Дело № 1-180/2025

УИД: 22RS0065-01-2025-000723-93

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

26 августа 2025 года г.Барнаул

Индустриальный районный суд г.Барнаула Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Маликова Д.В., 

при секретарях Корендясовой Е.А., Уразовой К.А., Алтынниковой С.Ю.,

с участием государственных обвинителей Смолиной Т.М., Коротких О.В., 

представителя потерпевшего ФИО3,

защитников – адвокатов Ващеникиной Т.В., Лапенко Ю.С.,

подсудимой ФИО7, 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО7, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес> края, гражданки Российской Федерации, со средним специальным образованием, невоеннообязанной, замужней, имеющей малолетнего ребенка, официально нетрудоустроенной, зарегистрированной по адресу: 

<

адрес>; проживающей по адресу: 

<

адрес>, не судимой,

- в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО7 совершила преступление при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью «Комбинат Алтайтара» (далее по тексту ООО «Комбинат Алтайтара» или Общество) зарегистрировано в установленном законом порядке 21.03.2018 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №15 по Алтайскому краю (далее по тексту МРИФНС №15), с присвоением основного государственного регистрационного номера 1182225010660. Официальное сокращенное наименование – ООО «Комбинат Алтайтара». Юридический и фактический адрес Общества: 

<

...>. 

В соответствии с Уставом ООО «Комбинат Алтайтара», утвержденным решением единственного учредителя от 08.06.2020, Общество создано в соответствии с Федеральным законом №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Гражданским кодексом Российской Федерации (далее по тексту ГК РФ) с целью удовлетворения потребностей юридических и физических лиц в работах, товарах и услугах, не запрещенных законодательством Российской Федерации (далее по тексту РФ), а также извлечения прибыли от своей деятельности. Основным видом деятельности Общества является производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары. 

Согласно приказа (распоряжения) ООО «Комбинат Алтайтара» о приеме работника на работу №КА000000013 от 15.03.2022 Денеко (до 19.10.2023 ФИО9) принята на работу с 15.03.2022 на должность менеджера по продажам. 

15.03.2022 между ООО «Комбинат Алтайтара» - Работодателем, в лице директора ФИО10, и ФИО11 – Работником, заключен трудовой договор КА0000422 от 15.03.2022, согласно которого Работник принимается на работу в ООО «Комбинат Алтайтара» в структурное подразделение: производство, по профессии менеджер по продажам, местом работы данного работника является: 

<

...>. В соответствии с трудовым договором Работник, в том числе обязан: добросовестно исполнять свои трудовые обязанности, возложенные на него трудовым договором и должностной инструкцией, соблюдать трудовую дисциплину, выполнять установленные нормы труда, бережно относиться к имуществу работодателя и других работников.

Согласно должностной инструкции менеджера по продажам ФИО11 № ДИ-34/19, утвержденной директором ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО10 09.01.2019, с которой ФИО11 была ознакомлена 15.03.2022, в обязанности последней как менеджера по продажам, в том числе входило следующее: 

-организация и ведение продаж предприятия;

-формирование и постоянное расширение базы клиентов;

-производство необходимых расчетов и подготовка документации необходимой для заключения договоров с клиентами и компаниями грузоперевозчиками;

-прием и обработка заказов клиента, оформление необходимых документов, связанных с отгрузкой продукции для клиентов предприятия;

-контроль финансовой дисциплины клиента на основе документов, получаемых от бухгалтерии и предупреждение о сроках оплаты.

Кроме того, согласно должностной инструкции ООО «Комбинат Алтайтара», менеджер по продажам не может принимать от клиентов наличные денежные средства за реализованную продукцию, а также не имеет право вносить приход денежных средств по кассовым операциям в программе «1С Предприятие», данная обязанность входит исключительно в компетенцию сотрудников бухгалтерии Общества.

В соответствии с вышеуказанной должностной инструкцией менеджер по продажам ФИО11 несла ответственность за совершение в процессе своей деятельности правонарушения, за причинение материального ущерба и ущерба деловой репутации предприятия - в пределах, определенных действующим трудовым, административным, уголовным и гражданским законодательством РФ.

На сновании приказа (распоряжения) ООО «Комбинат Алтайтара» о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) №КА000000012 от 13.03.2024 ФИО11 уволена с 13.03.2024 с должности менеджера по продажам по основанию предусмотренному п.3 ч.1 ст.77 Трудового кодекса РФ (далее по тексту ТК РФ) – расторжение трудового договора по инициативе работника.

Рабочее место менеджера по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11 находилось по адресу: 

<

...>, было оборудовано электронно - вычислительной техникой с установленными программами для ведения приема и обработки заказов, оформления необходимых документов, связанных с отгрузкой продукции в адрес клиентов.

Таким образом, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО7 в силу возложенных на нее должностных обязанностей была наделена полномочиями по взаимодействию с клиентами с момента заключения договора до обеспечения своевременного поступления денежных средств за реализованную продукцию в бухгалтерию Общества.

В период времени с 15.03.2022 по 29.03.2023, находясь на территории г.Барнаула, более точные дата, время и место не установлены, при неустановленных следствием обстоятельствах, у ФИО11, изучившей порядок работы и документооборота Общества, в том числе порядок осуществления реализации продукции ООО «Комбинат Алтайтара» клиентам, из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих Обществу, путем обмана и злоупотребления доверием, в особо крупном размере.

ФИО11 знала, что со стороны руководства ООО «Комбинат Алтайтара» отсутствует надлежащий контроль за выполнением ей обязанностей, и оно полностью ей доверяет в силу сложившихся длительных доверительных рабочих и родственных отношений, и не осуществляет надлежащего ежедневного контроля за поступлением в кассу наличных денежных средств от реализации товаров, принадлежащих Обществу.

Преследуя корыстную цель, в вышеуказанный период времени, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, осознавая, что объем ее должностных полномочий достаточен для достижения задуманного, разработала план своей преступной деятельности, согласно которому решила: 

- подыскать из числа клиентов ООО «Комбинат Алтайтара», физическое лицо, с которым от имени Общества заключить договор поставки продукции ООО «Комбинат Алтайтара» в адрес последнего, а также составить и подписать с клиентом все сопутствующие к договору документы;

- путем обмана и злоупотребления доверием убедить клиента в необходимости оплаты товара, приобретаемого согласно договора поставки, наличными денежными средствами, путем передачи денежных средств, в качестве оплаты товара лично ей, умолчав перед клиентом о том, что денежные средства за приобретаемый ей товар в кассу Общества вносить она не планирует;

- имея доступ к компьютерным программам ООО «Комбинат Алтайтара», согласовывать заявки (заказы) с клиентом, подписывать с клиентом спецификации, создавать ордер на отгрузку товара со склада и направлять его на склад для сбора товара работниками склада Общества, с целью дальнейшей отгрузки клиенту;

- на основании универсальных передаточных документов, подготавленных неосведомленными о ее преступных намерениях сотрудниками Общества, передавать товар, принадлежащей Обществу клиенту;

- не вносить наличные денежные средства, полученные ею от клиента в качестве оплаты за товар по договору поставки в кассу бухгалтерии Общества, а похищать их и последними распоряжаться по своему усмотрению;

- изготавливать фиктивные квитанции к приходным кассовым ордерам, о получении от клиента Обществом денежных средств за отгрузку товара, которые предоставлять последнему, подтверждая тем самым якобы внесение денежных средств в кассу Общества.

Разработав план совершения задуманного преступления, ФИО11, осознавая общественно опасный и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба ООО «Комбинат Алтайтара» и желая их наступления, руководствуясь корыстной целью, в период времени с 29.03.2022 по 13.03.2024, совершила мошенничество в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Реализуя задуманное, действуя согласно ранее разработанному преступному плану, 29.03.2023, более точное время не установлено, ФИО11, находясь на своем рабочем месте, расположенном по адресу: 

<

...>, подписала с клиентом ООО «Комбинат Алтайтара» - ФИО12, не осведомленной о преступных намерениях ФИО11, с которой она находилась в доверительных рабочих отношениях, договор поставки №К-1067/23 от 29.03.2023. Согласно вышеуказанного договора Поставщик в лице ООО «Комбинат Алтайтара» в течение срока действия договора обязуется поставлять, изготовленную им на основании заявок Покупателя и указанную в настоящем договоре продукцию, а Покупатель, в лице ФИО12 принимать и оплачивать данную продукцию. Цена, номенклатура, количество, порядок расчета, сроки и условия поставки партий товара согласовываются сторонами в спецификациях, заявках, а также определяются в Универсальном передаточном акте (далее по тексту УПД) по формуле, утвержденной ФНС России. 

Предварительные цена, номенклатура, количество и порядок расчета, сроки и условия поставки партий товара определяется на основании из устного и факсимильного согласования между Поставщиком и Покупателем. Цены, указанные в счете на оплату не подлежат изменению в одностороннем порядке. Передача Товара Покупателю осуществляется по УПД.

После чего, в вышеуказанный период времени менеджер по продажам ФИО11, путем обмана и злоупотребления доверием клиента ФИО12, в период времени с 29.03.2023 по 01.06.2023, более точные дата и время не установлены, продолжая реализацию своего преступного плана, направленного на хищение денежных средств Общества, достоверно зная, что получение наличных денежных средств от клиента не входит в ее обязанности, убедила ФИО12 в необходимости оплаты товара, приобретаемого согласно договора поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, наличными денежными средствами, путем передачи данных денежных средств лично ФИО11, умолчав при этом перед ФИО12 о том, что денежные средства за приобретаемый ею товар в кассу Общества она вносить не планирует.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, занимая должность менеджера по продажам ООО «Комбинат Алтайтара», ФИО11, зная порядок работы и документооборота Общества, в том числе порядок осуществления реализации товара ООО «Комбинат Алтайтара» клиентам, действуя согласно ранее разработанному преступному плану, в период времени с 29.03.2023 по 15.05.2023, более точные дата и время не установлены, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, оформила спецификации к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023 согласно заявкам (заказам), которые подавались клиентом ФИО12 устно либо посредством электронного документооборота.

Так, в вышеуказанный период времени менеджер ФИО11 подписала с клиентом ФИО12 следующие спецификации:

- спецификация от 29.03.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар: Формат 1,4*2500 ГОСТ по цене за штуку 50, 21 рублей;

- спецификация от 01.04.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар: 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 19,03 рублей;

- спецификация от 01.05.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар: 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 19,03 рублей, и товар: К-97 г/ящик 380*160*120 ман.знаки ИП ФИО14 по цене за штуку 7,37 рублей;

- спецификация от 15.05.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар: 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 19, 86 рублей.

Далее, не останавливаясь на достигнутом, реализуя свой преступный умысел, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, в вышеуказанный период времени, находясь на своем рабочем месте, расположенном в офисе ООО «Комбинат Алтайтара» по адресу: 

<

...>, посредством имеющихся на ее рабочем компьютере программ, формировала ордера на отгрузку товара со склада ООО «Комбинат Алтайтара» клиенту ФИО12, после чего направляла их на склад Общества для сбора товара работниками склада, с целью его дальнейшей отгрузки ФИО12, при этом, умолчав перед сотрудниками, склада о том, что денежные средства от реализации товара будут получены ей лично.

Так, в период времени с 29.03.2023 по 31.05.2023, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств Общества, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, сформировала ордера на отгрузку:

- №196327 от 29.03.2023, согласно которому на основании заказа №Я00196327, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар: Формат 1,4*2500 ГОСТ (3670/3402);

- №197577 от 19.04.2023, согласно которому на основании заказа №Я00197577 клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299);

- №198853 от 12.05.2023, согласно которому клиенту ФИО12 на основании заказа №Я00198853, должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299), и товар - К-97 г/ящик 380*160*120 ман.знаки ИП ФИО14 (29006/136).

