22RS0008-01-2023-000017-59 № 1-2/2024 

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Заринск 18 марта 2024 года 

Заринский городской суд Алтайского края в составе:

председательствующего Шмидт А.А.,

при секретарях судебного заседания Верт М.Г., Селивановой Т.П., Устинской А.А., 

с участием государственных обвинителей – зам. прокурора г. Заринска Алтайского края Полянского Н.А., пом. прокурора г. Заринска Алтайского края Протопоповой Н.Н., помощника прокурора г. Заринска Алтайского края Федосеенко К.М., ст. помощника прокурора г. Заринска Алтайского края Прудниковой А.М., 

подсудимого ФИО1, 

защитников - адвоката Новгородского А.В., удостоверение № 1235; адвоката Киселева К.О., удостоверение № 1580,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении: 

ФИО43 ФИО378, родившегося 

<

данные изъяты> 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил преступление при следующих обстоятельствах. 

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>» осуществлял свою деятельность по адресу: 

<

адрес>.

В соответствии с п. 1.4 

<

данные изъяты> утвержденного решением учредительного собрания членов кооператива ДД.ММ.ГГГГ, кооператив является некоммерческой организацией, созданной в форме специализированного кредитного потребительского кооператива без цели получения прибыли от осуществления своей деятельности. Редакциями Устава 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ данные положения не изменялось.

Одной из основных целей деятельности 

<

данные изъяты> является объединение паевых накоплений, привлечения средств пайщиков и иных денежных средств в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом, а также предоставление займов пайщикам для удовлетворения своих финансовых потребностей.

Согласно разделу 21 Устава 

<

данные изъяты> единоличным исполнительным органом кооператива является председатель правления кооператива (далее по тексту председатель), который без доверенности действует от имени кооператива, в том числе: представляет его интересы и совершает сделки; принимает решения о выдаче займов, в порядке, установленном Положением о выдаче займов; издает приказы и распоряжения в пределах своих полномочий; издает приказы о назначении на должность и решает вопросы о снятии с должности штатных сотрудников кооператива, подписывает трудовые договоры. Председатель назначается на должность общим собранием пайщиков сроком на пять лет и освобождается от должности Общим собранием пайщиков.

Решением правления 

<

данные изъяты> председателем сроком на 5 лет избран ФИО43 ФИО379, с ним заключен трудовой договор № 5, согласно которому «Руководителем» является Председатель кооператива, который обязуется осуществлять руководство текущей деятельностью кооператива в пределах своей компетенции, установленной договором, Уставом, Положением об органах кооператива и действующим законодательством РФ, а кооператив наделяет его полномочиями по руководству текущей деятельностью кооператива, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания кооператива, правления, наблюдательного совета.

Также по трудовому договору «Руководитель» обязан обеспечивать сохранность имущества кооператива, обеспечивать надлежащее ведение кооперативом бухгалтерского учета.

При этом «Руководитель» вправе действовать без доверенности от имени кооператива; заключать от имени кооператива любые договоры (соглашения); подписывать иные обязательства кооператива в пределах своей компетенции; распоряжаться имуществом кооператива в пределах своей компетенции; издавать приказы (распоряжения), давать устные и письменные указания, обязательные для исполнения работниками кооператива.

Вышеназванные полномочия ФИО1 продлены и подтверждены решением общего собрания членов кооператива от ДД.ММ.ГГГГ.

В силу своего служебного положения, трудового договора и Устава кооператива ФИО1, занимая должность председателя правления 

<

данные изъяты>», выполнял на постоянной основе организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, а также являлся материально ответственным лицом за вверенное ему имущество, принадлежащее кооперативу, и используя вышеуказанные должностные полномочия, совершил преступление при следующих обстоятельствах.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у ФИО1, находящегося на рабочем месте в офисе 

<

данные изъяты>, желающего улучшить своё личное благосостояние за счёт принадлежащих кооперативу денежных средств, вверенных ему в связи с занимаемой должностью, в корыстных целях, используя своё служебное положение, возник умысел, направленный на присвоение, то есть систематическое хищение вверенных ему денежных средств, принадлежащих кооперативу, в особо крупном размере. 

Реализуя вышеобозначенный умысел, в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ используя своё служебное положение без документального оформления расходных кассовых операций ФИО1 лично брал из кассы кооператива, вверенные ему денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты> давал подчиненным ему работникам обязательные для исполнения распоряжения о выдаче из кассы кооператива вверенных ему денежных средств, принадлежащих КПК «РОСТ», другим лицам, неосведомленным о преступных намерениях, действующим в его интересах; давал подчиненным ему работникам обязательные для исполнения распоряжения о получении ими из кассы кооператива вверенных ему денежных средств, принадлежащих 

<

данные изъяты>», и зачислении (перечислении) их как на его банковский счет, так и на подконтрольный ему банковский счет матери, открытые в ПАО Сбербанк; получал в кассе 

<

данные изъяты>» денежные средства, документально оформляя выдачу в подотчёт, чем полученные указанными способами денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты>» и находящиеся в его ведении, противоправно, безвозмездно обращал в свою пользу, в том числе опосредованно, тем самым присваивая их, причиняя ущерб кооперативу.

В целях сокрытия своих преступных действий от подчиненных ему сотрудников 

<

данные изъяты>», и других членов кооператива, не посвящённых в его преступные намерения, и придания своим действиям видимости законных гражданско-правовых отношений, ФИО1 давал указания подчиненному ему главному бухгалтеру кооператива ФИО89 А.А. оформлять, в том числе задними числами, заведомо для него невозвратные договоры займа, как и расходные кассовые операции по ним, а также систематически производить бухгалтерские операции по частичному погашению займов в незначительных суммах, явно несоответствующих и несопоставимых суммам похищаемых им денежных средств, путем удержания денежных средств из его заработной платы и денежных средств, причитающихся ему за оказание им лично юридических услуг и досудебной работы с должниками кооператива, по договорам, заключенным с подконтрольными ему лицами: матерью - ФИО41, супругой - ФИО46 №77, а также ФИО46 №106

Реализуя указанный умысел в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, действуя с корыстной целью, желая улучшить своё личное благосостояние, имея доступ к вверенным ему в силу занимаемого служебного положения наличным денежным средствам, принадлежащим 

<

данные изъяты>, достоверно осознавая, что они принадлежат кооперативу, используя свое служебное положение, присвоил вверенные ему денежные средства, в особо крупном размере на общую сумму 18 678 180,60 рублей.

А именно, в указанный период осуществляя задуманное ФИО44, используя свое служебное положение, лично брал из кассы 

<

данные изъяты> по указанному адресу вверенные ему денежные средства, принадлежащие кооперативу, без документального оформления расходных кассовых операций, при этом давал подчиненным ему работникам обязательные для исполнения распоряжения выдать из кассы 

<

данные изъяты> без документального оформления данных расходных кассовых операций, вверенные ему денежные средства, действующим в его корыстных интересах и не осведомленным о его преступных намерениях ФИО46 №136, ФИО46 №125 и ФИО13 Не подозревающие о преступных намерениях председателя работники кооператива ФИО380 и ФИО46 №1, исполняя распоряжения ФИО44, в указанный период, находясь в офисе № по адресу: 

<

адрес>, выдали из кассы КПК «РОСТ» без документального оформления расходных кассовых операций, ему и в том числе ФИО13, ФИО46 №136, ФИО46 №125 денежные средства, принадлежащие кооперативу и вверенные ФИО44 в силу его должностного положения. Полученные при указанных обстоятельствах денежные средства в общей сумме 18 334 529,66 рублей ФИО44 противоправно и безвозмездно обратил в свою пользу, а также посредством указанных лиц, то есть распорядился ими по своему усмотрению.

