходимо сделать документы. Расчет за незаконный лес происходил наличными денежными средствами ФИО205 с поставщикам в офисе у ФИО12. Лесозаготовкой занимались доверенные ФИО206 и ФИО12 лица по договорам от физических лиц на территории Абанского района. Лес физическим лицам не возвращался, просто у них покупался, который уходил по внешнеэкономическим контрактам. На базе такой лес принимали граждане Китая. Данные события происходили примерно в 2020, 2021 годах, вся указанная информация ему известно лично от ФИО207 и ФИО12, в разговорах с которыми он участвовал, также мог выступать посредником. 

ФИО9 ФИО28 суду пояснил, что занимается лесозаготовками, ранее являлся предпринимателем, затем открыл ООО. С ООО «Кедр» взаимодействовал в качестве представителя ООО «Сибирская древесина», увозил и привозил документы, контролировал их правильность. ФИО7 ему знакома в качестве бухгалтера ООО «Кедр», ФИО12 вела бухучет нескольких организаций, занималась оформлением документов. Порядок экспорта древесины в основном был следующим, приезжал покупатель из Китая с контрактом на заданную древесину, все поставщики об этом друг через друга узнавали, затем покупатель начинал заниматься скупкой леса. У ООО «Кедр» была только база по переработке, сушилок не было. На базе распиливался лес по заданным размерам заказчика и отвозился в г. Канск, где он обсушивался, погружался в вагоны и отправлялся в Китай. Контроль за деятельностью ООО «Кедр» осуществлял ФИО208, также в процессе переработки участвовали китайцы. 

ФИО9 ФИО29 суду пояснил, что его мама ФИО30 является индивидуальным предпринимателем, он от ее имени по доверенности занимался поставкой леса. У него был заключен договор с ООО «Кедр» на поставку леса, в целях заключения договора он встречался с ФИО12. Также встречался с ФИО21, с которым вели переговоры по поставке круглого леса, от чего он отказался. ФИО21 воспринимал как руководителя ООО «Кедр». По договору с ООО «Кедр» было поставлено около 10-15 куб.м. леса, более древесина в ООО «Кедр» не поставлялась. 

ФИО9 ФИО31 суду пояснил, что он занимался переработкой древесины и сотрудничал с ООО «Кедр», который скупал древесину. Он был директором ООО «МегаполисЛесСтрой». ФИО12 занималась в ООО «Кедр» бухгалтерией. ФИО12 с ФИО209 приезжали к нему по поводу заключения договора, он взаимодействовал с ООО «Кедр» около шести лет, периодами. Были случаи, когда он не привозил лес в необходимом объеме в Кедр, который был прописан в договоре. Древесину поставлял на базу в д.Красный Яр, там была территория, на которой стояли станки для распиловки и трактор. По вопросам исполнения договоров поставки он общался с ФИО210, по документам и оплате с ФИО12. Все данные о фактических объемах поставленной в ООО «Кедр» древесине, были им указаны в ЛесЕГАИС, в настоящее время за ООО «Кедр» имеется задолженность по оплате поставок около 7 млн. руб. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО62 следует, что в период с 2009 года по 2019 год она являлась индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности являлись торговля лесоматериалами и лесозаготовки. Рубки древесины вел супруг ФИО32 по договорам подряда с Лесхозом, также на участках, приобретенных на торгах. ФИО32 занимался продажей заготовленной древесины, искал покупателей. Общение с представителем ООО «Кедр» вел ФИО32 По договору купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018, заключенному с ООО «Кедр» поставок древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялось. Поставка древесины в ООО «Кедр» осуществлялась ИП ФИО32 (том 4, л.д.7-9).

ФИО9 ФИО32 суду пояснил, что он и супруга являлись индивидуальными предпринимателями, занимались лесозаготовками. На торгах брали лесосеку, затем на ней производили рубку леса, далее продавали. С ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому он поставил лес, с ним ООО «Кедр» рассчиталось. Все переговоры вел с бухгалтером ООО «Кедр» ФИО12. Также, согласно оглашенным показаниям ФИО32, данным в ходе предварительного расследования, он также вел переговоры по поставке леса с руководителем ФИО21

ФИО9 ФИО33 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, занимается лесозаготовкой, распиловкой и перевозкой леса. Между ним и ООО «Кедр» был заключен договор поставки леса. По вопросам заключения договора он вел переговоры с бухгалтером ФИО68, ему было известно, что руководителем ООО «Кедр» является ФИО21, с которым он также контактировал по поводу продажи леса в ООО «Кедр». Документы о поставке леса он отвозил ФИО12 в офис, с которой производил сверки, весь поставленный лес был оплачен ООО «Кедр».

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9 №13 следует, что последний является индивидуальным предпринимателем и осуществляет лесозаготовительные работы. От лесозаготовителей ему стало известно, что ООО «Кедр» осуществляет скупку древесины. Он приехал в 

<

адрес>, предварительно созвонившись с представителем ООО «Кедр», по номеру, который ему дал кто-то из лесозаготовителей, представителем являлась ФИО7 Предварительные условия он сообщил ФИО7 при первом звонке, на что последняя сказала, что необходимо приехать для составления договора. Когда он приехал в офис, то предоставил ФИО7 документы, дающие право на заготовку древесины, реквизиты. В офисе был ФИО21, но с ФИО211 он не общался, только познакомился. После изготовления договора, ФИО7 передала ему договор №29/10/18-1 от 29.10.2019, который он подписал, и ему пояснила, что после того, как договор подпишет руководитель ООО «Кедр», ему нужно будет забрать свой экземпляр. Расчет за древесину ООО «Кедр» производили безналичными денежными средствами на его банковский счет. По вопросам оплаты по договору, общался с ФИО7 От лесозаготовителей ему известно, что ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр». На наемном транспорте древесина для ООО «Кедр» направлялась в д. ФИО13

ФИО9 ФИО34 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем с 2018 года, занимается лесозаготовками. Между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры на поставку леса, условия поставки он обсуждал с ФИО21 Для заключения договора он приезжал в офис в г.Канск к бухгалтеру ФИО7, также при переговорах участвовал ФИО21, после согласования условий договора, договор был подготовлен позже, подписан от имени ООО «Кедр» ФИО212, которую он ни разу не видел. В дальнейшем сверку поставленного леса производил с ФИО12, за поставленный лес с ним рассчитались.

ФИО9 ФИО35 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры поставки древесины. Договоры оформляли его бухгалтер и ФИО12, действующая как бухгалтер ООО «Кедр». Древесину возил в ООО «Кедр» на базу в д.Красный Яр, все документы представил на следствии, все сведения из договоров вносились в ЛесЕГАИС. ФИО21 ему знаком, он являлся сыном руководителя ООО «Кедр», при заключении последнего договора ФИО21 присутствовал, с последним он созванивался по вопросам поставки леса, но в основном по договорам поставки он общался с бухгалтерией, ФИО12 воспринимал как бухгалтера и юриста ООО «Кедр», ФИО21 как фактического руководителя ООО «Кедр». С ООО «Кедр» было заключено не менее 2-3 договоров, примерно в 2019-2020 году он перестал работать с ООО «Кедр», поскольку у него была темнохвойная древесина, которую «Кедр» не закупал, так как брали в основном сосну. 

ФИО9 ФИО9 №2 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался лесозаготовками. Ему порекомендовали ФИО21, что последний занимается скупкой леса. ФИО21 привез его в офис к ФИО12, которая работала бухгалтером, где они втроем договорились о заключении договора на поставку леса. Далее, заключением договора на поставку древесины он занимался с ФИО87. В счет договора поставки от ООО «Кедр» ему перечислили 500 тыс. рублей, которые были арестованы приставами, в связи с чем, он лесосеку не выкупил и не поставил древесину в ООО «Кедр». При этом, ООО «Кедр» обратно вышеуказанные денежные средства с него не требовало.

ФИО9 ФИО9 №9 суду пояснил, что с 2019 года он работал в ООО «Ажур» в должности юрисконсульта, кроме того, являлся с 2020-2021 года учредителем ООО «АльянсЛес», фирму купил у ФИО9 №3. С назначения его учредителем и до ликвидации, ООО «АльянсЛес» никакую деятельность не осуществляло, работников в организации не было, отчетность сдавалась нулевая, при нем какие-либо договоры с ООО «Кедр» не заключались. Ему известно, что ООО «Кедр» занималось лесом, однако, с документами по ООО «Кедр» он не работал, в связи с чем, о взаимоотношениях между ООО «Кедр» и ООО «Ажур», деятельности ФИО21 ему ничего не известно. 

ФИО9 ФИО9 №20 суду пояснил, что является директором и учредителем ООО «Лесагропром», занимался поставкой древесины в ООО «Кедр», были заключены два договора поставки. ООО «Лесагропром» занималось лесозаготовкой на территории Абанского района. По одному договору поставки не было, по второму договору было поставлено немного древесины, все было отражено в ЛесЕГАИС. Условия поставки обсуждали с директором по производству ФИО21, ФИО7 являлась бухгалтером у ООО «Кедр», с ней происходило оформление документов. По договору им перечислили предоплату, при этом, ту часть, на которую не была поставлена древесина, они вернули в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №5 суду пояснил, что ранее являлся индивидуальным предпринимателем, занимался заготовкой леса, сотрудничал с ООО «Кедр». К нему обращались физические лица для заготовки древесины, впоследствии лес заготавливался с ООО «Кедр», с Кедром был заключен договор на хранение данной древесины и когда лес изготовителем заготавливался, то привозился в Кедр. Лес заготавливался ФИО88, Синкевич, Леоновичем по доверенностям от физических лиц, затем привозился в д.Красный Яр на площадку в ООО «Кедр». Он являлся посредником между лесозаготовителями и ООО «Кедр». На данной площадке работала его работница ФИО214 в качестве точковщицы, все документы по лесу ФИО215 привозила к ФИО12 и оформляла через последнюю. По вопросам взаимодействия с ООО «Кедр» он общался только с ФИО7, которая представляла интересы руководства ООО «Кедр», занималась также денежными вопросами. ФИО12 ему регулярно выдавала деньги в виде займов для расчета с изготовителями, так как изготовители оказывали услуги заготовки, также рассчитывался за хранение и обработку, забирал себе за посреднические услуги. В основном расчеты производились наличными денежными средствами, один раз безналичным расчетом. С ФИО12 его познакомил ФИО216, представив ее как представителя ООО «Кедр». После передачи леса на площадку в ООО «Кедр», дальнейшая судьба древесины ему не была известна. Какое отношение ФИО21 имеет к ООО «Кедр» ему не было известно, в офисе он встречался с ФИО213 и ФИО12, между последними были дружеские отношения. Денежные средства брал в долг только у ФИО12, это не были денежными средствами ФИО217 По данной схеме расчетов ему предложила работать ФИО12, также у него работал бухгалтер, которая ежедневно вела учет такой древесины. С Кедром примерно взаимодействовали с 2019 года по 2021 год. На дату его задержания по уголовному делу древесина, которая хранилась у ООО «Кедр» не была возвращена физическим лицам. Долговые расписки с ФИО12 действуют до настоящего времени. ФИО12 с него деньги не требует, поскольку у нее в залог лежала древесина, сырье. Ни разу с ним не рассчитывались граждане за вышеуказанный лес. Один раз был безналичный расчет с ним от ООО «Кедр», расчет был оформлен как договор транспортировки леса, по которому ООО «Кедр» рассчитался, но транспортировки такой не было. Он познакомил ФИО12 с работниками ООО «Рассвет», какие были у них взаимоотношения он не знает. В отношении него возбуждено 46 уголовных дел по ст. 260 УК РФ.

ФИО9 ФИО39 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем с 2018 года по 2021 года, занимался в том числе лесозаготовками. С ООО «Кедр» он работал через посредника ФИО9 №5. Примерно с 2019 года и по октябрь 2021 года они занимались рубкой леса по договорам с физическими лицами на заготовку и хранение леса, когда людям под строительства дома выделяется лес, то есть под собственные нужды. Оказывали им услуги по лесозаготовке, а затем этот лес по договорам отвозили в ООО «Кедр» в д. Красный яр на базу, в дальнейшем стало известно, что лес людям не возвращался, фактически хранением и распиловкой леса занималось ООО «Кедр». Денежные средства за услуги он получал от ФИО9 №5, единожды переводились деньги от ООО «Кедр» за транспортные услуги, которые не оказывались, фактически это были деньги за заготовленный лес. При перевозке леса в ООО «Кедр» оформлялись документы на транспортные услуги, однако, такие услуги им не оказывались. ФИО21 являлся фактическим руководителем ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №19 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Он осуществлял рубку леса от имени физических лиц по доверенностям. Все документы ему передавал ФИО9 №5, в том числе доверенность на право заниматься лесозаготовкой, транспортировкой древесины, документы на земельный участок, разрешение на строительство, иные необходимые документы для заключения договора с Министерством лесного хозяйства. Заготовленная древесина привозилась на территорию д. Красного Яра, затем увозилась в г. Канск на тупики. Был заключен договор с ФИО21, хозяином тупиков, ФИО12 у него занималась бухгалтерской деятельностью. С ООО «Кедр» заключали договор на заготовку леса, был безналичный расчет, поскольку ему ФИО9 №5 задолжал большую сумму денег, нечем было работникам платить зарплату, ФИО9 №5 предложил заключить такой договор на оказание транспортных услуг с ООО «Кедр», чтобы они деньги перечислили. Транспортные услуги не оказывали, по данному договору было два перечисления от ООО «Кедр» на сумму от 2 до 5 млн. руб. ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр», ФИО21 руководителем. ФИО218 просил подписать акты выполненных транспортных услуг у него и его супруги, на которую открыто ИП, сначала они подписывали такие акты, подписав часть ТТН на перевозку древесины, затем отказались. ФИО9 №5 ему платил 50% за заготовленную древесину. Он дважды приезжал к ФИО12, писал ей долговые расписки под ее диктовку по 500 тыс. руб. по каждой расписке за заготовленную древесину, поскольку так договорился оформиться ФИО9 №5, при этом денежные средства фактически были им заработаны за заготовленную древесины. 

Из показаний свидетеля ФИО40 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем. Ее супруг ФИО9 №19 в 2019 году закрыл свое предприятие, а она к своей деятельности добавила лесозаготовки, которыми занимался ФИО9 №19 Летом 2020 года от ФИО9 №19 ей стало известно о том, что ФИО9 №5 предложил оказывать услуги по заготовке древесины. Как велась заготовка, она не знает. Летом 2020 года между ИП ФИО40 и ООО «Кедр» был заключен договор на перевозку древесины. Договор к ней поступил по электронной почте от бухгалтера ООО «Кедр», после чего она подписала договор и передала ФИО9 №19 По данному договору на ее счет поступали денежные средства от ООО «Кедр» - 23.07.2020 года - 500 000 рублей, 10.09.2020 года - 700 000 рублей, 01.02.2021 года - 3 000 000 рублей, 02.02.2021 года - 3 000 000 рублей. Фактически ИП ФИО40 услуги по перевозке для ООО «Кедр» не оказывались, а таким образом ФИО9 №5 рассчитывался с ФИО9 №19 за древесину, заготовленную по документам купли-продажи лесных насаждений для физических лиц, которая была поставлена в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО41 суду пояснила, что работала с ФИО17 в качестве брокера леса примерно в 2020 году, в октябре 2021 году устроилась в иную организацию. ФИО9 №5 закупал древесину у юридических лиц, а также у него были договоры с физическими лицами. Она принимала участие при приемке-передаче леса, также по просьбе ФИО9 №5 занималась приемкой-передачей леса в ООО «Кедр» на площадку в д.ФИО13 Ей известно, что ФИО219 и ФИО88 занимались заготовкой леса, у них были доверенности от физических лиц. У ФИО9 №5 были заключены договоры с физическими лицами на распиловку и хранение леса, копии всех документов направлялись ФИО12, которая оформляла документы. Со слов ФИО9 №5 ей было известно, что последний писал долговые расписки ФИО12 о займе денег, что это были за деньги, ей не было известно, данными деньгами ФИО9 №5 рассчитывался за лесозаготовку и транспортировку леса. ФИО42 является ее сыном, который работал с ФИО9 №5 по заготовкам леса для физических лиц. ФИО9 №5 договаривался с физическими лицами, а ФИО220 и ФИО88 занимались заготовкой. Затем лес отвозился в ООО «Кедр», что дальше происходило с лесом ей не известно. 

ФИО9 ФИО9 №18 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Неофициально работал в ООО «Рассвет», в его обязанности входило заключать договоры и найти потенциальных покупателей леса. Между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» был заключен договор на поставку леса. По условиям заключения договора общался с ФИО12, которую считал руководителем ООО «Кедр». Договор был подписан со стороны ООО «Рассвет» директором ФИО221, была ли по нему поставка леса, ему не известно. Он один раз встречался с ФИО9 №5, который хотел приобрести лес, более ничего с ним не обсуждал. 

ФИО9 ФИО43 суду пояснила, что работает в ООО «Рассвет» по настоящее время коммерческим директором. ООО «Рассвет» зарегистрировано в 2017 году, занимается заготовкой пиломатериала. Около трех лет назад между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» был заключен договор, данной сделкой занимался ФИО9 №18, однако, по данной сделке древесина не поставлялась, перечисленные от «Кедра» денежные средства в ООО «Рассвет», были возвращены обратно. 

ФИО9 ФИО9 №10 суду пояснила, что по гражданско-правовому договору оказывала услуги ООО «Кедр» по оформлению деклараций. Оказывать данные услуги ей предложила ФИО12, которая в свою очередь оказывала бухгалтерские услуги ООО «Кедр». Она оформляла электронное декларирование товара, сначала получала спецификацию, инвойс, затем заносила данные в программу Альта, документы ей передавала ФИО12, среди них были договоры, сведения, кто являлся перевозчиком, декларации по сделке с древесиной, а также контракты. Также она подавала таможенные декларации от имени ООО «Кедр», если производителем по декларации являлся декларант товара, то предоставление договоров не требовалось. Откуда у ООО «Кедр» была древесина ей не известно, поскольку такая информация для заполнения декларации ей не требовалась. Программу ЛесЕГАИС она не вела, декларации заполняла исходя из представленных ей документов, подлинность информации в документах не проверяла, проверяла только правильность их оформления на наличие печатей и подписей. В таможню предоставляется контракт, спецификация, инвойс, договор с грузоперевозчиком. В качестве производителя древесины в декларации указывалось ООО «Кедр», которое произвел пиломатериал. Сведения, откуда в ООО «Кедр» древесина, в декларации не указываются, таможенный орган у нее предоставить такие сведения не требовал. Из каких документов она определяла, что ООО «Кедр» являлся производителем пиломатериала и его напилил, она уже не помнит, возможно, из спецификации, документы о происхождении древесины ей ООО «Кедр» не предоставляло. 

ФИО9 ФИО9 №11 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» учетчиком пиломатериала с 2018 года. Трудовые отношения оформлялись в офисе в г.Канске п.Ремзавод. ФИО12 работала бухгалтером, с которой также согласовывались условия работы. В ее обязанности входила приемка пиломатериала, сушка, отгрузка в вагоны. Пиломатериал привозили водители ФИО222, передавали по товарно-транспортным накладным. Документы были подписаны директором ФИО223 которую она ни разу не видела и с ней не знакома. При погрузке в вагоны она составляла спецификацию, которую отдавала китайцам, ФИО12 и декларанту. Пиломатериал доставлялся с базы Абанского района. Кем в ООО «Кедр» работал ФИО21 ей не известно, видела его один раз, он приезжал на склад, когда там происходил таможенный контроль. На складе руководили процессом фактически китайцы, которым она подчинялась. 

ФИО9 ФИО9 №12 суду пояснил, что работал мастером погрузки в ООО «Кедр» примерно в 2020-2022 годах в течении 1-1,5 года по договору об оказании услуг. Он отвечал за правильность погрузки, древесина грузилась в вагоны, после загрузки вагонов, вагоны сдавали перевозчику для отправки. ФИО12 вела бухгалтерский учет в ООО «Кедр». На него была оформлена доверенность на получение санитарных сертификатов, которые оформлялись на пиломатериал, к нему прикладывался договор между ООО «Кедр» и китайской стороной. Пиломатериал загружался в вагоны, затем пиломатериал увозили в Китай. Он забирал у декларанта ФИО9 №10 либо у ФИО12 документы, накладную, спецификацию, инвойс, декларацию, передавал их на ж/д станцию в г.Канске, с ФИО12 также общался по вопросам погрузки, какую продукцию и в каком объеме необходимо погрузить в вагоны, количество вагонов, а также общался по вопросам оплаты труда.

ФИО9 ФИО9 №6 суду пояснил, что работает следователем. В его производстве находится уголовное дело в отношении ФИО9 №5, ФИО88, Синкевича и иных лиц по факту незаконных рубок леса в Абанском районе. В рамках расследования уголовных дел производилась выемка документов ООО «Кедр» в офисе ООО «Ажур», таких как ТТН, договор на поставку древесины между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», договоры на оказание услуг, заключенные между ООО «Кедр» и ИП ФИО88, ИП ФИО18, ИП ФИО9 №5 и еще большой ряд документации ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО44 суду пояснил, что является руководителем ООО «Ориентир», которое взаимодействовало с ООО «Кедр» по разгрузке и загрузке пиломатериалов. ООО «Кедр» привозило в г.Канск пиломатериал к ним на склад по товарно-транспортным накладным для дальнейшего экспорта. Они принимали древесину на склад, хранили, затем загружали в контейнеры, дальше ООО «Кедр» направлял данные пиломатериалы в контейнерах на экспорт. Вся древесина, которая привозилась на склад от ООО «Кедр», в полном объеме грузилась по контейнерам, ему не известны случаи, чтобы данную древесину забирали физические лица. ФИО12 являлась бухгалтером ООО «Кедр», с руководителем ООО «Кедр» он не знаком. Для заключения договора он приходил в офис в г.Канске к ФИО12, у которой забирал подписанный договор. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №7 следует, что она работает с 2013 года в ООО «Левана» в должности менеджера по организации перевозок. ООО осуществляет комплекс транспортно-экспедиционных услуг. Ею от лица ООО «Левана» по доверенности, 12.04.2021 года путем электронного документооборота был заключен договор №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг с ООО «Кедр». Условия договора ею обсуждались с представителем ООО «Кедр» по телефону, лично с представителем ООО «Кедр» не встречались. В последующем документооборот был с компанией, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». В последующем по всем вопросам с ней связалась ФИО7, с которой велось все общение. ООО «Кедр» по электронной почте направлялась заявка на постановку вагонов, на основании которой выставлялся в адрес ООО «Кедр» счет на предоплату. После получения предоплаты от ООО «Кедр», на тупик для ООО «Кедр» ставились под погрузку вагоны. Погрузка и отправление вагонов осуществлялась со 

<

адрес> края. О том, что директором ООО «Кедр» является ФИО20, ей стало известно после того, как от ООО «Кедр» предоставили реквизиты для заключения договора. С ФИО20 она никогда не общалась. ФИО21 ей также не знаком. В основном общение было путем электронного документооборота с электронной почты ООО «Ажур». Также периодически она созванивалась с ФИО7, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». Лично с ФИО7 не встречалась, все общение происходило в переписке по электронной почте и по телефону.