- №199882 от 31.05.2023, согласно которому на основании заказа №Я00199882, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1336).

После чего, в период времени с 29.03.2023 по 31.05.2023, работники склада ООО «Комбинат Алтайтара», не осведомленные о преступных намерениях ФИО11, на основании поступивших ордеров на отгрузку, находясь на складе по адресу: 

<

...>, производили сбор товара для отгрузки в адрес клиента ФИО12, а также подготовили универсальные передаточные документы, а именно: 

- счет-фактуру №УКА00000120 от 29.03.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - Формат 1,4*2500 ГОСТ (3670/3402) в количестве (объеме) 170 штук, стоимостью 8 535,70 рублей;

- счет-фактуру №УКА00000166 от 20.04.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299) в количестве (объеме) 3 000 штук, стоимостью 57 090,00 рублей;

- счет-фактуру №УКА00000396 от 13.05.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен следующий товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299) в количестве (объеме) 2 400 штук, стоимостью 45 672, 00 рубля, и товар - К-97 г/ящик 380*160*120 ман.знаки ИП ФИО14 (29006/136) в количестве (объеме) 3 360 штук, стоимостью 24 763, 20 рублей;

-счет-фактура №УКА00000397 от 31.05.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1336) в количестве (объеме) 1 200 штук, стоимостью 23 832, 00 рубля.

После чего, в период с 29.03.2023 по 01.06.2023, более точные дата и время не установлены, ФИО11, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, продолжая реализовывать свой преступный план, направленный на хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара», получила от клиента ФИО12, не осведомленной о преступных намерениях ФИО11 наличные денежные средства в сумме 50 000 рублей, в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес последней.

Далее, ФИО11 в целях придания своим действиям законного вида, а также желая сокрыть совершаемое ей преступление, не быть разоблаченной и совершать хищение денежных средств как можно более продолжительный период времени, при неустановленных следствием обстоятельствах, подготовила фиктивную квитанцию к приходному кассовому ордеру №УКА00000389 от 30.05.2023, согласно которой в кассу Общества якобы внесены денежные средства в сумме 50 000 рублей, в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес ФИО12 После чего, отправила изображение вышеуказанной квитанцию посредством мессенджера «WhatsApp» клиенту ФИО12, тем самым обманув ее. При этом, денежные средства, полученные от ФИО12, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11 в кассу Общества не внесла, тем самым похитив их и распорядившись по своему усмотрению.

Затем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, ФИО11, достоверно зная порядок работы и документооборота Общества, в том числе порядок осуществления реализации товара ООО «Комбинат Алтайтара» клиентам, действуя согласно ранее разработанному преступному плану преступной деятельности, в период времени с 01.06.2023 по 01.10.2023, более точные дата и время не установлены, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, оформила спецификации к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023 согласно заявкам (заказам), которые подавались клиентом ФИО12 устно либо посредством электронного документооборота.

Так, в вышеуказанный период времени менеджер ФИО11 подписала с клиентом ФИО12 следующие спецификации:

- спецификация от 01.06.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 20, 27 рублей, 

- спецификация от 17.06.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 20, 24 рублей;

- спецификация от 01.07.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 14, 30 рублей, и товар – С-65 г/поддон 260*250*65 бур. ГОСТ (8 поз.) по цене за штуку 5, 65 рублей;

- спецификация от 01.07.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 4540 г/ящик 470*170*240 по цене за штуку 12, 65 рублей;

- спецификация от 02.08.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 14,30 рублей;

- спецификация от 01.10.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 4502 г/ящик 470*250*240 по цене за штуку 21, 6 рубль, и товар - 4540 г/ящик 470*170*240 мм по цене за штуку 18, 75 рублей;

- спецификация от 01.10.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 25, 37 рублей, и товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ по цене за штуку 21, 95 рублей.

Реализуя свой преступный умысел, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, в вышеуказанный период времени, находясь на своем рабочем месте, расположенном в офисе ООО «Комбинат Алтайтара» по адресу: 

<

...>, посредством имеющихся на ее рабочем компьютере программ, формировала ордера на отгрузку товара со склада ООО «Комбинат Алтайтара» клиенту ФИО12, после чего направляла их на склад Общества для сбора товара работниками склада, с целью его дальнейшей отгрузки ФИО12, при этом, умолчав перед сотрудниками, склада о том, что денежные средства от реализации товара будут получены ей лично.

Так, в период времени с 13.06.2023 по 26.10.2023 менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств Общества, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, сформировала ордера на отгрузку:

- №200548 от 13.06.2023, согласно которому на основании заказа №Я00200548, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1332);

- №201059 от 21.06.2023, согласно которому на основании заказа №Я00201059, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1350);

- №201699 от 30.06.2023, согласно которому на основании заказа №Я00201699, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1332), и товар – С-65 г/поддон 260*250*65 бур. ГОСТ (8 поз.) (49246/9);

- №202277 от 12.07.2023, согласно которому на основании заказа №Я00202277, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар – 4540 г/ящик 470*170*240 мм (27861/35);

- №203765 от 06.08.2023, согласно которому на основании заказа №Я00203765, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299);

- №207894 от 17.10.2023, согласно которому на основании заказа №Я00207894, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар – 4502 г/ящик 470*250*240 (28192/23);

- №208037 от 19.10.2023, согласно которому на основании заказа №Я00208037, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1445), и товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1459);

- №208436 от 26.10.2023, согласно которому на основании заказа №Я00208436, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар – 4540 г/ящик 470*170*240 мм (27861/37).

После чего, в вышеуказанный период времени, работники склада ООО «Комбинат Алтайтара», не осведомленные о преступных намерениях ФИО11, на основании поступивших ордеров на отгрузку, находясь на складе по адресу: 

<

...>, производили сбор товара для отгрузки в адрес клиента ФИО12, а также подготовили универсальные передаточные документы, а именно: 

- счет-фактура №УКА00000398 от 13.06.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1332) в количестве (объеме) 1800 штук, стоимостью 36 486, 00 рублей;

- счет-фактура №УКА00000395 от 21.06.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1350) в количестве (объеме) 1800 штук, стоимостью 36 432, 00 рубля;

- счет-фактура №УКА00000440 от 01.07.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1332) в количестве (объеме) 1250 штук, стоимостью 17 875, 00 рублей, и товар - С-65 г/поддон 260*250*65 бур. ГОСТ(8поз.) (49246/9) в количестве (объеме) 1000 штук, стоимостью 5 650, 00 рублей;

- счет-фактура №УКА00000443 от 18.07.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 4540 г/ящик 470*170*240 мм (27861/35) в количестве (объеме) 5 060 штук, стоимостью 64 009, 00 рублей;

- счет-фактура №УКА00000441 от 09.08.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1299) в количестве (объеме) 895 штук, стоимостью 12 798, 50 рублей;

- счет-фактура №УКА00000577 от 17.10.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 4502 г/ящик 470*250*240 (28192/23) в количестве (объеме) 3 360 штук, стоимостью 72 576, 00 рублей;

- счет-фактура №УКА00000584 от 20.10.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1445) в количестве (объеме) 600 штук, стоимостью 13 170, 00 рублей, и товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1459) в количестве (объеме) 10 800 штук, стоимостью 273 996, 00 рублей;

- счет-фактура №УКА00000613 от 26.10.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар – 4540 г/ящик 470*170*240 мм (27861/37) в количестве (объеме) 2 940 штук, стоимостью 55 125, 00 рублей.

После чего, в период с 26.10.2023 по 01.12.2023, более точные дата и время не установлены, ФИО11, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, продолжая реализовывать свой преступный план, направленный на хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара», получила от клиента ФИО12, не осведомленной по преступных намерениях ФИО11 наличные денежные средства в сумме 274 560 рублей, в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес последней.

Кроме этого, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11 в целях придания своим действиям законного вида, а также желая сокрыть совершаемое ей преступление, не быть разоблаченной и совершать хищение денежных средств, как можно более продолжительный период времени, в вышеуказанный период времени, точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, при неустановленных следствием обстоятельствах подготовила фиктивную квитанцию к приходному кассовому ордеру №УКА00000881 от 29.11.2023, согласно которой в кассу Общества якобы внесены денежные средства в сумме 274 560 рублей, переданные ей клиентом ФИО12 в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес клиента ФИО12 После чего, лично передала указанную выше квитанцию к приходному кассовому ордеру ФИО12, тем самым обманув ее.

Затем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара», ФИО11, достоверно зная порядок работы и документооборота Общества, в том числе порядок осуществления реализации товара ООО «Комбинат Алтайтара» клиентам, действуя согласно ранее разработанному преступному плану преступной деятельности, в период времени с 01.12.2023 по 09.01.2024, более точные дата и время не установлены, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, оформила спецификации к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023 согласно заявкам (заказам), которые подавались клиентом ФИО12 устно либо посредством электронного документооборота.

Так, в вышеуказанный период времени менеджер ФИО11 подписала с клиентом ФИО12 следующие спецификации:

- спецификация от 01.12.2023 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 4503 г/ящик 450*180*400 по цене за штуку 20, 93 рубля, и товар – 6789 г/ящик 450*180*500 по цене за штуку 24, 45 рубля;

- спецификация от 09.01.2024 к договору поставки №К-1067/23 от 29.03.2023, согласно которой в адрес клиента ФИО12 будет поставлен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 по цене за штуку 25, 10 рублей.

Далее, реализуя свой преступный умысел, ФИО11, в вышеуказанный период времени, находясь на своем рабочем месте, расположенном в офисе ООО «Комбинат Алтайтара» по адресу: 

<

...>, посредством имеющихся на ее рабочем компьютере программ, формировала ордера на отгрузку товара со склада ООО «Комбинат Алтайтара» клиенту ФИО12, после чего направляла их на склад Общества для сбора товара работниками склада, с целью его дальнейшей отгрузки ФИО12, при этом, умолчав перед сотрудниками, склада о том, что денежные средства от реализации товара будут получены ей лично.

Так, в период времени с 29.12.2023 по 12.01.2024, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств Общества, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, сформировала ордера на отгрузку:

- №212284 от 29.12.2023, согласно которому на основании заказа №Я00212284, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар – 6789 г/ящик 450*180*500 (36120/8), и товар – 45003 г/ящик 450*180*400 (28711/14);

- №212583 от 12.01.2024, согласно которому на основании заказа №Я0021583, клиенту ФИО12 должен быть отгружен товар – 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ (27397/1526).

После чего, в вышеуказанный период времени, работники склада ООО «Комбинат Алтайтара», не осведомленные о преступных намерениях ФИО11, на основании поступивших ордеров на отгрузку, находясь на складе по адресу: 

<

...>, производили сбор товара для отгрузки в адрес клиента ФИО12, а также подготовили универсальные передаточные документы, а именно: 

- счет-фактура №УКА00000689 от 29.12.2023, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 6789 г/ящик 450*180*500 (36120/8) в количестве (объеме) 2 240 штук, стоимостью 54 768, 00 рублей, и ФИО6 – 4503 г/ящик 450*180*400 (28711/14) в количестве (объеме) 7 480 штук, стоимостью 156 556, 40 рублей;

- счет-фактура №УКА00000072 от 12.01.2024, согласно которой клиентом ФИО12 получен товар - 143/1 г/поддон 564*377*109 ГОСТ(27397/1526) в количестве (объеме) 5 400 штук, стоимостью 135 540, 00 рублей.

После чего, в период с 12.01.2024 по 18.01.2024, более точные дата и время не установлены, ФИО11, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, продолжая реализовывать свой преступный план, направленный на хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара», получила от клиента ФИО12, не осведомленной по преступных намерениях ФИО11 наличные денежные средства в сумме 440 350 рублей, в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес последней, при этом не внесла их в кассу Общества.