Кроме этого, в вышеуказанный период ФИО44, находясь в неустановленных местах, используя свое служебное положение, посредством мобильной связи давал обязательные для исполнения указания подчиненным ему работникам ФИО89 А.А. и ФИО46 №1 брать в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходных кассовых операций, вверенные ему денежные средства, которые зачислять (перечислять) на подконтрольные ему банковские счета № на его имя и № на имя ФИО381 открытые в дополнительном офисе Алтайского отделения ПАО Сбербанк № по адресу: 

<

адрес> (далее по тексту ПАО Сбербанк).

Так, ДД.ММ.ГГГГ ФИО89 А.А., не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44, взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции, вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 5 000 рублей, которые перечислила на подконтрольный последнему банковский счет № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО89 А.А. не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44, взяла в кассе КПК «РОСТ» без документального оформления расходной кассовой операции, вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 5 000 рублей, которые перечислила их на подконтрольный последнему банковский счет ФИО44 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 выдала из кассы 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции работнику ФИО45 вверенные ФИО44, принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 150 000 рублей. В свою очередь не осведомленная о преступных намерениях ФИО44 ФИО46 №7 в дополнительном офисе Алтайского отделения ПАО Сбербанк перечислила указанные денежные средства на банковский счет ФИО44 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 5 000 рублей, которые перечислила на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 20 000 рублей, которые перечислила их на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты>» вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 2 000 рублей, которые перечислила на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 1 000 рублей, которые перечислила на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 2 000 рублей, которые перечислила на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО46 №1 не подозревая о преступных намерениях и исполняя указание ФИО44 взяла в кассе 

<

данные изъяты> без документального оформления расходной кассовой операции вверенные ФИО44 принадлежащие кооперативу денежные средства в сумме 1 000 рублей, которые перечислила на банковский счет ФИО43 № ПАО Сбербанк.

Зачисленные (перечисленные) в указанный период при вышеприведенных обстоятельствах работниками Кооператива денежные средства в общей сумме 191 000 рублей, принадлежащие 

<

данные изъяты> на подконтрольные ФИО44 вышеназванные банковские счета, последний противоправно и безвозмездно обратил в свою пользу, чем распорядился по своему усмотрению.

Кроме того, ФИО44 реализуя указанный корыстный умысел в тот же период, находясь в офисе кооператива, получил в кассе в подотчёт денежные средства в общей сумме 6 278 372,28 рублей, из которых вернул в кассу 

<

данные изъяты> неизрасходованные денежные средства в сумме 4 213 546,57 рублей, потратил на уставные расходы кооператива денежные средства в сумме 1 912 174,77 рублей, отчитавшись за них с предоставлением оправдательных документов в бухгалтерию кооператива, а оставшуюся сумму денежных средств в размере 152 650,94 рублей ФИО44, желая улучшить своё личное благосостояние, противоправно и безвозмездно обратил в свою пользу, чем распорядился ими по своему усмотрению.

При этом ФИО44 совершая хищение, вверенных ему денежных средств Кооператива, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь в офисе 

<

данные изъяты> в целях скрыть имеющуюся недостачу вверенных ему денежных средств в кассе 

<

данные изъяты>» и придания своим преступным действиям видимости законных гражданско-правовых отношений, а также во избежание привлечения к ответственности за имеющуюся недостачу денежных средств в кассе кооператива, образовавшейся по его вине в результате совершения им преступления на сумму в размере 18 525 529,70 рублей, используя свое служебное положение, дал указание подчиненному ему главному бухгалтеру ФИО89 А.А., вводя ее в заблуждение относительно намерения полного погашения своей задолженности, оформлять, в том числе задними числами, заведомо невозвратные для него договоры займа, а также бухгалтерские операции по выдаче займов на его имя.

В свою очередь ФИО89 А.А. в указанный период, находясь на рабочем месте в офисе 

<

данные изъяты>», не подозревая о преступных намерениях ФИО44, дала распоряжение менеджерам-кассирам кооператива ФИО382 и ФИО46 №1 оформлять на имя ФИО44 договоры займа и бухгалтерские операции по их выдаче в пределах сумм недостачи денежных средств в кассе кооператива, образовавшихся по вине последнего, в результате получения им лично, в том числе опосредованно через ФИО46 №136, ФИО46 №125 и ФИО13 денежных средств при вышеуказанных обстоятельствах без документального оформления расходных кассовых операций. 

Действуя в соответствии с указаниями ФИО44, поступившими им опосредованно через главного бухгалтера ФИО89 А.А., в указанный период неосведомленные о преступных намерениях ФИО44 менеджеры- кассиры ФИО383 и ФИО46 №1 на своих рабочих местах в офисе 

<

данные изъяты>», закрывая недостачу денежных средств в кассе кооператива, образовавшейся по вине ФИО43, оформили на его имя договоры займа и бухгалтерские операции по ним: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,0 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 430 500,00 рублей, из которых 20 500 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 525 000,00 рублей, из которой 25 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 500,00 рублей, из которой 3 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 500,00 рублей, из которой 12 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 750,00 рублей, из которой 7 750,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 315 000,00 рублей, из которой 15 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 126 000,00 рублей, из которой 6 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 500,00 рублей, из которой 12 500,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000,00 рублей, из которой 4 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000,00 рублей, из которой 4 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 800,00 рублей, из которой 8 800,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 600,00 рублей, из которой 5 600,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 600,00 рублей, из которой 9 600,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу, как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000,00 рублей.

При этом ФИО44 в офисе 

<

данные изъяты> с целью введения в заблуждение подчиненного ему главного бухгалтера кооператива ФИО89 А.А. относительно намерения полного погашения задолженностей по данным договорам займа, в тот же период, используя свое служебное положение, давал последней обязательные для исполнения указания, погашать задолженность по вышеуказанным фиктивным договорам займа путем удержания незначительных сумм денежных средств из его заработной платы и за счет вознаграждения за оказание им юридических услуг и досудебной работы с должниками по договорам, заключенным с кооперативом и его матерью ФИО41, супругой ФИО46 №77, а также с ФИО46 №106, которые фактически оказывал он сам. При этом ФИО44 бесспорно осознавал, что удерживаемых таким образом денежных средств, будет явно недостаточно для погашения имеющейся у него задолженности, образовавшейся вследствие совершения им хищения. ФИО384. в свою очередь, выполняя указания ФИО44, после оформления договоров займа в указанный период удержала 1 449 812,94 рублей из заработной платы ФИО44, а также с сумм его вознаграждений за вышеуказанные услуги в пользу КПК «РОСТ».

Таким образом, руководствуясь корыстной целью, осознавая общественно опасный и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба 

<

данные изъяты> и желал этого, ФИО44 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, используя свое служебное положение противоправно и безвозмездно обратил в свою пользу денежные средства, принадлежащие 

<

данные изъяты> в общей сумме 18 678 180,60 рублей, причинив кооперативу материальный ущерб в особо крупном размере.

Подсудимый ФИО44 в судебном заседании виновным себя не признал, как и исковые требования, показал, что работал в 

<

данные изъяты> затем в 2014 году ФИО385 пригласила его создать кооператив 

<

данные изъяты> попросила стать председателем. После на собрании подтвердили его полномочия. Был оформлен договор и должностная инструкция. Не помнит, какие именно обязанности у него были по этим документам. Он был материально ответственным лицом, но в бухгалтерии ничего не понимал. Считает, что за ведение бухгалтерии ответственен бухгалтер. 