ФИО9 ФИО9 №4 суду пояснила, что с конца июля 2021 года она является руководителем ООО «Кедр», на указанную должность ее пригласила ФИО20 ФИО21 в ООО «Кедр» следил за качеством леса, сдачей в г.Канск для сушки, находился на базе в д.Красный Яр, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги. В 2021 году по требованию ФИО224, она забрала у ФИО12 все документы ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается лесом, заключает договоры с поставщиками, поставщики привозят древесину на базу Красный Яр, там идет переработка древесины в пиломатериал, далее пиломатериал грузится в транспорт и увозится в 

<

адрес> в сушильный комплекс. Далее осуществлялись услуги погрузки в вагоны, древесину декларировали в вагонах и отправляли в Китай, при ней был только один покупатель. База находится в д. Красный Яр Абанского района, а офис находился у ФИО12 в г. Канске. Когда она забрала у ФИО12 все бухгалтерские документы, ООО «Кедр» открыло собственный офис. До ее прихода, ФИО12 вела всю 1С бухгалтерию и ЛесЕГАИС.

ФИО9 ФИО46 суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» бухгалтером, общество занималось оказанием бухгалтерских услуг, в том числе для ООО «Кедр». Фактическим директором ООО «Кедр» являлся ФИО21 В их офисе также находилось рабочее место ФИО226. ФИО225 приходил вместе с поставщиками в офис, вели переговоры с участием ФИО12 в кабинете последней. Бухгалтерским сопровождением по ООО «Кедр» занималась лично ФИО12, которая также вела учет в ЛесЕГАИС. Она и второй бухгалтер бухучет по ООО «Кедр» не вели.

ФИО9 ФИО47 суду пояснил, что занимался лесозаготовками в качестве ИП. Между ним и ООО «Кедр» договоры не заключались, однако, для участия в аукционе, он брал займ у ФИО227 в ООО «Кедр», писал долговые расписки, затем поставлял лес под взятые денежные средства ФИО228 в ту фирму, которую он называл, это были ИП у ФИО229, а также ООО «Форестлес», все сведения вносились в ЛесЕГАИС. По условиям поставки леса, оплаты общался с ФИО230, который был руководителем ООО «Кедр», ФИО12 предоставляла бухгалтерские услуги. 

Кроме того, согласно показаниям ФИО7, данным в ходе предварительного расследования по делу, в 2017 году к ней обратился ФИО21, с которым была знакома с 2016 года, с просьбой открыть общество, оформив на его маму ФИО20 ФИО21 ей пояснил, что у него появился потенциальный покупатель пиломатериала в КНР, ей был подготовлены соответствующие документы о регистрации ООО «Кедр». В июне 2017 года ФИО21 и ФИО20 было зарегистрировано ООО «Кедр», производственная база которого находилась по адресу: 

<

адрес>. С ООО «Кедр» она работает с июня 2017 года, оказывая услуги по ведению бухгалтерского учета, обработке данных, ведению бухгалтерских программ, ФИО21 руководил всей деятельностью общества. ФИО231 осуществлял поиск поставщиков древесины и покупателей готовой продукции, распоряжался денежными средствами. В случае срочности подписания документов от имени ФИО20, она сама подписывала такие документы, ставила клеше подписи ФИО20 Также, ФИО20 оформила на нее доверенность, клеше хранилось у нее вместе с печатью ООО «Кедр». По внешнеэкономическим контрактам ФИО9 №10 заполняла таможенные декларации, для заполнения которых необходима была спецификация, которую предоставляла брокер (точковщица) ФИО9 №11, которая работала в ООО «Кедр». Для заполнения деклараций ею был передан ФИО9 №10 внешнеэкономический контракт, возможно договоры с экспедиторами. Контроль за погрузкой пиломатериалов в вагоны осуществлялся ФИО9 №12, который также по доверенности от ООО «Кедр» получал фитосанитарные сертификаты на пиломатериал. До нее ФИО21 и ФИО9 №5 была доведена схема взаимоотношений, а именно ООО «Кедр» заключает договор купли-продажи на деляне хлыстов с ООО «Рассвет», с ИП ФИО9 №5 договор подряда по раскряжевки, с ИП ФИО48 и ФИО40 транспортный договор по доставке древесины, что она и оформила. На основании договоров по транспортным услугам, от ООО «Кедр» произведен расчет за поставленную ФИО9 №5 древесину путем перечисления на счет ИП ФИО9 №5, ИП ФИО40 и ИП ФИО39 денежных средств. Также по указанию ФИО21 она готовила договоры хранения, заключенные ООО «Кедр» с физическими лицами, данные которых ей предоставляла ФИО41 ФИО21 ей говорил о своей определенной договоренности с ФИО9 №5 и она должная была сделать эти договоры, которые подписывались с помощью клеше подписи ФИО20 ФИО21 ей дал указание созвонится с ФИО9 №18 по поводу документов на древесину от ООО «Рассвет». Позвонив ФИО64 она представилась бухгалтером ООО «Кедр» и сказала, что номер телефона ей дал ФИО9 №5 и что нужны документы на древесину от ООО «Рассвет». ФИО9 №18 прислал с электронной почты договор №27/07/2020 от 27.07.2020 года между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», подписанный со стороны ООО «Рассвет», где поставка древесины хвойных пород составляет 9873 м3 стоимостью 100 рублей за м3. Кем готовился данный договор, ею или ООО «Рассвет», она в настоящее время не помнит. Позже поступил подлинник данного договора, универсальный передаточный документ и копии договоров о происхождении древесины, заверенные печатью ООО «Рассвет», документы на сумму 987300 руб. 30.07.2020 года по указанию ФИО21 ею с банковского счета ООО «Кедр» был осуществлён платеж ООО «Рассвет» в сумме 493650 рублей, что составляло половина суммы от договора. Оставшаяся сумма ею также с расчетного счета ООО «Кедр» была перечислена 03.11.2020 года. Она спрашивала о том, почему такая цена, на что ФИО9 №5 ответил, что так надо и все договорено.

Как следует из показаний ФИО21, оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, в 2016 году он приобрел производственную территорию в д. Красный Яр Абанского района, на которой были размещены деревообрабатывающие станки. Далее, на его мать ФИО20 было открыто ООО «Кедр». По рекомендации знакомых, он обратился к ФИО12 как к бухгалтеру-специалисту в области лесопромышленности. Производственные площади ООО «Кедр» расположены по адресу: 

<

адрес>, где находится три пилорамы, два нежилых помещения. Готовая продукция хранится как на территории, так и сразу после переработки вывозится на тупики. В ООО «Кедр» он работает с момента организации, занимается в том числе контролем распиловки и качества пиломатериала, следит за порядком. С момента образования бухгалтерский учет Общества вела ФИО7, У ФИО7 была доверенность от ООО «Кедр» на действия от имени Общества. Данные в ЛесЕГАС вносила только ФИО7 Между ФИО20 и ФИО7 были доверительные, дружеские отношения. 

Как следует из протокола очной ставки от 03.02.2023 года между свидетелем ФИО9 №5 и ФИО7, ФИО9 №5 пояснил, что между ООО «Кедр» заключен договор с ИП ФИО9 №5 на раскряжёвку и погрузку, а с заготовителями ФИО49 и ФИО50 на транспортные услуги. Все договоры составила ФИО7 По данным договорам ФИО12 переводила им денежные средства. От физических лиц оплата в адрес ООО «Кедр» за указанные выше услуги не поступала. По факту никакой транспортировки, раскряжёвки и погрузки не было, вся поставляемая на хранение на территорию ООО «Кедр» древесина была по договорам купли-продажи целевого назначения для граждан, также их оплата Обществом «Кедр» оформлялась долговыми расписками. В свою очередь, ФИО7 пояснила, что поставка древесины ФИО9 №5 в адрес ООО «Кедр» осуществлялась по договору купли-продажи, заключенному между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр». Поставка началась примерно через неделю после подписания договора с ООО «Рассвет». Данная древесина, со слов ФИО21, была от ФИО9 №5 Также ФИО11 ей давал указания на оформление долговых расписок, договоров займа с ФИО9 №5. Кроме того, по указанию ФИО21 ею составлялись договоры на хранение и переработку древесины между физическими лицами, данные которых ей в дальнейшем скидывали ФИО41 и ООО «Кедр». 

Как следует из протокола очной ставки от 26.01.2023 года между свидетелем ФИО9 №3 и ФИО7, ФИО9 №3 пояснил, что руководителем ООО «Кедр» являлась ФИО20, у которой с ФИО12 были доверительные отношения, он фактически работал в ООО «Кедр». ФИО7 пояснила, что ФИО9 №3 являлся работником ООО «Кедр», а также директором и учредителем ООО «АльянсЛес» и она осуществляла данному обществу услуги по ведению бухгалтерского учета (том 113, л.д.93-95).

Также, вина ФИО7 в приобретении, хранении, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомом незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, совершенных в 2020 году, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, подтверждается письменными доказательствами по делу.

Так, согласно рапорту об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО51, сотрудниками ОРО Красноярской таможни совместно с сотрудниками 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по Красноярскому краю задокументированы факты преступной деятельности ФИО7, а также другого неустановленного лица, которые осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов через подконтрольное ООО «Кедр», занимались контрабандой лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в КНР путем недостоверного декларирования (том 1, л.д.57-60).

Как следует из постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, которые признаны доказательствами по делу. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается постановлением о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копией протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копией справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, из которой следует, что информация, имеющаяся в памяти мобильного телефона «айфон» записана специалистом на оптический диск, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года, содержащая анализ информации, записанной специалистом на оптический диск с приложением копий документов. Как следует из анализа информации, записанной специалистом на оптический диск с мобильного телефона «айфон», изъятого у ФИО2, в мобильном телефоне имеется переписка в приложении WhatsApp с контактом 

<

данные изъяты> «ФИО19 представитель ФИО9 №5», от которого поступали фотографии накладных с указанием от кого «ФИО9 №5» от 24.08.2020, от 05.12.2020, от 4.12.2020, от 07.12.2020, от 08.12.2020, от 09.12.2020, от 11.12.2020, от 14.12.2020, от 13.12.2020, от 30.12.2020, от 15.01.2021, от 16.01.2021, от 23.01.2021, от 25.01.2021, от 28.01.2021, от 28.01.2021, от 30.01.2021, от 03.02.2021, от 05.02.2021, от 06.02.2021, от 12.02.2021, от 16.02.2021, фотографии доверенностей, скрининформации об ИП ФИО40, фотография паспорта ФИО63, фотографии приемо-сдаточных актов о приемке ООО «Кедр» от ООО «Рассвет» древесины, кроме того в приложении WhatsApp имеется переписка с контактом 

<

данные изъяты> «Михаил Лужки», в которой в период с 25.07.2020 по 16.04.2021 происходит общение по сделке между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» и пересылка фотографий документов, служебная записка исх. № с приложением справки по результатам проведения ОРМ от 06.04.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» в 2020 году приобретено 83м3 древесины породы сосна «на корню», в 2021 году приобретено 1 285м3 древесины породы сосна «на корню», в 2020 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 1 555,82м3 пиловочника породы сосна и 30,84м3 пиловочника породы береза, в 2021 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 587,24м3 пиловочника породы сосна и 1 000 м3 пиловочника породы береза, 500м3 пиловочника породы лиственница; копия служебной записки исх. №11-02-08/0039 от 24.02.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» осуществляет таможенное декларирование пиломатериалов с 2017 года, в 2019 году в рамках внешнеэкономического контракта №MSY2018001 от 24.04.2018 года задекларировано 17 744,8м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 1 663,9м3 пиломатериала, в 2020 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 18 071,75м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 задекларировано 1 051,7м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD002 от 14.12.2020 задекларировано 370,17м3 пиломатериала, в 2021 году и 2022 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 13 408,47м3 и 140,32м3 пиломатериала; справка по результатам проведения рабочей встречи от 15.04.2022 года с приложением копий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0041 от 12.04.2022 года, служебная записка исх. №09-01-12/0215 от 18.04.2022 года, служебная записка исх. №11-02-08/0083 от 18.04.2022 года, копия ДТ №10610080/141020/0050526, выписки из ЕГРЮЛ ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», скриншорты ЕГАИС, копия запроса исх. №11-01-10/15042 от 08.09.2021 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-011615 от 24.09.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/20969 от 03.12.2012 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-016677 от 30.12.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/14945 от 08.09.2021 года, информацией Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзоры исх. №3583-060/АК от 14.09.2021 года, в соответствии с которой в заявлениях от ООО «Кедр» на получение фитосанитарных сертификатов на пиломатериал, экспортируемый в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 указаны основания получения древесины «Договор аренды», копией запроса исх. №11-01-10/15044 от 08.09.2021 года, копии информации предоставленной ООО «Компания «Тензор» исх. №0915122 от 15.09.2021 года, которые приобщены к уголовному делу в качестве доказательств (том 1, л.д.61-62, 107-266, том 2, л.д.1-255).

Также, постановлением №22/192 о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю переданы результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается справкой от 15.03.2022 года, справкой с приложением таблиц, информацией об учредителях ООО «Кедр» информационного центра МВД, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и ответом МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 18.10.2021 года, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 05.10.2021 года о банковских счетах, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Кедр» (том 11, л.д. 3-4, 18-38, 74-77, 79-134).

Как следует из рапорта об обнаружении признаков преступления следователя по ОВД СЧ ГСУ ГУ МВД России по Красноярскому краю ФИО52, следователем указано, что в 2020 году, не позднее периода с 27.07.2020 года по 16.12.2020 года, неустановленное лицо №1, ФИО7, действуя группой лиц по предварительному сговору от имени ООО «Кедр», осуществили незаконное приобретение, хранение, переработку в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины – объемом с учетом геометрических и номинальных размеров не менее 967,833м3, общей стоимостью ресурсов в размере 3 834 554 рубля 35 копеек, что превышает 230 000 рублей и в соответствии с примечанием к ст. 191.1 УК РФ относится к особо крупному размеру (том 12, л.д.2).

В соответствии с постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 28.04.2022 года, представлены в том числе следующие результаты: копия постановления о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копия протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копия справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года с приложением, копия служебной записки с приложением справки по результатам проведения ОРМ «наведение справок» и «опрос» от 06.02.2022 года, копия служебной записки от 24.02.2022 года, копия УПД счет-фактура №1 от 10.02.2018 года, договор купли-продажи древесины №19/11 от 19.11.2020 года, заключенный между ИП ФИО33 и ООО «Кедр», копия УПД счет-фактура №2 от декабря 2020 года, копия договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, копия договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенного Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, договор подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ИП ФИО34 с приложениями, договор оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, служебная записка от 22.04.2022 года, копия декларации на товары №10611020/060120/0000037, выписка из ЕГРЮЛ ООО «Кедр», выписка из ЕГРЮЛ ООО «Рассвет», скрин информации внесенной в ЕГАИС, перечень деклараций на товар. Данные документы признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 8, л.д. 12-13, 51-54, 55-85, 112-127, 135-192).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от 31.10.2022 года, зафиксирована обстановка на территории пункта приема и отгрузки древесины ООО «Кедр», расположенного по адресу: 

<

адрес> установлено, что на данной территории припарковано три трактора-погрузчика, автомобиль «

<

данные изъяты>», также на территории размещено пять ленточных пильных машин (том №3, л.д.6-21).

В соответствии с протоколом обыска от 19.09.2022 года, произведен обыск в офисе ООО «Кедр». В ходе обыска, проведенного в офисе ООО «Кедр», расположенном по адресу: 

<

адрес>, обнаружено и изъято: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 к контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020, информация о сделке с древесиной; контракт №YL-001 от 05 ноября 2019 года с приложениями и дополнительными соглашениями (том 12, л.д.136-139).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 15.11.2022 года, осмотрены: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, который заключен 09.10.2020 года в г. Канске между ООО «Кедр» (продавец) и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD» (покупатель) на продажу пиломатериала хвойных пород (сосна, ель, пихта, лиственница, сосна сибирская кедровая), общая сумма контракта 2 500 000 рублей. Товар передается покупателю на территории, расположенной по адресу: 

<

адрес>, продавец по поручению покупателя привлекает таможенного представителя для оформления таможенной декларации на экспорт и оплачивает данные услуги оформления и возмещение платежей в полном объеме. Дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 к контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года о внесении изменений в контракт: в п. 1.1 – объём и цена, 1.2 – сумма контракта 5 000 000 рублей, 2.1 – товар будет передаваться в период с 11.10.2020 года по 30.06.2021 года, 10.5 – продление срока контракта, 4.1 – условия оплаты, информация о сделке с древесиной, номер декларации о сделке с древесиной 0002015600035663002401006155, продавец ООО «Кедр», покупатель «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD», сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина №SDSMYD001, дата заключения 09.10.2020 года, дата окончания 31.12.2020 года. Документы, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: декларация о сделке с древесиной, номер документа 27/07/2020 года, дата окончания 31.12.2020 года. Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 12, л.д. 140 -141).

Согласно свидетельству №1375 от 09.01.2019 года о постановке на учет пункта приема и отгрузки древесины, выданного ООО «Кедр», 09.01.2019 года на учет поставлен пункт приема и отгрузки древесины, расположенный в 

<

адрес> (том 3, л.д.59).

Как следует из отчета ООО «Кедр» о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2019 года, согласно которому принято 9 240,586м3 древесины, получено в результате переработки 3871м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 3 783,465м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 087,512м3 древесины, получено в результате переработки 5 969,497м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 5 730,994м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 237,421м3 древесины, получено в результате переработки 2 645,350м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 2 645,350м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2019 года, согласно которому принято 10 154,533м3 древесины, получено в результате переработки 4 630,830м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 4 430,830м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2020 года, согласно которому принято 8 506,754м3 древесины, получено в результате переработки 4 386,790м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 3 586,790м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2020 года, согласно которому принято 3 057,474м3 древесины, получено в результате переработки 4 308,780м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 986,472м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 685,833м3 древесины, получено в результате переработки 4 766,287м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 709,307м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 690,061м3 древесины, получено в результате переработки 4 943,298м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 721,172м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2021 года, согласно которому принято 1 154,689м3 древесины и 1 909,960м3 пиломатериала, получено в результате переработки 0м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 0 м3 пиломатериала. Указанные отчеты представлены Министерством лесного хозяйства Красноярского края. Указанные документы признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 3, л.д.58, л.д.60-80). 

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 10.10.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №106дсп от 18.10.2021 года, предоставленном Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №8 по Красноярскому краю, сохранены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Кедр» за период с 01.01.2019 года по 30.06.2021 года, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. Так, в 2020 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы и пиломатериалов. С расчетного счета проводилась оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ООО «СибТрансЛес», ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО54, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО34, ИП ФИО35, ИП ФИО55, ООО «Рассвет». Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «ЛПК-Бирюса» с назначением платежа возврат оплаты в общей сумме 388 500 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № (держатель ФИО20) на общую сумму 2 084 500 рублей (том 11, л.д. 136-147).

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 25.12.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №41/11-02, предоставленном Красноярской таможней 27.09.2022 года, сохранены копии электронных деклараций и приложения к ним по внешнеэкономическому контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года. Осмотром установлено, что в рамках указанного внешнеэкономического контракта по декларациям №№ 10610080/141020/0050526, 10610080/141020/0050553, 10610080/141020/0050657, 10610080/151020/0050753, 10620010/141220/0121975, 10620010/141220/0122001, 10620010/141220/0122137, 10620010/141220/0122150, 10620010/141220/0122154, 10620010/141220/0122155, 10620010/161220/0124226, 10620010/161220/0124277 задекларировано: -пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 1.27.2014.17136 брусок для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.2000мм, 3000мм, тл.30мм, шир.60мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+2мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-5, влажность 18%, стандарт гост 8486-86, 6782.1-75, 24454-80, 5306-83, 6564-8 сорт: 1-4 размеры 3.00 м (006) x 0.087 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.107 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.137 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.187 м (006) x 0.087 м (006) с учетом геометрических и номинальных размеров общим объемом 967,833м3 в 14.10.2020 по 16.12.2020 (14.10.2020, 15.10.2020, 14.12.2020, 16.12.2020). Пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 1.27.2014.17136 брусок для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.2000мм, 3000мм, тл.30мм, шир.60мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+2мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-5, влажность 18%, стандарт гост 8486-86, 6782.1-75, 24454-80, 5306-83, 6564-8 сорт: 1-4 размеры 3.00 м (006) x 0.087 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.107 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.137 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.187 м (006) x 0.087 м (006) с учетом предельных отклонений общим объемом 1051,70м3 в 14.10.2020 по 16.12.2020 (14.10.2020, 15.10.2020, 14.12.2020, 16.12.2020). Вышеуказанный оптический диск №41/11-02, признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том №12, л.д. 67-103).

В соответствии с заключением эксперта №07-03/23 от 21.03.2023 года, стоимость 1м3 бревна соснового для распиловки и строгания на 30.09.2020 года составляет 3 962 рубля (том 12, л.д.162-174).

Также, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается наличием у последней доверенности №24АА4142907 от 30.12.2019 года, о представлении ФИО7 интересов ФИО20 (том №3 л.д. 32,33), скрин информацией, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600035663002401006155, согласно которой, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3. Согласно деталей сделки с древесиной, источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 года с ООО «Рассвет». В деталях сделки отражена декларация сделки с древесиной 0002002401006155002454027078 от 27.07.2020 года между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», объем 9873м3. В деталях сделки №0002002401006155002454027078 отражено, что договор купли-продажи древесины №27/07/2020 от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет». Вышеуказанная информация признана доказательством и приобщена к уголовному делу (том 12, л.д.122-130).

Также вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления подтверждается копией договора купли-продажи лесных насаждений №277/млх от 27.10.2020 года с приложениями №№1, 2, 3, 4, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр»; копией договора купли-продажи лесных насаждений №278/млх от 27.10.2020 года с приложением №1, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр»; копией договора подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года с приложениями №№1, 2, 3, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34; копией договора оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34; копией доверенности №09/2020/5 от 30.10.2020 года, выданной ООО «Кедр» ФИО34, которые признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 4, л.д.79-94).

Скриншотами информации, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600028754002401006155, согласно которой Обществом заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает Продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155.Так, согласно указанной информации, ООО «Кедр» заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155, договор купли продажи древесины №10/07/19 от 10.07.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Торговый дом Дружба», общий объем поставки 170,624м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450035046002401006155, договор купли-продажи древесины №55-2019ШП от 05.11.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «УСПЕХ», общий объем поставки 34,813м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450033948002401006155, договор купли-продажи древесины №23/03/2020-Шп, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Альтернативные источники энергии Чжэндэ», поставки не осуществлялись; ДСД 0002002462041196002401006155, договор купли-продажи древесины №21/12/07 от 10.12.2021 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Бизнес-Лес», общий объем поставки 498,961м3 пиломатериала из сосны, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 с ИП ФИО32; ДСД №0002002465341230002401006155, договор купли-продажи древесины №1/04/2022 от 01.04.2022 года, заключенный с ООО «Империя», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600028754002401006155, договор купли-продажи древесины № YL-001 от 05.11.2019, заключенный между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD», общий объем поставки 33 397,527м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО36 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД №0002015600035409002401006155, договор купли-продажи древесины №SDSY006 от 18.08.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Шаньдунская импортно-экспортная компания Сэнь ЮЕ», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 с ООО «Рассвет»; ДСД №0004015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD002 от 14.12.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 348,8443, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 года с ИП ФИО32; договор купли-продажи древесины от 19.11.2020 года с ИП ФИО33, договор купли-продажи древесины от 16.08.2017 с ИП ФИО53; ДСД №0002015600005757002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017 года, заключенный между ООО «Кедр» и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито», общий объем поставки 348,844м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО53 по договору купли-продажи от 16.08.2017 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД 0002015600015369002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MSY2018001 от 24.04.2018 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Маньчжурская торгово-экономическая компания СЭНЬЮЕ», общий объем поставки 20 944,573м3 пиломатериалов, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО53 по договору купли-продажи, ООО «Ангара» по договору купли-продажи древесины от 21.08.2017 года, ООО «Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 17.10.2017 года, ООО «Цербер» по договору купли-продажи древесины от 05.12.2017 года, ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи древесины от 29.12.2017 года, ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи древесины от 16.04.2018 года (том 4, л.д. 191-217, 218-219).