Далее, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, в целях придания своим действиям законного вида, а также желая сокрыть совершаемое ей преступление, не быть разоблаченной и совершать хищение денежных средств, как можно более продолжительный период времени, при неустановленных следствием обстоятельствах при помощи имеющихся на ее компьютере программ подготовила фиктивную квитанцию к приходному кассовому ордеру №УКА00000040 от 18.01.2024, согласно которой в кассу Общества якобы внесены денежные средства в сумме 440 350 рублей, переданные ей клиентом ФИО12 в качестве частичной оплаты за товар отгруженный в адрес ФИО12 После чего, лично передала указанную выше квитанцию к приходному кассовому ордеру, тем самым обманув ее. При этом, денежные средства, полученные от ФИО12, ФИО11 в кассу Общества не внесла, тем самым похитив их и распорядившись по своему усмотрению.

После чего, в период с 18.01.2024 по 13.03.2024, более точные дата и время не установлены, ФИО11, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

...>, продолжая реализовывать свой преступный план, направленный на хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара», получила от клиента ФИО12, не осведомленной по преступных намерениях ФИО11 наличные денежные средства в общей сумме 329 964,80 рублей, в качестве оплаты за ранее отгруженный товар в адрес ФИО12, однако денежные средства, полученные от клиента ФИО12, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11 в кассу Общества не внесла, тем самым похитив их и распорядившись по своему усмотрению. При этом, пользуясь доверительными отношениями, имеющимися между ней и клиентом ФИО12, квитанции к приходным кассовым ордерам, подтверждающие несение денежных средств в кассу Общества, последней не передала.

Таким образом, в период времени с 29.03.2023 по 13.03.2024, более точные дата и время не установлены, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, достоверно зная, что не имеет право принимать денежные средства от клиентов Общества, лично от клиента ФИО12 за реализованный в ее адрес товар на основании вышеуказанных универсальных передаточных документов получила денежные средства в общей сумме 1 094 874,80 руб., принадлежащие ООО «Комбинат Алтайтара», которые вопреки установленного Обществом порядка по внесению денежных средств за реализуемый клиентам товар в кассу Общества внесены не были, то есть противоправно и безвозмездно завладела ими, тем самым похитила, и в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению. 

Так, при вышеуказанных обстоятельствах, менеджер по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО11, в период времени с 29.03.2023 по 13.03.2024, более точные дата и время не установлены, путем обмана и злоупотребления доверием, похитила денежные средства, принадлежащие ООО «Комбинат Алтайтара» на общую сумму 1 094 874,80 руб., и распорядилась им по своему усмотрению, причинив тем самым ООО «Комбинат Алтайтара» материальный ущерб в особо крупном размере. 

В судебном заседании подсудимая ФИО7 вину в совершении указанного преступления признала полностью, подтвердив обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении, на предварительном следствии от дачи показаний отказалась в соответствии со ст.51 УК РФ. Будучи ранее допрошенной в судебном заседании ФИО7 свою вину не признавала и пояснила, что все деньги, переданные ей в рамках контрактов ФИО12, она впоследствии передавала лично бухгалтеру ФИО21 Полагает, что контракты и ордера на отгрузку могли быть выполнены под ее фамилией другими лицами задним числом, поскольку у любого менеджера был доступ к ее компьютеру. Практика передачи денег клиентом менеджеру для последующей передачи бухгалтеру открыто использовалась на предприятии. Факты передачи ей денег от ФИО12, запечатленные на видео с камер видеонаблюдения, не отрицает, но указала, что данные денежные средства ей были переданы ФИО12 в качестве подарка, что также открыто практиковалось другими менеджерами на предприятии. Перед прениями сторон, подсудимая вышеуказанные показания не подтвердила, вину признала полностью при обстоятельствах, изложенных в обвинении. Ранее данные показания объяснила тем, что ей было стыдно за совершенное и она боялась уголовной ответственности.

Кроме полного признания вины подсудимой, ее виновность также подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показаниями представителя потерпевшего ФИО3, согласно которым с 16 октября 2023 года она состоит в должности юрисконсульта ООО «Комбинат Алтайтара». Юридический адрес ООО «Комбинат Алтайтара» - 

<

...>, занимается производством гофрированной бумаги, картона, бумажной и картонной тары. Учредителем и директором является ФИО10 ООО «Комбинат Алтайтара» действует на основании Устава, утверждённого Решением единственного учредителя от 08.06.2020. ФИО11 принята приказом директора ООО «Комбинат Алтайтара» от 15.03.2022 на должность менеджера по продажам. Приказом директора ООО «Комбинат Алтайтара» от 13.03.2024 с менеджером по продажам ФИО11 расторгнут трудовой договор по инициативе работника.

20.03.2024 в ООО «Комбинат Алтайтара» на основании приказа директора была проведена инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по состоянию на 31.12.2023, в ходе которой выявлены факты недовнесения в кассу общества 1 094 874,00 руб. и в ходе разбирательства установлено, что в период с 30 мая 2023 года по 15 февраля 2024 г. менеджер отдела продаж ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО9 совершала хищение денежных средств ООО «Комбинат Алтайтара» при следующих обстоятельствах.

По договору поставки №К-1067/23 от 29 марта 2023 г., заключенному ООО «Комбинат Алтайтара» (Поставщик) и гражданином РФ Свидетель №1 (Покупатель), в период с 29 марта 2023 г. по 12 января 2024 г. были осуществлены Поставщиком поставки товара на общую сумму 1 094 874,00 руб. Свидетель №1 приняла поставленный товар в рамках указанного договора, что подтверждается подписанными универсальными передаточными документами (УПД).

Согласно акту сверки взаимных расчетов между ООО «Комбинат Алтайтара» и Свидетель №1 поставленный ФИО6 Свидетель №1 не оплачен.

Из пояснений Свидетель №1 следует, что весь поставленный товар она оплатила наличными денежными средствами менеджеру ФИО9 путем передачи денежных средств. Передача денежных средств происходила Покупателем в офисе ООО «Комбинат Алтайтара» по адресу: ул.Попова, 187 за рабочим столом менеджера ФИО9: 30 мая 2023 г. на сумму 50 000 руб., что подтверждается квитанцией к ПКО от 30 мая 2023 г., которую ФИО9 направила 01 июня 2023 г. фотографией по мессенджеру WhatsApp; 29 ноября 2023 г. на сумму 274 560 руб., что подтверждается квитанцией к ПКО №УКА00000881 с печатью и подписью, которую ФИО9 выдала Покупателю в подтверждение; 17 января 2024 г. и 31 января 2024 г. на сумму 440 350 руб., что подтверждается видеозаписями от 17.01.2024 и 31.01.2024. Кроме того, ФИО9 в подтверждение получения денежных средств выдала Покупателю квитанцию к ПКО №УКА00000040 с печатью и подписью от 18 января 2024 г. 

На видеозаписи от 17.01.2024 видно, что ФИО12, пересчитав денежные средства, и положив их в синюю сумочку передала менеджеру ФИО9 Далее ФИО9 сумочку с деньгами прикрепляет к документам и кладет у себя на рабочем столе. ФИО12 уходит. В дальнейшем ФИО9 синюю сумочку с деньгами перекладывает на другой край стола. Затем после рабочего дня ФИО9, дождавшись когда все сотрудники покинут свои рабочие места, перекладывает в свою сумочку денежные средства, переданные Свидетель №1, не внося их в кассу, и уходит с работы, надев на себя верхнюю одежду.

На видеозаписи от 31.01.2024 видно, что Свидетель №1, пересчитав денежные средства, передает их менеджеру ФИО9, ФИО9 прикрепила их к документу, свернув в этот документ в несколько раз и положив на рабочем столе. Затем в течение рабочего времени ФИО9 перекладывает сверток с деньгами на другую сторону своего стола в тумбочку. В конце рабочего дня, когда все менеджеры ушли, менеджер ФИО9 сверток с деньгами кладет в свою сумочку, не внося их в кассу, надевает верхнюю одежду и уходит с работы.

15 февраля 2024 года на сумму 150 000 руб., что подтверждается видеозаписью от 15.02.2024, где видно, что Свидетель №1 передала денежные средства менеджеру ФИО9 Свидетель №1 уходит. ФИО9 переложила деньги на другой край стола. ФИО9 по окончанию рабочего дня, дождавшись ухода сотрудников, перекладывает деньги в свою сумочку, не внося их в кассу, и уходит с работы.

22 февраля 2024 г. на сумму 179 964 руб., передача денежных средств происходила через курьера, что подтверждается видеозаписью от 22.02.2024 и скрином переписки в мессенджере WhatsApp от 22 февраля 2024 г. о том, что менеджер ФИО9 деньги с курьером получила.

Подтвердить именно квитанциями к ПКО передачу денег от покупателя Свидетель №1 15 февраля 2024 г. и 22 февраля 2024 г. возможность отсутствует, так как ФИО9, несмотря на неоднократные просьбы Свидетель №1, их не передавала, что подтверждается скрином переписки в мессенджере WhatsApp от 21 марта 2024 г.

ФИО8 Свидетель №1 не знала, что переданные ею денежные средства за поставку товара менеджер ФИО9 не передавала в кассу ООО «Комбинат Алтайтара». 

Согласно должностной инструкции менеджера по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО9 не имела права принимать от покупателей наличные денежные средства. 

Также ФИО9 согласно своим должностным обязанностям не имела право формировать ПКО (приходный кассовый ордер). ФИО9 сформировала ПКО в печатной форме, внесла все необходимые данные сведения, распечатала. После чего заверила квитанции к ПКО печатью «Для документов» и штампом бухгалтера ФИО21, расписалась за бухгалтера ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО21 Штамп и печать находятся всегда на рабочем столе бухгалтера ФИО21, рабочий стол которой расположен рядом с рабочим столом ФИО9.

Данными действиями ФИО9 был причинен ущерб ООО «Комбинат Алтайтара» в размере 1 094 874, 80 руб., что подтверждается первичными бухгалтерскими документами.

Кроме того, ФИО11 является родственницей (племянницей) директора ФИО10, она дочь его родного брата ФИО10. 

ФИО11 работала в отделе продаж в должности менеджера по продажам и со слов директора ей известно, что каких-либо неприязненных отношений между ними не было, в том числе каких-либо конфликтов на работе между ними не происходило.

После проведения плановой инвентаризации в Обществе, был выявлен факт хищения денежных средств, в ходе разбирательства по данному факту между директором ФИО10 и менеджером ФИО11 состоялся разговор, однако ФИО11 утверждала, что денежные средства были внесены ей в кассу Общества и она их не похищала.

После чего, директором ФИО10 было принято решение обратиться с заявлением в правоохранительные органы с целью выявления хищения денежных средств Общества и привлечения виновного лица к ответственности вне зависимости от того, является он его родственником или нет. Кроме того, заявление в правоохранительные органы было написано с целью возмещения ущерба причиненного ООО «Комбинат Алтайтара».

ФИО11 уволилась по собственному желанию, по какой причине ей было принято такое решение, ей неизвестно, но какого-либо давления со стороны руководства на нее не оказывалось.

Сумма ущерба причиненного ООО «Комбинат Алтайтара» составляет 1 094 874 руб. 80 коп.

Также поясняет, что иногда количество товара отраженного в ордере на отгрузку не совпадает с количеством товара отраженного в универсальном передаточном документе, поскольку при формировании ордера на отгрузку менеджером по продажам, ему достоверно не известно, какое количество товара фактически находится на складе, и количество отражается в соответствии с заявкой клиента, но когда клиенты прибывают на склад, это относится к случаям, если спецификация предусматривает отсрочку оплаты, клиент может изменить количество получаемой им продукции, так как оплата за товар им будет внесена позже.