<

данные изъяты> располагался по адресу: 

<

адрес> края. Его сотрудницы ФИО357 и ФИО89 на тот период уже работали. В бухгалтерии он не очень сведущий, а к ФИО89 было доверие, она была понимающим человеком. Весной 2017 года он в 

<

данные изъяты> оформил на себя кредит для того, чтобы купить автомобиль и квартиру, ни на какие личные цели, в том числе учебу не брал. Сначала оформил кредит на автомобиль в сумме 700 000 - 800 000 рублей, а через год – на квартиру по адресу: 

<

адрес>, порядка 2 000 000 рублей. После осенью 2019 года ФИО89 сказала, что пришло письмо из СРО, у них несоответствие и надо как-то выровнять позиции, для чего нужно оформлять договоры займов, но на нее нельзя, так как она работник, а на него, поскольку он председатель, можно. Он согласился. Она говорила, что «1С» некорректно работает, сначала оформят, а потом она выровняет. Она сказала, если этого не сделать, то по результатам проверки им грозят большие штрафы. Какую-то часть договоров он подписал. Это было в сентябре 2019 года, они подготовили пачку договоров, которую надо было подписать, а сканы отправлять в СРО. Эти договоры были фиктивными, не знает на какую сумму, доверял бухгалтеру. Были случаи, что на него оформлены договоры займа, а он в то время был в Калининграде, Горном Алтае. Когда он приходил в кооператив, спрашивал: «Девочки, как у нас дела?». Ему отвечали, что все нормально. Очень часто ФИО89 спрашивала про премию для работников. На его вопросы о том, из каких средств, она отвечала, что поработали хорошо, и он разрешал выдать премию. Ближе к концу не стало денег, чтобы выдавать людям. На его вопросы отвечали, что заемщики не отдают деньги вовремя. Когда он спросил о своем долге, она сказала 18 000 000 рублей. На его вопросы про эту сумму, она ответила, что разберется. При этом он говорил, что в случае, если она не разберется, то пойдет в полицию. Затем поступил звонок по поводу ФИО47 из Залесово, что у вкладчицы не та сумма на вкладе. Он дал команду разобраться. ФИО89 выяснила, что вырос резко подотчет. Они поехали, изъяли документы, чтобы разобраться и сделать анализ. Относительно того, кто еще из работников брал займы, он ничего не знает, ему не докладывали, и о том, что они оформляли кредиты беспроцентные, узнал только в полиции. Его займы не были беспроцентными, в договоре прописаны ставка процента. Часть денежных средств хранилась в сейфе, часть сдавалась в банк. Ключи от сейфа находились в столе у ФИО357, и к ним имел доступ любой сотрудник кооператива. Он брал деньги из кассы, но говорил, что берет, например, на бензин, и позже отчитается. Затем привозил чек. Или закупал канцелярию, на все были чеки. Единственное на что не было чеков, это на расклейку листовок, и то ему выдавали 500 рублей. У ФИО89 и ФИО357 были и свои работники, которым они тоже платили за расклейку объявлений. Относительно кредитов на его имя на сумму более 18000000 рублей показал, что было письмо из СРО, и нужно было сделать, как будто эти деньги на руках. Тогда они оформили эти договоры для СРО. Как он потом узнал, кооператив работал в убыток с самого начала, но ФИО89 и ФИО357 говорили, что все нормально, оснований им не доверять у него не было. Он обращался за разъяснениями к ФИО46 №10. Предложение создать новый кооператив поступило от ФИО89, а он это озвучил на собрании. Ему не известно ни про какие таблицы либо записи в планингах. При этом в планингах ФИО89 записывала и свое и чужое. В КПК «РОСТ» он сумму в размере 18 000 000 рублей не брал. Взятые им договоры займа на квартиру, машину погашались путем списания части зарплаты, а также из платы за юридические услуги. Это делала ФИО89. Кредиты должны были погашаться поочередно, по порядку. Следующий он не мог платить, пока предыдущий не оплачен. Половину или третью часть зарплаты списывали. Он не контролировал ФИО89 по погашениям кредита. На работу принимала сотрудников ФИО89, она их тестировала месяц или два, потом принимала решение. Ему известно о фактах хищений ФИО89 порядка 600000 рублей, которые ею были в подотчет по бензину взяты. Он не контролировал деятельность ФИО89, она приносила на подпись бумаги, говорила, что все нормально, он подписывал. При этом отвечая на вопрос, пояснил, что не оказывал кооперативу юридических услуг, исковые заявления в суд составляли нанимаемые люди – его мать, имеющая образования химика, а потом супруга. За составление исковых заявлений маме и супруге выплачивались денежные средства. Деньги выдавали ФИО89 или ФИО357, бывало, что ФИО89 деньги перечисляла на погашение кредитов, и ему приходилось рассчитываться из своих средств. Договоры с вкладчиками от имени КПК «РОСТ» подписывал он или ФИО89. Вкладчиков проверяла ФИО357, хотя он имел право отказать. Относительно договоров займов, которые он брал на приобретение машины и квартиры, размер платежей не помнит, как и размер своей заработной платы, как и того, хватало ему на погашение кредитов средств или нет. Полагает, что ФИО89 и ФИО357 неискренние, деньги он брал только с согласия ФИО89, поскольку она вела учет. На учебы деньги кооператива он не брал, мог взять из кассы только с разрешения ФИО89, если была возможность выделить деньги из его зарплаты. Конфликтов между ним и работниками кооператива не было, показания ФИО89 и ФИО357 объяснил тем, что они защищают себя по-своему. 

Из оглашенных в порядке ст. 276 УПК РФ показаний ФИО44, данных на стадии предварительного расследования установлено следующее. Проанализировав целевые доходы и целевые расходы 

<

данные изъяты> показал, что целевые доходы кооператива не соответствуют целевым расходам. Так к целевым доходам 

<

данные изъяты> относятся: вступительный взнос, членский взнос, членский страховой взнос. К целевым расходам 