Кроме того, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается копией постановления о производстве выемки от 02.08.2021 года в помещении ООО «Ажур» по адресу: 

<

адрес> копией протокола выемки от 02.08.2021 года, копиями документов, изъятых в ходе выемки 02.08.2021 года, а именно копией договора оказания услуг №24/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного между ИП ФИО39 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией договора подряда №27/07/20-Л от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Кедр» и ИП ФИО9 №5 на выполнение работ по раскряжевки хлыстов, копией договора купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» на поставку лесоматериалов хвойной породы сосна в хлыстах объемом 9873м3, копией договора №25 от 23.03.2020 года, заключенного между ООО «Лужки» и ООО «Рассвет» на поставку - передачу лесопродукции в хлыстах пород сосна в объеме 25 000м3; копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» на аренду лесных участков общей площадью 14878га., копией лесной декларации от 02.03.2020 года ООО «Лужки», копией договора оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного ИП ФИО15 КФХ ФИО40 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией дополнительного соглашения №1 от 11.09.2020 года к договору оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года; копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 11.01.2021 года, копией штатного расписания №1 от 11.01.2021 года; копией приказа №2 об утверждении штатного расписания от 01.02.2020 года, копией штатного расписания №2 от 01.02.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2020 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2019 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2019 года, копией приказа №7.1 от 15.04.2019 года, согласно которому мастером приема и отгрузки назначен ФИО9 №3, копией должностной инструкции мастера приема и отгрузки древесины, копией приказа №2 от 14.01.2020 года, согласно которому мастером приема и отгрузки древесины назначена ФИО9 №8, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 17.02.2020 года, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 07.01.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2020 года - январь 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией акта сверки взаимных расчетов за период 2020 года между ООО Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимозачета №1 от 25.02.2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимных расчетов за период январь 2021 года - февраль 2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией транспортной накладной №14 от 20.05.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №13 от 20.05.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией транспортной накладной №13 от 28.04.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №12 от 28.04.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО53, копией УПД счет-фактура №56/1 от 31.03.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» по оказанию услуг, копией акта №4 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке лесных насаждений для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией акта №3 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №38 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО58, копией УПД счет-фактура №20 от 13.03.2021 года продавца ФИО32, копией транспортной накладной №13 от 13.03.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №108 от 28.02.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» (оказание услуг), копией акта №1 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг является ФИО34, копией акта №2 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №3 от 24.02.2021 года продавца ИП ФИО35, копией товарной накладной №1 от 24.02.2021 года поставщика ИП ФИО35, копией товарно-транспортной накладной №3 от 24.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО35, копией УПД счет-фактура №13 от 11.02.2021 года продавца ООО «Северная звезда», копией товарной накладной №19 от 09.02.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией счет-фактуры №19 от 09.02.2021 года продавца ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №19 от 09.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №4 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией УПД счет-фактура №3 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией счет-фактуры №11 от 31.01.2021 года продавца ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №1 от 05.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №2 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №3 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №4 от 07.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №5 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №6 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №7 от 18.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №8 от 22.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №9 от 30.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №106 от 31.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией товарной накладной №11 от 31.01.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №3 от 25.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией акта сверки взаимных расчетов за период 1 полугодие 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №19 от 01.07.2021 года продавца «МОНС» (услуги), копией УПД счет-фактура №33 от 16.06.2021 года продавца ИП ФИО60, копией УПД счет-фактура №125 от 18.06.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО ТК «Аскиз» №28 от 23.02.2021 года, №29 от 24.02.2021 года, №30 от 25.02.2021 года, №31 от 02.03.2021 года, №32 от 03.03.2021 года, №35 от 05.03.2021 года, №48 от 01.04.2021 года, №51 от 01.04.2021 года, №56 от 02.04.2021 года, №82 от 02.05.2021 года, №83 от 03.05.2021 года, №84 от 04.05.2021 года, №85 от 05.05.2021 года, №86 от 06.05.2021 года, №87 от 07.05.2021 года, №88 от 08.05.2021 года, №89 от 09.05.2021 года, №90 от 10.05.2021 года, №91 от 11.05.2021 года, №92 от 12.05.2021 года, №93 от 13.05.2021 года, №94 от 14.05.2021 года, №95 от 15.05.2021 года, №96 от 16.05.2021 года, №97 от 17.05.2021 года, №98 от 18.05.2021 года, №99 от 19.05.2021 года, №100 от 20.05.2021 года, №101 от 21.05.2021 года, копией договора на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией договора №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО «Камета» №1849 от 04.01.2020 года, №1850 от 05.01.2020 года, №1851 от 06.01.2020 года, №1852 от 08.01.2020 года, №1853 от 09.01.2020 года, №1854 от 10.01.2020 года, №1855 от 11.01.2020 года, №1856 от 11.01.2020 года, №1857 от 12.01.2020 года, №1858 от 13.01.2020 года, №1859 от 15.01.2020 года, №1860 от 17.01.2020 года, №1861 от 18.01.2020 года, №1867 от 20.01.2020 года, №1877 от 23.01.2020 года, №1881 от 27.01.2020 года, №1887 от 28.01.2020 года, №1890 от 29.01.2020 года, №1896 от 01.02.2020 года, №1897 от 02.02.2020 года, №1900 от 03.02.2020 года, №1905 от 06.02.2020 года, №1910 от 07.02.2020 года, №1913 от 08.02.2020 года, №1919 от 12.02.2020 года, №1920 от 13.02.2020 года, №1925 от 14.02.2020 года, №1928 от 15.02.2020 года, №1930 от 16.02.2020 года, №1933 от 19.02.2020 года, №1938 от 21.02.2020 года, №1942 от 22.02.2020 года, №1943 от 23.02.2020 года, №1944 от 24.02.2020 года, №1950 от 26.02.2020 года, №1957 от 02.03.2020 года, №1958 от 05.03.2020 года, №1959 от 06.03.2020 года, №1960 от 07.03.2020 года, №1691 от 11.03.2020 года, №1962 от 12.03.2020 года, №1963 от 13.03.2020 года, №1964 от 14.03.2020 года, №1965 от 16.03.2020 года, №1966 от 17.03.2020 года, №1967 от 18.03.2020 года, №1968 от 19.03.2020 года, №1969 от 20.03.2020 года, №1970 от 21.03.2020 года, №1971 от 22.03.2020 года, №1972 от 23.03.2020 года, №1973 от 24.03.2020 года, №1974 от 25.03.2020 года, №1975 от 26.03.2020 года, №1976 от 27.03.2020 года, №1977 от 28.03.2020 года, №1978 от 28.03.2020 года, №1979 от 29.03.2020 года, №1980 от 01.04.2020 года, №1989 от 02.04.2020 года, №1996 от 03.04.2020 года, №1998 от 07.04.2020 года, №1999 от 09.04.2020 года, №2000 от 09.04.2020 года, №2001 от 10.04.2020 года, №2002 от 10.04.2020 года, №2003 от 11.04.2020 года, №2004 от 11.04.2020 года, №2005 от 12.04.2020 года, №2006 от 13.04.2020 года, №2027 от 03.05.2020 года, №2028 от 04.05.2020 года, №2029 от 05.05.2020 года, №2031 от 06.05.2020 года, №2032 от 07.05.2020 года, №2033 от 09.05.2020 года, №2034 от 10.05.2020 года, №2036 от 12.05.2020 года, №2038 от 14.05.2020 года, №2040 от 16.05.2020 года, №2041 от 16.05.2020 года, №2042 от 17.05.2020 года, №2043 от 17.05.2020 года, №2044 от 18.05.2020 года, №2045 от 19.05.2020 года, №2046 от 20.05.2020 года, №2047 от 21.05.2020 года, №2048 от 22.05.2020 года, №2054 от 19.07.2020 года, №2056 от 22.07.2020 года, №2059 от 26.07.2020 года, №2062 от 28.07.2020 года, №2064 от 29.07.2020 года, №2065 от 30.07.2020 года, №2067 от 31.07.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2070 от 03.08.2020 года, №2071 от 04.08.2020 года, №2072 от 05.08.2020 года, №2073 от 06.08.2020 года, №2074 от 07.08.2020 года, №2075 от 08.08.2020 года, №2076 от 09.08.2020 года, №2077 от 10.08.2020 года, №2078 от 11.08.2020 года, №2081 от 12.08.2020 года, №2082 от 13.08.2020 года, №2083 от 14.08.2020 года, №2084 от 15.08.2020 года, №2085 от 16.08.2020 года, №2086 от 17.08.2020 года, №2087 от 18.08.2020 года, №2089 от 19.08.2020 года, №2097 от 25.08.2020 года, №2098 от 26.08.2020 года, №2103 от 27.08.2020 года, №2108 от 29.08.2020 года, №2109 от 30.08.2020 года, №2110 от 31.08.2020 года, №2121 от 09.09.2020 года, №2122 от 10.09.2020 года, №2127 от 11.09.2020 года, №2129 от 13.09.2020 года, №2130 от 14.09.2020 года, №2131 от 17.09.2020 года, №2134 от 20.09.2020 года, №2135 от 21.09.2020 года, №2136 от 22.09.2020 года, №2142 от 25.09.2020 года, №2143 от 26.09.2020 года, №2148 от 28.09.2020 года, №2149 от 29.09.2020 года, №2151 от 30.09.2020 года, №2152 от 01.10.2020 года, №2153 от 01.10.2020 года, №2156 от 02.10.2020 года, №2157 от 03.10.2020 года, №2160 от 04.10.2020 года, №2163 от 05.10.2020 года, №2164 от 06.10.2020 года, №2167 от 07.10.2020 года, №2168 от 08.10.2020 года, №2171 от 10.10.2020 года, №2173 от 11.10.2020 года, №2174 от 12.10.2020 года, №2176 от 13.10.2020 года, №2178 от 14.10.2020 года, №2180 от 15.10.2020 года, №2181 от 16.10.2020 года, №2185 от 30.10.2020 года, №2186 от 01.11.2020 года, №2187 от 02.11.2020 года, №2188 от 03.11.2020 года, №2190 от 04.11.2020 года, №2191 от 05.11.2020 года, №2192 от 06.11.2020 года, №2193 от 07.11.2020 года, №2194 от 08.11.2020 года, №2248 от 26.11.2020 года, №2250 от 28.11.2020 года, №2251 от 30.11.2020 года, №2253 от 04.12.2020 года, №2254 от 05.12.2020 года, №2255 от 07.12.2020 года, №2256 от 08.12.2020 года, №2257 от 10.12.2020 года, №2258 от 12.12.2020 года, №2259 от 14.12.2020 года, №2260 от 16.12.2020 года, №2261 от 17.12.2020 года, №2262 от 18.12.2020 года, №2263 от 22.12.2020 года, №2270 от 04.01.2020 года, №2273 от 05.01.2021 года, №2276 от 06.01.2021 года, №2279 от 07.01.2021 года, №2285 от 09.01.2021 года, №2288 от 10.01.2021 года, №2296 от 12.01.2021 года, №2301 от 13.01.2021 года, №2306 от 14.01.2021 года, №2310 от 15.01.2021 года, №2320 от 18.01.2021 года, №2326 от 20.01.2021 года, №2324 от 19.01.2021 года, №2329 от 21.01.2021 года, №2330 от 22.01.2021 года, №2332 от 23.01.2021 года, №2335 от 25.01.2021 года, №2338 от 28.01.2021 года, №2340 от 29.01.2021 года, №2342 от 30.01.2021 года, №2345 от 06.02.2021 года, №2346 от 09.02.2021 года, №2347 от 10.02.2021 года, №2348 от 12.02.2021 года, №2349 от 13.02.2021 года, №2350 от 15.02.2021 года, №2351 от 16.02.2021 года, №2352 от 18.02.2021 года, №2353 от 19.02.2021 года, №2354 от 21.02.2021 года, №2355 от 22.02.2021 года, №2356 от 24.02.2021 года, №2357 от 27.02.2021 года, №2361 от 03.03.2021 года, №2364 от 04.03.2021 года, №2365 от 05.03.2021 года, №2367 от 06.03.2021 года, №2373 от 11.03.2021 года, №2376 от 12.03.2021 года, копией постановления о производстве выемки в КГБУ «Усольское лесничество» от 20.08.2021 года, копией протокола выемки от 20.08.2021 года, копией протокола осмотра документов от 18.12.2021 года, копией постановления о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от 18.12.2021 года, копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» с приложениями №1-6; копией протокола осмотра места происшествия от 20.08.2021 года, в ходе которого проведен осмотр участков в лесном массиве Тасеевского лесничества КГБУ «Усольское лесничество» а также установлено, что часть лесосек на момент осмотра не вырублены, копией сопроводительного письма исх. №9/7225СЭД от 13.08.2021 года, копией доверенности №2 от 04.01.2019 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией доверенности №2 от 06.01.2020 года, выданной ФИО232 на представление интересов ООО «Кедр», копией договора возмездного оказания услуг №01/09/18 от 01 сентября 2018 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «Ажур» на оказание услуг в области бухгалтерского учета с дополнительным соглашением №1 без даты, с дополнительным соглашением №2 от 01 декабря 2018 года, которые подтверждают факт оказания бухгалтерских услуг ООО «Ажур» в лице ФИО7 для ООО «Кедр», копией соглашения о расторжении договора возмездного оказания услуг от 30 декабря 2021 года, которым расторгнут договор от 01.09.2018 года, копией реестра передачи документов по ООО «Кедр» 2017-2021гг., копией кассового чека от 04.08.2020 года об отправке письма в адрес ООО «Кедр», копией электронного информационного письма о сделке с древесиной по договору №27/07/2020, копией письма о вызове в таможенный орган для участия в составлении, подписании и вручении протокола об административном правонарушении на имя ООО «Кедр» ФИО20 и защитника ООО «Кедр» ФИО61, скрин истории онлайн переводов ПАО «Сбербанк» на карту клиента Сбербанк «ФИО5 Г.»; чеками по операциями Сбербанка от 15.01.2021 года, 21.05.2021 года, 27.05.2021 года, 28.05.2021 года, 22.06.2021 года, 23.07.2021 года, 23.07.2021 года, 07.08.2020 года, 08.06.2020 года (том 5, л.д. 60-224, том 6, л.д. 1-249, том 7, л.д. 5-20, 23-50, том 11, л.д. 170-171, том 13, л.д. 22-47, 51-52).

Кроме того, совершение ФИО7 вышеуказанного преступления, также подтверждается копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53 (исх. №4/4-15614 от 13.10.2022 года), а именно копией договора купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №1-12, копией дополнительного соглашения от 07.09.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №13-17, копией дополнительного соглашения №2 от 26.12.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №18-21, копией дополнительного соглашения №3 от 24.06.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №22-24/1, копией дополнительного соглашения от 30.12.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №25, 27, 29, 31, копией УПД счет-фактура №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2019 года, копией УПД счет-фактура №30 от 31.05.2019 года, копией УПД счет-фактура №41 от 30.06.2019 года, копией УПД счет-фактура №49 от 08.08.2019 года, копией УПД счет-фактура №58 от 30.09.2019 года, копией УПД счет-фактура №65 от 30.10.2019 года, копией УПД счет-фактура №70 от 30.11.2019 года, копией УПД счет-фактура №74 от 31.12.2019 года, копией УПД счет-фактура №2 от 31.01.2019 года, копией УПД счет-фактуры №6 от 31.01.2020 года, копией УПД счет-фактуры №23 от 29.02.2020 года, копией УПД счет-фактуры №26 от 29.03.2020 года, копией УПД счет-фактуры №33 от 31.05.2020 года, копией УПД счет-фактуры №34 от 30.06.2020 года, копией УПД счет-фактуры №40 от 07.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №44 от 31.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактуры №52 от 13.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №53 от 30.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №60 от 31.12.2020 года. Также, копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 (исх. №4/4-9816 от 10.02.2023 года) о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53, а именно копией договора купли-продажи №4/2020 от 29.12.2020 года с приложениями №1,2, копией дополнительного соглашения №1 от 06.12.2021 года к договору купли-продажи древесины №04/2020 от 29.12.2020 года, копиями УПД счет-фактур №3 от 29.01.2021 года, №19 от 31.03.2021 года, №51 от 30.11.2021 года и №62 от 30.12.2021 года (том 7, л.д. 83-164).

Также документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Ориентир». Данные документы представлены ООО «Ориентир», а именно копия договора на оказание услуг №10/08/2020-ХР от 10.08.2020 года на оказание ООО «Ориентир» услуг для ООО «Кедр» по приемке лесоматериалов, хранению лесоматериалов, укладке и сортировке лесоматериалов, погрузке лесоматериалов в контейнеры, копия счет-фактуры №444 от 17.12.2020 года продавца ООО «Ориентир» (услуги), копия акта №1642 от 17.12.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копия счет-фактуры №437 от 10.09.2020 года ООО «Ориентир», копия акта №1067 от 10.09.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копия счет-фактуры №441 от 31.10.2020 года продавца услуги ООО «Ориентир», копия акта №1202 от 31.10.2020 года исполнителя ООО «Ориентир» (том 7, л.д.177-182).

Документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Бизнес-лес». Данные документы представлены ООО «Бизнес-лес», а именно копией договора оказания услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года с приложением, копией дополнительного соглашения №1 от 31.12.2020 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №2 от 01.06.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №3 от 01.09.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №4 от 29.12.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 31.03.2020 года, копией акта №40/1 от 31.03.2020 года, копией счет-фактуры 141/1 от 31.07.2020 года, копией акта №141/1 от 31.07.2020 года, копией счет-фактуры №149/1 от 31.08.2020 года, копией акта №149/1 от 31.08.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года, копией акта №40/1 от 28.02.2021 года, копией счет-фактуры №56/1 от 31.03.2021 года, копией акта №56/1 от 31.03.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.04.2021 года, копией акта №67/1 от 30.04.2021 года, копией счет-фактуры №72/1 от 31.05.2021 года, копией акта №72/1 от 31.05.2021 года, копией счет-фактуры №86/2 от 23.06.2021 года, копией акта о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 23.06.2021 года, копией акта №86/2 от 23.06.2021 года, копией счет-фактуры №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 05.07.2021 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №5 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 29.07.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/2 от 31.07.2021 года, копией счет-фактуры №104/1 от 31.08.2021 года, копией акта №104/1 от 31.08.2021 года, копией счет-фактуры №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №6 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 11.10.2021 года, копией акта №7 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.10.2021 года, копией счет-фактуры №114/3 от 31.10.2021 года, копией акта №1147/3 от 31.10.2021 года, копией акта №8 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 04.11.2021 года, копией акта №9 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.11.2021 года, копией счет-фактуры №121/1 от 30.11.2021 года, копией акта №121/1 от 30.11.2021 года, копией счет-фактуры №151 от 31.12.2021 года, копией акта №151 от 31.12.2021 года, копией счет-фактуры от 31.01.2022 года, копией акта №1 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 31.01.2022 года, копией счет-фактуры №22/1 от 01.02.2022 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.02.2022 года, копией счет-фактуры №88/1 от 01.03.2022 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.03.2022 года, копией счет-фактуры №194/1 от 31.03.2022 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 года от 31.03.2022 года, копией договора поставки пиломатериала №21/12/07 от 10.12.2021 года с приложением, копией приемо-сдаточный акта №8920 от 14.12.2021 года к договору поставки №21/12/07 на поставку пиломатериала от 10.12.2021 года, копией счет-фактуры №112 от 14.12.2021 года (том 7, л.д.185-198).

Также, документами, подтверждающими сотрудничество ООО «Кедр» с ООО «Левана», которые представлены ООО «Левана», а именно: копией договора №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг от 12.04.2021 года, копией дополнительного соглашения №1 от 12.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №1 от 01.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №2 от 01.05.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №3 от 01.06.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №4 от 01.07.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №5 от 01.08.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №6 от 01.09.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №7 от 01.11.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2021 года по ноябрь 2021 года между ООО «ЛЕВАНА» и ООО «Кедр» (том 11, л.д. 209-250).

Также, копиями договора по организации перевозок грузов №99-ТЭУ-19 от 18.03.2019 года, заключенного 18.03.2019 года между ООО «Эсттэт» и ООО «Кедр» на оказание экспедиторских услуг, связанных с железнодорожной перевозкой грузов в железнодорожных транспортных средствах, копией договора на оказание услуг №01/21 от 01.04.2021 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «МОНС» на оказание комплекса услуг: принятие лесоматериалов, хранение лесоматериалов, услуги сушки пиломатериала, укладка и сортировка пиломатериала, погрузка готового пиломатериала в железнодорожные вагоны (том 11, л.д. 193-204).

Вина ФИО7 в контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020, совершенном в период с 14.10.2020 по 09.05.2021, в особо крупном размере, подтверждается показаниями свидетелей.

Так, допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО9 №17 суду пояснил, что примерно с 2019 года в течение трех лет работал в ООО «Кедр» сначала разнорабочим, затем распиловщиком. Его рабочее место находилось на базе в д.Красный яр, где происходил процесс распиловки круглого леса. Руководил ООО «Кедр» ФИО21, на базу также приезжали ФИО233, ФИО12, какие они должности занимали ему не известно. ФИО12 приезжала одна, а также вместе с ФИО234. ФИО235 приезжал на базу примерно два раза в месяц, следил за порядком, в его отсутствие за порядком на базе следили китайцы. На базу приходил круглый лес, который распиливался, затем пиломатериал увозили в г.Канск. 

ФИО9 ФИО25 суду пояснил, что работал с 2018 по 2022 год в ООО «Кедр» водителем Камаза на базе в п. ФИО13 По вопросам трудоустройства он договаривался с ФИО21, которого воспринимал как руководителя «Кедра», ФИО12 была бухгалтером, ФИО236 представили как директора «Кедра». Древесина возилась с базы Красного яра в г.Канск для сушки. ФИО20 видел раза три, она приезжала к ФИО21 на базу, ФИО12 видел редко, при перевозке ему передавали транспортные документы китайцы, один раз на базу привозила документы ФИО12. Заработную плату ему платил наличными ФИО21 либо китайский работник, по техническим вопросам обращался к китайцам либо ФИО9 №3, который является дядей ФИО21

ФИО9 ФИО26 суду пояснил, что работал в ООО «Кедр» водителем, занимался перевозкой леса с д.Красный Яр в г.Канск, лес перевозился по сопроводительным документам. На базу в д.Красный Яр лес поступал на лесовозах, затем на базе он распиливался, после чего он отвозил данный лес в г.Канск. ФИО7 являлась в ООО «Кедр» бухгалтером, ФИО21 следил за порядком на базе в д.ФИО13

ФИО9 ФИО9 №8 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» с октября 2019 года мастером по учету древесины. ООО «Ажур» предоставляла бухгалтерские услуги для ООО «Кедр». Офис ООО «Кедр» фактически располагался в офисе «Ажур», где было два основных кабинета, в одном из которых сидела ФИО12, во втором кабинете она, бухгалтеры, декларант и юрист. У ООО «Кедр» производственная площадка находилась в Красном яре Абанского района, где перерабатывалась древесина, там были станки, оборудование, помещения. Она оформляла товарно-транспортные накладные и сопроводительные для вывоза древесины с площадки Красного яра в г.Канск для водителей. На Красный яр привозилась круглая древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки на тупики, затем древесина грузилась в вагоны. Были случаи подделки ее (ФИО237) подписей в указанных документах. ФИО7 вела бухгалтерское и документальное сопровождение ООО «Кедр», подготавливала договоры по приобретению леса, вела переговоры с поставщиками, которые приходили к ней в офис. Остальные бухгалтеры документами ООО «Кедр» не занимались. Директора ООО «Кедр» ФИО11 она видела дважды, фактически ФИО238 деятельностью ООО «Кедр» не занималась, также несколько раз видела ее сына ФИО239, кем он точно работал в ООО «Кедр» ей не известно. Остальные бухгалтеры ООО «Ажур» документами ООО «Кедр» не занимались. 