В случае с отгрузками товара клиенту ФИО12, спецификациями была предусмотрена отсрочка по оплате, поэтому количество товара в ордере на отгрузку и в универсальном передаточном документе может отличаться. Верным считается количество товара отраженное в универсальном передаточном документе, так как именно согласно этому документу клиенту выдается товар, и согласно ему клиентом производится оплата товара, кроме того для удостоверения факту получения товара УПД подписываются клиентом, а также клиенту передается второй экземпляр.

Показаниями свидетеля ФИО15 в судебном заседании, согласно которым с августа 2020 года она состоит в должности кладовщика ООО «Комбинат Алтайтара», также исполняет обязанности заведующего складом в случае его отсутствия. С менеджером отдела продаж ФИО11 она общалась только по служебным вопросам, конфликтов и личных неприязненных отношений с ней не было, причины ее увольнения ей не известны. О том, что ФИО11 является родственником директора, ей было известно. Клиента Свидетель №1 она знает, отношения служебные, личных неприязненных отношений нет. Также знает, что она является директором ООО «Клеопак», который сотрудничает с ООО «Комбинат Алтайтара» и осуществляет закупки изделий из гофрокартона. Свидетель №1 как физическому лицу они тоже отгружали продукцию. В УПД при отгрузке продукции свою подпись ставит кладовщик на основании выданной директором общества доверенности с правом подписания отгрузочных документов. Также кладовщики на тот период времени формировали в программе 1С и выписывали УПД, сейчас это делают сотрудники бухгалтерии. Также в УПД свою подпись ставит покупатель. В данном случае все УПД подписаны кладовщиками, которые производили отгрузки, и покупателем Свидетель №1, которая самостоятельно вывозила товар. 

Ведение журнала складского учета на бумажном носителе на крупном предприятии невозможно, поэтому для оперативной работы в ООО «Комбинат Алтайтара» предусмотрена специализированная программа складского учета: 1С «Управление складом».

Задание на отгрузку продукции кладовщикам дают менеджеры путем передачи на склад ордера на отгрузку. Без предоставленного ордера на отгрузку, отгрузка клиента запрещена. Кладовщик проверяет ордер на отгрузку на правильность его оформления, в случае некорректного его заполнения и отсутствия необходимой информации для отгрузки, а именно номера транспортного средства, телефона и ФИО водителя, количество и наименование продукции, кладовщик должен проинформировать ответственного менеджера отдела продаж о невозможности отгрузки и ожидает замены ордера на отгрузку. В случае наличия дополнительных требований к размещению, погрузке готовой продукции менеджер отдела продаж в обязательном порядке должен указывать комментарий в ордере на отгрузку в графе «Комментарий».

Далее кладовщик проверяет в 1С «Управление складом» фактическое наличие продукции. Также кладовщик проверяет наличие у водителя доверенности на получение товара, сверяет данные водителя, указанные в доверенности с паспортом или водительским удостоверением. После чего кладовщик направляет клиента на регистрацию ордера на отгрузку в терминале (находится при входе в кабинет кладовщиков), где клиент регистрирует свое прибытие в электронной очереди и после чего отдает ордер на отгрузку кладовщику. 

В последующем кладовщик производит планирование задания на погрузку в 1С «Управление складом», назначает исполнителя (водителя погрузчика) и по средствам вай-фай системы отправляет задание на электронное устройство (планшет), которое находится у каждого водителя погрузчика. После получения задания водитель погрузчика производит отгрузку продукции и по завершению сообщает кладовщику устно по рации или по телефону.

Таким образом, программа 1С «Управление складом» позволяет вести складской учет товарных материальных ценностей по каждому ордеру на отгрузку, отслеживать поступление и отгрузку продукции. Также в данной программе отслеживается, в том числе, кто именно, когда и кому отгружал продукцию со склада. 

По завершению погрузки кладовщик оформляет и выдает клиенту следующие отгрузочные документы. В данной ситуации был самовывоз, поэтому кладовщик распечатал УПД в 2-х экземплярах, подписали кладовщик и покупатель, один экземпляр кладовщик отдала покупателю Свидетель №1, второй экземпляр вместе с ордером на отгрузку кладовщик передала в бухгалтерию. Если отгрузка происходит силами сторонней транспортной компании, то кладовщик распечатывает 3 экземпляра УПД и 3 экземпляра транспортных накладных.

В случае с Свидетель №1 происходили отгрузки продукции по ордерам на отгрузку, где был предусмотрен самовывоз, и отсутствовала оплата. Если бы у клиента была оплата за товар, то на ордере на отгрузку бухгалтер поставил бы штамп «Оплачено».

Показаниями свидетеля ФИО16 в судебном заседании, согласно которым с августа 2019 года она состоит в должности кладовщика ООО «Комбинат Алтайтара». В ее должностные обязанности входит: прием на склад готовой продукции, сырья и прочих ТМЦ, хранение, предотвращение порчи, потерь продукции; отпуск готовой продукции в соответствии с отгрузочными документами, ордерами на отгрузку; передача в цех сырья и материалов согласно требованиям начальников смен и бригадиров; руководить работой по погрузке, выгрузке и размещению внутри склада; оформление первичных документов по движению готовой продукции за смену. С менеджером отдела продаж ФИО9 общалась только по служебным вопросам, конфликтов и личных неприязненных отношений с ней не было, причины ее увольнения ей не известны. О том, что ФИО9 является родственником директора, ей было известно. 

Показаниями свидетеля ФИО17 в судебном заседании, согласно которым с апреля 2019 года он состоит в должности коммерческого директора ООО «Комбинат Алтайтара», до этого он работал в этом же обществе только в должности начальника отдела продаж. С апреля 2022 г. являются учредителем с 1 % долей в уставном капитале общества. ООО «Комбинат Алтайтара» занимается производством и продажей изделий из гофрокартона. Юридический и фактический адрес ООО «Комбинат Алтайтара» - 

<

...>. Учредителем и директором организации является его отец - ФИО4.

В настоящее время в его должностные обязанности входит руководство финансово-хозяйственной деятельностью организации в области материально-технического снабжения и продажи товара, а также осуществление контроля за финансовыми и экономическими показателями деятельности организации, расходованием финансовых средств.

ФИО11 является его двоюродной сестрой, она работала в отделе продаж менеджером. В начале марта 2024 г. она уволилась по собственному желанию, причины увольнения не поясняла. Конфликтов и личных неприязненных отношений с ФИО11 у него не было. Окончательный расчет при увольнении с ней был произведен полностью, с жалобами по данному вопросу она к нему не обращалась.

После выявленного факта хищения денежных средств родственные взаимоотношения с Денеко прекратились полностью. До данного случая родственные отношения с ней поддерживал, общались в основном в кругу нашей бабушки, конфликтов и неприязненных отношений не было.

Покупателя Свидетель №1 знает, отношения служебные, личных неприязненных отношений нет. Также знает, что она является директором ООО «Клеопак», который сотрудничает с ООО «Комбинат Алтайтара» и осуществляет закупки изделий из гофрокартона. Свидетель №1 как физическому лицу они тоже отгружали продукцию.

Факт хищения денежных средств был выявлен в марте 2024 г. в ходе проведенной инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в результате которого было выявлено, что у Свидетель №1 имеется дебиторская задолженность за приобретенные гофрокоробки. Ей был направлен Акт сверки взаимных расчетов, в котором она указала, что у нее нет перед ООО «Комбинат Алтайтара» задолженности, что она все оплаты произвела.

В ходе дальнейшего разбирательства был установлен факт невнесения в кассу общества менеджером ФИО11 денежных средств, полученных от покупателя Свидетель №1 В отделе продаж установлены видеокамеры, поэтому они просматривали видеозаписями с камер видеонаблюдения, где было видно, как менеджер ФИО11 получает деньги от Свидетель №1 и, не передавая их в кассу общества, кладет себе в сумку и уходит с ними домой. 

Также проверяли поступление в кассу общества денежных средств за реализованную Свидетель №1 по бухгалтерским документам, а именно движению по кассе (которые формируются в ежедневном режиме) за те дни, когда Свидетель №1 передавала деньги ФИО11 и видно, что от Свидетель №1 денежные средства не поступали. 

Согласно должностной инструкции менеджера по продажам никто из менеджеров, включая ФИО11, не имели право принимать от покупателей денежные средства. Менеджер по продажам сопровождает покупателя с деньгами к бухгалтеру ФИО21, которая и осуществляет прием денежных средств от клиентов. Никакие наличные денежные средства от покупателей менеджеры у себя никогда не хранят.

Также менеджер ФИО11, как и все менеджеры, не имела право вносить приход денежных средств по кассовым операциям в программе 1С, так как это делает бухгалтерия. Кроме того, у менеджеров отсутствует доступ к программе 1С. Квитанции к приходному кассовому ордеру (ПКО) менеджеры не формируют, не распечатывают и не выдают клиентам. Доступ к программе 1С имеет бухгалтерия. 

Дебиторскую задолженность клиентов контролируют менеджеры по ежеквартальным актам сверок взаиморасчетов, а ФИО11 данные акты не направляла Свидетель №1, так как скрывала факт хищения денежных средств, который был выявлен только по результатам проведения годовой инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности.

Прием денежных средств в розницу от клиентов осуществляет бухгалтер ФИО5 Клиенты передают наличные денежные средства за приобретенную продукцию лично ФИО5, она их пересчитывает и вносит в кассу общества, а ФИО8 выдает выбитый из кассового аппарата кассовый чек. Квитанции она никакие не печатает, а перед тем, как выбить кассовый чек формирует в программе 1С приходный кассовый ордер (ПКО) по контрагенту, она его не распечатывает и не выдает, он остается в программе. 

Менеджер ФИО11 по заявкам покупателя Свидетель №1 формировала ордера на отгрузку, передавала их на склад, после чего кладовщики отгружали клиента и выписывали отгрузочные документы.

В УПД при отгрузке продукции свою подпись ставит кладовщик на основании выданной директором общества доверенности с правом подписания отгрузочных документов. Также кладовщики на тот период времени формировали в программе 1С и выписывали УПД, сейчас это делают сотрудники бухгалтерии.

Также в УПД свою подпись ставит покупатель. В данном случае все УПД были подписаны кладовщиками, которые производили отгрузки, и покупателем Свидетель №1, которая самостоятельно вывозила товар. 

Для оперативной работы в ООО «Комбинат Алтайтара» предусмотрена специализированная программа складского учета: 1С «Управление складом».

Задание на отгрузку продукции кладовщикам дают менеджеры путем передачи на склад ордера на отгрузку. Без предоставленного ордера на отгрузку, отгрузка клиента запрещена. Из программы 1С «Управление складом» по наименованию товара отслеживается поступление и отгрузка продукции по каждому ордеру на отгрузку.

В случае с Свидетель №1 происходили отгрузки продукции по ордерам на отгрузку, где был предусмотрен самовывоз, и отсутствовала оплата. Если бы у клиента была оплата за товар, то на ордере на отгрузку бухгалтер ФИО5 поставила бы штамп «Оплачено».

Менеджерам категорически запрещено получать от клиентов подарки и денежные средства, это политика организации. Кроме того, оформление любых документов «задним» числом практически не возможно, поскольку все документы вносятся в реестр, где автоматически проставляются дата и порядковый номер.

Показаниями свидетеля ФИО18 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, согласно которым с 19 декабря 2023 года она состоит в должности главного бухгалтера ООО «Комбинат Алтайтара», в ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского и налогового учета.