<

данные изъяты> относятся: заработная плата, налоги на заработную плату (30, 2%), аренда, банковские услуги, интернет, канцелярские товары, расходы на бензин, расходы на мобильную связь, расходы на приобретение мебели, членские взносы в СРО, взнос в компенсационный фонд, обучение и прочие. Так, в 2014 году целевые доходы составили 849570 рублей, целевые расходы составили 1530686 рублей, расходы за счет личных сбережений (здесь и далее (-) это минус) (-) 681116 рублей. В 2015 году целевые доходы составили 190933 рублей, целевые расходы составили 2630456 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)2439523 рублей. В 2016 году целевые доходы составили 686263 рублей, целевые расходы составили 3268386 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)2662188 рублей. В 2017 году целевые доходы составили 2075465 рублей, целевые расходы составили 5612643 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)3922440 рублей. В 2018 году целевые доходы составили 2414798 рублей, целевые расходы составили 7829060 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)5414261 рублей. В 2019 году целевые доходы составили 3459305 рублей, целевые расходы составили 7466781 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)4007476 рублей. В 2020 году целевые доходы составили 2175430 рублей, целевые расходы составили 7473493 рублей, расходы за счет личных сбережений (-)5298063 рублей. Итого: целевые доходы составили 11466502 рублей, целевые расходы составили 35891570 рублей, расходы за счет личных сбережений (-) 24425068 рублей. Не знать реального состояния дел в КПК главный бухгалтер не могла. Она обязана была поставить в известность председателя правления КПК с целью снизить расходы предприятия, однако ни разу ФИО89 ему не сказала, что нужно снижать расходы кооператива. Напротив, на его вопросы отвечала, что все нормально, поэтому он соглашался на выплаты премий. Главный бухгалтер ФИО89 показывала положительные отчеты, которые давала на подпись и которые отправляла в СРО и отчитывалась перед ЦБ, а о том, что кооператив убыточен и живёт за счет денег вкладчиков, то есть реальное положение дел, она не говорила. Кроме того, в ходе анализа «1С» он выяснил, что начисление по заработанной плате не соответствует штатному расписанию за 2017 г. Согласно базы «1С» работником кооператива значится ФИО46 №106, получал заработную плату на постоянной основе, а фактически работал на заводе ОАО «Алтай-кокс». Всего за период с 2016 по 2020 г.г. ему было начислено 1 456 669 рублей. Проанализировав доходы и расходы пояснил, что доходы – это проценты (компенсация по займам), ПК (повышенная компенсация), срочные проценты за перенос графика, комиссия за оформление займа, возврат госпошлины по исполнительным листам. Расходы – это проценты по личным сбережениям, госпошлина, уплаченная за рассмотрение дел в суде, налог на Доходы от предпринимательской деятельности. В результате за период с 2014 по 2020 гг. сложился убыток в размере 18 357 846 рублей по Заринску вместе с филиалами КПК «РОСТ», а именно следующее. В 2014 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) – 726698 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) – 608298 рублей, расходы за счет личных сбережений – 118400 рублей. В 2015 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) - 944587 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) 961135рублей, расходы за счет личных сбережений - (-) 16548 рублей (здесь и далее (-) это минус). В 2016 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) – 879815 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) – 2509683 рублей, расходы за счет личных сбережений - (-) 1629868 рублей. В 2017 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) –1396537 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) – 3674155 рублей, расходы за счет личных сбережений - (-) 2277618 рублей. В 2018 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) – 1746979 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) – 5568791рублей, расходы за счет личных сбережений - (-) 3821811 рублей. В 2019 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) – 2875599 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) - 7631617 рублей, расходы за счет личных сбережений - (-) 4756018 рублей. В 2020 году доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) –2745227 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) - 8601210 рублей, расходы за счет личных сбережений – (-) 5855983 рублей ИТОГО: доходы от предпринимательской деятельности (проценты по займам) -11315443 рублей, расходы от предпринимательской деятельности (проценты по личным сбережениям, госпошлина, УСН) - 29554889 рублей, расходы за счет личных сбережений – (-) 18357846 рублей. 18 357 846 рублей было выплачено вкладчикам в виде компенсации по личным сбережениям и сами личные сбережения из денег вкладчиков. Таким образом, финансовый результат по итогам деятельности кооператива за период 2014 – 2020 г.г. следующее: Расходы целевые за счет личных сбережений – (-) 24425068 рублей, расходы за счет личных сбережений на выплату процентов по личным сбережениям и выплату личных сбережений – (-) 18357846 рублей, финансовый результат – (-) 42782914 рублей. Начиная с февраля 2017 года по его мнению ФИО89 А.А. начала списывать на него убытки кооператива, сформировавшиеся на конец 2016 года путем оформления договоров займа на сумму 1 470 000 рублей, которые он фактически не получал. В 2018 году на него было списано 4 926 750 рублей путем оформления на него займов, которые он фактически не получал. В 2019 году на него было списано 10 309 500 рублей путем оформления займов, которые он фактически не получал. Причем расходные ордера на эти займы были подписаны в один день в сентябре-октябре 2019 года в связи с письмом из СРО о превышении лимита денежных средств в кассе, о котором известно от ФИО89. Главный бухгалтер ФИО89 аргументировала это тем, что он председатель, а она работник по найму, и нужно подписать именно ему договоры займов, а также говорила, что «1С» неисправна, она разберется со всем этим, но надо срочно отчитаться, иначе будут штрафы и проверки, что может навредить кооперативу. Обратил внимание, что на его были оформлены фиктивные займы в его отсутствие, в частности находился в Республике Алтай, а также в г. Калининграде. На договорах № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ нумерация не упорядоченная. Он фактически оформил и взял заем с 2017 по 2020 г.г. по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по которому в указанный период производил платежи в размере 150 759,80 рублей, 948 001,78 рублей оплачены главным бухгалтером в счет не взятых им фактически займов, т.е. фиктивных, так как он не проверял, что она погашает, полностью доверяя ей. В случае, если бы она вносила указанные денежные средства в счет его долга, то фактически полученным из кассы займам, большая часть его задолженности была бы погашена. Он выявил, что нарушена последовательность гашения оформленных на него займа, так договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ, то гасится, то нет. Он просил ФИО89 погашать его задолженность из заработной платы в порядке очередности. Он ее не проверял. В начале 2021 г. ФИО89 на собрании пайщиков предложила создать ещё один кооператив, чтобы деньги вновь созданного шли на погашение личных сбережений 

<

данные изъяты>. Также показал, что являетесь пользователем абонентского номера 

<

***>. Мобильный телефон марки «POCО Х3 Рrо» IMEI 1: №; IMEI 2: № принадлежит его тестю - ФИО46 №125 Изъятый ДД.ММ.ГГГГ золотой перстень с фионитом принадлежит ему. Не смог объяснить, по какой причине сумма задолженности перед КПК «РОСТ» по денежным средствам выданным под отчет в обособленном подразделении Заринска за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет 152 650,94 рублей, что установлено заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ. Затруднился ответить, каким образом он отчитывался за денежные средства за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выданные под отчёт из кассы структурного подразделения Заринск 

<

данные изъяты> на общую сумму 140 928,00 рублей с пометками в основании выдачи денежных средств в расходных кассовых ордерах: Прочие, прочее, листовки, расклейка листовок. Не смог ответить, закрывалась ли его задолженность по под отчёту, предоставленными кассовыми чеками о приобретении ГСМ и оплаты мобильной связи по денежным средствам, выданным под отчёт с пометками в основании в расходных кассовых ордерах: Прочие, прочее, листовки, расклейка листовок. Он оплачивал алименты ФИО159 за счет заработной платы, но каким образом, в том числе путем закрытия задолженности по договорам займа, оформленным на заёмщика ФИО159, денежными средствами из кассы КПК «РОСТ» под видом выплаты алиментов, не помнит. Он пользовался абонентским номером № затруднился ответвить, сколько раз и в каких суммах в 2021 году лично получал денежные средства от заёмщика ФИО46 №83 для погашения его задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Имущество за счет денежных средств КПК «РОСТ» не приобреталось. Он перечислял денежные средства ФИО160 за обучение, затруднился ответить, за что перечислял деньги ФИО89 Ю.Н. (том 23 л.д. 146-148, 185-205, 206-211,212-215, том 27 л.д. 104-106). Оглашенные показания подтвердил частично, если давал такие показания, то они имели место быть. Ему предъявляли на обозрение программу «1С», но он в ней не разбирается, уже многое не помнит. До допросов он обращался за разъяснениями к ФИО46 №10, она делала расчеты, таблицы, он на это ориентировался. 

Кроме того, были исследованы протоколы очных ставок, согласно которым установлено следующее. Так, в ходе очной ставки со свидетелем ФИО42 ФИО44 показал, что разговор с ФИО356 о возврате вклада был, но в кассе кооператива не было денег. Затем ему удалось собрать с заёмщиков необходимую ФИО350 сумму, которую он передал ему лично, под честное слово, а затем была оформлена расходная операция. Все вклады ФИО350 забирать не собирался. Он мог взять деньги из кассы кооператива, и всегда оформлялся расходный документ, который мог быть оформлен и позднее. Он просил у ФИО356 для приобретения квартиры деньги в сумме около 1 000 000 рублей, при этом обещал ФИО350, что если он даст деньги, то проценты он лично ему заплатит. Предложений ФИО350 снять его деньги в кооперативе он не делал. Квартира в 

<

адрес> была приобретена на займы на его имя в 

<

данные изъяты> количество займов и общую сумму, назвать затруднился, сумма без учетов взносов была около 1 950 000 рублей. Он переоформил квартиру на иное лицо, чтобы вернуть деньги в кооператив, избежать её ареста. Квартира выставлена на продажу и после продажи он готов оплатить свои долги, по договорам займов, которые признает. Он пояснял ФИО350, что в кооперативе проблемы, и намеревался выплатить ему деньги, считал, что кооперативу много должны заёмщики (том 24 л.д. 227-232). 