ФИО9 ФИО9 №3 суду пояснил, что в 2019-2020 гг. работал в ООО «Кедр», на производственной базе в п.Красный Яр занимался приемкой и точкованием древесины, база занималась пилением древесины. На базу Красный яр привозилась древесина, которая на площадке перерабатывалась в пиломатериал, затем вывозилась в г.Канск для сушки. Он принимал древесину по документам, однако, когда у него были выходные, древесину принимали на базу китайские работники, либо иные работники. ФИО20 являлась его сестрой, ФИО20 была директором ООО «Кедр». ФИО7 занималась бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр», между ФИО87 и ФИО240 были хорошие доверительные отношения. Накладыч неоднократно приезжала на базу за документами. ФИО21 работал в ООО «Кедр», на базе следил за порядком, за пилением древесины, за работниками. Примерно в 2019-2020 году ФИО20 начала себя плохо чувствовать, поэтому постоянно находилась дома, к ней регулярно приезжала ФИО7 по рабочим вопросам. Он ранее являлся руководителем ООО «Альянс Лес», однако, быстро закрыл организацию, поскольку вести деятельность не получилось. ООО «Альянс Лес» фактически просуществовало около полугода, ООО «Альянс лес» взяли деляну, рабочие начали пилить лес, приехали сотрудники полиции и на этом деятельность ООО «АльянсЛес» закончилась, древесина была арестована. За время работы ООО «АльянсЛес» древесину никому не продавал, в том числе в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО27 суду пояснил, что занимается лесозаготовительной деятельностью, с 2017-2018 гг. по работе знаком с ФИО12 и ФИО241, которые состояли между собой в близких отношениях. ФИО87 и ФИО242 занимались внешнеэкономической деятельностью, связанной с лесом в ООО «Кедр», на территории Красноярского края: в г. Канск е и Абанском районе. Ему известно, что лица сдают на базу ООО «Кедр» в д.Красный яр древесину без документов, там уже на данный лес делаются документы, чтобы он был легальным. Всеми документами о придании законности происхождения леса занималась ФИО12, оформляя документы по недобору по вырубке леса, а также на недопоставленную часть леса. В том числе лес без документов на базу ООО «Кедр» поставлял ФИО9 №5. ФИО11 подыскивал таких поставщиков, ФИО12 на незаконный лес оформляла документы. Он лично присутствовал при разговорах об этом между ФИО243 и ФИО12, которые обсуждали, на какие объемы незаконного леса необходимо сделать документы. Расчет за незаконный лес происходил наличными денежными средствами ФИО244 с поставщикам в офисе у ФИО12. Лесозаготовкой занимались доверенные ФИО245 и ФИО12 лица по договорам от физических лиц на территории Абанского района. Лес физическим лицам не возвращался, просто у них покупался, который уходил по внешнеэкономическим контрактам. На базе такой лес принимали граждане Китая. Данные события происходили примерно в 2020, 2021 годах, вся указанная информация ему известно лично от ФИО246 и ФИО12, в разговорах с которыми он участвовал, также мог выступать посредником. 

ФИО9 ФИО28 суду пояснил, что занимается лесозаготовками, ранее являлся предпринимателем, затем открыл ООО. С ООО «Кедр» взаимодействовал в качестве представителя ООО «Сибирская древесина», увозил и привозил документы, контролировал их правильность. ФИО2 ему знакома в качестве бухгалтера ООО «Кедр», ФИО12 вела бухучет нескольких организаций, занималась оформлением документов. Порядок экспорта древесины в основном был следующим, приезжал покупатель из Китая с контрактом на заданную древесину, все поставщики об этом друг через друга узнавали, затем покупатель начинал заниматься скупкой леса. У ООО «Кедр» была только база по переработке, сушилок не было. На базе распиливался лес по заданным размерам заказчика и отвозился в г. Канск, где он обсушивался, погружался в вагоны и отправлялся в Китай. Контроль за деятельностью ООО «Кедр» осуществлял ФИО247, также в процессе переработки участвовали китайцы. 

ФИО9 ФИО29 суду пояснил, что его мама ФИО30 является индивидуальным предпринимателем, он от ее имени по доверенности занимался поставкой леса. У него был заключен договор с ООО «Кедр» на поставку леса, в целях заключения договора он встречался с ФИО12. Также встречался с ФИО21, с которым вели переговоры по поставке круглого леса, от чего он отказался. ФИО21 воспринимал как руководителя ООО «Кедр». По договору с ООО «Кедр» было поставлено около 10-15 куб.м. леса, более древесина в ООО «Кедр» не поставлялась. 

ФИО9 ФИО31 суду пояснил, что он занимался переработкой древесины и сотрудничал с ООО «Кедр», который скупал древесину. Он был директором ООО «МегаполисЛесСтрой». ФИО12 занималась в ООО «Кедр» бухгалтерией. ФИО12 с ФИО248 приезжали к нему по поводу заключения договора, он взаимодействовал с ООО «Кедр» около шести лет, периодами. Были случаи, когда он не привозил лес в необходимом объеме в Кедр, который был прописан в договоре. Древесину поставлял на базу в д.Красный Яр, там была территория, на которой стояли станки для распиловки и трактор. По вопросам исполнения договоров поставки он общался с ФИО249, по документам и оплате с ФИО12. Все данные о фактических объемах поставленной в ООО «Кедр» древесине, были им указаны в ЛесЕГАИС, в настоящее время за ООО «Кедр» имеется задолженность по оплате поставок около 7 млн. руб. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО62 следует, что в период с 2009 года по 2019 год она являлась индивидуальным предпринимателем. Основным видом деятельности являлись торговля лесоматериалами и лесозаготовки. Рубки древесины вел супруг ФИО32 по договорам подряда с Лесхозом, также на участках, приобретенных на торгах. ФИО32 занимался продажей заготовленной древесины, искал покупателей. Общение с представителем ООО «Кедр» вел ФИО32 По договору купли-продажи древесины №22/08/18 от 22.08.2018, заключенному с ООО «Кедр» поставок древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялось. Поставка древесины в ООО «Кедр» осуществлялась ИП ФИО32 (том 4, л.д.7-9).

ФИО9 ФИО32 суду пояснил, что он и супруга являлись индивидуальными предпринимателями, занимались лесозаготовками. На торгах брали лесосеку, затем на ней производили рубку леса, далее продавали. С ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому он поставил лес, с ним ООО «Кедр» рассчиталось. Все переговоры вел с бухгалтером ООО «Кедр» ФИО12. Также, согласно оглашенным показаниям ФИО32, данным в ходе предварительного расследования, он также вел переговоры по поставке леса с руководителем ФИО21

ФИО9 ФИО33 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, занимается лесозаготовкой, распиловкой и перевозкой леса. Между ним и ООО «Кедр» был заключен договор поставки леса. По вопросам заключения договора он вел переговоры с бухгалтером ФИО68, ему было известно, что руководителем ООО «Кедр» является ФИО21, с которым он также контактировал по поводу продажи леса в ООО «Кедр». Документы о поставке леса он отвозил ФИО12 в офис, с которой производил сверки, весь поставленный лес был оплачен ООО «Кедр».

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9 №13 следует, что последний является индивидуальным предпринимателем и осуществляет лесозаготовительные работы. От лесозаготовителей ему стало известно, что ООО «Кедр» осуществляет скупку древесины. Он приехал в 

<

адрес>, предварительно созвонившись с представителем ООО «Кедр», по номеру, который ему дал кто-то из лесозаготовителей, представителем являлась ФИО7 Предварительные условия он сообщил ФИО7 при первом звонке, на что последняя сказала, что необходимо приехать для составления договора. Когда он приехал в офис, то предоставил ФИО7 документы, дающие право на заготовку древесины, реквизиты. В офисе был ФИО21, но с ФИО21 он не общался, только познакомился. После изготовления договора, ФИО7 передала ему договор №29/10/18-1 от 29.10.2019, который он подписал, и ему пояснила, что после того, как договор подпишет руководитель ООО «Кедр», ему нужно будет забрать свой экземпляр. Расчет за древесину ООО «Кедр» производили безналичными денежными средствами на его банковский счет. По вопросам оплаты по договору, общался с ФИО7 От лесозаготовителей ему известно, что ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр». На наемном транспорте древесина для ООО «Кедр» направлялась в д. ФИО13

ФИО9 ФИО34 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем с 2018 года, занимается лесозаготовками. Между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры на поставку леса, условия поставки он обсуждал с ФИО21 Для заключения договора он приезжал в офис в г.Канск к бухгалтеру ФИО7, также при переговорах участвовал ФИО21, после согласования условий договора, договор был подготовлен позже, подписан от имени ООО «Кедр» ФИО250, которую он ни разу не видел. В дальнейшем сверку поставленного леса производил с ФИО12, за поставленный лес с ним рассчитались.

ФИО9 ФИО35 суду пояснил, что является индивидуальным предпринимателем, между ним и ООО «Кедр» были заключены договоры поставки древесины. Договоры оформляли его бухгалтер и ФИО12, действующая как бухгалтер ООО «Кедр». Древесину возил в ООО «Кедр» на базу в д.Красный Яр, все документы представил на следствии, все сведения из договоров вносились в ЛесЕГАИС. ФИО21 ему знаком, он являлся сыном руководителя ООО «Кедр», при заключении последнего договора ФИО21 присутствовал, с последним он созванивался по вопросам поставки леса, но в основном по договорам поставки он общался с бухгалтерией, ФИО12 воспринимал как бухгалтера и юриста ООО «Кедр», ФИО21 как фактического руководителя ООО «Кедр». С ООО «Кедр» было заключено не менее 2-3 договоров, примерно в 2019-2020 году он перестал работать с ООО «Кедр», поскольку у него была темнохвойная древесина, которую «Кедр» не закупал, так как брали в основном сосну. 

ФИО9 ФИО9 №1 суду пояснил, что занимался деятельностью по лесозаготовкам круглого леса в ООО СЛП Кайтым с 2018 года по 2021 год. Между ООО «Кайтым» и ООО «Кедр» был заключен договор на поставку леса, по которому ООО «Кедр» произвело предоплату около 4 млн. руб., однако, из-за погодных условий поставить древесину не получилось, в связи с чем, денежные средства были возвращены обратно в ООО «Кедр». Фактическим руководителем ООО «Кедр» являлся ФИО21, документы по сделке передавал бухгалтеру ФИО7, с которыми встречался в офисе. 

ФИО9 ФИО9 №2 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем, занимался лесозаготовками. Ему порекомендовали ФИО21, что последний занимается скупкой леса. ФИО21 привез его в офис к ФИО12, которая работала бухгалтером, где они втроем договорились о заключении договора на поставку леса. Далее, заключением договора на поставку древесины он занимался с ФИО87. В счет договора поставки от ООО «Кедр» ему перечислили 500 тыс. рублей, которые были арестованы приставами, в связи с чем, он лесосеку не выкупил и не поставил древесину в ООО «Кедр». При этом, ООО «Кедр» обратно вышеуказанные денежные средства с него не требовало.

ФИО9 ФИО9 №9 суду пояснил, что с 2019 года он работал в ООО «Ажур» в должности юрисконсульта, кроме того, являлся с 2020-2021 года учредителем ООО «АльянсЛес», фирму купил у ФИО9 №3. С назначения его учредителем и до ликвидации, ООО «АльянсЛес» никакую деятельность не осуществляло, работников в организации не было, отчетность сдавалась нулевая, при нем какие-либо договоры с ООО «Кедр» не заключались. Ему известно, что ООО «Кедр» занималось лесом, однако, с документами по ООО «Кедр» он не работал, в связи с чем, о взаимоотношениях между ООО «Кедр» и ООО «Ажур», деятельности ФИО21 ему ничего не известно. 

ФИО9 ФИО9 №20 суду пояснил, что является директором и учредителем ООО «Лесагропром», занимался поставкой древесины в ООО «Кедр», были заключены два договора поставки. ООО «Лесагропром» занималось лесозаготовкой на территории Абанского района. По одному договору поставки не было, по второму договору было поставлено немного древесины, все было отражено в ЛесЕГАИС. Условия поставки обсуждали с директором по производству ФИО21, ФИО7 являлась бухгалтером у ООО «Кедр», с ней происходило оформление документов. По договору им перечислили предоплату, при этом, ту часть, на которую не была поставлена древесина, они вернули в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №5 суду пояснил, что ранее являлся индивидуальным предпринимателем, занимался заготовкой леса, сотрудничал с ООО «Кедр». К нему обращались физические лица для заготовки древесины, впоследствии лес заготавливался с ООО «Кедр», с Кедром был заключен договор на хранение данной древесины и когда лес изготовителем заготавливался, то привозился в Кедр. Лес заготавливался ФИО88, ФИО251, ФИО252 по доверенностям от физических лиц, затем привозился в д.Красный Яр на площадку в ООО «Кедр». Он являлся посредником между лесозаготовителями и ООО «Кедр». На данной площадке работала его работница ФИО253 в качестве точковщицы, все документы по лесу ФИО254 привозила к ФИО12 и оформляла через последнюю. По вопросам взаимодействия с ООО «Кедр» он общался только с ФИО7, которая представляла интересы руководства ООО «Кедр», занималась также денежными вопросами. ФИО12 ему регулярно выдавала деньги в виде займов для расчета с изготовителями, так как изготовители оказывали услуги заготовки, также рассчитывался за хранение и обработку, забирал себе за посреднические услуги. В основном расчеты производились наличными денежными средствами, один раз безналичным расчетом. С ФИО12 его познакомил ФИО255, представив ее как представителя ООО «Кедр». После передачи леса на площадку в ООО «Кедр», дальнейшая судьба древесины ему не была известна. Какое отношение ФИО21 имеет к ООО «Кедр» ему не было известно, в офисе он встречался с ФИО256 и ФИО12, между последними были дружеские отношения. Денежные средства брал в долг только у ФИО12, это не были денежными средствами ФИО38 данной схеме расчетов ему предложила работать ФИО12, также у него работал бухгалтер, которая ежедневно вела учет такой древесины. С Кедром примерно взаимодействовали с 2019 года по 2021 год. На дату его задержания по уголовному делу древесина, которая хранилась у ООО «Кедр» не была возвращена физическим лицам. Долговые расписки с ФИО87 действуют до настоящего времени. ФИО12 с него деньги не требует, поскольку у нее в залог лежала древесина, сырье. Ни разу с ним не рассчитывались граждане за вышеуказанный лес. Один раз был безналичный расчет с ним от ООО «Кедр», расчет был оформлен как договор транспортировки леса, по которому ООО «Кедр» рассчитался, но транспортировки такой не было. Он познакомил ФИО12 с работниками ООО «Рассвет», какие были у них взаимоотношения он не знает. В отношении него возбуждено 46 уголовных дел по ст. 260 УК РФ.

ФИО9 ФИО39 суду пояснил, что являлся индивидуальным предпринимателем с 2018 года по 2021 года, занимался в том числе лесозаготовками. С ООО «Кедр» он работал через посредника ФИО9 №5. Примерно с 2019 года и по октябрь 2021 года они занимались рубкой леса по договорам с физическими лицами на заготовку и хранение леса, когда людям под строительства дома выделяется лес, то есть под собственные нужды. Оказывали им услуги по лесозаготовке, а затем этот лес по договорам отвозили в ООО «Кедр» в д. Красный яр на базу, в дальнейшем стало известно, что лес людям не возвращался, фактически хранением и распиловкой леса занималось ООО «Кедр». Денежные средства за услуги он получал от ФИО9 №5, единожды переводились деньги от ООО «Кедр» за транспортные услуги, которые не оказывались, фактически это были деньги за заготовленный лес. При перевозке леса в ООО «Кедр» оформлялись документы на транспортные услуги, однако, такие услуги им не оказывались. ФИО21 являлся фактическим руководителем ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО9 №19 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Он осуществлял рубку леса от имени физических лиц по доверенностям. Все документы ему передавал ФИО9 №5, в том числе доверенность на право заниматься лесозаготовкой, транспортировкой древесины, документы на земельный участок, разрешение на строительство, иные необходимые документы для заключения договора с Министерством лесного хозяйства. Заготовленная древесина привозилась на территорию д. Красного Яра, затем увозилась в г. Канск на тупики. Был заключен договор с ФИО21, хозяином тупиков, ФИО12 у него занималась бухгалтерской деятельностью. С ООО «Кедр» заключали договор на заготовку леса, был безналичный расчет, поскольку ему ФИО9 №5 задолжал большую сумму денег, нечем было работникам платить зарплату, ФИО9 №5 предложил заключить такой договор на оказание транспортных услуг с ООО «Кедр», чтобы они деньги перечислили. Транспортные услуги не оказывали, по данному договору было два перечисления от ООО «Кедр» на сумму от 2 до 5 млн. руб. ФИО12 является бухгалтером ООО «Кедр», ФИО21 руководителем. ФИО258 просил подписать акты выполненных транспортных услуг у него и его супруги, на которую открыто ИП, сначала они подписывали такие акты, подписав часть ТТН на перевозку древесины, затем отказались. ФИО9 №5 ему платил 50% за заготовленную древесину. Он дважды приезжал к ФИО12, писал ей долговые расписки под ее диктовку по 500 тыс. руб. по каждой расписке за заготовленную древесину, поскольку так договорился оформиться ФИО9 №5, при этом денежные средства фактически были им заработаны за заготовленную древесины. 

Из показаний свидетеля ФИО40 следует, что последняя является индивидуальным предпринимателем. Ее супруг ФИО9 №19 в 2019 году закрыл свое предприятие, а она к своей деятельности добавила лесозаготовки, которыми занимался ФИО9 №19 Летом 2020 года от ФИО9 №19 ей стало известно о том, что ФИО9 №5 предложил оказывать услуги по заготовке древесины. Как велась заготовка, она не знает. Летом 2020 года между ИП ФИО40 и ООО «Кедр» был заключен договор на перевозку древесины. Договор к ней поступил по электронной почте от бухгалтера ООО «Кедр», после чего она подписала договор и передала ФИО9 №19 По данному договору на ее счет поступали денежные средства от ООО «Кедр» - 23.07.2020 года - 500 000 рублей, 10.09.2020 года - 700 000 рублей, 01.02.2021 года - 3 000 000 рублей, 02.02.2021 года - 3 000 000 рублей. Фактически ИП ФИО40 услуги по перевозке для ООО «Кедр» не оказывались, а таким образом ФИО9 №5 рассчитывался с ФИО9 №19 за древесину, заготовленную по документам купли-продажи лесных насаждений для физических лиц, которая была поставлена в ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО41 суду пояснила, что работала с ФИО9 №5 в качестве брокера леса примерно в 2020 году, в октябре 2021 году устроилась в иную организацию. ФИО9 №5 закупал древесину у юридических лиц, а также у него были договоры с физическими лицами. Она принимала участие при приемке-передаче леса, также по просьбе ФИО9 №5 занималась приемкой-передачей леса в ООО «Кедр» на площадку в д.ФИО13 Ей известно, что ФИО259 и ФИО88 занимались заготовкой леса, у них были доверенности от физических лиц. У ФИО9 №5 были заключены договоры с физическими лицами на распиловку и хранение леса, копии всех документов направлялись ФИО12, которая оформляла документы. Со слов ФИО9 №5 ей было известно, что последний писал долговые расписки ФИО12 о займе денег, что это были за деньги, ей не было известно, данными деньгами ФИО9 №5 рассчитывался за лесозаготовку и транспортировку леса. ФИО42 является ее сыном, который работал с ФИО9 №5 по заготовкам леса для физических лиц. ФИО9 №5 договаривался с физическими лицами, а ФИО260 и ФИО88 занимались заготовкой. Затем лес отвозился в ООО «Кедр», что дальше происходило с лесом ей не известно. 

ФИО9 ФИО9 №18 суду пояснил, что занимается лесозаготовками. Неофициально работал в ООО «Рассвет», в его обязанности входило заключать договоры и найти потенциальных покупателей леса. Между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» был заключен договор на поставку леса. По условиям заключения договора общался с ФИО12, которую считал руководителем ООО «Кедр». Договор был подписан со стороны ООО «Рассвет» директором ФИО261, была ли по нему поставка леса, ему не известно. Он один раз встречался с ФИО9 №5, который хотел приобрести лес, более ничего с ним не обсуждал. 

ФИО9 ФИО43 суду пояснила, что работает в ООО «Рассвет» по настоящее время коммерческим директором. ООО «Рассвет» зарегистрировано в 2017 году, занимается заготовкой пиломатериала. Около трех лет назад между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» был заключен договор, данной сделкой занимался ФИО9 №18, однако, по данной сделке древесина не поставлялась, перечисленные от «Кедра» денежные средства в ООО «Рассвет», были возвращены обратно. 

ФИО9 ФИО9 №10 суду пояснила, что по гражданско-правовому договору оказывала услуги ООО «Кедр» по оформлению деклараций. Оказывать данные услуги ей предложила ФИО12, которая в свою очередь оказывала бухгалтерские услуги ООО «Кедр». Она оформляла электронное декларирование товара, сначала получала спецификацию, инвойс, затем заносила данные в программу Альта, документы ей передавала ФИО12, среди них были договоры, сведения, кто являлся перевозчиком, декларации по сделке с древесиной, а также контракты. Также она подавала таможенные декларации от имени ООО «Кедр», если производителем по декларации являлся декларант товара, то предоставление договоров не требовалось. Откуда у ООО «Кедр» была древесина ей не известно, поскольку такая информация для заполнения декларации ей не требовалась. Программу ЛесЕГАИС она не вела, декларации заполняла исходя из представленных ей документов, подлинность информации в документах не проверяла, проверяла только правильность их оформления на наличие печатей и подписей. В таможню предоставляется контракт, спецификация, инвойс, договор с грузоперевозчиком. В качестве производителя древесины в декларации указывалось ООО «Кедр», которое произвел пиломатериал. Сведения, откуда в ООО «Кедр» древесина, в декларации не указываются, таможенный орган у нее предоставить такие сведения не требовал. Из каких документов она определяла, что ООО «Кедр» являлся производителем пиломатериала и его напилил, она уже не помнит, возможно, из спецификации, документы о происхождении древесины ей ООО «Кедр» не предоставляло. 

ФИО9 ФИО9 №11 суду пояснила, что работала в ООО «Кедр» учетчиком пиломатериала с 2018 года. Трудовые отношения оформлялись в офисе в г.Канске п.Ремзавод. ФИО12 работала бухгалтером, с которой также согласовывались условия работы. В ее обязанности входила приемка пиломатериала, сушка, отгрузка в вагоны. Пиломатериал привозили водители ФИО262, передавали по товарно-транспортным накладным. Документы были подписаны директором ФИО263, которую она ни разу не видела и с ней не знакома. При погрузке в вагоны она составляла спецификацию, которую отдавала китайцам, ФИО12 и декларанту. Пиломатериал доставлялся с базы Абанского района. Кем в ООО «Кедр» работал ФИО21 ей не известно, видела его один раз, он приезжал на склад, когда там происходил таможенный контроль. На складе руководили процессом фактически китайцы, которым она подчинялась. 