ООО «Комбинат Алтайтара» занимается производством изделий из гофрокартона. Юридический и фактический адрес ООО «Комбинат Алтайтара» - 

<

...>. Учредителем и директором организации является ФИО4. Общество реализует произведенную продукцию оптом и в розницу юридическим и физическим лицам за безналичный и наличный расчет. За наличный расчет продукция реализуется в основном физическим лицам и в малых объемах. Штат общества примерно около 250 человек, менеджеров по продажам примерно 15-18, бухгалтеров 5 человек.

Менеджеры отдела продаж вместе с начальником отдела продаж находятся на первом этаже здания, весь штат бухгалтерии находится на втором этаже здания и лишь один бухгалтер ФИО5 находится на первом этаже, где располагается штат менеджеров. У ФИО5 нет отдельного кабинета, она работает непосредственно с ФИО8 продукции, принимает оплату наличными денежными средствами.

С менеджером по продажам ФИО9 она лично не знакома, и по работе за столь незначительное время не пересекались.

Ей известно, что менеджер ФИО9 уволилась по собственному желанию 13 марта 2024 г. и задолженности по заработной плате не было, с ней вовремя и в полном размере был произведен окончательный расчет при увольнении. 

На основании приказа №105 от 06.12.2023 г. директора ООО «Комбинат Алтайтара» была проведена 20 марта 2024 года инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по состоянию на 31.12.2023 г., в ходе которой было выявлено, что у Свидетель №1 имеется дебиторская задолженность в размере 959 334,80 руб. за приобретение гофрокоробок. В ходе разбирательства был установлен факт невнесения в кассу общества менеджером ФИО13 денежных средств в размере 1 094 874,00 руб. за период с 30 мая 2023 года по 15 февраля 2024 г.

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности проходит следующим образом:

Акты сверок взаимных расчетов распечатываются из бухгалтерской программы 1С и направляются всем контрагентам на подпись. После подписания Акта сверки взаимных расчетов контрагентом, дебиторская и кредиторская задолженности считается фактически подтвержденной. По итогам сверок составляется Акт инвентаризация расчетов с покупателями и заказчиками.

По результатам проведенной инвентаризации 25 марта 2024 года был сформирован акт сверки взаимных расчетов за период с 29.03.2023 г. по 25.03.2024 г. с дебиторской задолженностью Свидетель №1 Клиент Свидетель №1 приехала в офис, ознакомилась с актом и указала в разногласиях, что не проведены оплаты в суммах: 30.05.2023 г. – 50 000 руб., 29.11.2023 г. – 274 560 руб., 31.01.2024 г. – 440 350 руб., 15.02.2024 г – 150 000 руб., 22.02.2024 – 179 964 руб. и у нее перед ООО «Комбинат Алтайтара» задолженность на 25.03.2024 г. отсутствует. 

Согласно универсальным передаточным документам (УПД) Свидетель №1 были осуществлены следующие поставки продукции на общую сумму 1 094 874,00 руб.: УПД № УКА00000120 от 29.03.2023 г. на сумму 8 535, 70 руб.; УПД № УКА00000166 от 20.04.2023 г. на сумму 57 090,00 руб.; УПД № УКА00000396 от 13.05.2023 г. на сумму 70 435,20 руб.; УПД №УКА00000397 от 31.05.2023 г. на сумму 23 832,00 руб.; УПД № УКА00000398 от 13.06.2023 г. на сумму 36 486,00 руб.; УПД №УКА00000395 от 21.06.2023 г. на сумму 36 432,00 руб.; УПД № УКА00000440 от 01.07.2023 г. на сумму 23 525,00 руб.; УПД №УКА00000443 от 18.07.2023 г. на сумму 64 009,00 руб.; УПД № УКА00000441 от 09.08.2023 г. на сумму 12 798,50 руб.; УПД №УКА00000577 от 17.10.2023 г. на сумму 72 576,00 руб.; УПД №УКА00000584 от 20.10.2023 г. на сумму 287 166,00 руб.; УПД №УКА00000613 от 26.10.2023 г. на сумму 55 125,00 руб.; УПД № УКА00000689 от 29.12.2023 г. на сумму 211 324, 40 руб.; УПД №УКА00000072 от 12.01.2024 г. на сумму 135 540,00 руб.

В УПД при отгрузке продукции свою подпись ставит сотрудник склада (кладовщик), также они их формировали и выписывали. Также в УПД свою подпись ставит покупатель. В данном случае все УПД подписаны кладовщиками, которые производили отгрузки, и Свидетель №1 Задание на отгрузку продукции кладовщикам дают менеджеры путем передачи на склад ордера на отгрузку.

В ходе разбирательства с дебиторской задолженностью ей стало известно, что с Свидетель №1 работала менеджер ФИО9 Также стало известно, что покупатель Свидетель №1 рассчитывалась наличными денежными средствами, и все денежные средства ФИО9 получала в офисе, но не передавала в кассу общества. Согласно должностной инструкции менеджера по продажам ООО «Комбинат Алтайтара» ФИО9 не имела права принимать от покупателей наличные денежные средства.

Отсутствие поступление в кассу общества денежных средств за реализованную Свидетель №1 продукцию подтверждается бухгалтерскими документами, а именно движением по кассе за следующие дни 30.05.2023 г., 29.11.2023 г., 17.01.2024 г., 31.01.2024 г., 15.02.2024 г., 22.02.2024 г., где видно, что от Свидетель №1 денежные средства не поступали.

Также подтверждается информацией из «Астрал.ОФД» - это сервис компании «Калуга Астрал», который обеспечивает сбор данных с кассы и после обработки передаёт их в ФНС (1С-чеки ОФД), отражает все поступления денежных средств от ФИО8 за наличный расчет. При формировании отчетов за 30.05.2023 г., 29.11.2023 г., 17.01.2024 г., 31.01.2024 г., 15.02.2024 г., 22.02.2024 г., видно, что от Свидетель №1 денежные средства в кассу предприятия не поступали.

Менеджер ФИО9, как и все менеджеры, не имела право вносить приход денежных средств по кассовым операциям в программе 1С, и она эти данные не вносила. Если бы она их внесла, то тогда бы они сразу увидели приход денежных средств в кассовом отчете, который они формируют и распечатываем ежедневно.

Прием денежных средств осуществляет бухгалтер ФИО5 Так, наличные денежные средства клиенты за приобретенную продукцию передают лично ФИО5, она их пересчитывает и вносит в кассу общества, а покупателям выдает выбитый из кассового аппарата кассовый чек. Квитанции она никакие не печатает, а перед тем, как выбить кассовый чек формирует в программе 1С приходный кассовый ордер (ПКО) по контрагенту, она его не распечатывает и не выдает, он остается в программе. 

Переданные Свидетель №1 менеджером ФИО9 приходные кассовые ордера: ПКО №УКА00000040 от 18.01.2024 г. на сумму 440 350,00 руб., ПКО № УКА00000881 от 29.11.2023 г. на сумму 274 560, 00 руб., ПКО №УКА00000389 от 30.05.2023 г. на сумму 50 000,00 руб. в программе 1С отсутствуют. Таким образом, это подтверждает, что бухгалтер ФИО5 не формировала ПКО в программе 1С от Свидетель №1

Дебиторскую задолженность клиентов контролируют менеджеры по ежеквартальным актам сверок взаиморасчетов, а ФИО13 данные акты не формировала, таким образом, скрывала факт хищения денежных средств, который был выявлен только ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведения годовой инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности.

Менеджер ФИО9 сформировала ПКО в печатной форме, внесла все необходимые данные сведения, распечатала. После чего, с целью хищения денежных средств, она заверила квитанции к ПКО круглой печатью «Для документов ООО «Комбинат Алтайтара»» и штампом бухгалтера ФИО5, расписалась за бухгалтера ФИО5

Штамп и круглая печать находятся всегда на рабочем столе бухгалтера ФИО5, рабочий стол которой расположен рядом с рабочим столом ФИО9 Круглой печатью «Для документов ООО «Комбинат Алтайтара» пользуются все менеджеры и имеют к ней свободный доступ для оперативной работы с контрагентами, при этом они имеют право заверять ею следующие документы: счет на предоплату, акт сверки взаимных расчетов, договор поставки, спецификации к договору (т.1 л.д.242-261).

Показаниями свидетеля ФИО5 в судебном заседании, которая пояснила, что с октября 2020 года она состоит в должности бухгалтера ООО «Комбинат Алтайтара», в ее должностные обязанности входит осуществление банковских операций, сверка с контрагентами, ведение бухгалтерского учета.

С менеджером по продажам ФИО9 она знакома с тех пор как она стала работать в обществе, общались в силу должностных обязанностей, личных взаимоотношений вне трудовой деятельности у них с ней не было. Также у нее с ней никогда не было конфликтов и личных неприязненных отношений.

Весь штат бухгалтерии находится на втором этаже здания, у меня рабочее место расположено на первом этаже, в помещении, где менеджеры по продажам осуществляют свою трудовую деятельность вместе со своим начальником - ФИО22. Данное ее рабочее место в отделе продаж обосновано тем, что ей часто приходится работать именно с менеджерами по продажам и с покупателями продукции. Отдельного закрывающего кабинета у меня нет.

ФИО9 не имела права принимать от покупателей наличные денежные средства. Данные денежные средства от контрагентов принимает она. Контрагент подходят к ней вместе с менеджером и передает денежные средства, она их пересчитываю и вношу в кассу общества, а контрагенту выдает выбитый из кассового аппарата кассовый чек. Квитанции к приходному кассовому ордеру (ПКО) она не печатает, а формирует их в программе 1С, но не распечатывает и не выдает контрагентам. Сформированный ею приходный кассовый ордер (ПКО) остается в программе. В конце каждого рабочего дня она формирует Z отчет с итоговой суммой принятых денежных средств в день.

Менеджер по продажам ФИО9, как и все менеджеры, не имела право вносить приход денежных средств по кассовым операциям в программе 1С, и она эти данные не вносила. Если бы она их внесла, то тогда бы бухгалтерия сразу увидела, что имеется приход денежных средств в кассовом отчете.

По приказу директора ООО «Комбинат Алтайтара» была проведена 20 марта 2024 года инвентаризация расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по состоянию на 31.12.2023 г., в ходе которой было выявлено, что у ФИО12 имеется дебиторская задолженность за приобретение гофрокоробок. 

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности проходила путем распечатки Актов сверок взаимных расчетов из бухгалтерской программы 1С и направлением всем контрагентам на подпись. После подписания Акта сверки взаимных расчетов контрагентом, дебиторская и кредиторская задолженности считается фактически подтвержденной. По итогам сверок составляется Акт инвентаризация расчетов с покупателями и заказчиками.

После проведенной инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, в марте 2024 года она ознакомилась с актом сверки взаиморасчетов, согласно которому у Свидетель №1 перед обществом имелась дебиторская задолженность в размере 1 094 874,00 рублей за приобретение гофрокоробок. В данном акте Свидетель №1 указала, что у нее перед ООО «Комбинат Алтайтара» задолженность на 25.03.2024 г. отсутствует, и что не проведены оплаты в суммах: 30.05.2023 г. – 50 000 руб., 29.11.2023 г. – 274 560 руб., 31.01.2024 г. – 440 350 руб., 15.02.2024 г – 150 000 руб., 22.02.2024 – 179 964 руб.

В ходе разбирательства и просмотра записей с камер видеонаблюдения было выяснено, что менеджер ФИО9 не внесла в кассу общества принятые от Свидетель №1 денежные средства в размере 1 094 874,00 руб. за поставленный ей товар. Все это происходило в период с 30 мая 2023 года по 22 февраля 2024 г.