В ходе очной ставки со свидетелем ФИО89 А.А. ФИО44 показал, что приказом доверил подписание финансовых документов, договоров займов и вкладов, договоров гражданско-правового характера, а также на получение почты приходящей в адрес 

<

данные изъяты> ФИО89 А.А. кроме того, на ФИО89 была оформлена доверенность на распоряжение денежными средствами на счете 

<

данные изъяты> в Алтайкапиталбанке. ФИО46 №106 является мужем ФИО89. Он и ним никаких договоров не заключал, при этом подписывал какие-то договоры, заключенные с ФИО46 №106, их не читал. При этом он видел, что ФИО46 №106 приезжал в офис, а ФИО89 говорила, что её супруг посмотрит за оргтехникой, но что он делал не видел. Он считал, что подписывал договоры с ФИО48 на оказание услуг кооперативу. Он знал, что ФИО48 вешал баннеры, протягивал видеонаблюдения, и по поводу согласования выдачи денег ФИО46 №106 полностью доверял ФИО89 и она могла подписывать такие договоры. Он (ФИО43) делал исковую работу в 

<

данные изъяты>» по договорам, заключенным с его супругой и матерью. Фактически подготовкой пакета документов к исковому заявлению занимался менеджер-кассир. Он и ФИО89 возложили эту обязанность на менеджера-кассира, при этом сама ФИО89 в отсутствии менеджера-кассира копировала документы. Расчеты цены иска делал ФИО43, при этом сведения для этого предоставлял кассир или ФИО89, хотя в его обязанности это не входило, но он возложил на него эту обязанность. При каких обстоятельствах был заключен договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ между 

<

данные изъяты> в его лице, председателя правления, и Тренинговой Компанией «Центр Взаимоотношений», в лице ФИО353, затруднился ответить, как и на счет оплаты в размере 20000 рублей. Затруднился ответить, нужна была подобная услуга для 

<

данные изъяты> и знали ли об этом вкладчики. Он не понимал, что его ежемесячный доход от работы в кооперативе и от оказания юридических услуг не позволяет погашать задолженности по договорам займа, оформленным на его имя без просрочки платежей. С момента, когда ему стало известно, что его долги погашаются в разнобой, он стал сам определять сколько и по какому договору займа погашать его задолженность. Он иногда давал указания ФИО89 пополнять вклад супруги за счет его заработной платы в размере 10000 рублей. При этом свои долги в таком объеме не гасил. Он всегда вносил в кассу 

<

данные изъяты> всю сумму денежных средств, поступающих из филиалов кооператива на подконтрольные ему банковские карты, о чем есть приходные кассовые ордера, иное отрицал. Договоры займа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей он не видел (том 26 л.д.188-192, л.д.193-200). 

В ходе очной ставки со свидетелем ФИО46 №7 ФИО44 показал, что на крыльце никакие вопросы с участием ФИО357 не обсуждали, просто курили. С ФИО89 возможно и обсуждали вопросы касательно деятельности кооператива. Ему стало известно от главного бухгалтера ФИО89, что ФИО358 оформляет на него авансовые отчёты. Подбором кадров занималась ФИО89. Ему авансовые отчеты на подпись никто не давал, до их изъятия сотрудниками полиции, он не знал о своём долге по подотчету. ФИО2, он также имел на это право как Председатель, но этим не занимался. Он в декабре 2020 года искал договоры займа, так как поступлений в кассу 

<

данные изъяты> от заёмщиков не было (том 26 л.д.228-232).

Оглашенные показания, данные в ходе очных ставок, подсудимый ФИО44 подтвердил в полном объеме. 

Несмотря на не признание вины, вина подсудимого в совершении преступления подтверждается следующими доказательствами. 

Допрошенная в качестве представителя потерпевшего ФИО46 №133 пояснила, что с подсудимым знакома только как с руководителем 

<

данные изъяты> родственниками не приходятся, причин для оговора либо неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что с ДД.ММ.ГГГГ является председателем ликвидационной комиссии 

<

данные изъяты>». До этого была вкладчиком в данном кооперативе. Председателем кооператива был ФИО44, главным бухгалтером – ФИО89. В 2019 году у кооператива появились финансовые проблемы, пайщикам перестали возвращать взносы, платить проценты. Работники кооператива говорили, что ФИО43 брал деньги из кассы. Вкладчики стали предъявлять претензии по невыплатам с октября 2020 года. У нее был вклад на 300000 рублей. Договор она заключала с ФИО43 в 

<

данные изъяты>». Вносила суммами по 30-35 тыс. рублей. Когда решила снять сумму 600000 рублей, у нее заявление об этом приняла кассир – ФИО357. Выплаты не было. Она обращалась в суд, ее иск был удовлетворён, исполнительный лист она предъявляла приставам, было взыскано в ее пользу 50000 рублей. Фамилии всех пайщиков ей не известны. ФИО357 и ФИО89 находились в подчинении у ФИО43. Бухгалтером была составлена сводная ведомость, согласно которой на январь 2023 года задолженность по исполнительным производствам у 

<

данные изъяты> перед пайщиками составила порядка 74 млн. рублей. С суммой, предъявленной ФИО43, согласна. Иск поддержала в полном объеме. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281УПК РФ, помимо озвученного ФИО46 №133 показала, что ДД.ММ.ГГГГ она стала пайщиком 

<

данные изъяты> расположенным по 

<

адрес> края. Между ней и председателем 

<

данные изъяты> ФИО43 был заключен договор передачи личных сбережений «Накопительный №» на 12 месяцев. По вкладу она внесла около 300000 рублей под 10 % годовых. На декабрь 2020 года на ее вкладе находилось около 630 тыс. рублей. В 20х числах декабря 2020 года она пришла в офис 

<

данные изъяты> написала заявление на возврат денежных средств, которое сотрудником КПК у нее было принято. Через 10 дней деньги ей не вернули, поэтом она обратилась в суд. Согласно решению Заринского городского суда 

<

данные изъяты>» обязан ей выплатить 667725,11 рублей. Фактически ей выплатили 70000 рублей. В собраниях она не участвовала (том 9 л.д. 196-198). Оглашенные показания подтвердила в полном объеме, противоречия объяснила давностью событий. 

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО46 №13 пояснила, что с подсудимым знакома, родственниками не приходятся, причин для оговора и неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что знакома с ФИО46 №37, которая пригласила ее в Кооператив. У ФИО46 №37 ранее была фамилия ФИО49. ФИО46 №37 являлась учредителем 

<

данные изъяты> Она вышла из указанного кооператива вместе с ФИО46 №37. Это было около 10 лет назад. Она была учредителем 

<

данные изъяты> при этом ФИО43 был учредителем и 

<

данные изъяты>». На собрании при создании 

<

данные изъяты>» принимали участие она, ФИО46 №37, ФИО43, а также ФИО386. Она была назначена секретарем кооператива. В Правление вошли ФИО46 №37, ФИО50 и она, как секретарь. В кооперативе менеджером работала ФИО357, а бухгалтером - ФИО89, она с ними пару раз встречалась, когда подписывали документы. На период председательства ФИО46 №37 ФИО43 был назначен юристом, занимался должниками. После увольнения ФИО46 №37 председателем по результатам голосования стал ФИО43. Его должность заняла ФИО41. Она в решении вопросов, в том числе по установлению процентов, участия не принимала, ей приносили уже готовые документы, которые она подписывала. Это были протоколы Правления, но в их суть она не вникала, как и в финансовое состояние кооператива. В начале открытия 

<

данные изъяты> она являлась его вкладчиков, но через год забрала вклад. Из состава учредителей она и ФИО46 №37 вышли в 2021 году. Также ей известно, что 