ФИО9 ФИО9 №12 суду пояснил, что работал мастером погрузки в ООО «Кедр» примерно в 2020-2022 годах в течении 1-1,5 года по договору об оказании услуг. Он отвечал за правильность погрузки, древесина грузилась в вагоны, после загрузки вагонов, вагоны сдавали перевозчику для отправки. ФИО87 вела бухгалтерский учет в ООО «Кедр». На него была оформлена доверенность на получение санитарных сертификатов, которые оформлялись на пиломатериал, к нему прикладывался договор между ООО «Кедр» и китайской стороной. Пиломатериал загружался в вагоны, затем пиломатериал увозили в Китай. Он забирал у декларанта ФИО9 №10 либо у ФИО12 документы, накладную, спецификацию, инвойс, декларацию, передавал их на ж/д станцию в г.Канске, с ФИО12 также общался по вопросам погрузки, какую продукцию и в каком объеме необходимо погрузить в вагоны, количество вагонов, а также общался по вопросам оплаты труда.

ФИО9 ФИО9 №6 суду пояснил, что работает следователем. В его производстве находится уголовное дело в отношении ФИО9 №5, ФИО88, Синкевича и иных лиц по факту незаконных рубок леса в Абанском районе. В рамках расследования уголовных дел производилась выемка документов ООО «Кедр» в офисе ООО «Ажур», таких как ТТН, договор на поставку древесины между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», договоры на оказание услуг, заключенные между ООО «Кедр» и ИП ФИО88, ИП ФИО264, ИП ФИО9 №5 и еще большой ряд документации ООО «Кедр». 

ФИО9 ФИО44 суду пояснил, что является руководителем ООО «Ориентир», которое взаимодействовало с ООО «Кедр» по разгрузке и загрузке пиломатериалов. ООО «Кедр» привозило в г.Канск пиломатериал к ним на склад по товарно-транспортным накладным для дальнейшего экспорта. Они принимали древесину на склад, хранили, затем загружали в контейнеры, дальше ООО «Кедр» направлял данные пиломатериалы в контейнерах на экспорт. Вся древесина, которая привозилась на склад от ООО «Кедр», в полном объеме грузилась по контейнерам, ему не известны случаи, чтобы данную древесину забирали физические лица. ФИО12 являлась бухгалтером ООО «Кедр», с руководителем ООО «Кедр» он не знаком. Для заключения договора он приходил в офис в г.Канске к ФИО12, у которой забирал подписанный договор. 

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО9 №7 следует, что она работает с 2013 года в ООО «Левана» в должности менеджера по организации перевозок. ООО осуществляет комплекс транспортно-экспедиционных услуг. Ею от лица ООО «Левана» по доверенности, 12.04.2021 года путем электронного документооборота был заключен договор №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг с ООО «Кедр». Условия договора ею обсуждались с представителем ООО «Кедр» по телефону, лично с представителем ООО «Кедр» не встречались. В последующем документооборот был с компанией, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». В последующем по всем вопросам с ней связалась ФИО7, с которой велось все общение. ООО «Кедр» по электронной почте направлялась заявка на постановку вагонов, на основании которой выставлялся в адрес ООО «Кедр» счет на предоплату. После получения предоплаты от ООО «Кедр», на тупик для ООО «Кедр» ставились под погрузку вагоны. Погрузка и отправление вагонов осуществлялась со ст. Иланка Красноярского края. О том, что директором ООО «Кедр» является ФИО20, ей стало известно после того, как от ООО «Кедр» предоставили реквизиты для заключения договора. С ФИО20 она никогда не общалась. ФИО21 ей также не знаком. В основном общение было путем электронного документооборота с электронной почты ООО «Ажур». Также периодически она созванивалась с ФИО7, осуществляющей бухгалтерское сопровождение ООО «Кедр». Лично с ФИО7 не встречалась, все общение происходило в переписке по электронной почте и по телефону.

ФИО9 ФИО9 №4 суду пояснила, что с конца июля 2021 года она является руководителем ООО «Кедр», на указанную должность ее пригласила ФИО20 ФИО21 в ООО «Кедр» следил за качеством леса, сдачей в г.Канск для сушки, находился на базе в д.Красный Яр, ФИО12 оказывала бухгалтерские услуги. В 2021 году по требованию ФИО265, она забрала у ФИО12 все документы ООО «Кедр». ООО «Кедр» занимается лесом, заключает договоры с поставщиками, поставщики привозят древесину на базу Красный Яр, там идет переработка древесины в пиломатериал, далее пиломатериал грузится в транспорт и увозится в г. Канск в сушильный комплекс. Далее осуществлялись услуги погрузки в вагоны, древесину декларировали в вагонах и отправляли в Китай, при ней был только один покупатель. База находится в д. Красный Яр Абанского района, а офис находился у ФИО12 в г. Канске. Когда она забрала у ФИО12 все бухгалтерские документы, ООО «Кедр» открыло собственный офис. До ее прихода, ФИО12 вела всю 1С бухгалтерию и ЛесЕГАИС.

ФИО9 ФИО46 суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» бухгалтером, общество занималось оказанием бухгалтерских услуг, в том числе для ООО «Кедр». Фактическим директором ООО «Кедр» являлся ФИО21 В их офисе также находилось рабочее место ФИО267. ФИО266 приходил вместе с поставщиками в офис, вели переговоры с участием ФИО12 в кабинете последней. Бухгалтерским сопровождением по ООО «Кедр» занималась лично ФИО12, которая также вела учет в ЛесЕГАИС. Она и второй бухгалтер бухучет по ООО «Кедр» не вели.

ФИО9 ФИО47 суду пояснил, что занимался лесозаготовками в качестве ИП. Между ним и ООО «Кедр» договоры не заключались, однако, для участия в аукционе, он брал займ у ФИО268 в ООО «Кедр», писал долговые расписки, затем поставлял лес под взятые денежные средства ФИО269 в ту фирму, которую он называл, это были ИП у ФИО270, а также ООО «Форестлес», все сведения вносились в ЛесЕГАИС. По условиям поставки леса, оплаты общался с ФИО271, который был руководителем ООО «Кедр», ФИО12 предоставляла бухгалтерские услуги. 

Кроме того, согласно показаниям ФИО7, данным в ходе предварительного расследования по делу, в 2017 году к ней обратился ФИО21, с которым была знакома с 2016 года, с просьбой открыть общество, оформив на его маму ФИО20 ФИО21 ей пояснил, что у него появился потенциальный покупатель пиломатериала в КНР, ей был подготовлены соответствующие документы о регистрации ООО «Кедр». В июне 2017 года ФИО21 и ФИО20 было зарегистрировано ООО «Кедр», производственная база которого находилась по адресу: 

<

адрес>. С ООО «Кедр» она работает с июня 2017 года, оказывая услуги по ведению бухгалтерского учета, обработке данных, ведению бухгалтерских программ, ФИО21 руководил всей деятельностью общества. ФИО272 осуществлял поиск поставщиков древесины и покупателей готовой продукции, распоряжался денежными средствами. В случае срочности подписания документов от имени ФИО20, она сама подписывала такие документы, ставила клеше подписи ФИО20 Также, ФИО20 оформила на нее доверенность, клеше хранилось у нее вместе с печатью ООО «Кедр». По внешнеэкономическим контрактам ФИО9 №10 заполняла таможенные декларации, для заполнения которых необходима была спецификация, которую предоставляла брокер (точковщица) ФИО9 №11, которая работала в ООО «Кедр». Для заполнения деклараций ею был передан ФИО9 №10 внешнеэкономический контракт, возможно договоры с экспедиторами. Контроль за погрузкой пиломатериалов в вагоны осуществлялся ФИО9 №12, который также по доверенности от ООО «Кедр» получал фитосанитарные сертификаты на пиломатериал. До нее ФИО21 и ФИО9 №5 была доведена схема взаимоотношений, а именно ООО «Кедр» заключает договор купли-продажи на деляне хлыстов с ООО «Рассвет», с ИП ФИО9 №5 договор подряда по раскряжевки, с ИП ФИО48 и ФИО40 транспортный договор по доставке древесины, что она и оформила. На основании договоров по транспортным услугам, от ООО «Кедр» произведен расчет за поставленную ФИО9 №5 древесину путем перечисления на счет ИП ФИО9 №5, ИП ФИО40 и ИП ФИО39 денежных средств. Также по указанию ФИО21 она готовила договоры хранения, заключенные ООО «Кедр» с физическими лицами, данные которых ей предоставляла ФИО41 ФИО21 ей говорил о своей определенной договоренности с ФИО9 №5 и она должная была сделать эти договоры, которые подписывались с помощью клеше подписи ФИО20 ФИО21 ей дал указание созвонится с ФИО9 №18 по поводу документов на древесину от ООО «Рассвет». Позвонив ФИО64 она представилась бухгалтером ООО «Кедр» и сказала, что номер телефона ей дал ФИО9 №5 и что нужны документы на древесину от ООО «Рассвет». ФИО9 №18 прислал с электронной почты договор №27/07/2020 от 27.07.2020 года между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», подписанный со стороны ООО «Рассвет», где поставка древесины хвойных пород составляет 9873 м3 стоимостью 100 рублей за м3. Кем готовился данный договор, ею или ООО «Рассвет», она в настоящее время не помнит. Позже поступил подлинник данного договора, универсальный передаточный документ и копии договоров о происхождении древесины, заверенные печатью ООО «Рассвет», документы на сумму 987300 руб. 30.07.2020 года по указанию ФИО21 ею с банковского счета ООО «Кедр» был осуществлён платеж ООО «Рассвет» в сумме 493650 рублей, что составляло половина суммы от договора. Оставшаяся сумма ею также с расчетного счета ООО «Кедр» была перечислена 03.11.2020 года. Она спрашивала о том, почему такая цена, на что ФИО9 №5 ответил, что так надо и все договорено.

Как следует из показаний ФИО273 оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, в 2016 году он приобрел производственную территорию в д. Красный Яр Абанского района, на которой были размещены деревообрабатывающие станки. Далее, на его мать ФИО20 было открыто ООО «Кедр». По рекомендации знакомых, он обратился к ФИО12 как к бухгалтеру-специалисту в области лесопромышленности. Производственные площади ООО «Кедр» расположены по адресу

<

адрес>, где находится три пилорамы, два нежилых помещения. Готовая продукция хранится как на территории, так и сразу после переработки вывозится на тупики. В ООО «Кедр» он работает с момента организации, занимается в том числе контролем распиловки и качества пиломатериала, следит за порядком. С момента образования бухгалтерский учет Общества вела ФИО7, У ФИО7 была доверенность от ООО «Кедр» на действия от имени Общества. Данные в ЛесЕГАС вносила только ФИО7 Между ФИО20 и ФИО7 были доверительные, дружеские отношения. 

Как следует из протокола очной ставки от 03.02.2023 года между свидетелем ФИО9 №5 и ФИО7, ФИО9 №5 пояснил, что между ООО «Кедр» заключен договор с ИП ФИО9 №5 на раскряжёвку и погрузку, а с заготовителями ФИО49 и ФИО50 на транспортные услуги. Все договоры составила ФИО7 По данным договорам ФИО12 переводила им денежные средства. От физических лиц оплата в адрес ООО «Кедр» за указанные выше услуги не поступала. По факту никакой транспортировки, раскряжёвки и погрузки не было, вся поставляемая на хранение на территорию ООО «Кедр» древесина была по договорам купли-продажи целевого назначения для граждан, также их оплата Обществом «Кедр» оформлялась долговыми расписками. В свою очередь, ФИО7 пояснила, что поставка древесины ФИО9 №5 в адрес ООО «Кедр» осуществлялась по договору купли-продажи, заключенному между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр». Поставка началась примерно через неделю после подписания договора с ООО «Рассвет». Данная древесина, со слов ФИО21, была от ФИО9 №5 Также ФИО275 ей давал указания на оформление долговых расписок, договоров займа с ФИО9 №5. Кроме того, по указанию ФИО21 ею составлялись договоры на хранение и переработку древесины между физическими лицами, данные которых ей в дальнейшем скидывали ФИО41 и ООО «Кедр». 

Как следует из протокола очной ставки от 26.01.2023 года между свидетелем ФИО9 №3 и ФИО7, ФИО9 №3 пояснил, что руководителем ООО «Кедр» являлась ФИО20, у которой с ФИО12 были доверительные отношения, он фактически работал в ООО «Кедр». ФИО7 пояснила, что ФИО9 №3 являлся работником ООО «Кедр», а также директором и учредителем ООО «АльянсЛес» и она осуществляла данному обществу услуги по ведению бухгалтерского учета (том 113, л.д.93-95).

Допрошенный в судебном заседании специалист ФИО86 суду пояснил, что работает начальником отдела таможенных процедур и таможенного контроля. Подача таможенной декларации осуществляется декларантом либо таможенным представителем, по заключенным договорам. В таможенных декларациях указывается код товара в виде пиломатериала или круглого леса, указывается наименование товара в зависимости от того, круглый это лес или пиломатериал. В данном случае это пиломатериал, то обязательно указываются его размеры, то есть длина, ширина, толщина, указывается припуск при его наличии, указывается номинальный и фактический размер при наличии припуска. Также указывается наименование древесины, ее породный состав, объемы, а также методика подсчета объемов, которые использовал участник при расчете ее объемов, указывается кубатура в отдельной графе, указывается стоимость, вес. Указывается при наличии платежей, основа начисления и сколько было заплачено, это все то, что касается товара. В декларации обязательно указываются сведения о сделке с древесиной, то есть в 44 графе она отражается согласно таможенным документам и Лесному Кодексу РФ. В декларации по сделке с древесиной в обязательном порядке указываются сведения о собственнике, породный состав и ее объем, законность приобретения, законность вырубки. Согласно требованиям таможенных документов в декларации о сделке с древесиной обязательно должны быть указаны сведения о внешнеторговом контракте, на основании которого данный товар перемещается через таможню. Предоставляются договоры по сделкам с древесиной. В декларации о сделке с древесиной прослеживается весь путь непосредственно от заготовки до ее дальнейшей реализации. В декларации сделки с древесиной видно, кем был заготовлен круглый лес, какая организация переработала данный пиломатериал и какая организация непосредственно поставляет данный пиломатериал, в таможенной декларации на экспорт леса указывается только контракт, предназначенный для экспортной поставки, то есть самый последний контракт от декларанта или отправителя, получателя, все предыдущие контракты в нем не фигурируют и в контракте отражений не имеется. В 31 графе указывается изготовитель данной древесины. В 44 графе содержатся сведения о сделках с древесиной, то есть указывается ее номер, согласно которому должностное лицо таможенного органа может зайти на официальный сайт Лес ЕГАИС и просмотреть все сделки с древесиной, в самой декларации данные сведения не отражаются. Сведения вносит тот, кто фактически является владельцем древесины. По каждой декларации, по каждому номеру идет сверка, при этом может не проверяться фактически выделенный объем, поскольку сделать это весьма тяжело на этапе декларирования. Сроки декларирования сжатые, поэтому такая проверка осуществляется уже после выпуска, таможенные органы имеют право в течение 3-х лет проводить такую проверку. Имеются специальные подразделения, которые после выпуска занимаются данными проверками. Данные сведения направляются далее для дальнейших проверок, что проверяется после выпуска. Это проверяет подразделение, которое осуществляет контроль после выпуска товара, так как необходимо запрашивать всю бухгалтерию и т.д. и если будет установлено, что сведения, заявленные в ЛесЕГАС и в таможенной декларации не достоверны, то соответственно данная декларация при таможенном декларировании выпуску не подлежала. С учетом того, что круглый лес это код 44.03, пиломатериал это 44.07, то по общим правилам в связи с изменениями товарной номенклатуры, изготовителем (владельцем) является тот, кто изготовил пиломатериал. В свою очередь, в случае, если ООО приобрело лес у другого лица, затем его переработало в пиломатериал, то в декларации о сделках с древесиной в ЛесЕГАИС, будут указаны обе организации, а в 31 графе будет указана только вторая организация.

Кроме того, вина ФИО7 в контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020, совершенном в период с 14.10.2020 по 09.05.2021, в крупном размере, подтверждается письменными доказательствами по делу.

Так, согласно рапорту об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Красноярской таможни ФИО51, сотрудниками ОРО Красноярской таможни совместно с сотрудниками 2 МРО УЭБиПК ГУ МВД России по Красноярскому краю задокументированы факты преступной деятельности ФИО7, а также другого неустановленного лица, которые осуществляя внешнеэкономическую деятельность по экспорту лесоматериалов через подконтрольное ООО «Кедр», занимались контрабандой лесоматериалов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в КНР путем недостоверного декларирования (том 1, л.д.57-60).

Как следует из постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, которые признаны доказательствами по делу. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается постановлением о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копией протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копией справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, из которой следует, что информация, имеющаяся в памяти мобильного телефона «айфон» записана специалистом на оптический диск, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года, содержащая анализ информации, записанной специалистом на оптический диск с приложением копий документов. Как следует из анализа информации, записанной специалистом на оптический диск с мобильного телефона «айфон», изъятого у ФИО7, в мобильном телефоне имеется переписка в приложении WhatsApp с контактом 

<

данные изъяты> «ФИО19 представитель ФИО9 №5», от которого поступали фотографии накладных с указанием от кого «ФИО9 №5» от 24.08.2020, от 05.12.2020, от 4.12.2020, от 07.12.2020, от 08.12.2020, от 09.12.2020, от 11.12.2020, от 14.12.2020, от 13.12.2020, от 30.12.2020, от 15.01.2021, от 16.01.2021, от 23.01.2021, от 25.01.2021, от 28.01.2021, от 28.01.2021, от 30.01.2021, от 03.02.2021, от 05.02.2021, от 06.02.2021, от 12.02.2021, от 16.02.2021, фотографии доверенностей, скрининформации об ИП ФИО40, фотография паспорта ФИО63, фотографии приемо-сдаточных актов о приемке ООО «Кедр» от ООО «Рассвет» древесины, кроме того в приложении WhatsApp имеется переписка с контактом 

<

данные изъяты> «Михаил Лужки», в которой в период с 25.07.2020 по 16.04.2021 происходит общение по сделке между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет» и пересылка фотографий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0020 с приложением справки по результатам проведения ОРМ от 06.04.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» в 2020 году приобретено 83м3 древесины породы сосна «на корню», в 2021 году приобретено 1 285м3 древесины породы сосна «на корню», в 2020 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 1 555,82м3 пиловочника породы сосна и 30,84м3 пиловочника породы береза, в 2021 году поставлено поставщиками в адрес ООО «Кедр» 587,24м3 пиловочника породы сосна и 1 000 м3 пиловочника породы береза, 500м3 пиловочника породы лиственница; копия служебной записки исх. №11-02-08/0039 от 24.02.2022 года, в соответствии с которой ООО «Кедр» осуществляет таможенное декларирование пиломатериалов с 2017 года, в 2019 году в рамках внешнеэкономического контракта №MSY2018001 от 24.04.2018 года задекларировано 17 744,8м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 1 663,9м3 пиломатериала, в 2020 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 18 071,75м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 задекларировано 1 051,7м3 пиломатериала, в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD002 от 14.12.2020 задекларировано 370,17м3 пиломатериала, в 2021 году и 2022 году в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 задекларировано 13 408,47м3 и 140,32м3 пиломатериала; справка по результатам проведения рабочей встречи от 15.04.2022 года с приложением копий документов, служебная записка исх. №11-01-08/0041 от 12.04.2022 года, служебная записка исх. №09-01-12/0215 от 18.04.2022 года, служебная записка исх. №11-02-08/0083 от 18.04.2022 года, копия ДТ №10610080/141020/0050526, выписки из ЕГРЮЛ ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», скриншорты ЕГАИС, копия запроса исх. №11-01-10/15042 от 08.09.2021 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-011615 от 24.09.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/20969 от 03.12.2012 года, информация Министерства лесного хозяйства Красноярского края исх. №86-016677 от 30.12.2021 года, копия запроса исх. №11-01-10/14945 от 08.09.2021 года, информацией Управления по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзоры исх. №3583-060/АК от 14.09.2021 года, в соответствии с которой в заявлениях от ООО «Кедр» на получение фитосанитарных сертификатов на пиломатериал, экспортируемый в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 указаны основания получения древесины «Договор аренды», копией запроса исх. №11-01-10/15044 от 08.09.2021 года, копии информации предоставленной ООО «Компания «Тензор» исх. №0915122 от 15.09.2021 года, которые приобщены к уголовному делу в качестве доказательств (том 1, л.д.61-62, 107-266, том 2, л.д.1-255).

Также, постановлением №22/192 о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 18.04.2022 года, следователю переданы результаты оперативно-розыскной деятельности, которые приобщены в качестве доказательств. Так, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления также подтверждается справкой от 15.03.2022 года, справкой с приложением таблиц, информацией об учредителях ООО «Кедр» информационного центра МВД, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и ответом МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 18.10.2021 года, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 05.10.2021 года о банковских счетах, запросом в МИФНС России №8 по Красноярскому краю от 24.09.2021 года и сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц в виде копий регистрационных документов в отношении ООО «Кедр» (том 11, л.д. 3-4, 18-38, 74-77, 79-134).

В соответствии с постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю и суду от 28.04.2022 года, представлены в том числе следующие результаты: копия постановления о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 26.04.2021 года, копия протокола гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и изъятия предметов, материалов, документов, электронных носителей информации от 28.04.2021 года, копия справки об исследовании №28 от 12.05.2021 года, справка по результатам проведения мероприятий от 06.04.2022 года с приложением, копия служебной записки с приложением справки по результатам проведения ОРМ «наведение справок» и «опрос» от 06.02.2022 года, копия служебной записки от 24.02.2022 года, копия УПД счет-фактура №1 от 10.02.2018 года, договор купли-продажи древесины №19/11 от 19.11.2020 года, заключенный ИП ФИО33 и ООО «Кедр», копия УПД счет-фактура №2 от декабря 2020 года, копия договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, копия договора купли-продажи лесных насаждений от 27.10.2020 года, заключенного между Министерством лесного хозяйства Красноярского края и ООО «Кедр» с приложениями, договор подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года, заключенный ООО «Кедр» и ИП ФИО34 с приложениями, договор оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ИП ФИО34, служебная записка исх. №11-02/08/0086 от 22.04.2022 года, копия декларации на товары №10611020/060120/0000037, выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Кедр», выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Рассвет», скрин информации, внесенной в ЕГАИС, перечень деклараций на товар. Указанные документы признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 8, л.д. 12-13, 51-54, 55-85, 112-127, 135-192).

Согласно протоколу обыска от 19.09.2022 года, произведен обыск в офисе ООО «Кедр». В ходе обыска, проведенного в офисе ООО «Кедр», расположенном по адресу: 

<

адрес>, обнаружено и изъято: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 года к контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, информация о сделке с древесиной (том 12, л.д. 136-139).

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 15.11.2022 года, осмотрены: контракт №SDSMYD001 от 09 октября 2020 года, который заключен 09.10.2020 года в г. Канске между ООО «Кедр» (продавец) и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD» (покупатель) на продажу пиломатериала хвойных пород (сосна, ель, пихта, лиственница, сосна сибирская кедровая), общая сумма контракта 2 500 000 рублей. Товар передается покупателю на территории, расположенной по адресу: 

<

адрес>, Продавец по поручению покупателя привлекает таможенного представителя для оформления таможенной декларации на экспорт и оплачивает данные услуги оформления и возмещение платежей в полном объеме; дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 года к контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года о внесении изменений в контракт в п. 1.1 – объём и цена, 1.2 – сумма контракта 5 000 000 рублей, 2.1 – товар будет передаваться в период с 11.10.2020 года по 30.06.2021 года, п.10.5 – продление срока контракта, п.4.1 – условия оплаты; информация о сделке с древесиной номер декларации о сделке с древесиной 0002015600035663002401006155, продавец ООО «Кедр», покупатель «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD»; сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина №SDSMYD001, дата заключения 09.10.2020 года, дата окончания 31.12.2020 года. Также осмотрены документы, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: декларация о сделке с древесиной, номер документа 27/07/2020 года, дата окончания 31.12.2020 года. Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве доказательств (том 12, л.д.140-141).