Отсутствие поступление в кассу общества денежных средств за реализованную Свидетель №1 продукцию подтверждается бухгалтерскими документами, а именно движением по кассе за следующие дни 30.05.2023 г., 29.11.2023 г., 17.01.2024 г., 31.01.2024 г., 15.02.2024 г., 22.02.2024 г., где видно, что от Свидетель №1 денежные средства не поступали.

Также подтверждается информацией из «Астрал.ОФД» это сервис компании «Калуга Астрал», который обеспечивает сбор данных с кассы и после обработки передаёт их в ФНС (1С-чеки ОФД), отражает все поступления денежных средств от ФИО8 за наличный расчет. При формировании отчетов за 30.05.2023 г., 29.11.2023 г., 17.01.2024 г., 31.01.2024 г., 15.02.2024 г., 22.02.2024 г., видно, что от Свидетель №1 денежные средства в кассу общества не поступали.

Она не формировала приходный кассовый ордер в программе 1С от Свидетель №1 Переданные Свидетель №1 менеджером ФИО9 квитанции к приходным кассовым ордерам №УКА00000040 от 18.01.2024 г. на сумму 440 360 руб.00 коп., № УКА00000881 от 29.11.2023 г. на сумму 274 560 руб. 00 коп., №УКА00000389 от 30.05.2023 г. на сумму 50 000 руб. 00 коп. в программе 1С отсутствуют. Таким образом, это подтверждает, что она не формировала ПКО в программе 1С от Свидетель №1

В универсальных передаточных документах (УПД) при отгрузке продукции свою подпись ставит сотрудник склада (кладовщик), также они их формировали и выписывали. Задание на отгрузку продукции кладовщикам дают менеджеры. Также в УПД свою подпись ставит покупатель. В данном случае все УПД подписаны кладовщиками, которые производили отгрузки, и Свидетель №1

В ходе разбирательства с дебиторской задолженностью ей стало известно, что с Свидетель №1 работала менеджер ФИО13 Также стало известно, что ФИО8 Свидетель №1 рассчитывалась наличными денежными средствами, и все денежные средства ФИО9 получала в офисе, но не передавала в кассу общества.

Дебиторскую задолженность у клиентов контролируют менеджеры по ежеквартальным актам сверок взаиморасчетов, а ФИО13 данные акты с Свидетель №1 не формировала, таким образом, скрывала факт хищения денежных средств, который был выявлен только 20 марта 2024 г. по результатам проведения годовой инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности.

Круглой печатью «Для документов ООО «Комбинат Алтайтара» и штамп «ФИО5» находятся у нее. Круглой печатью «Для документов ООО «Комбинат Алтайтара» пользуются все менеджеры и имеют к ней доступ. Они имеют право заверять ею следующие документы: счет на предоплату, акт сверки взаимных расчетов, договор поставки, спецификации к договору, протокол разногласий к договору. Прямоугольным штампом «ФИО5» пользуюсь только я.

Также поясняет, что менеджер ФИО9 ей никогда не передавала наличные денежные средства для внесения в кассу общества за контрагента ФИО12 Также ФИО9 никогда не передавала денежные средства за других контрагентов.

Квитанции к приходным кассовым ордерам №УКА00000040 от 18.01.2024 г, № УКА00000881 от 29.11.2023 г., №УКА00000389 от 30.05.2024 г., которые ФИО9 предъявляла Свидетель №1, ей не формировались в программе 1С, не подписывались, не распечатывались и не скреплялись печатью и штампом. Каким образом и кем именно они были выполнены, пояснить не может.

О том, что Свидетель №1 является директором ООО «Клеопак» ей известно, ей не приходилось с ней общаться лично в ходе служебной деятельности, личных неприязненных отношений нет. Все расчеты со стороны ООО «Клеопак» всегда проходили только безналичным способом.

В ходе допроса на следствии ей на обозрение представлялись квитанции к ПКО №УКА00000040, №УКА00000881, №УКА00000389, где в нижней части имеется оттиск штампа «ФИО5» и рукописные подписи, поясняет, что данные подписи ей не принадлежат, их ставила не она, кроме того данные документы она не формирует и не передает клиентам, клиентам она отдает лишь кассовые чеки (т.2 л.д.1-5).

Показаниями свидетеля Свидетель №1 на предварительном следствии и в судебном заседании, которая пояснила, с сентября 2016 года она трудоустроена в должности директора ООО «Клеопак», данная организация занимается розничной продажей упаковочного материала, юридический адрес организации: 

<

...>. ООО «Клеопак» сотрудничает с ООО «Комбинат Алтайтара», поскольку они занимаются производством гофрированной бумаги, картона, коробок и т.д. Задолженности перед ООО «Комбинат Алтайтара» у ООО «Клеопак» никогда не было.

С 2021 года она как представитель ООО «Клеопак» работала с менеджером ФИО11, она с ней поддерживала дружеское общение, каких-либо неприязненных отношений между ними не было. Иногда общались в нерабочее время на какие-либо отвлеченные от работы бытовые темы в мессенджере «WhatsApp». 

Примерно в марте 2023 ей потребовалось приобрести продукцию ООО «Комбинат Алтайтара» для собственных нужд, не имеющих отношение к деятельности ООО «Клеопак», а именно: гофропродукцию в небольшом объеме, с этой целью она обратилась к менеджеру ФИО11, поскольку она ранее сотрудничала с ней как представитель ООО «Клеопак». Для заключения договора на поставку товара она пришла в офис ООО «Комбинат Алтайтара» по адресу: 

<

...>, где с ФИО11 они оформили все необходимые документы по приобретению ей, как физическим лицом, продукции ООО «Комбинат Алтайтара». 

Между ней – как физическим лицом, и ООО «Комбинат Алтайтара» был заключен договор поставки № К-1067/23 от 29 марта 2023 года, согласно которого ООО «Комбинат Алтайтара» обязуется поставлять товар, а она – как покупатель, принимать и оплачивать продукцию, цена за товар устанавливается в соответствии с имеющимися в Обществе спецификациями. В настоящий момент она не помнит, чтобы между ней и ООО «Комбинат Алтайтара» заключались какие-либо иные договоры или дополнительные соглашения к договорам, как с физическим лицом. 

Ей была приобретена продукция на общую сумму 1 094 874,00 рублей, поставки товара осуществлялись в следующие даты: 29.03.2023 на сумму 8 535,70 руб.; 20.04.2023 на сумму 57 090,00 руб.; 13.05.2023 на сумму 70 435,20 руб.; 31.05.2023 на сумму 23 832,00 руб.; 13.06.2023 на сумму 36 486,00 руб.; 21.06.2023 на сумму 36 432,00 руб.; 01.07.2023 на сумму 23 525,00 руб.; 18.07.2023 на сумму 64 009,00 руб.; 09.08.2023 на сумму 12 798,00 руб.; 17.10.2023 на сумму 72 576,00 руб.; 20.10.2023 на сумму 287 166,00 руб.; 26.10.2023 на сумму 55 125,00 руб.; 29.12.2023 на сумму 211 324,40 руб.; 12.01.2024 на сумму 135 540,00 руб.

Денежные средства за данные поставки товаров она отдавала менеджеру ФИО11 наличными, но не за каждую поставку, а передавала например, за несколько поставок разом, то есть большими суммами, какими именно она сейчас точно не помню. Также поясняет, что деньги она отдавала ФИО11 наличными поскольку она ей сообщила, что все физические лица оплачивают товар таким образом. Денежные средства Денеко (ФИО9) она передавала наличными в ее кабинете, кабинет находился на первом этаже, там же находились и другие менеджеры, их рабочие места отделены друг от друга стеклянными перегородками.

Кроме того, работая с ООО «Комбинат Алтайтара», как представитель ООО «Клеопак» все поставки они оплачивали в безналичной форме, поэтому она не знала, что менеджеры не принимают денежные средства от клиентов, и их нужно передавать бухгалтеру, который вносит их в кассу и выдает кассовый чек.

При этом ФИО11 после передачи ей денежных средств, выдавала ей квитанции к приходно-кассовому ордеру, но их она отдавала не всегда, у нее сохранились лишь от 29 ноября 2023 года квитанция к ПКО №УКА00000881 и от 18 января 2024 года квитанция к ПКО №УКА00000040, копии данных квитанций она прилагала к своему объяснению от 02 апреля 2024 года, также еще одна квитанция к ПКО сохранилась у нее в личной переписке с менеджером ФИО11 в мессенджере «WhatsApp» квитанция к ПКО №УКА00000389 от 30 мая 2023 года. Также она неоднократно писала ФИО11 с просьбой отправить ей фото оставшихся квитанций в мессенджере «WhatsApp», но она постоянно находила какие-либо отговорки и переводила тему. Квитанции она отдавала ей не сразу, а спустя время, поскольку она говорила, что ей необходимо передать денежные средства бухгалтеру, и бухгалтер после этого подготовит квитанции. При ней ФИО11 никогда не формировала квитанции и передавала ей их уже готовыми.

Кроме того, она не знала, что клиентам не выдают квитанции к ПКО, а выдают кассовые чеки, поскольку раньше с ООО «Клеопак» она не работала как физическое лицо. Она была уверена, что все денежные средства, которые она передает Денеко (ФИО9) вносятся ей в кассу, поскольку она доверяла ей, ведь они работали с ней не первый год, кроме того, в офисе имелись камеры видеонаблюдения и одна из камер была направлена на рабочее место ФИО11, и один раз она передавала денежные средства ФИО11 с курьером, поскольку сама приехать она не могла. 

Примерно в марте 2024 года ей позвонили из ООО «Комбинат Алтайтара» и сообщили, что у нее имеется задолженность за приобретенный товар в сумме 1 094 874,00 руб., хотя она точно понимала, что она все денежные средства за товар передавала Денеко (ФИО9) наличными и она должна была внести их в кассу. Тогда она поехала в офис ООО «Комбинат Алтайтара» для того, чтобы разобраться в ситуации, ей был представлен акт сверки взаимных расчетов за период с 29.03.2023 по 25.03.2024 между ней и ООО «Комбинат Алтайтара», где действительно было видно то, что товар ей получен, а оплаты за него произведено не было. Также поясняет, что менеджером Денеко (ФИО9) данный акт ей никогда не предоставлялся, хотя когда она работала с ней, как представитель ООО «Клеопак» они производили сверку раз в месяц, но она не думала, что с физическими лицами должна происходить аналогичная процедура, поскольку объем закупки здесь меньше, поэтому у нее и не возникало вопросов, почему они не производят сверку. 

Также, когда она приехала в офис ООО «Комбинат Алтайтара», чтобы разобраться в сложившейся ситуации ей стало известно, что ФИО11 уволилась. С ней по этому поводу они никогда не общалась, после данной ситуации их общение прекратилось.

Товар на складе ООО «Комбинат Алтайтара» получался лично ей, она ставила свои подписи в документах по отгрузке товара, складское помещение ООО «Комбинат Алтайтара» располагается по тому же адресу, что и их офис: 

<

...>. При подписании документов по отгрузке товара на складе, клиентам выдаются вторые экземпляры этих документов, но вторых экземпляров у нее не сохранилось, имеются лишь копии следующих документов: счет-фактура №УКА00000397 от 31.05.2023; счет-фактура №УКА00000613 от 26.10.2023; счет-фактура №УКА00000577 от 17.10.2023;счет-фактура №УКА00000166 от 20.04.2023; счет-фактура №УКА00000441 от 09.08.2023; счет-фактура №УКА00000396 от 13.05.2023; счет-фактура №УКА00000584 от 20.10.2023; счет-фактура №УКА00000398 от 13.06.2023; счет-фактура №УКА00000395 от 21.06.2023; счет-фактура №УКА00000120 от 29.03.2023; счет-фактура №УКА00000443 от 18.07.2023; счет-фактура №УКА00000440 от 01.07.2023; счет-фактура №УКА00000072 от 12.01.2024; счет-фактура №УКА00000689 от 26.12.2023.