<

данные изъяты>» открывал филиал в 

<

адрес>. О том, что в Кооперативе финансовые трудности, узнала только от сотрудников полиции. При встрече ФИО43 говорил, что Кооператив около года закрыт. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаний, помимо озвученного ФИО46 №13 показала, что ДД.ММ.ГГГГ с ФИО387) решили создать кооператив. На собрании учредителей ей стало известно, что ФИО43 также будет соучредителем. На собрании решалось несколько вопросов – наименование, ее выбрали секретарем, избрано Правление кооператива, председатель правления – ФИО388, а также утверждение нескольких положений, наблюдательного совета. Фактически все вопросы Кооператива решал единолично Председатель. После создания Кооператива ФИО46 №37 принимала на работу менеджером-кассиров ФИО46 №1, главным бухгалтером – ФИО89 А. До конца 2014 года ФИО43 в Кооперативе занимался работой с должниками. Затем ФИО46 №37 решила прекратить свою деятельность в качестве председателя правления, и совместно с ФИО43 решила. Что ее место займет он. ДД.ММ.ГГГГ был составлен протокол правления, согласно которому было решено об избрании ФИО43 председателем правления. При этом в составе правления вместо ФИО46 №37 членом стала ФИО41 Таким образом с ДД.ММ.ГГГГ ФИО353 стал единолично управлять Кооперативом. ФИО357 и ФИО89 продолжали работу в занимаемых должностях. В принятии решений по процентам участия не принимала, ФИО43 привозил ей на подпись протоколы, но кто их готовил, не знает. В финансовое состояние 

<

данные изъяты> никогда не вникала. О финансовых трудностях Кооператива ей стало известно только в сентябре 2021 года. ДД.ММ.ГГГГ она вместе с ФИО46 №37 вышли из состава учредителей 

<

данные изъяты> (том 24 л.д. 19-22). Оглашенные показания свидетель подтвердила в полном объеме.

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО46 №15 пояснила, что с подсудимым знакома с 2015-2016 годов, как с соседом, общалась с его супругой, родственниками не приходятся, причин для оговора и неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что в ноябре 2020 года к ней обратился ФИО43 с просьбой переоформить на нее автомобиль. Подробности она не выясняла. Сначала он с женой - ФИО161 - жил по адресу: 

<

адрес>. Затем они развелись, ФИО43 стал проживать с ФИО63, переехали на адрес: 

<

адрес>, а затем купили квартиру по 

<

адрес>. От ФИО63 она узнала, что ФИО43 является председателем ФИО389. Также приобрел автомобиль «Тойота Камри». На какие средства были данные приобретения, не разговаривали. Указанный автомобиль ФИО43 попросил оформить на нее посредством составления договора купли-продажи в свободной форме. Бланк договора заполняла она, поставили свои подписи. Это было в конце 2020 года. Она заключили с ФИО43 договор, оформила автомобиль в ГАИ. Сумма в договоре была указана – 100000 рублей. Фактически деньги она ФИО43 не передавала, он продолжал пользоваться и владеть указанным автомобилем. В настоящее время автомобиль передан на ответственное хранение одному из вкладчиков. Документы на автомобиль оставались у ФИО43. Охарактеризовала ФИО43 положительно. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаний, помимо озвученного ФИО46 №15 показала, что ФИО43 приобрел автомобиль марки «Тойота Камри» государственный номерной знак 

<

данные изъяты> За неделю до даты договора купли продажи – ДД.ММ.ГГГГ ФИО43 попросил ее переоформить принадлежащий ему автомобиль на нее, на что она согласилась. Она по его просьбе сделала договор купли-продажи. ДД.ММ.ГГГГ ФИО51 приехал к ней на указанном автомобиле, она своей рукой заполнила бланк договора, анкетные данные и сведения о транспортном средстве предоставил ей ФИО43, стоимость указала 100000 рублей, после договор был подписан как ею так и ФИО43. В декабре 2020 года она вместе с ФИО43 поставила данный автомобиль на учет в ГИБДД, при этом собственником остался ФИО43. Ей известно, что постановлением Заринского городского суда Алтайского края от 18.10.2022 на указанный автомобиль марки «Тойота Камри» 2007 года выпуска, 

<

данные изъяты> наложен арест. Да этого автомобиль находился в пользовании ФИО43 (том 23 л.д. 118-120, 121-123). Кроме того, обозрев копию договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, свидетель показала, что именно этот договор был ею составлен и подписан, сведения о продавце заполнял сам ФИО43 (том 28 л.д. 65). Оглашенные показания свидетель подтвердила в полном объеме.

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №19 установлено, что покойная ФИО13 являлась ее сестрой, проживала по 

<

адрес> края. В 2017 году сестра решила продать квартиру. ФИО43 отдал сестре залог поскольку намеревался купить указанную квартиру. Затем ФИО353 частями рассчитывался с сестрой, и к концу весны 2018 года он выкупил указанную квартиру. Из каких средств ФИО43 рассчитывался с сестрой не знает. Насколько помнит, стоимость квартиры была 2100000 рублей (том 25 л.д. 142-144).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №32 установлено, что он является собственником нежилых помещений № и № по 

<

адрес> края. Примерно 3 года назад ему позвонил некий ФИО44 с намерениями снять в аренду эти помещения. На осмотр ФИО43 пришел с супругой по имени ФИО63. Они осмотрели помещения, их все устроило, договорились об арендной плате в размере 30000 рублей за оба помещения, а также об оплате коммунальных услуг в размере около 6000 рублей. Рассчитывался за аренду ФИО43, наличными. В арендуемых помещениях ФИО43 и его супруга организовали бизнес по оказанию психологических услуг. Через 3-4 месяца ФИО43 отказался от аренды помещения №, продолжил аренду помещения №. Все договоренности были устными (том 16 л.д. 44-46).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №37 установлено, что с 2010 по 2011 годы она работала в КПКГ «Семейный капитал». В 2013 году ФИО43 ей предложили вступить в 

<

данные изъяты> поскольку у нее был опыт работы в кооперативе, она согласилась, как и другие учредители - ФИО162, ФИО348, ФИО163 и ФИО349, а всего 15 человек. Каждый внес по 5000 рублей для создания кооператива. Она была выбрана путем голосования председателем, и проработала им до 2014 года. Затем вышла из кооператива. Председателем был избран ФИО43. За время работы в кооперативе документацию подписывала она, а финансовые документы бухгалтер, которым на тот момент был ФИО89, менеджером была ФИО357. За время ее работы финансовых проблем не было, она лично знакомилась с финансовыми документами, и только после тщательной проверки их подписывала. Она договоры займа не оформляла. При этом заем до 30000 рублей выдавался по усмотрению председателя, а свыше по коллегиальному решению членов правления. Деятельность кооператива регулировалась Уставом. После выхода из кооператива отношений ни с кем не поддерживала. С ФИО43 она знакома с 2010 года, характеризует его как корректного, избегающего конфликтов человека. О финансовой деятельности кооператива ей ничего не известно (том 7 л.д. 119-122, том 26 л.д. 91-94). 