Согласно свидетельству №1375 от 09.01.2019 года о постановке на учет пункта приема и отгрузки древесины, выданного ООО «Кедр», 09.01.2019 года на учет поставлен пункт приема и отгрузки древесины, расположенный в 

<

адрес> (том 3, л.д.59).

Как следует из отчета ООО «Кедр» о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2019 года, согласно которому принято 9 240,586м3 древесины, получено в результате переработки 3871м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 3 783,465м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 087,512м3 древесины, получено в результате переработки 5 969,497м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 5 730,994м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2019 года, согласно которому принято 4 237,421м3 древесины, получено в результате переработки 2 645,350м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 2 645,350м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2019 года, согласно которому принято 10 154,533м3 древесины, получено в результате переработки 4 630,830м3 пиломатериала, реализовано на внутренний рынок 4 430,830м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2020 года, согласно которому принято 8 506,754м3 древесины, получено в результате переработки 4 386,790м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 3 586,790м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 2 квартал 2020 года, согласно которому принято 3 057,474м3 древесины, получено в результате переработки 4 308,780м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 986,472м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 3 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 685,833м3 древесины, получено в результате переработки 4 766,287м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 709,307м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 4 квартал 2020 года, согласно которому принято 4 690,061м3 древесины, получено в результате переработки 4 943,298м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 4 721,172м3 пиломатериала; копии отчета о принятой, переработанной, отгруженной и (или) реализованной древесине за 1 квартал 2021 года, согласно которому принято 1 154,689м3 древесины и 1 909,960м3 пиломатериала, получено в результате переработки 0м3 пиломатериала, реализовано на внешний рынок 0 м3 пиломатериала. Указанные отчеты представлены Министерством лесного хозяйства Красноярского края. Указанные документы признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 3, л.д.58, л.д.60-80). 

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 10.10.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №106дсп от 18.10.2021 года, предоставленном Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №8 по Красноярскому краю, сохранены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Кедр» за период с 01.01.2019 года по 30.06.2021 года, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. Так, в 2020 году на расчетный счет ООО «Кедр» поступали денежные средства в счет оплаты по внешнеэкономическим контрактам с банков КНР и за реализацию шпалы и пиломатериалов. С расчетного счета проводилась оплата по договорам купли-продажи лесоматериалов ООО «АльянсЛес», ИП ФИО9 №5, ИП ФИО39, ИП ФИО53, ООО «СибТрансЛес», ИП ФИО40, ИП ФИО32, ИП ФИО54, ООО «МегаполисЛесСтрой», ИП ФИО34, ИП ФИО35, ИП ФИО55, ООО «Рассвет». Также на расчетный счет поступили денежные средства от ООО «ЛПК-Бирюса» с назначением платежа возврат оплаты в общей сумме 388 500 рублей, снято наличными с помощью карты Visa Business № (держатель ФИО20) на общую сумму 2 084 500 рублей (том 11, л.д. 136-147).

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 25.12.2022 года, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске №41/11-02, предоставленном Красноярской таможней, сохранены копии электронных деклараций и приложения к ним по внешнеэкономическому контракту №SDSMYD001 от 09.10.2020 года. Осмотром установлено, что в рамках указанного внешнеэкономического контракта по декларациям №№ 10610080/141020/0050526, 10610080/141020/0050553, 10610080/141020/0050657, 10610080/151020/0050753, 10620010/141220/0121975, 10620010/141220/0122001, 10620010/141220/0122137, 10620010/141220/0122150, 10620010/141220/0122154, 10620010/141220/0122155, 10620010/161220/0124226, 10620010/161220/0124277 задекларировано: -пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 1.27.2014.17136 брусок для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.2000мм, 3000мм, тл.30мм, шир.60мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+2мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-5, влажность 18%, стандарт гост 8486-86, 6782.1-75, 24454-80, 5306-83, 6564-8 сорт: 1-4 размеры 3.00 м (006) x 0.087 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.107 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.137 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.187 м (006) x 0.087 м (006) с учетом геометрических и номинальных размеров общим объемом 967,833м3 в 14.10.2020 по 16.12.2020 (14.10.2020, 15.10.2020, 14.12.2020, 16.12.2020). Пиломатериалы х/п из сосны обыкновенной "pinus sylvestris l", распиленные вдоль, нестроганные, нелущеные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, без торцевых соединений, 1-3 сорт, объем - фр 1.27.2014.17136 брусок для строительных целей, номинальные размеры отклонения от номинальных размеров, дл.2000мм, 3000мм, тл.30мм, шир.60мм, предельные отклонения от номинальных размеров дл.+50мм, тл.+2мм, ш.+2мм, припуски на величину усушки по гост 6782.1-5, влажность 18%, стандарт гост 8486-86, 6782.1-75, 24454-80, 5306-83, 6564-8 сорт: 1-4 размеры 3.00 м (006) x 0.087 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.107 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.137 м (006) x 0.087 м (006) размеры 3.00 м (006) x 0.187 м (006) x 0.087 м (006) с учетом предельных отклонений общим объемом 1051,70м3 в 14.10.2020 по 16.12.2020 (14.10.2020, 15.10.2020, 14.12.2020, 16.12.2020). Вышеуказанный оптический диск №41/11-02, признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том №12, л.д. 67-103).

В ходе вышеуказанного осмотра установлено, что согласно информации, размещенной на официальном сайте Федеральной таможенной службы customs.gov.ru код 10610080 – код таможенного поста «Омский Таможенный пост – центр электронного декларирования», краткое наименование – Омский центр электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес>. Код 10620010 – код таможенного поста «Сибирский Таможенный пост – центр электронного декларирования», краткое наименование – Сибирский центр электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес>

В соответствии с заключением эксперта №06-03/23 от 15.03.2023 года, рыночная стоимость товаров по декларациям на товар в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года – пиломатериал с учетом геометрических и номинальных размеров общим объемом 967,833м3 составляет 9 125 492 рубля; пиломатериал с учетом предельных отклонений общим объемом 1 051,70м3 составляет 9 916 256 рублей (том 12, л.д.109-119).

Как следует из информации Красноярской таможни от 28.02.2023 года о фактическом вывозе пиломатериалов, в рамках внешнеэкономического контракта № SDSMYD001 от 09.10.2020 года вышеуказанный пиломатериал вывезен (том 10, л.д. 220-224).

Согласно сведениям, предоставленным Управлением по Красноярскому краю Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору от 08.06.2022 года, заявления и документы, явившиеся основанием для выдачи сертификатов, предоставлялись представителем ООО «Кедр» по адресу: 

<

адрес> Реестр фитосанитарных сертификатов, полученных ООО «Кедр» за период с 01.11.2019 по 08.06.2022 предоставлен на оптическом диске, который признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 11, л.д. 163-164).

Также, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается наличием у последней доверенности №24АА4142907 от 30.12.2019 года, о представлении ФИО7 интересов ФИО20 (том №3 л.д. 32,33), скрин информацией, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600035663002401006155, согласно которой, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3. Согласно деталей сделки с древесиной, источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 года с ООО «Рассвет». В деталях сделки отражена декларация сделки с древесиной 0002002401006155002454027078 от 27.07.2020 года между ООО «Кедр» и ООО «Рассвет», объем 9873м3. В деталях сделки №0002002401006155002454027078 отражено, что договор купли-продажи древесины №27/07/2020 от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет». Вышеуказанная информация признана доказательством и приобщена к уголовному делу (том 12, л.д.122-130).

Также вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления подтверждается копией договора купли-продажи лесных насаждений №277/млх от 27.10.2020 года с приложениями №№1, 2, 3, 4, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр»; копией договора купли-продажи лесных насаждений №278/млх от 27.10.2020 года с приложением №1, заключенным между Министерством лесного хозяйства и ООО «Кедр»; копией договора подряда №002/277/278 от 02.11.2020 года с приложениями №№1, 2, 3, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34; копией договора оказания услуг №004/277/278 от 02.11.2020 года, заключенным между ООО «Кедр» и ИП ФИО34; копией доверенности №09/2020/5 от 30.10.2020 года, выданной ООО «Кедр» ФИО34, которые признаны доказательствами и приобщены к уголовному делу (том 4, л.д.79-94).

Скриншотами информации, внесенной ООО «Кедр» в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины о сделке с древесиной декларация №0002015600028754002401006155, согласно которой Обществом заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает Продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155. Так, согласно указанной информации, ООО «Кедр» заключены следующие сделки с древесиной, по которым ООО «Кедр» выступает продавцом: ДСД №0002007702427580002401006155, договор купли продажи древесины №10/07/19 от 10.07.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Торговый дом Дружба», общий объем поставки 170,624м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450035046002401006155, договор купли-продажи древесины №55-2019ШП от 05.11.2019 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «УСПЕХ», общий объем поставки 34,813м3 шпалы, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины является договор купли-продажи древесины является договор купли-продажи древесины с ООО «ЛесоКрай»; ДСД №0002002450033948002401006155, договор купли-продажи древесины №23/03/2020-Шп, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Альтернативные источники энергии Чжэндэ», поставки не осуществлялись; ДСД 0002002462041196002401006155, договор купли-продажи древесины №21/12/07 от 10.12.2021 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Бизнес-Лес», общий объем поставки 498,961м3 пиломатериала из сосны, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 с ИП ФИО65; ДСД №0002002465341230002401006155, договор купли-продажи древесины №1/04/2022 от 01.04.2022 года, заключенный с ООО «Империя», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600028754002401006155, договор купли-продажи древесины № YL-001 от 05.11.2019, заключенный между ООО «Кедр» и «SHANDONG SEN MAO YUE DA IMPORT AND EXPORT CO., LTD», общий объем поставки 33 397,527м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018 года, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО62 по договору купли-продажи №22/08/18 от 22.08.2018 года, у ИП ФИО33 по договору купли-продажи №31/08/18 от 31.08.2018 года, у ИП ФИО9 №13 по договору купли-продажи №29/10/18-1 от 29.10.2018 года, у ИП ФИО34 по договору купли-продажи №29/10 от 07.11.2018 года, у ИП ФИО23 по договору купли-продажи №01/2019/1 от 14.01.2019 года, у ИП ФИО35 по договору купли-продажи №24/01/2019 от 24.01.2019 года, у ООО СЛТП «Кайтым» по договору купли-продажи №14/06/19 от 14.06.2019 года, у ИП ФИО9 №16 по договору купли-продажи №20/06/19 от 20.06.2019 года, у ИП ФИО9 №2 по договору купли-продажи №06/08/19 от 06.08.2019 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД №0002015600035409002401006155, договор купли-продажи древесины №SDSY006 от 18.08.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Шаньдунская импортно-экспортная компания Сэнь ЮЕ», поставки не осуществлялись; ДСД №0002015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 967,833м3, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 27.08.2020 с ООО «Рассвет»; ДСД №0004015600035663002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №SDSMYD002 от 14.12.2020 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «ФИО10 Юе Да Импорт энд Экспорт со» (Shandong Sen Mao Yue Da Import and Export CO., Ltd), общий объем поставки 348,8443, согласно деталей сделки с древесиной источником древесины являются договор купли-продажи древесины от 10.06.2020 года с ООО «Мегаполислесстрой», договор купли-продажи древесины от 27.07.2020 года с ООО «Рассвет», договор купли-продажи древесины от 07.10.2020 года с ИП ФИО32; договор купли-продажи древесины от 19.11.2020 года с ИП ФИО33, договор купли-продажи древесины от 16.08.2017 с ИП ФИО16; ДСД №0002015600005757002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017 года, заключенный между ООО «Кедр» и Маньчжурской логистической компанией с ограниченной ответственностью «Ирито», общий объем поставки 348,844м3, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО22 по договору купли-продажи №24/07/18 от 25.07.2018, у ООО «Мана» по договору купли-продажи №09/08/18 от 09.08.2018 года, у ИП ФИО53 по договору купли-продажи от 16.08.2017 года, у ООО «Бирюса» по договору купли-продажи №17/10/17 от 17.10.2017 года, у ООО «Цербер» по договору купли-продажи №05/12/17 от 05.12.2017 года, у ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи №12/2017/1 от 29.12.2017 года, у ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи №30/01/18 от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи №17/04/18 от 16.04.2018 года, у ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» по договору купли-продажи №15/05/18 от 15.05.2018 года; ДСД 0002015600015369002401006155, договор купли-продажи пиломатериалов №MSY2018001 от 24.04.2018 года, заключенный между ООО «Кедр» и ООО «Маньчжурская торгово-экономическая компания СЭНЬЮЕ», общий объем поставки 20 944,573м3 пиломатериалов, согласно деталей сделки с древесиной внесены сведения о приобретении лесоматериалов у ИП ФИО53 по договору купли-продажи, ООО «Ангара» по договору купли-продажи древесины от 21.08.2017 года, ООО «Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 17.10.2017 года, ООО «Цербер» по договору купли-продажи древесины от 05.12.2017 года, ИП ФИО9 №14 по договору купли-продажи древесины от 29.12.2017 года, ООО «ЛПК-Бирюса» по договору купли-продажи древесины от 30.01.2018 года, у ООО «АльянсЛес» по договору купли-продажи древесины от 16.04.2018 года (том 4, л.д. 191-217, 218-219).

Кроме того, вина ФИО7 в совершении вышеуказанного преступления, подтверждается копией постановления о производстве выемки от 02.08.2021 года в помещении ООО «Ажур» по адресу: 

<

адрес>, копией протокола выемки от 02.08.2021 года, копиями документов, изъятых в ходе выемки 02.08.2021 года, а именно копией договора оказания услуг №24/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного между ИП ФИО39 и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией договора подряда №27/07/20-Л от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Кедр» и ИП ФИО9 №5 на выполнение работ по раскряжевки хлыстов, копией договора купли-продажи №27/07/2020 от 27.07.2020 года, заключенного между ООО «Рассвет» и ООО «Кедр» на поставку лесоматериалов хвойной породы сосна в хлыстах объемом 9873м3, копией договора №25 от 23.03.2020 года, заключенного между ООО «Лужки» и ООО «Рассвет» на поставку - передачу лесопродукции в хлыстах пород сосна в объеме 25 000м3; копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли 

<

адрес> и ООО «Лужки» на аренду лесных участков общей площадью 14878га., копией лесной декларации от 02.03.2020 года ООО «Лужки», копией договора оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года, заключенного ИП ФИО15 КФХ ФИО276. и ООО «Кедр» на перевозку лесоматериалов, копией дополнительного соглашения №1 от 11.09.2020 года к договору оказания услуг №23/07/2020 от 23.07.2020 года; копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 11.01.2021 года, копией штатного расписания №1 от 11.01.2021 года; копией приказа №2 об утверждении штатного расписания от 01.02.2020 года, копией штатного расписания №2 от 01.02.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2020 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2020 года, копией приказа №1 об утверждении штатного расписания от 09.01.2019 года, копией штатного расписания №1 от 09.01.2019 года, копией приказа №7.1 от 15.04.2019 года, согласно которому мастером приема и отгрузки назначен ФИО66, копией должностной инструкции мастера приема и отгрузки древесины, копией приказа №2 от 14.01.2020 года, согласно которому мастером приема и отгрузки древесины назначена ФИО9 №8, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 17.02.2020 года, копией книги учета приемо-сдаточных актов с 07.01.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2020 года - январь 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией акта сверки взаимных расчетов за период 2020 года между ООО Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимозачета №1 от 25.02.2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией акта взаимных расчетов за период январь 2021 года - февраль 2021 года между ООО «Кедр» и ИП ФИО35, копией транспортной накладной №14 от 20.05.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №13 от 20.05.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией транспортной накладной №13 от 28.04.2021 года грузоотправителя ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» в адрес ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №12 от 28.04.2021 года продавца ООО «ЛЕСАГРОПРОМ», копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО53, копией УПД счет-фактура №56/1 от 31.03.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» по оказанию услуг, копией акта №4 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке лесных насаждений для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией акта №3 от 30.03.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг для ООО «Кедр» является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №38 от 31.03.2021 года продавца ИП ФИО58, копией УПД счет-фактура №20 от 13.03.2021 года продавца ФИО32, копией транспортной накладной №13 от 13.03.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №108 от 28.02.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года продавца ООО «Бизнес-лес» (оказание услуг), копией акта №1 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем транспортных услуг является ФИО34, копией акта №2 от 26.02.2021 года, по которому исполнителем комплекса услуг по рубке является ИП ФИО34, копией УПД счет-фактура №3 от 24.02.2021 года продавца ИП ФИО35, копией товарной накладной №1 от 24.02.2021 года поставщика ИП ФИО35, копией товарно-транспортной накладной №3 от 24.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО35, копией УПД счет-фактура №13 от 11.02.2021 года продавца ООО «Северная звезда», копией товарной накладной №19 от 09.02.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией счет-фактуры №19 от 09.02.2021 года продавца ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №19 от 09.02.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №4 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией УПД счет-фактура №3 от 31.01.2021 года продавца ООО «Камета» (услуги), копией счет-фактуры №11 от 31.01.2021 года продавца ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №1 от 05.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной № от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО277., копией товарно-транспортной накладной №3 от 06.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО278, копией товарно-транспортной накладной №4 от 07.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №5 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №6 от 15.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №7 от 18.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №8 от 22.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией товарно-транспортной накладной №9 от 30.01.2021 года грузоотправителя ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №106 от 31.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией товарной накладной №11 от 31.01.2021 года поставщика ИП ФИО32, копией УПД счет-фактура №3 от 25.01.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копией акта сверки взаимных расчетов за период 1 полугодие 2021 года между ИП ФИО53 и ООО «Кедр», копией УПД счет-фактура №19 от 01.07.2021 года продавца «МОНС» (услуги), копией УПД счет-фактура №33 от 16.06.2021 года продавца ИП ФИО60, копией УПД счет-фактура №125 от 18.06.2021 года продавца ООО «Мегаполис ЛесСтрой», копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО ТК «Аскиз» №28 от 23.02.2021 года, №29 от 24.02.2021 года, №30 от 25.02.2021 года, №31 от 02.03.2021 года, №32 от 03.03.2021 года, №35 от 05.03.2021 года, №48 от 01.04.2021 года, №51 от 01.04.2021 года, №56 от 02.04.2021 года, №82 от 02.05.2021 года, №83 от 03.05.2021 года, №84 от 04.05.2021 года, №85 от 05.05.2021 года, №86 от 06.05.2021 года, №87 от 07.05.2021 года, №88 от 08.05.2021 года, №89 от 09.05.2021 года, №90 от 10.05.2021 года, №91 от 11.05.2021 года, №92 от 12.05.2021 года, №93 от 13.05.2021 года, №94 от 14.05.2021 года, №95 от 15.05.2021 года, №96 от 16.05.2021 года, №97 от 17.05.2021 года, №98 от 18.05.2021 года, №99 от 19.05.2021 года, №100 от 20.05.2021 года, №101 от 21.05.2021 года, копией договора на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору на услуги по погрузке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией договора №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, заключенного между ООО «Камета» и ООО «Кедр», копией дополнительного соглашения №1 от 01.12.2018 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копией дополнительного соглашения №2 от 09.01.2019 года к договору №2 возмездного оказания услуг по сушке пиломатериалов от 22.02.2018 года, копиями приемо-сдаточных актов получателю ООО «Камета» №1849 от 04.01.2020 года, №1850 от 05.01.2020 года, №1851 от 06.01.2020 года, №1852 от 08.01.2020 года, №1853 от 09.01.2020 года, №1854 от 10.01.2020 года, №1855 от 11.01.2020 года, №1856 от 11.01.2020 года, №1857 от 12.01.2020 года, №1858 от 13.01.2020 года, №1859 от 15.01.2020 года, №1860 от 17.01.2020 года, №1861 от 18.01.2020 года, №1867 от 20.01.2020 года, №1877 от 23.01.2020 года, №1881 от 27.01.2020 года, №1887 от 28.01.2020 года, №1890 от 29.01.2020 года, №1896 от 01.02.2020 года, №1897 от 02.02.2020 года, №1900 от 03.02.2020 года, №1905 от 06.02.2020 года, №1910 от 07.02.2020 года, №1913 от 08.02.2020 года, №1919 от 12.02.2020 года, №1920 от 13.02.2020 года, №1925 от 14.02.2020 года, №1928 от 15.02.2020 года, №1930 от 16.02.2020 года, №1933 от 19.02.2020 года, №1938 от 21.02.2020 года, №1942 от 22.02.2020 года, №1943 от 23.02.2020 года, №1944 от 24.02.2020 года, №1950 от 26.02.2020 года, №1957 от 02.03.2020 года, №1958 от 05.03.2020 года, №1959 от 06.03.2020 года, №1960 от 07.03.2020 года, №1691 от 11.03.2020 года, №1962 от 12.03.2020 года, №1963 от 13.03.2020 года, №1964 от 14.03.2020 года, №1965 от 16.03.2020 года, №1966 от 17.03.2020 года, №1967 от 18.03.2020 года, №1968 от 19.03.2020 года, №1969 от 20.03.2020 года, №1970 от 21.03.2020 года, №1971 от 22.03.2020 года, №1972 от 23.03.2020 года, №1973 от 24.03.2020 года, №1974 от 25.03.2020 года, №1975 от 26.03.2020 года, №1976 от 27.03.2020 года, №1977 от 28.03.2020 года, №1978 от 28.03.2020 года, №1979 от 29.03.2020 года, №1980 от 01.04.2020 года, №1989 от 02.04.2020 года, №1996 от 03.04.2020 года, №1998 от 07.04.2020 года, №1999 от 09.04.2020 года, №2000 от 09.04.2020 года, №2001 от 10.04.2020 года, №2002 от 10.04.2020 года, №2003 от 11.04.2020 года, №2004 от 11.04.2020 года, №2005 от 12.04.2020 года, №2006 от 13.04.2020 года, №2027 от 03.05.2020 года, №2028 от 04.05.2020 года, №2029 от 05.05.2020 года, №2031 от 06.05.2020 года, №2032 от 07.05.2020 года, №2033 от 09.05.2020 года, №2034 от 10.05.2020 года, №2036 от 12.05.2020 года, №2038 от 14.05.2020 года, №2040 от 16.05.2020 года, №2041 от 16.05.2020 года, №2042 от 17.05.2020 года, №2043 от 17.05.2020 года, №2044 от 18.05.2020 года, №2045 от 19.05.2020 года, №2046 от 20.05.2020 года, №2047 от 21.05.2020 года, №2048 от 22.05.2020 года, №2054 от 19.07.2020 года, №2056 от 22.07.2020 года, №2059 от 26.07.2020 года, №2062 от 28.07.2020 года, №2064 от 29.07.2020 года, №2065 от 30.07.2020 года, №2067 от 31.07.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2069 от 01.08.2020 года, №2070 от 03.08.2020 года, №2071 от 04.08.2020 года, №2072 от 05.08.2020 года, №2073 от 06.08.2020 года, №2074 от 07.08.2020 года, №2075 от 08.08.2020 года, №2076 от 09.08.2020 года, №2077 от 10.08.2020 года, №2078 от 11.08.2020 года, №2081 от 12.08.2020 года, №2082 от 13.08.2020 года, №2083 от 14.08.2020 года, №2084 от 15.08.2020 года, №2085 от 16.08.2020 года, №2086 от 17.08.2020 года, №2087 от 18.08.2020 года, №2089 от 19.08.2020 года, №2097 от 25.08.2020 года, №2098 от 26.08.2020 года, №2103 от 27.08.2020 года, №2108 от 29.08.2020 года, №2109 от 30.08.2020 года, №2110 от 31.08.2020 года, №2121 от 09.09.2020 года, №2122 от 10.09.2020 года, №2127 от 11.09.2020 года, №2129 от 13.09.2020 года, №2130 от 14.09.2020 года, №2131 от 17.09.2020 года, №2134 от 20.09.2020 года, №2135 от 21.09.2020 года, №2136 от 22.09.2020 года, №2142 от 25.09.2020 года, №2143 от 26.09.2020 года, №2148 от 28.09.2020 года, №2149 от 29.09.2020 года, №2151 от 30.09.2020 года, №2152 от 01.10.2020 года, №2153 от 01.10.2020 года, №2156 от 02.10.2020 года, №2157 от 03.10.2020 года, №2160 от 04.10.2020 года, №2163 от 05.10.2020 года, №2164 от 06.10.2020 года, №2167 от 07.10.2020 года, №2168 от 08.10.2020 года, №2171 от 10.10.2020 года, №2173 от 11.10.2020 года, №2174 от 12.10.2020 года, №2176 от 13.10.2020 года, №2178 от 14.10.2020 года, №2180 от 15.10.2020 года, №2181 от 16.10.2020 года, №2185 от 30.10.2020 года, №2186 от 01.11.2020 года, №2187 от 02.11.2020 года, №2188 от 03.11.2020 года, №2190 от 04.11.2020 года, №2191 от 05.11.2020 года, №2192 от 06.11.2020 года, №2193 от 07.11.2020 года, №2194 от 08.11.2020 года, №2248 от 26.11.2020 года, №2250 от 28.11.2020 года, №2251 от 30.11.2020 года, №2253 от 04.12.2020 года, №2254 от 05.12.2020 года, №2255 от 07.12.2020 года, №2256 от 08.12.2020 года, №2257 от 10.12.2020 года, №2258 от 12.12.2020 года, №2259 от 14.12.2020 года, №2260 от 16.12.2020 года, №2261 от 17.12.2020 года, №2262 от 18.12.2020 года, №2263 от 22.12.2020 года, №2270 от 04.01.2020 года, №2273 от 05.01.2021 года, №2276 от 06.01.2021 года, №2279 от 07.01.2021 года, №2285 от 09.01.2021 года, №2288 от 10.01.2021 года, №2296 от 12.01.2021 года, №2301 от 13.01.2021 года, №2306 от 14.01.2021 года, №2310 от 15.01.2021 года, №2320 от 18.01.2021 года, №2326 от 20.01.2021 года, №2324 от 19.01.2021 года, №2329 от 21.01.2021 года, №2330 от 22.01.2021 года, №2332 от 23.01.2021 года, №2335 от 25.01.2021 года, №2338 от 28.01.2021 года, №2340 от 29.01.2021 года, №2342 от 30.01.2021 года, №2345 от 06.02.2021 года, №2346 от 09.02.2021 года, №2347 от 10.02.2021 года, №2348 от 12.02.2021 года, №2349 от 13.02.2021 года, №2350 от 15.02.2021 года, №2351 от 16.02.2021 года, №2352 от 18.02.2021 года, №2353 от 19.02.2021 года, №2354 от 21.02.2021 года, №2355 от 22.02.2021 года, №2356 от 24.02.2021 года, №2357 от 27.02.2021 года, №2361 от 03.03.2021 года, №2364 от 04.03.2021 года, №2365 от 05.03.2021 года, №2367 от 06.03.2021 года, №2373 от 11.03.2021 года, №2376 от 12.03.2021 года, копией постановления о производстве выемки в КГБУ «Усольское лесничество» от 20.08.2021 года, копией протокола выемки от 20.08.2021 года, копией протокола осмотра документов от 18.12.2021 года, копией постановления о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от 18.12.2021 года, копией договора аренды лесных участков №586-з от 09.11.2011 года, заключенного между Агентством лесной отрасли Красноярского края и ООО «Лужки» с приложениями №1-6; копией протокола осмотра места происшествия от 20.08.2021 года, в ходе которого проведен осмотр участков в лесном массиве Тасеевского лесничества КГБУ «Усольское лесничество» а также установлено, что часть лесосек на момент осмотра не вырублены, копией сопроводительного письма исх. №9/7225СЭД от 13.08.2021 года, копией доверенности №2 от 04.01.2019 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией доверенности №2 от 06.01.2020 года, выданной ФИО9 №12 на представление интересов ООО «Кедр», копией договора возмездного оказания услуг №01/09/18 от 01 сентября 2018 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «Ажур» на оказание услуг в области бухгалтерского учета с дополнительным соглашением №1 без даты, с дополнительным соглашением №2 от 01 декабря 2018 года, которые подтверждают факт оказания бухгалтерских услуг ООО «Ажур» в лице ФИО2 для ООО «Кедр», копией соглашения о расторжении договора возмездного оказания услуг от 30 декабря 2021 года, которым расторгнут договор от 01.09.2018 года, копией реестра передачи документов по ООО «Кедр» 2017-2021гг., копией кассового чека от 04.08.2020 года об отправке письма в адрес ООО «Кедр», копией электронного информационного письма о сделке с древесиной по договору №27/07/2020, копией письма о вызове в таможенный орган для участия в составлении, подписании и вручении протокола об административном правонарушении на имя ООО «Кедр» ФИО20 и защитника ООО «Кедр» ФИО61, скрин истории онлайн переводов ПАО «Сбербанк» на карту клиента Сбербанк «ФИО5 Г.»; чеками по операциями Сбербанка от 15.01.2021 года, 21.05.2021 года, 27.05.2021 года, 28.05.2021 года, 22.06.2021 года, 23.07.2021 года, 23.07.2021 года, 07.08.2020 года, 08.06.2020 года (том 5, л.д. 60-224, том 6, л.д. 1-249, том 7, л.д. 5-20, 23-50, том 11, л.д. 170-171, том 13, л.д. 22-47, 51-52).