Переписки с ФИО11 у нее в настоящий момент не сохранилось, поскольку она удалила чат, но у нее сохранились скриншоты переписки с ФИО11, которые она приложила к протоколу допроса.

В судебном заседании свидетель пояснила, что она никогда не дарила Денеко денежных средств или подарков, общение у них было дружеское, но в рамках деловых отношений. Каких-либо конфликтов с Денеко у нее никогда не было, оснований для оговора у нее не имеется (т.2 л.д.13-17, 22-24).

Показаниями свидетеля ФИО19 на предварительном следствии и в судебном заседании, который пояснил, что с 31.08.2022 он состоял в должности начальника отдела продаж ООО «Комбинат Алтайтара», до этого он работал в этом же обществе только менеджером по продажам с 01.09.2020. В его должностные обязанности входит руководство отделом, контроль выполнения менеджерами должностных обязанностей, контроль выполнения плановых показателей. 

ООО «Комбинат Алтайтара» занимается производством и продажей изделий из гофрокартона. Общество реализует произведенную продукцию оптом и в розницу юридическим и физическим лицам за безналичный и наличный расчет. За наличный расчет продукция реализуется в основном физическим лицам и в малых объемах. В настоящее время штат менеджеров по продажам 16 человек.

Менеджеры отдела продаж вместе с ним находятся на первом этаже здания, рабочее место менеджера ФИО11 находилось на первом месте во втором ряду от входа, рядом с камерой видеонаблюдения. Весь штат бухгалтерии находится на втором этаже здания и лишь один бухгалтер ФИО5 находится на первом этаже, где располагается штат менеджеров, рядом с рабочим местом ФИО11 У ФИО5 нет отдельного кабинета, она работает непосредственно с ФИО8 продукции, принимает оплату наличными денежными средствами.

Менеджер по продажам Денеко (ФИО9) работала в отделе продаж около 2-х лет и уволилась в марте 2024 года по собственному желанию, причины увольнения она не поясняла. Конфликтов и личных неприязненных отношений с ФИО11 у него не было. Окончательный расчет при увольнении с ней был произведен полностью, жалоб от нее к нему не поступало. О том, что ФИО11 является родственником директора, ему было известно. 

В должностные обязанности менеджера входит: выполнение распоряжений руководителя, организация и ведение продаж, формирование и расширение базы клиентов, изучение рынка аналогичных товаров и услуг, работа с клиентами и т.д. 

Согласно должностной инструкции менеджера по продажам никто из менеджеров, включая ФИО11, не имели право принимать от покупателей денежные средства. Менеджер по продажам сопровождает покупателя с деньгами к бухгалтеру ФИО21, которая и осуществляет прием денежных средств от клиентов. Никакие наличные денежные средства от покупателей менеджеры у себя никогда не хранят.

Также менеджер ФИО1 (ФИО9) Н.А., как и все менеджеры, не имела право вносить приход денежных средств по кассовым операциям в программе 1С, так как это делает бухгалтерия. Кроме того, у менеджеров отсутствует доступ к программе 1С, доступ к данной программе имеет лишь бухгалтерия. Квитанции к приходному кассовому ордеру (ПКО) менеджеры не формируют, не распечатывают и не выдают клиентам. Каким образом ФИО1 (ФИО9) Н.А. оформила квитанции к приходным кассовым ордерам (ПКО), он не знает.

Круглая печать «Для документов ООО «Комбинат Алтайтара» находятся всегда на рабочем столе бухгалтера ФИО5 и ею пользуются все менеджеры и имеют к ней свободный доступ для оперативной работы с контрагентами, при этом они имеют право заверять ею следующие документы: счет на предоплату, акт сверки взаимных расчетов, договор поставки, спецификации к договору. Штамп «ФИО5» также находится на рабочем столе бухгалтера ФИО5

С клиентом Свидетель №1 работала менеджер ФИО11, она же работала и с ООО «Клеопак», где директором была Свидетель №1 Определенного порядка распределения клиентов по менеджерам нет, кто из менеджеров привлекает клиентов, тот его и курирует. Если же новый клиент выходит непосредственно на него, то он назначает того менеджера, который в данный момент менее занят. В данной ситуации Свидетель №1, как физическое лицо, стала работать с менеджером ФИО7, так как она с ней работала как с директором ООО «Клеопака».

Дебиторскую задолженность клиентов контролируют менеджеры по ежеквартальным актам сверок взаиморасчетов, а ФИО11 данные акты не направляла, таким образом скрывала факт хищения денежных средств, который был выявлен только 20 марта 2024 г. по результатам проведения бухгалтерией годовой инвентаризации задолженностей.

В ходе разбирательства и просмотра записей с камер видеонаблюдения ему стало известно, что покупатель Свидетель №1 за поставленный товар рассчитывалась наличными денежными средствами, и все денежные средства ФИО7 получала в офисе, но не передавала в кассу. 

Порядок работы менеджера по продажам с клиентами следующий. Менеджер заключает договор поставки с клиентом, а также спецификацию, в которой прописывается номер договора, наименование продукции, цена, количество продукции, условия поставки, порядок и сроки оплаты. Далее согласовывается заявка, которую покупатели могут отправлять менеджерам в любой удобной согласованной форме: электронная почта, устно по телефону, в мессенджерах. Далее менеджер формирует заказ и создает ордер на отгрузку, в котором указывается формат коробки, количество, а также способ вывоза (самовывоз или водитель от транспортной компании). Сделав ордер на отгрузку, менеджер передает его на склад, после чего происходит отгрузка со склада. Если услуги доставки организовываются непосредственно поставщиком, то менеджер передает информацию о габаритах груза, о дате загрузки и выгрузки логисту, а логист, в свою очередь, находит необходимый транспорт, и в ордере на отгрузку менеджер указывает ФИО и телефон водителя, а также транспортную компанию и номер транспортного средства.

В подтверждение того, что договор с Свидетель №1 был заключен предоставил заключенный договор поставки №К-1067/23 от 29 марта 2023 г. ООО «Комбинат Алтайтара» с Свидетель №1 вместе со спецификациями, которые оформлялись на каждую отгрузку: от 29.03.2023 г.; от 01.04.2023 г.; от 01.05.2023 г.; от 15.05.2023 г.; от 01.06.2023 г.; от 17.06.2024 г.; от 01.07.2023 г.; от 01.07.2023 г.; от 02.08.2023 г.; от 01.10.2023 г.; от 01.10.2023 г.; от 01.12.2023 г.; от 09.01.2024 г.

В подтверждение того, что менеджер ФИО9 давала на склад задание на отгрузку имеются сформированные ордера на отгрузку: №196327 от 29.03.2023 г.; №197577 от 19.04.2023 г.; №198853 от 12.05.2023 г.; №199882 от 31.05.2023 г.; №200548 от 13.06.2023 г.; № 201059 от 21.06.2023 г.; №201699 от 30.06.2023 г.; №202277 от 12.07.2023 г.; №203765 от 06.08.2023 г.; № 207894 от 17.10.2023 г.; №208037 от 19.10.2023 г.; №208436 от 26.10.2023 г.; №212284 от 29.12.2023 г.;№212583 от 12.01.2024. Данные ордера на отгрузку вместе с другими отгрузочными документами хранятся в архиве общества.

Оплаты по данным отгрузкам не было, так как договором предусмотрена отсрочка по оплате, поэтому на ордерах на отгрузку отсутствует штамп «Оплачено». Если бы по данным заказам до отгрузки была бы произведена оплата, то бухгалтер ФИО5 приняла бы денежные средства, выбила бы кассовый чек клиенту и поставила бы штамп «Оплачено». Далее происходит отгрузка продукции на складе и кладовщиками выписываются отгрузочные документы.

Менеджерам категорически запрещено получать от клиентов подарки и денежные средства, это политика организации. Кроме того, оформление любых документов «задним» числом практически не возможно, поскольку все документы вносятся в реестр, где автоматически проставляются дата и порядковый номер (т.3 л.д.1-5).

Показаниями свидетеля ФИО20 в судебном заседании, которая пояснила, что является старшим менеджером по продажам ООО «Комбинат Алтайтара». Менеджерам категорически запрещено получать от клиентов подарки и денежные средства, это политика организации. Кроме того, оформление любых документов «задним» числом не возможно, поскольку все документы вносятся в реестр, где автоматически проставляются дата и порядковый номер. У менеджеров отсутствует доступ к программе «1С». Менеджерам запрещено получать денежные средства от клиентов, в том числе и для передачи в бухгалтерию, именно поэтому рядом со столами менеджеров расположено рабочее место бухгалтера ФИО21, для принятия ее денежных средств от клиентов.

Протоколом выемки от 12.09.2024, согласно которому у представителя потерпевшего изъяты документы, подтверждающие факт трудоустройства ФИО11 в ООО «Комбинат Алтайтара» в должности менеджера по продажам, а также флеш-накопитель «ADATA» UV 250/32GB, содержащий фрагменты видеозаписей передачи денежных средств клиентом Свидетель №1 менеджеру по продажам ФИО9 и скриншоты сообщений из переписки в мессенджере WhatsApp между ФИО9 и Свидетель №1 (т.2 л.д.27-30).

Протоколом осмотра документов от 20.11.2024, согласно которому осмотрены документы, подтверждающие факт трудоустройства ФИО11 в ООО «Комбинат Алтайтара» в должности менеджера по продажам, а именно: личная карточка работника ООО «Комбинат Алтайтара», приказ (распоряжение) о приеме работника на работу от 15.03.2022, заявление, приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) от 13.03.2024, заявление, анкета от 15.03.2024, трудовой договор от 15.03.2022, дополнительное соглашение (к трудовому договору) от 01.06.2022, дополнительное соглашение (к трудовому договору) от 01.01.2023, соглашение о неразглашении информации от 15.03.2022, согласие на обработку персональных данных, заявление о согласии на передачу персональных данных третьим лицам, должностная инструкция менеджера по продажам (т.2 л.д.31-56, 57-58).

Приложением к объяснению ФИО3 от 02.04.2024, согласно которому ФИО3 предоставляет флеш-накопитель «Smartbyu» 32GB, содержащего фрагменты видеозаписей передачи денежных средств клиентом ФИО12 менеджеру по продажам ФИО9 и скриншоты сообщений из переписки в мессенджере WhatsApp между ФИО9 и ФИО12, квитанции к приходным кассовым ордерам от 18.01.2024 и от 29.11.2023 (т.1 л.д.27-30).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 21.11.2024, согласно которому осмотрены флеш-накопитель «ADATA» UV 250/32GB, содержащий фрагменты видеозаписей передачи денежных средств клиентом ФИО12 менеджеру по продажам ФИО9 и скриншоты сообщений из переписки в мессенджере WhatsApp между ФИО9 и Свидетель №1, флеш-накопитель «Smartbyu» 32GB, содержащего фрагменты видеозаписей передачи денежных средств клиентом Свидетель №1 менеджеру по продажам ФИО9 и скриншоты сообщений из переписки в мессенджере WhatsApp между ФИО9 и Свидетель №1, квитанции к приходным кассовым ордерам от 18.01.2024 и от 29.11.2023 (т.2 л.д.59-88).

Протоколом выемки от 12.09.2024, согласно которому у представителя потерпевшего изъяты документы, подтверждающие факт передачи товара ООО «Комбинант Алтайтара» и получения его клиентом ФИО12, а также документы по проведению инвентаризационных расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (т.2 л.д.92-95).

Протоколом выемки от 27.09.2024, согласно которому у представителя потерпевшего изъяты документы, подтверждающие факт получения товара в ООО «Комбинат Алтайтара» (т.2 л.д.98-101).