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО46 №57 пояснила, что с подсудимым не знакома, родственниками не приходятся, причин для оговора и неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что ДД.ММ.ГГГГ в кооперативе хотела забрать свой вклад, но ей ответили, что денег нет. Вклады она делала с ДД.ММ.ГГГГ, о чем заключала договор. Первый вклад был на 35000 рублей. Она получала проценты, которые снова вкладывала, о чем перезаключала договор. Договоры сначала подписывала ФИО49, а потом – ФИО43. ФИО43 подписывал договоры как в ее присутствие, так и нет. Она могла оставить свой экземпляр договора, и подписанный ФИО43 забрать позже. О получении денег ей выписывали приходный кассовый ордер либо ФИО357 либо ФИО89. У нее по итогам было 4 вклада на общую сумму 1011443,9 рублей, из которых ей вернули только 18500 рублей. Когда она узнала о проблемах в кооперативе, написала заявление о закрытии вклада, то ей звонил ФИО43, который пояснил, что не смогут собрать столько денег, просил перезаключить договор еще на 1 год, она отказалась. На собрании присутствовала 1 раз. После этого она обращалась в суд, ее исковые требования были удовлетворены, выданы исполнительные листы, которые она предъявляла в службу судебных приставов. Приставы производили незначительные переводы. Она еще разговаривала с ФИО43, спрашивала про деньги, он ответил, что ничего не брал. Позже от ФИО52 ей стало известно, что ФИО43 брал кредиты, но не возвращал их, отсюда и образовалась задолженность. С ДД.ММ.ГГГГ она является секретарем ликвидационной комиссии, имеет доступ к документам кооператива. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281УПК РФ показаний, помимо озвученного свидетель показала, что ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты> заключила договор передачи личных сбережений № на 12 месяцев под 16 % годовых. Первоначально внесла 595000 рублей. Председателем был ФИО43, договор составляла ФИО357. ДД.ММ.ГГГГ она написала заявление о закрытии данного вклада, и в начале ноября 2020 года ей позвонил ФИО43, пояснил, что не смогли собрать нужную сумму. Через некоторое время она снова обратилась в кооператив, и ей сообщили, что денег в кассе нет. ДД.ММ.ГГГГ между ней и 

<

данные изъяты> в лице ФИО43 был заключен договор передачи личных сбережений «Накопительный №» на 5000 рублей по 12 месяцев под 12 %, позднее она внесла дополнительно сумму, и вклад составил 410616,9 рублей, ДД.ММ.ГГГГ между ней и КПК «РОСТ» в лице ФИО43 был заключен договор передачи личных сбережений «Накопительный №» на 5000 рублей по 12 месяцев под 9,9%, ДД.ММ.ГГГГ между ней и 

<

данные изъяты> в лице ФИО43 был заключен договор передачи личных сбережений «Накопительный №» на 5000 рублей по 12 месяцев под 7,65 %. По окончании данных договоров она обращалась к ФИО43 и ФИО357, но они пояснили, что в кассе денежных средств нет. Общая задолженность кооператива составляет 1122402,4 рубля (том 6 л.д. 249-250). Оглашенные показания свидетель подтвердила в полном объеме, противоречия объяснила давностью событий и отсутствием при себе документов.

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО164 установлено, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в КПК «РОСТ» в р.

<

адрес>, менеджером–кассиром. Суть ее работы заключалась в оформлении договоров вклада и займа, и ведении учета в программе «1С». Самостоятельно она ничего не делала, все вопросы по оформлению договоров решались по телефону с ФИО89. Подписанный пайщиком договор она сканировала и оправляла на подпись ФИО89, и после ее одобрения она выдавала заем или принимала вклад. Платежеспособность проверялась составления заявок в ФССП, банки, собирались справки о доходах, а после собранный пакет документов она отправляла в головной офис, где проверялся ФИО89 или ФИО357. Самостоятельных решений она не принимала, все было по взаимодействию с ФИО89. ФИО43 или ФИО89 в июне 2020 года привозил (а) денежные средства в размере 990000 рублей для выдачи пайщику ФИО46 №28, которые она провела, как «приход», положила в сейф. В итоге ФИО46 №28 передумала забирать вклад и продлила договор на 9 месяцев. Она выдала ФИО46 №28 проценты – 75000 рублей. Примерно ДД.ММ.ГГГГ ФИО43 приехал в офис и забрал денежные средства в размере 900000 рублей, т.к. в кассе нельзя было оставлять более 50000 рублей. Она это оформила как «расход». По согласованию с ФИО89 имущество кооператива, оставшееся в офисе, было частично выкуплено ею, частично другими лицами (том 24 л.д. 23-25).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №74 установлено, что с сентября 2017 года по сентябрь 2021 года она работала в 

<

данные изъяты> в офисе 

<

адрес>, пер. Молодежный, 1, офис 1. На собеседовании она общалась с ФИО44, который представился как председатель кооператива. Через несколько недель ей позвонила ФИО89, сказал, что она принята на работу. В ее обязанности входило ведение бухгалтерии, выдача займов, принятие вкладов. Процентная ставка определялась с учетом Положения кооператива. Взаимодействовала она с ФИО89 и ФИО357 как по бух. учету, так и по вопросам оформления займов и вкладов. Подписи за ФИО43 в договорах ставила она с его личного разрешения, который говорил, что это оформлено документально. Денежные средства она передавали либо лично ФИО353, либо переводила на расчетный счет в «Алтайкапиталбанке», а в 2019 году она начала переводить деньги лично на карты ФИО89 или ФИО43. При этом ФИО89 просила не переводить деньги на расчётный счет ФИО43, иначе «деньги не увидим», потому что ФИО43 их заберет. Бывало, что она переводила деньги на карту ФИО43, а после звонила ФИО52 и спрашивала, сколько денег в кассе, т.е. она не знала о том, что ФИО43 их получил. Осенью 2020 года ФИО52 или ФИО43 сказали ей технически изготовить договоры, назвали ей суммы. Она сделала около 10 договоров на ФИО43, сумму были большие, по несколько сотен тысяч, она их отправила назад. Данные договоры она подшила в реестр для отчетности в СРО. В социальных сетях она была подписана на ФИО46 №77 (Зарину), видела, как они посещают рестораны, хотя их просили работать за половину зарплаты. От знакомых она знает, что ФИО43 с супругой посещали дорогие психологические тренинги. ДД.ММ.ГГГГ она официально была уволена, документы по просьбе ФИО89 хранила у себя в гараже. Мебель и компьютер были проданы, деньги переданы ФИО89. Договоры займа на ФИО43 по просьбе ФИО89 она не печатала, а только внесла их в реестр. Тогда она и увидела, что у ФИО43 много займов. Все операции проводились с согласования головного офиса. Также дополнила, что почти сразу как в кассу вносились деньги, о чем она проводила в «1С» операцию, ей звонил ФИО43 и говорил, перевести данные деньги ему. Она выполняла поручения руководителя (том 25 л.д 63-67).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №88 установлено, что ДД.ММ.ГГГГ она участвовала в качестве понятой при обыске в жилище по адресу: 

<

адрес>. Перед обыском ей и второму понятому были разъяснены права и обязанности, а также порядок проведения обыска. Во время обыска нарушений закона со стороны сотрудников полиции не было, была изъята бытовая техника. Замечаний ни от кого не поступало (том 12- л.д. 37-40).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №98 установлено, что ФИО44 является его отчимом, до 2021 года являлся председателем 

<

данные изъяты>». С 2018-2019 годы он по предложению ФИО43 за плату занимался расклеиванием листовок на территории 

<

адрес>. В офисе по 

<

адрес>, он получал листовки, которые он расклеивал по городу, а затем в том же офисе получал наличные денежные средства, за получение которых нигде не расписывался. Сумму получаемых денег не превышали 500 рублей. Разносил листовки 2-3 раза. ФИО165 является его братом, отношения с ним не поддерживает (том 25 л.д. 71-74).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №104 установлено, что с 2017 года он обслуживал программное обеспечение технологическую платформу «1С предприятие 8.3» (далее по тексту ПО «1С»), которая использовалась в 

<

данные изъяты> В его обязанности входило решение технических проблем работоспособности указанного программного обеспечения в рамках договоров оказания услуг, заключенных между 

<

данные изъяты> поскольку он действовал от имени этого общества. В ходе оказания услуг кооперативу он познакомился с его работниками, а именно с председателем ФИО44, с главным бухгалтером ФИО89 А., с бухгалтером ФИО46 №7, менеджерами ФИО199, а после с ФИО46 №1 Офис 

<

данные изъяты>» был по адресу: 

<

адрес>. Оплата его услуг производилась на основании актов выполненных работ путем перечисления денежных средств на счет 