Кроме того, совершение ФИО7 вышеуказанного преступления, также подтверждается копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53, а именно копией договора купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №1-12, копией дополнительного соглашения от 07.09.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №13-17, копией дополнительного соглашения №2 от 26.12.2018 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №18-21, копией дополнительного соглашения №3 от 24.06.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №22-24/1, копией дополнительного соглашения от 30.12.2019 года к договору купли-продажи древесины №16/08/17 от 16.08.2017 года с приложениями №25, 27, 29, 31, копией УПД счет-фактура №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактура №19 от 31.03.2019 года, копией УПД счет-фактура №30 от 31.05.2019 года, копией УПД счет-фактура №41 от 30.06.2019 года, копией УПД счет-фактура №49 от 08.08.2019 года, копией УПД счет-фактура №58 от 30.09.2019 года, копией УПД счет-фактура №65 от 30.10.2019 года, копией УПД счет-фактура №70 от 30.11.2019 года, копией УПД счет-фактура №74 от 31.12.2019 года, копией УПД счет-фактура №2 от 31.01.2019 года, копией УПД счет-фактуры №6 от 31.01.2020 года, копией УПД счет-фактуры №23 от 29.02.2020 года, копией УПД счет-фактуры №26 от 29.03.2020 года, копией УПД счет-фактуры №33 от 31.05.2020 года, копией УПД счет-фактуры №34 от 30.06.2020 года, копией УПД счет-фактуры №40 от 07.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №44 от 31.08.2020 года, копией УПД счет-фактуры №9 от 28.02.2019 года, копией УПД счет-фактуры №52 от 13.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №53 от 30.11.2020 года, копией УПД счет-фактуры №60 от 31.12.2020 года. Также, копиями документов, предоставленными ИП ФИО53 (исх. №4/4-9816 от 10.02.2023 года) о договорных отношениях между ООО «Кедр» и ИП ФИО53, а именно копией договора купли-продажи №4/2020 от 29.12.2020 года с приложениями №1,2, копией дополнительного соглашения №1 от 06.12.2021 года к договору купли-продажи древесины №04/2020 от 29.12.2020 года, копиями УПД счет-фактур №3 от 29.01.2021 года, №19 от 31.03.2021 года, №51 от 30.11.2021 года и №62 от 30.12.2021 года (том 7, л.д. 83-164).

Также документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Ориентир». Данные документы представлены ООО «Ориентир», а именно копия договора на оказание услуг №10/08/2020-ХР от 10.08.2020 года на оказание ООО «Ориентир» услуг для ООО «Кедр» по приемке лесоматериалов, хранению лесоматериалов, укладке и сортировке лесоматериалов, погрузке лесоматериалов в контейнеры, копия счет-фактуры №444 от 17.12.2020 года продавца ООО «Ориентир» (услуги), копия акта №1642 от 17.12.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копия счет-фактуры №437 от 10.09.2020 года ООО «Ориентир», копия акта №1067 от 10.09.2020 года исполнителя ООО «Ориентир», копия счет-фактуры №441 от 31.10.2020 года продавца услуги ООО «Ориентир», копия акта №1202 от 31.10.2020 года исполнителя ООО «Ориентир» (том 7, л.д.177-182).

Документами, свидетельствующими о сотрудничестве ООО «Кедр» с ООО «Бизнес-лес». Данные документы представлены ООО «Бизнес-лес», а именно копией договора оказания услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года с приложением, копией дополнительного соглашения №1 от 31.12.2020 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №2 от 01.06.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №3 от 01.09.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией дополнительного соглашения №4 от 29.12.2021 года к договору на оказание услуг №12/03/2020-СП от 12.03.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 31.03.2020 года, копией акта №40/1 от 31.03.2020 года, копией счет-фактуры 141/1 от 31.07.2020 года, копией акта №141/1 от 31.07.2020 года, копией счет-фактуры №149/1 от 31.08.2020 года, копией акта №149/1 от 31.08.2020 года, копией счет-фактуры №40/1 от 28.02.2021 года, копией акта №40/1 от 28.02.2021 года, копией счет-фактуры №56/1 от 31.03.2021 года, копией акта №56/1 от 31.03.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.04.2021 года, копией акта №67/1 от 30.04.2021 года, копией счет-фактуры №72/1 от 31.05.2021 года, копией акта №72/1 от 31.05.2021 года, копией счет-фактуры №86/2 от 23.06.2021 года, копией акта о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 23.06.2021 года, копией акта №86/2 от 23.06.2021 года, копией счет-фактуры №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №86/1 от 30.06.2021 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 05.07.2021 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 10.07.2021 года, копией акта №5 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 29.07.2021 года, копией счет-фактуры №67/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/1 от 30.07.2021 года, копией акта №87/2 от 31.07.2021 года, копией счет-фактуры №104/1 от 31.08.2021 года, копией акта №104/1 от 31.08.2021 года, копией счет-фактуры №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №113/2 от 30.09.2021 года, копией акта №6 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 11.10.2021 года, копией акта №7 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.10.2021 года, копией счет-фактуры №114/3 от 31.10.2021 года, копией акта №1147/3 от 31.10.2021 года, копией акта №8 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 04.11.2021 года, копией акта №9 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 12.11.2021 года, копией счет-фактуры №121/1 от 30.11.2021 года, копией акта №121/1 от 30.11.2021 года, копией счет-фактуры №151 от 31.12.2021 года, копией акта №151 от 31.12.2021 года, копией счет-фактуры от 31.01.2022 года, копией акта №1 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 31.01.2022 года, копией счет-фактуры №22/1 от 01.02.2022 года, копией акта №2 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.02.2022 года, копией счет-фактуры №88/1 от 01.03.2022 года, копией акта №3 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 от 01.03.2022 года, копией счет-фактуры №194/1 от 31.03.2022 года, копией акта №4 о сдаче-приемке выполненных работ по договору №12/03/2020-СП оказания услуг от 12.03.2020 года от 31.03.2022 года, копией договора поставки пиломатериала №21/12/07 от 10.12.2021 года с приложением, копией приемо-сдаточный акта №8920 от 14.12.2021 года к договору поставки №21/12/07 на поставку пиломатериала от 10.12.2021 года, копией счет-фактуры №112 от 14.12.2021 года (том 7, л.д.185-198).

Также, документами, подтверждающими сотрудничество ООО «Кедр» с ООО «Левана», которые представлены ООО «Левана», а именно: копией договора №279-ТЭУ-21 транспортно-экспедиционных услуг от 12.04.2021 года, копией дополнительного соглашения №1 от 12.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №1 от 01.04.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №2 от 01.05.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №3 от 01.06.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №4 от 01.07.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №5 от 01.08.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №6 от 01.09.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией приложения №7 от 01.11.2021 года к договору транспортно-экспедиционных услуг №279-ТЭУ-21 от 12.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/149 от 30.04.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/241 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/242 от 31.05.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/352 от 30.06.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/464 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/465 от 31.07.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/568 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/569 от 31.08.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/691 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/692 от 30.09.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/777 от 31.10.2021 года, копией акта оказания услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией расшифровки к акту оказанных услуг №21/ТЭ/849 от 30.11.2021 года, копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2021 года по ноябрь 2021 года между ООО «ЛЕВАНА» и ООО «Кедр» (том 11, л.д. 209-250).

Также, копиями договора по организации перевозок грузов №99-ТЭУ-19 от 18.03.2019 года, заключенного 18.03.2019 года между ООО «Эсттэт» и ООО «Кедр» на оказание экспедиторских услуг, связанных с железнодорожной перевозкой грузов в железнодорожных транспортных средствах, копией договора на оказание услуг №01/21 от 01.04.2021 года, заключенного между ООО «Кедр» и ООО «МОНС» на оказание комплекса услуг: принятие лесоматериалов, хранение лесоматериалов, услуги сушки пиломатериала, укладка и сортировка пиломатериала, погрузка готового пиломатериала в железнодорожные вагоны (том 11, л.д. 193-204).

Анализируя все доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд приходит к выводу о том, что вина подсудимой в совершении вышеуказанных преступлений нашла своё подтверждение в судебном заседании.

Действия ФИО7 в приобретении, хранении, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомо незаконно заготовленной древесины путем перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года суд квалифицирует по ч.3 ст. 191.1 УК РФ - приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. 

Действия ФИО7 по контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, суд квалифицирует по ч.1 ст. 226.1 УК РФ - контрабанда стратегически важных ресурсов, т.е. незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере (в ред. Федерального закона от 11.03.2024 года N 43-ФЗ).

Действия ФИО7 по приобретению, хранению, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомо незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, суд квалифицирует по ч.3 ст. 191.1 УК РФ - приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. 

Действия ФИО7 по контрабанде, незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, суд квалифицирует по ч.1 ст. 226.1 УК РФ - контрабанда стратегически важных ресурсов, т.е. незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере (в ред. Федерального закона от 11.03.2024 года N 43-ФЗ).

При этом, из квалификации действий ФИО7 по преступлениям, предусмотренным ч.1 ст. 226.1 УК РФ, суд считает необходимым исключить контрабанду стратегически важных товаров, поскольку согласно п. 13 Перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, утвержденному Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 N 923, лесоматериалы отнесены к стратегически важным ресурсам.

Кроме того, вопреки доводам стороны обвинения, действия ФИО7 в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 226.1 УК РФ квалифицируются в редакции Федерального закона от 11.03.2024 года N 43-ФЗ, которой внесены изменения, улучшающие положение подсудимой. 

Доводы стороны защиты об отсутствии в действиях ФИО7 признаков состава преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 226.1 УК РФ, ч.3 ст. 191.1 УК РФ, суд находит необоснованными.

Так, в соответствии с п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.04.2017 N 12 «О судебной практике по делам о контрабанде», под незаконным перемещением товаров или иных предметов через таможенную границу, в том числе, следует понимать перемещение товаров или иных предметов вне установленных мест или в неустановленное время работы таможенных органов в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах или иных предметах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам или иным предметам средств идентификации. 

Также в соответствии с п. 7 указанного Постановления Пленума ВС РФ, если декларантом в таможенной декларации заявлены не соответствующие действительности (недостоверные) сведения о качественных характеристиках товара, необходимые для таможенных целей (например, сведения о наименовании, описании, классификационном коде по единой Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности Союза, о стране происхождения, о таможенной стоимости), то указанные действия следует рассматривать как недостоверное декларирование товаров. При этом следует учитывать, что сведениями, необходимыми для таможенных целей, являются сведения, представляемые таможенным органам для принятия решения о выпуске товаров, помещения их под избранную таможенную процедуру, исчисления и взимания таможенных платежей, либо сведения, влияющие на применение к товарам запретов или ограничений.

При этом, ФИО7, являясь директором ООО «Ажур», оказывая бухгалтерские услуги ООО «Кедр», группой лиц по предварительному сговору с фактическим руководителем ООО «Кедр», которое являлось стороной вышеуказанных внешнеэкономических сделок, на основании которых ресурсы перемещаются через таможенную границу Союза, то есть декларантом, который в силу ч. 3 ст. 84 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, несет ответственность за неисполнение обязанностей декларанта, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения, давая указания и соответствующие документы ФИО9 №10 для оформления деклараций от имени ООО «Кедр», неосведомленной о преступных намерениях ФИО7 и неустановленного лица №1, в период с 15.11.2019 года по 10.08.2021 года по вышеуказанному контракту от 05.11.2019 года, а также в период с 14.10.2020 года по 09.05.2021 года по контракту от 09.10.2020 года, умышленно вносили в вышеуказанные в приговоре таможенные декларации недостоверные сведения о производителях товара, а также о подложных документах, о чем ФИО7 знала достоверно, что следует из показаний последней о том, что по документам бухгалтерского учета она видела, что по договорам с вышеуказанными поставщиками пиломатериал в ООО «Кедр» в количестве, указанном в декларациях, не поступал, при том, что указанные показания согласуются с показаниями свидетелей ФИО9 №10, которая суду пояснила, что по поручению ФИО12 занималась заполнением деклараций на основании документов, которые ей передавала ФИО12, свидетелей ФИО9 №3, ФИО9 №16, ФИО9 №2, ФИО279, ФИО280, ФИО9 №9, ФИО281, ФИО9 №20, ФИО282, которые в судебном заседании подтвердили факт того, что древесина по заключенным договорам ими не поставлялась в тех объемах, которые указаны в договоре, показаниями свидетеля ФИО283, который указывал, что участвовал в разговорах между ФИО7 и фактическим руководителем ООО «Кедр» о приобретении и экспорте незаконно заготовленной древесины и необходимости придания ей законного вида путем оформления на нее подложных документов, протоколами осмотра вышеуказанных в приговоре документов, а также иными письменными доказательствами, изложенными в приговоре. Совокупность приведенных в приговоре доказательств указывает на то, что ФИО7 достоверно знала о фиктивности предоставляемых ей документов, которые в последующем использовались для заполнения деклараций на пиломатериал в объемах, установленных судом, который является стратегически важным ресурсом, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. 

Совместный, согласованный и взаимодополняющий характер действий ФИО7 и неустановленного лица №1 свидетельствует о том, что ФИО7 и данное неустановленное лицо №1 заранее договорились о совершении приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в период с 2019 года, но не позднее периода с 05.11.2019 года по 10.08.2021 года в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, и в период в 2020 году, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 09.05.2021 года в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, а также совершении контрабанды стратегически важных ресурсов в крупном размере путем недостоверного их декларирования по двум вышеуказанным контрактам, поскольку каждый из них совершал действия, направленные на достижение заранее поставленной цели.

Также суд не соглашается с позицией стороны защиты о том, что ФИО7 в вышеуказанных таможенным декларациях путем поручения их заполнения ФИО9 №10, продекларировала в графе 31 производителем лесоматериалов ООО «Кедр», приложив к внешнеэкономическим контрактам от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года договоры с вышеуказанными поставщиками по технической ошибке, по неосмотрительности, в связи с неверным пониманием работы программы ЛесЕГАИС, поскольку судом установлено, что ФИО7 достоверно знала об отсутствии необходимых для таможенного оформления пиломатериала документов, что следует из показаний ФИО7 о том, что по бухгалтерскому учету видно, что по вышеуказанным договорам с поставщиками, фактических поставок древесины на количество, указанное в декларациях не было, показаниями свидетелей, приведенных в приговоре, показаний свидетеля ФИО67 в судебном заседании о том, что он неоднократно участвовал в разговорах ФИО7 и неустановленного лица №1 о приобретении незаконно заготовленной древесины от физических лиц, придания ей подложными документами законного вида, осмотром документов, в том числе вышеуказанных бухгалтерских документов, показаниями вышеуказанных свидетелей о том, что бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр» непосредственно занималась только ФИО12, а также участвовала в переговорах с поставщиками древесины. Более того, ФИО7 иных документов на указанный пиломатериал после принятия решения о проведении таможенного досмотра, не представила, от имени ООО «Кедр» какие-либо изменения (корректировки) в ЛесЕГАС по происхождению леса, направленного в Китай на экспорт по контрактам от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года не вносила. Кроме того, ФИО7, оказывая бухгалтерские услуги, а также фактически оказывающая услуги по декларированию ООО «Кедр» путем поручения их заполнения ФИО9 №10, наравне с ее руководителем, несла ответственность за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения, однако, несмотря на это, умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1 внесла в вышеуказанные таможенные декларации недостоверные сведения о производителя товара, а также о подложных документах, о чем знала достоверно, в отношении пиломатериала, который является стратегически важным ресурсом.

Объективных данных для оговора ФИО7 и неустановленного следствием лица №1, допрошенными в судебном заседании свидетелями, а также свидетелями, чьи показания оглашены в судебном заседании, в том числе и по доводам подсудимой, судом не установлено, поскольку свидетели допрошены в судебном заседании с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, все свидетели суду пояснил, что каких-либо ссор, конфликтов между ними и ФИО7, а также неустановленным лицом №1, не было, неприязни к ФИО7 и неустановленному лицу №1 они не испытывают, в связи с чем, суд приходит к выводу, что все показаний свидетелей, приведенные в приговоре, являются достоверными, поскольку они последовательны, не имеют существенных противоречий, согласуются и подтверждаются иными исследованными по делу доказательствами. 

Показания свидетеля ФИО284 о том, что до судебного заседания неустановленное лицо №1 просило его дать показания в суде о том, что фактическим руководителем ООО «Кедр» вместо него являлась ФИО7, не влияют на выводы суда о преступных ролях ФИО7 и неустановленного лица №1 в совершении вышеуказанных преступлений, поскольку как следует из показаний ФИО17, на предложение неустановленного лица давать такие показания он отказался, в судебном заседании указал на то, что ФИО7 занималась бухгалтерской документацией, что согласуется с показаниями всех остальных свидетелей о том, что ФИО2 занималась документальным сопровождением деятельности ООО «Кедр».

Вопреки доводам стороны защиты, ООО «Кедр» не мог быть указан в гр.31 таможенных деклараций как производитель леса только на том основании, что ООО «Кедр» поступивший лес переработал в пиломатериал, поскольку вышеуказанная поступившая древесина в ООО «Кедр» являлась незаконно заготовленной, соответственно, ООО «Кедр» являлся производителем пиломатериала из незаконно заготовленного леса, который затем соответственно вывез в Китай, тогда как таможенное законодательство Российской Федерации предусматривает декларировать в гр.31 законного изготовителя законно заготовленной древесины, который в графе 44 должен указать декларацию о сделке с древесиной, подтвердив ее законное происхождение и переработку путем предоставления соответствующих документов в ЛесЕГАИС. 

Ни одно из доказательств, положенных в обоснование вывода о виновности ФИО7 каких-либо сомнений в своей достоверности у суда не вызывает.