Протоколом осмотра документов от 22.11.2024, согласно которому осмотрены документы, подтверждающие факт передачи товара ООО «Комбинат Алтайтара» и получения клиентом ФИО12, а также документы по проведению инвентаризационных расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, а именно: счет-фактуры от 18.07.2023; от 12.01.2024; от 29.12.2023; от 26.10.2023; от 20.10.2023; от 17.10.2023; от 09.08.2023; от 01.07.2023; от 21.06.2023; от 13.06.2023; от 31.05.2023; от 13.05.2023; от 20.04.2023; от 29.03.2023; акт сверки взаимных расчетов за период с 29.03.2023 по 25.03.2024; акт инвентаризационных расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами. Также осмотрены копии документов, подтверждающих факт получения ФИО6 Свидетель №1 в ООО «Комбинат Алтайтара», а именно: счет-фактуры от 18.07.2023; от 12.01.2024; от 29.12.2023; от 26.10.2023; от 20.10.2023; от 17.10.2023; от 09.08.2023; от 01.07.2023; от 21.06.2023; от 13.06.2023; от 31.05.2023; от 13.05.2023; от 20.04.2023; от 29.03.2023; акт сверки взаимных расчетов за период с 29.03.2023 по 25.03.2024 (т.2 л.д.102-147, 148-149).

Протоколом выемки от 11.12.2024, согласно которому у представителя потерпевшего изъят договор поставки № К-1067/23 от 29 марта 2023, заключенный между ООО «Комбинат Алтайтара» и Свидетель №1 (т.2 л.д.155-157).

Протоколом осмотра документов от 22.11.2024, согласно которому осмотрен вышеуказанный договор поставки (т.2 л.д.158-166).

Протоколом выемки от 26.09.2024, согласно которому у свидетеля ФИО18 изъяты документы кассового отчета ООО «Комбинат Алтайтара» за 30 мая 2023 года, 29 ноября 2023 года, 17 и 31 января 2024 года, 15 и 22 февраля 2024 года (т.2 л.д.169-171).

Приложением к протоколу допроса свидетеля ФИО18 от 26.09.2024, согласно которому ФИО18 предоставляет отчеты из программы 1С-Чеки ОФД (т.1 л.д.242-261).

Протоколом осмотра документов от 25.11.2024, согласно которому осмотрены вышеуказанные кассовые отчеты, отчет из программы 1С-Чеки «Астрал.ОФД» за 30.05.2023 (т.2 л.д.172-207).

Ответом ООО «Комбинат Алтайтара» от 26.09.2024, согласно которому представлены табели учета рабочего времени на менеджера по продажам ФИО7 за период с 01.05.2023 по 13.03.2024 (т.2 л.д.212-231).

Протоколом осмотра документов от 20.11.2024, согласно которому осмотрены табели учета рабочего времени менеджера по продажам ФИО11 (т.2 л.д.232-234).

Приложением к протоколу допроса свидетеля ФИО19, согласно которому ФИО19 предоставил копии ордеров на отгрузку; договор поставки от 29 марта 2023 и спецификации, которые оформлялись на каждую отгрузку (т.3 л.д.6-37).

Протоколом осмотра документов от 26.11.2024, согласно которому осмотрены вышеуказанные документы (т.3 л.д.38-43).

Уставом ООО «Комбинат Алтайтара», утвержденным решением единственного учредителя от 08.06.2020 (т.1 л.д.35-54)

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Комбинат Алтайтара», согласно которой ООО «Комбинат Алтайтара» зарегистрировано 21.03.2018 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №15 по Алтайскому краю, с присвоением основного государственного регистрационного номера 1182225010660. Официальное сокращенное наименование – ООО «Комбинат Алтайтара». Юридический и фактический адрес Общества: 

<

...>. Основным видом деятельности Общества является производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары (т.1 л.д.57-61). 

Оценивая представленные стороной обвинения доказательства с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, а в совокупности - достаточности для разрешения дела, суд приходит к выводу, что вина ФИО7 в совершении преступления доказана. 

За основу приговора суд берет показания представителя потерпевшего, свидетелей, которые согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами по делу. Кроме того, подсудимая ФИО7 в судебном заседании вину признала полностью, подтвердив обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении.

Версия подсудимой, изложенная в судебном заседании, и впоследствии не подтвержденная ею, о том, что все деньги, переданные ей в рамках контрактов Свидетель №1, она впоследствии передавала лично бухгалтеру ФИО5 О том, что контракты и ордера на отгрузку могли быть выполнены под ее фамилией другими лицами задним числом, поскольку у любого менеджера был доступ к ее компьютеру. Практика ФИО2 денег клиентом менеджеру для последующей ФИО2 бухгалтеру открыто использовалась на предприятии. Факты передачи ей денег от Свидетель №1, запечатленные на видео с камер видеонаблюдения, она не отрицает, но указала, что данные денежные средства ей были переданы Свидетель №1 в качестве подарка, что также открыто практиковалось другими менеджерами на предприятии, суд расценивает критически как реализованный способ защиты, поскольку данная версия опровергается всей совокупностью доказательств по делу, в том числе показаниями свидетеля Свидетель №1, а также свидетелями - сотрудниками ООО «Комбинат Алтайтара». 

Перед прениями сторон, подсудимая вышеуказанные показания не подтвердила, вину признала полностью при обстоятельствах, изложенных в обвинении. Ранее данные показания объяснила тем, что ей было стыдно за совершенное и она боялась уголовной ответственности.

По смыслу закона мошенничество совершается путем обмана, под воздействием которого владелец имущества или иное лицо передают имущество другим лицам. При этом обман, как способ совершения хищения, может состоять в сознательном сообщении заведомо ложных, не соответствующих действительности, сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение. При этом, сообщаемые при мошенничестве ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается) могут относиться к любым обстоятельствам, в частности к юридическим фактам и событиям, личности виновного, его полномочиям, намерениям. Злоупотребление доверием при мошенничестве заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например служебным положением лица либо его личными отношениями с потерпевшим.

Обман и злоупотребление доверием в действиях подсудимой ФИО7 заключался в том, что она, будучи трудоустроена в ООО «Комбинат Алтайтара», пользуясь доверием работодателя, не имевшей право принимать денежные средства от клиентов, вопреки установленного порядка, приняла денежные средства наличными от клиента Свидетель №1, которые не внесла в кассу Общества, то есть похитила у ООО «Комбинат Алтайтара» указанные денежные средства.

Преступление является оконченным, так как ФИО7 распорядилась похищенным по своему усмотрению. Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» полностью нашел свое подтверждение в судебном заседании, исходя из размера причиненного ущерба более одного миллиона рублей.

Таким образом, суд квалифицирует действия ФИО7 по ч.4 ст.159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере.

При назначении вида и размера наказания подсудимой суд в соответствии с требованиями ст.ст.6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимой, смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначаемого наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

Оценивая характер общественной опасности совершенного ФИО7 преступления, суд принимает во внимание, что преступление является умышленным и законом отнесено к категории тяжких. Определяя степень общественной опасности содеянного, суд исходит из того, что преступление является оконченным.

Подсудимая ФИО7 находится в трудоспособном возрасте, на учете у психиатра и нарколога не состоит, УУП по месту жительства характеризуется удовлетворительно, не судима.

Смягчающими наказание обстоятельствами ФИО7 суд признает и учитывает: признание вины и раскаяние в содеянном, наличие малолетнего ребенка, а также в порядке ч.2 ст.61 УК РФ - частичное возмещение имущественного ущерба и принесение извинений потерпевшему.

Отягчающих наказание обстоятельств не имеется.

Учитывая искреннее раскаяние ФИО7 в содеянном, а так же условий жизни ее семьи, обстоятельства совершенного преступления, совокупность смягчающих обстоятельств, суд полагает необходимым назначить подсудимой наказание в виде лишения свободы, с применением ст.73 УК РФ условно, поскольку полагает, что цели наказания - восстановление социальной справедливости, исправление осужденной и предупреждение совершения новых преступлений, могут быть достигнуты без ее изоляции от общества. При этом суд полагает возможным не применять в отношении подсудимой дополнительных видов наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Имеющиеся смягчающие наказание обстоятельства не являются исключительными, в связи с чем оснований для применения ст.64 УК РФ не имеется. Принимая во внимание фактические обстоятельства содеянного, способ совершения преступления, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, суд не усматривает оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ и изменения категории совершенного преступления на менее тяжкую.

Представителем ООО «Комбинат Алтайтара» заявлены исковые требования к подсудимой о возмещении имущественного вреда, причиненного преступлением, с учетом частичного возмещения ущерба в ходе судебного разбирательства, в размере 1 074 874 рубля 80 копеек. 

Государственный обвинитель поддержал исковое заявление в полном объеме.

Подсудимая признала исковые требования в полном объеме.

В соответствии с ч.1 ст.1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. 

При определении размера ущерба, подлежащего возмещению суд исходит из требований ст.ст.42, 44 УПК РФ, согласно которым потерпевшему обеспечивается возмещение имущественного вреда, причиненного преступлением, при этом требование о возмещении имущественного вреда в рамках уголовного дела подлежит рассмотрению при наличии оснований полагать, что данный вред причинен гражданскому истцу непосредственно преступлением.

Причинение ущерба потерпевшему ООО «Комбинат Алтайтара» в результате совершенных ФИО7 преступных действий нашло свое подтверждение в ходе рассмотрения дела. В этой связи заявленные исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме в размере 1 074 874 рубля 80 копеек, поскольку именно данный ущерб причинен потерпевшему в результате совершения преступления.

Разрешая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется ст.81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.296-304, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО7 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 4 года, в течение которого осужденная своим поведением должна доказать свое исправление. Обязать ФИО7 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, 1 раз в месяц являться в указанный орган для регистрации.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу. 

Гражданский иск удовлетворить в полном объеме.

Взыскать с ФИО7 в пользу ООО «Комбинат Алтайтара» в счет возмещения ущерба 1 074 874 рубля 80 копеек.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства: 

- флеш-накопитель «ADATA» UV 250/32GB, флеш-накопитель «Smartbyu» 32GB, копии счет-фактур – уничтожить;

- квитанции к приходным кассовым ордерам от 18.01.2024 и от 29.11.2023, приложенные к объяснению ФИО3 от 02.04.2024; документы, подтверждающие факт трудоустройства ФИО11 в ООО «Комбинат Алтайтара» в должности менеджера по продажам, а именно: личная карточка работника ООО «Комбинат Алтайтара», приказ (распоряжение) о приеме работника на работу, заявления, приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником, анкету, трудовой договор, дополнительные соглашения к трудовому договору, соглашение о неразглашении информации, согласие на обработку персональных данных работника, заявление о согласии на передачу персональных данных третьим лицам, должностную инструкцию менеджера по продажам; договор поставки, заключенный между ООО «Комбинат Алтайтара» и Свидетель №1, договор поставки, – возвратить представителю потерпевшего ФИО3; 

- счет-фактуры, акт сверки взаимных расчетов, акт инвентаризационных расчетов, возвращенные представителю потерпевшего под сохранную расписку – оставить по принадлежности.

- кассовые отчеты, приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, возвращенные свидетелю ФИО18 под сохранную расписку - оставить по принадлежности;

- копии счет-фактур, табели учета рабочего времени на менеджера по продажам ФИО11; копии ордеров на отгрузку, спецификации, отчет из программы 1С-Чеки «Астрал.ОФД» - хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Алтайский краевой суд через Индустриальный районный суд г.Барнаула в течение 15 суток со дня провозглашения. Осужденная вправе заявлять ходатайство об участии в суде апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному адвокату, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий (подпись) Д.В. Маликов