Оперативно-розыскные мероприятия по уголовному делу осуществлялись для решения задач, определенных в ст. 2 Федерального закона "Об оперативно-розыскной деятельности", при наличии оснований и с соблюдением условий, предусмотренных ст. 7 и 8 указанного Федерального закона, и были направлены на выявление, пресечение и раскрытие преступлений. 

Результаты оперативно-розыскных мероприятий получены и переданы органу предварительного расследования в соответствии с требованиями закона, в связи с чем, обоснованно признаны допустимыми доказательствами и положены в основу приговора. Провокационных действий со стороны сотрудников правоохранительных органов, а также таможни в отношении ФИО7 и неустановленного лица №1 в судебном заседании не установлено.

Стоимость и объем пиломатериала, который являлся предметом контрабанды по каждому преступлению, а также стоимость и объем древесины по приобретению, хранению, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыту заведомо незаконно заготовленной древесины, определены на основании проведенных по делу экспертиз, бухгалтерских документов, сведений ЛесЕГАИС, таможенных деклараций и деклараций о сделках с древесиной, размер древесины в силу примечаний к ст. 191.1 УК РФ и к ст. 226.1 УК РФ, определен верно. Весь указанный пиломатериал по двум преступлениям, предусмотренным ст. 226.1 УК РФ входит в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ.

Также судом не установлено оснований для оправдания подсудимой ФИО7 по доводам стороны защиты либо для квалификации ее действий по иным статья УК РФ.

Не признание вины ФИО7 суд расценивает как избранный ею способ, направленный на избежание уголовной ответственности. 

Кроме того, вопреки доводам стороны защиты, действия ФИО7 по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта и сбыту заведомо незаконно заготовленной древесины, совершенных группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, в рамках внешнеэкономических контрактов от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года, правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 191.1 УК РФ, поскольку в соответствии с п. 12 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля 2017 года N 12 "О судебной практике по делам о контрабанде", если лицо наряду с незаконным перемещением через таможенную границу либо через государственную границу предметов, перечисленных в статьях 226.1 и 229.1 УК РФ, совершает умышленное противоправное деяние, связанное с незаконным оборотом этих предметов, в том числе их перевозку, то содеянное подлежит квалификации по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 226.1 и (или) 229.1 УК РФ и соответствующими статьями УК РФ.

Так, исследованными в судебном заседании доказательствами подтверждаются совершение ФИО7 группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом №1 приобретения, хранения, перевозки, переработки с целью сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР стратегически важных ресурсов в период с 2019 года, но не позднее периода с 05.11.2019 года по 10.08.2021 года в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, а также в период в 2020 году, но не позднее периода с 27.07.2020 года по 09.05.2021 года в рамках внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года. Так, ФИО7 и неустановленное следствием лицо №1 действовали совместно и согласовано группой лиц по предварительному сговору, выполняя каждый свою преступную роль. В ходе совместной преступной деятельности неустановленное лицо №1, являясь фактическим руководителем ООО «Кедр», имея финансовые возможности, находил поставщиков незаконно заготовленной древесины, также, путем предоставления предоплаты за древесину, достигал договоренности с поставщиками легально заготовленной древесины о заключении договоров купли-продажи древесины на объемы, значительно превышающие объемы реально поставляемой в адрес ООО «Кедр» древесины. В свою очередь, ФИО7, обладающая познаниями в области бухгалтерского учета и принципа работы в системе Лес-ЕГАИС, контролировала соответствие объемов незаконно заготовленной древесины, поступившей в ООО «Кедр», объемам, на которые ООО «Кедр» заключило договоры купли-продажи древесины с документами, подтверждающими происхождение древесины. 

Также в судебном заседании установлено, что ФИО7 и неустановленное лицо №1, в своей совместной преступной деятельности четко выполняли каждый свою преступную роль. Так, неустановленное лицо №1 приобретало незаконно заготовленную древесину, договаривалось с поставщиками, обеспечивало ее доставку в ООО «Кедр», последующую переработку древесины в пиломатериал, доставку готового пиломатериала на тупики для последующей сушки и погрузки в вагоны и дальнейший сбыт, контролировал поступление в ООО «Кедр» незаконно заготовленной древесины и ее переработку, производил оплату за древесину. В свою очередь, ФИО7, имела клише подписи директора ООО «Кедр» ФИО20, а также доверенность действовать от имени ФИО285, контролировала документальную сторону вышеуказанной деятельности ООО «Кедр». Согласно своей преступной роли, ФИО7 вносила информацию о сделках с древесиной в Лес-ЕГАИС, таким образом, контролируя, на какой объем древесины у ООО «Кедр» не имеется документов о ее законной заготовке и на какой объем имеется, а также документы, которыми можно придать видимость законности происхождения древесины, приобретенной неустановленным лицом №1 без документов, т.е. обеспечить внесение сведений, подтверждающих видимую законность происхождения древесины, для последующего ее сбыта в КНР и получения прибыли. Кроме того, ФИО7 привлекала работников, не осведомленных о преступных намерениях неустановленного лица №1 и ФИО7 для составления деклараций на товар и направления деклараций в таможенные органы, то есть ФИО9 №10, для контроля количества пиломатериала, поступающего для дальнейшей погрузки для вывоза в КНР ФИО9 №11, для погрузки пиломатериала в вагоны и получения фитосанитарных сертификатов ФИО9 №12 Работники, привлеченные ФИО7 предоставляли ей всю информацию, которую ФИО68 контролировала, таким образом полностью контролируя движение незаконно заготовленной древесины, придавала документальную видимость законности, для последующего экспорта. ФИО7, обладая познаниями в области бухгалтерского учета, лесного и таможенного законодательства, в целях конспирации преступных действий, контролировала документальное соответствие поступившей в ООО «Кедр» незаконно заготовленной древесины, поступающей в ООО «Кедр» без документов. Так, из показаний свидетелей ФИО286, ФИО287, ФИО288, ФИО289, ФИО9 №13, ФИО290, ФИО291, ФИО292, ФИО9 №16, ФИО9 №2, ФИО9 №15, ФИО9 №9, ФИО9 №20, ФИО293, ФИО9 №5, ФИО294 следует, что ФИО12 была осведомлена о всей деятельности ООО «Кедр», именно ей поставщики предоставляли документы, подтверждающие фактическое поступление древесины в ООО «Кедр», ею проводились сверки и велись переговоры. В том числе с участием неустановленного лица №1, связанные с осуществлением поставок древесины в адрес ООО «Кедр». Кроме того, ФИО7 имела доступ к банковскому счету ООО «Кедр», соответственно видела все взаиморасчеты с поставщиками за поставленную древесину, производила возвраты денежных средств за не поставленную древесину. Из анализа вышеперечисленных документов следует, что в период с 15.11.2019 по 21.07.2021, объем древесины, полученный от поставщиков ИП ФИО22 (15м3), ООО «Мана» (185.95 м3), ИП ФИО33 (не более 200 м3), ООО «Бирюса» (с марта 2019 года лесозаготовок не ведет, пиловочника согласно акта сверки поставлено на 350 000 рублей), ООО «Цербер» (166,5 м3), ИП ФИО9 №14 (123,87 м3), ООО «АльянсЛес» (до апреля 2020 года учредителем и директором являлся ФИО9 №3, бухгалтерский учет велся ФИО7, с апреля 2020 года деятельность не вело), ООО «ЛЕСАГРОПРОМ» (2018 год - 100 м3, 2021 год - 100 м3), ИП ФИО35 (2019 год -735,758 м3, 2020 год - 85,7 м3, 2021 - 22,593 м3), согласно цепочек сделок с древесиной, реализовывался по внешнеэкономическим контрактам №MYLT-WHP-001 от 28.07.2017, № YL-001 от 05.11.2019, №MSY2018001 от 24.04.2018 и фактически не мог покрыть потребность Общества в древесине. Поставщиками ООО «Мана», ИП ФИО62, ООО СЛТП «Кайтым», ИП ФИО9 №16, ИП ФИО9 №2, поставки древесины в адрес ООО «Кедр» не осуществлялись. По эпизодам в отношении поставщика ООО «Рассвет», помимо вышеуказанных документов о движении древесины, также допрошенные в судебном заседании свидетели ФИО295, ФИО296, являющаяся директором ООО «Рассвет» суду пояснили, что по договору с ООО «Рассвет» древесина в ООО «Кедр» не поставлялась, ФИО297 также суду пояснила, что полученная предоплата за древесину, была ООО «Рассвет» возвращена обратно в ООО «Кедр». В ходе предварительного расследования по делу ФИО12 также поясняла, что фактически по договору с ООО «Рассвет» древесина поставлялась ФИО9 №5.

Вопреки доводам стороны защиты, объем незаконно заготовленной древесины, которую неустановленное лицо №1 в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО7, приобрели, хранили, перевозили, переработали с целью сбыта и в дальнейшем сбыли путем незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР в рамках внешнеэкономического контракта №YL-001 от 05.11.2019 года, и внешнеэкономического контракта №SDSMYD001 от 09.10.2020 года, не имеет документов о законности его происхождения. Как установлено в судебном заседании на указанный в обвинении объем древесины по данным двум контрактам, ФИО7 предоставлены договоры о поставке данного конкретного объема, по которым фактическая поставка пиломатериала на указанный в обвинении объем не производилась, что следует из совокупности вышеизложенных доказательств. В свою очередь, ФИО7 какие-либо корректировки (изменения) в ЛесЕГАИС о происхождении вышеуказанного объема древесины (в том числе частичном) не вносила, документы о приобретении законной древесины на указанный объем древесины не предоставила. Согласно отчетам ООО «Кедр», представленным в Министерство лесного хозяйства на первый квартал ДД.ММ.ГГГГ в ООО «Кедр» был нулевой остаток древесины. Из сопоставительного анализа сведений ЛесЕГАИС, отчетов и бухгалтерских документов ООО «Кедр», а также иных вышеперечисленных договоров, финансовых и бухгалтерских документов, служебной информации оперативно-аналитического отделения таможенной службы следует, что на вмененный подсудимой объем древесины документов о его законном происхождении не было. В свою очередь, совокупность вышеуказанных доказательств подтверждает, что ФИО7 на указанный в обвинении объем древесины, на который в ООО «Кедр» не имелось документов о его законном происхождении, придавая такому происхождению видимость законности по контрактам от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года, предоставляла в ЛесЕГАИС сведения о его происхождении по договорам с вышеуказанными с поставщиками, которые на данный объем древесину в ООО «Кедр» не поставили. В свою очередь, допрошенные в судебном заседании свидетели ФИО9 №5, ФИО298, ФИО88 суду пояснили, что занимались лесозаготовками по доверенностям от имени физических лиц, заготовленная ими древесина перевозилась на базу в д.Красный яр в ООО «Кедр». ФИО9 ФИО9 №5 суду пояснил, что в итоге, ни разу к нему не обращались физические лица с вопросами забрать древесину из ООО «Кедр», в свою очередь свидетель ФИО9 №19 суду пояснил, что ФИО9 №5 с ним расплачивался за заготовленный лес по 50% стоимости. Как следует из показаний свидетеля ФИО40, на нее было открыто ИП, ее супруг ФИО9 №19 занимался лесозаготовками от имени физических лиц, ей на расчетный счет поступали крупные суммы денег от ООО «Кедр», которыми ФИО9 №5 и «Кедр» рассчитались с ФИО9 №19 за заготовленную древесину от имени физлиц. Как следует из материалов дела, оплата за вышеуказанную древесину с ФИО9 №5, ФИО299, ФИО88 происходила по договоренности с неустановленным лицом №1 и ФИО12, в том числе путем передачи ФИО12 денежных средств по долговым распискам, написанным ФИО9 №5, ФИО88 на ее имя. Как следует из показаний ФИО300, последняя от имени ФИО9 №5 принимала древесину от вышеуказанных лесозаготовителей на базу ООО «Кедр», где древесина хранилась и перерабатывалась. Свидетели ФИО301, работающие в ООО «Кедр» водителями, суду пояснили, что древесина с базы д.Красный яр перевозилась в г.Канск для сушки. Свидетели ФИО9 №11, ФИО9 №12 указали, что работали в ООО «Кедр», занимались в г.Канске на тупиках приемкой древесины из д.Красный яр, погрузкой ее в вагоны, ФИО9 №12 суду пояснил, что данная древесина далее направлялась в Китай. Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО302 суду пояснил, что мог оказывать посреднические услуги неустановленному лицу №1 и ФИО12, которые приобретали незаконно заготовленную древесину от физических лиц, занимались ее переработкой и дальнейшим экспортом, при этом, неоднократно участвовал в разговорах с неустановленным лицом №1 и ФИО12, которые договаривались о процессе приобретения незаконно заготовленной древесины, придания ей законного вида по документам. 

Допрошенные в судебном заседании свидетели со стороны защиты ФИО303 и ФИО304, также указали, что ФИО12 занималась бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр», при этом, свидетель ФИО305 суду пояснила, что работает в ООО «Ажур» бухгалтером, в обществе помимо руководителя ФИО7 работают два бухгалтера, однако, бухгалтерским сопровождением деятельности ООО «Кедр» всегда занималась только одна ФИО7, что также подтвердила в судебном заседании свидетель ФИО9 №8. 

Необоснованной является позиция стороны защиты о том, что по вышеуказанным контрактам мог быть продан объем древесины от законных поставщиков, с которыми работал ООО «Кедр». Так, каждая организация в силу действующего законодательства отчитывается о движении древесины. Организация, переработав приобретенный круглый лес в пиломатериал, учитывает объем полученного пиломатериала из круглого леса. Далее, при заполнении декларации о сделке с древесиной сама организация идентифицирует древесину по ее объему от поставщиков с учетом полученного объема при переработке. В данном случае, ООО «Кедр» идентифицировало древесину, полученную от поставщиков и проданную по оспариваемым контрактам, от иной древесины по иным сделкам. В ходе судебного заседания достоверно установлено, что вышеуказанный объем древесины по вмененным ФИО7 преступлениям в рамках предъявленного обвинения по контрактам от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года, не поставлялся заявленными ФИО7 поставщиками по конкретным договорам на конкретный установленный объем, и не может быть заменен какой-либо иной древесиной, полученной и проданной по иным сделкам и контрактам. Вся цепочка прохождения древесины и объем проданной ООО «Кедр» по двум вмененным контрактам прослеживается в ЛесЕГАИС с учетом деклараций о сделках с древесиной. Выявленный объем незаконно заготовленной древесины, приобретенной ООО «Кедр» и после хранения, перевозки и переработки, проданной по двум контрактам доказан сведениями из ЛесЕГАИС, декларациями о сделках с древесиной, аналитической информацией таможенных органов при проверке движения древесины по контрактам от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года, которой установлен объем незаконной древесины, а также вышеуказанной совокупностью финансовой и бухгалтерской документации, в связи с чем, проведение каких-либо дополнительных экспертиз в данном случае не требуется. В свою очередь, не опровергают вышеуказанные выводы суда и сведения, представленные по запросу суда по ходатайству стороны защиты из ООО «Кедр» в виде выписки из программы 1С бухгалтерия, поскольку согласно показаниям свидетеля ФИО9 №4, которая является нынешним руководителем ООО «Кедр», за спорный период времени 1С бухгалтерию вела сама ФИО7, кроме того, в данных выписках числятся в том числе и вышеуказанные организации, которые фактически по договорам не поставляли в ООО «Кедр» древесину, что достоверно установлено в судебном заседании и опровергается совокупность указанных выше доказательств. 

Таким образом, вопреки доводам ФИО7, ее вина в совершении вышеуказанных преступлений, в том числе в совершении приобретения, хранения, перевозке, переработке с целью сбыта и сбыте заведомо незаконно заготовленной древесины, путем незаконного перемещения через таможенную границу в рамках контрактов от 05.11.2019 года и 09.10.2020 года, доказана согласующимися и взаимно дополняющими друг друга допустимыми и достоверными доказательствами, исследованными в судебном заседании, которые подробно выше приведены в приговоре, в том числе показаниями свидетелей, письменными доказательствами по делу, в том числе протоколами осмотра места происшествия, внешнеэкономическими контрактами, таможенными декларациями, аналитическими сведениями таможенных органов, бухгалтерскими и финансовыми документами, документами с поставщиками, показаниями специалиста ФИО86, данными в судебном заседании, заключениями судебных экспертиз, имеющихся в материалах дела, декларациями о сделках с древесиной. Объективных данных, свидетельствующих о наличии оснований для оговора подсудимой ФИО7 вышеуказанными свидетелями, а также о фальсификации доказательств, судом не установлено. 

Все доказательства по делу, получены в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством, в рамках Федеральных законов РФ «Об оперативно-розыскной деятельности», «О полиции», поэтому все приведенные выше по делу доказательства являются допустимыми, достоверными и достаточными для признания подсудимой виновной в совершении вышеуказанных преступлений.

Поведение подсудимой в судебном заседании, не вызывает сомнений в ее вменяемости как в момент совершения преступлений, так и во время судебного заседания, поскольку ФИО7 вступает в адекватный речевой контакт, правильно ориентируются в окружающем, ее действия носят целенаправленный и последовательный характер.

Определяя вид и размер наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений подсудимой, данные о личности подсудимой, обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

При назначении наказания подсудимой ФИО7 суд учитывает, что ФИО7 ранее не судима, совершила четыре умышленных преступления средней тяжести, а также учитывает личность подсудимой, которая имеет постоянное место жительства и место работы, замужем, имеет несовершеннолетнего ребенка, для которого матерью созданы благоприятные условия воспитания, также в воспитании ребенка принимает участие его отец, проживающий отдельно, по месту жительства подсудимая характеризуется положительно, на учетах у психиатра и нарколога не состоит, поддерживает связи с родственниками. Также суд учитывает состояние здоровья подсудимой и членов ее семьи.

Обстоятельствами, смягчающими ФИО7 наказание по всем преступлениям являются по п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ активное способствование изобличению и уголовному преследованию второго соучастника преступлений, а также активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, поскольку как в ходе предварительного расследования, так и в ходе судебного заседания ФИО12 подробно поясняла о роли неустановленного лица №1 в деятельности ООО «Кедр», а также в ходе предварительного расследования подробно показывала о порядке ведения бухгалтерского сопровождения деятельности ООО «Кедр», указывала какие документы оформлялись для сопровождения движения древесины, для оформления сделок с поставщиками, в таможенные органы, указывала лиц, которые ею привлекались для документального сопровождения, в том числе оформления деклараций, фитосанитарных сертификатов, об организации движения древесины в ООО «Кедр», чем активно способствовала в раскрытии и расследовании преступлений. Согласно п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ суд учитывает в качестве обстоятельства, смягчающего наказание по всем преступлениям, наличие у подсудимой малолетнего ребенка. Также, в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ, суд учитывает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой по всем преступлениям состояние здоровья ее сына и матери, осуществление подсудимой финансовой помощи для поддержки участников СВО, что следует из характеристики участкового инспектора.

В силу ст.63 УК РФ, обстоятельством, отягчающим наказание ФИО7 по преступлениям, предусмотренным ч.1 ст. 226.1 УК РФ является совершение преступлений группой лиц по предварительному сговору.

Учитывая вышеизложенное, семейное и имущественное положение ФИО7, в целях восстановления социальной справедливости, в целях исправления ФИО7 и предупреждения совершения ею новых преступлений, с учетом личности подсудимой, вышеуказанных обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание, а также обстоятельств совершения вышеуказанных преступлений, характер и степень фактического участия ФИО7 в совершении преступлений, значение этого участия для достижения цели данных преступлений, суд считает, что наказание ФИО7 необходимо назначить в виде лишения свободы, без назначения дополнительных видов наказания по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст. 191.1 УК РФ, с применением положений ч.1 ст. 62 УК РФ по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст. 191.1 УК РФ. С учетом вышеизложенного, оснований для применения положений ст. 73, 82 УК РФ, ч.2 ст. 53.1 УК РФ, суд не усматривает. Кроме того, несмотря на наличие смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ, положения ч.1 ст. 62 УК РФ в отношении ФИО7 по двум преступлениям, предусмотренным ч.1 ст. 226.1 УК РФ, не применимы, поскольку установлены отягчающие наказание обстоятельства.

Также, суд не находит оснований для применения положений ст. 64 УК РФ, несмотря на вышеуказанные положительные обстоятельства, так как не может признать их исключительными, как по отдельности, так и в совокупности они не существенно уменьшают степень общественной опасности совершенных преступлений. 

В соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ с учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений и их общественной опасности, суд не усматривает оснований для изменения категории данных преступлений. 

В силу п. «а» ч. 1 ст. 58 УК РФ ФИО7 подлежит направлению для отбывания наказания в колонию-поселение. В порядке ст. 75.1 УИК РФ к месту отбывания наказания в колонию-поселение ФИО7 необходимо следовать самостоятельно за счет государства, с избранием ей меры пресечения до вступления приговора суда в законную силу в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Судьбу вещественных доказательств разрешить в соответствии с положениями ст. 81 УПК РФ. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО7 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.191.1, ч.1 ст. 226.1, ч.3 ст. 191.1, ч.1 ст. 226.1 УК РФ и назначить наказание:

- по преступлению в рамках внешнеэкономического контракта от 05.11.2019 года, предусмотренному ч.3 ст. 191.1 УК РФ, в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 6 (шесть) месяцев;

- по преступлению в рамках внешнеэкономического контракта от 05.11.2019 года, предусмотренному ч.1 ст. 226.1 УК РФ (в ред. Федерального закона от 11.03.2024 года N 43-ФЗ), в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 6 (шесть) месяцев;

- по преступлению в рамках внешнеэкономического контракта от 09.10.2020 года, предусмотренному ч.3 ст. 191.1 УК РФ, в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев;

- по преступлению в рамках внешнеэкономического контракта от 09.10.2020 года, предусмотренному ч.1 ст. 226.1 УК РФ (в ред. Федерального закона от 11.03.2024 года N 43-ФЗ), в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО7 наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы с отбыванием наказания в колонии-поселении.

Избрать ФИО7 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора суда в законную силу.

В порядке ст. 75.1 УИК РФ к месту отбывания наказания в колонию-поселение осужденной ФИО7 необходимо следовать самостоятельно за счет государства.

В соответствии со ст. 75.1 УИК РФ, срок наказания ФИО7 в виде лишения свободы исчислять с момента прибытия осужденной ФИО7 в колонию-поселение. 

В силу ч.3 ст. 75.1 УИК РФ, зачесть в срок отбывания наказания по настоящему приговору суда время следования осужденной к месту отбывания наказания в соответствии с предписанием, предусмотренным ч. 1 ст. 75.1 УИК РФ, из расчета один день за один день.

Вещественные доказательства по делу: контракт от 09 октября 2020 года, дополнительное соглашение №1 от 11.12.2020 года к контракту от 09.10.2020 года, информацию о сделке с древесиной, сведения о договоре, контракт от 05 ноября 2019 года, приложение №1 от 05.11.2019 года, приложение №2 от 18.05.2020 года, приложение №3 от 11.11.2020 года, приложение №3 от 05.11.2019 года, приложение №4 от 10.02.2022 года, приложение №4 от 30.04.2021 года, приложение №4 от 10.02.2022 года, приложение №5 от 17.03.2022 года, приложение №6 от 17.03.2022 года, дополнительное соглашение №1 от 05.04.2021 года к контракту от 05.11.2019 года, дополнительное соглашение №2 от 20.08.2021 года к контракту от 05.11.2019 года, оптический диск №106дсп, оптический диск №30/11-02, оптический диск №41/11-02, хранящиеся в материалах уголовного дела, хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в Красноярский краевой суд через Кировский районный суд г.Красноярска в течение 15 суток со дня провозглашения, а осужденной в тот же срок со дня получения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Байсариева С.Е.