<

данные изъяты> Кто этим занимался ему не известно. С 2018 года он оказывал 

<

данные изъяты>» те же услуги уже от имени 

<

данные изъяты> Суть работы и порядок оплаты не изменялся. Между Обществом и 

<

данные изъяты>» заключались договоры оказания услуг на определённый срок. От имени кооператива выступал ФИО43. До заключения договоров он вел диалог с ФИО89, и ФИО43 не возражал против этого, особо не вникал, хотя ему было известно о том, что он оказывает услуги по обслуживанию «1С». При обслуживании программы в суть бухгалтерского учета кооператива не вникал. Обслуживанием ПО «1С» в 

<

данные изъяты>» он занимался в конце 2020 - начале 2021 года. Тогда от ФИО89 ему стало известно что у кооператива начались финансовые проблемы, так как она стала вести речь о банкротстве. С того момента его взаимоотношения с 

<

данные изъяты>» прекратились. Случаев, чтобы он помогал ФИО89 что-либо исправлять, либо вносить изменения в бухгалтерский учет кооператива никогда не было. В ходе обслуживания «1С» он присваивал пользователям пароли, и каждый пользователь должен был пользоваться только своим паролем, что отражается в журнале регистрации программы «1С». В ходе обслуживания «1С» 

<

данные изъяты> предпринимались попытки обновления программы, однако они были безуспешными по причинам некорректного учёта и множества доработок программы, касающихся деятельности кооператива. После того, как он перестал обслуживать ПО «1С» 

<

данные изъяты> в апреле 2022 года он случайно встретил в городе с ФИО43, который в ходе разговора попросил помочь доказать его невиновность в том, что он якобы не брал миллионы в кооперативе. Он ответил ФИО43, что может это сделать лишь в рамках своей информированности. Через три-четыре он позвонил ФИО89, чтобы прояснить данный вопрос, на что ФИО89 лишь посмеялась, и сообщила, что следователь вызовет его на допрос. Кроме того, он был заемщиком 

<

данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ, задолженность им погашена в полном объеме. После этого он заключал ещё четыре договора займа, которые также оплачивал, включая компенсацию за пользование займом. В настоящее время у него имеется задолженность лишь по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 64 964,00 рублей. Кроме получение займов, никакого участия в деятельности кооператива он не принимал, в собрания пайщиков не участвовал, каково было финансовое состояние кооператива не выяснял, членов кооператива не знает. Из чего складывается предлагаемый процент компенсации за пользование займом, он не вникал, кто принимал решение о выдаче займа, не знает. Он просто писал заявление, ему звонили, что оно одобрено, и в офисе ФИО357, как менеджер, давала на подпись договор займа, получал деньги из кассы 

<

данные изъяты> расписывался в расходном кассовом ордере. Оплаты задолженностей он производил наличными денежными средствами передавая их менеджеру. Оснований не доверять ФИО357, либо ФИО89 не было (том 20 л.д.138-141). 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №106 установлено, что ДД.ММ.ГГГГ является супругом ФИО89 А.А. В период с 2015 года по конец лета 2021 года была бухгалтером в 

<

данные изъяты> Она предложила ему оказывать кооперативу услуги по ремонту офисной техники, что будет оплачиваться. Он ремонтировал офисную технику, как в головном офисе, так и в филиалах, помимо этого подключал видеонаблюдение. Поездки по филиалам ему оплачивала ФИО89 за счет средств кооператива по договору с физическим лицом. В период с 2015 года до 2020 года он подписывал договоры подряда с физическим лицом. Данные договоры на подпись давала ФИО89 в головном офисе 

<

данные изъяты> в основном сразу после выполнения работ вместе с актом выполненных работ. Не помнит, была ли в договоре подпись ФИО43, или он расписывался позже. Себе копии договоров не брал. После подписания документов ФИО89 выдавала ему наличные денежные средства согласно договору. Не помнит, расписывался он в кассовых документах за получение денег, ему не известно, как оплату его услуг проводили по кассе. Кассиром являлась ФИО46 №1 За услуги он получал от 500 рублей до 1000 рублей, но например за оформление офиса в Залесово получал 20 000 рублей. Не помнит, были ли договоры либо акты выполненных работ, подписанные ФИО89. Юридические услуги связанные со взысканием денег с должников он 

<

данные изъяты> не оказывал. От ФИО89 ему известно, что ФИО44 является председателем Кооператива. С самим ФИО43 знаком, но лишь визуально, в офисе тот появлялся редко. Всеми вопросами связанные с оказанием услуг кооперативу с ним решала ФИО52, от ФИО43 по этому поводу возражений не было, он подписывал договоры подряда. Случаев заключения с кооперативом иных договоров не помнит. Кроме того, после предъявления на обозрение: договоров подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; актов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора подряда с физическим лицом и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора подряда с физическим лицом и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора подряда с физическим лицом и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ; акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ; акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ; акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, показал, что во всех представленных на обозрение договорах, за исключением договора подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые не подписаны от имени Подрядчика/Исполнителя, подписи от имени Подрядчика/Исполнителя стоят его. Все представленные на обозрение договоры и акты он подписывал в офисе кооператива по адресу: 

<

адрес>. Данные договоры и акты ему давала для подписания его супруга ФИО89 А.А. В большинстве он договоры не читал, доверял супруге, поскольку она пояснял, что эти договоры ему необходимо подписать, так как он выполнял работы для кооператива. Часть договоров, касающихся оказания кооперативу юридических услуг связанных с работой с должниками, он просто подписывал по просьбе супруги, фактически эти услуги не оказывал. Для чего их нужно было подписывать, не выяснял. Кто именно получал денежные средства из кассы кооператива по таким договорам, не известно, у ФИО89 не интересовался. Утверждал, что фактически им выполнялись указанные в договорах подряда с физическим лицом работы, и по таким договорам он лично получал денежные средства в офисе кооператива от ФИО89. Стояли ли подписи в представленных ему договорах и актах выполненных работ от имени Заказчика/Доверителя на момент их подписания не помнит. В какой момент договоры и акты подписывал ФИО43 не знает (том 26 л.д.72-73, л.д.75-80).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №108 установлено, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала менеджером – кассиром в 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края. Она работала на период декретного отпуска ФИО166 сути ее трудоустроила ФИО89, против чего ФИО43 не возражал, рассказала ее трудовые обязанности: ведение кассы, прием денежных средств от вкладчиков, выплата денежных средств по договорам вкладов, принимать заявления от потенциальных заемщиков и проверять по базам их платежеспособность, о чем информацию передавать ФИО89, которая принимала решение о выдаче займов. ФИО89 имела право подписи договоров займов на сумму до 100000 рублей. За период ее работы большие сумму не выдавались. Помимо ФИО89 решение о выдаче займов мог принимать ФИО43. Он сам сообщал, что нужно выдать заем названному им человеку. При этом платежеспособность таких людей он просил не проверять. Она помнит такого заемщика – бывший тесть по имени ФИО53. В ходе работы она пользовалась программой «1С», которая была установлена на ее рабочем месте. С апреля 2017 года с ними стала работать в качестве бухгалтера ФИО358, с которой у ФИО52 были разделены обязанности, но как именно, не знает. ФИО43 большую часть рабочего времени отсутствовал, забегал в офис, чтобы подписать документы. Как она поняла, ФИО43 работал на дому, занимался взысканием кредиторской задолженности с заемщиков. Каким образом оплачивалась его работа, ей не известно. Помимо указанных обязанностей, она делала авансовые отчеты на материально-ответственное лицо – ФИО44 При трудоустройстве кассу она принимала у ФИО89, по ней была недостача. Сумму недостачи не помнит. В дальнейшем она поняла, что недостача по кассе образовалась по причине того, что ФИО43 брал денежные средства из сейфа без составления расходного кассового ордера. Каждый раз, когда ФИО43 брыл деньги и ее не было на рабочем месте, то оставлял записки, а если она была на рабочем месте, то она в ежедневнике делала об этом запись, где плюсовала взятые ФИО43 суммы. Со слов ФИО89 это было в порядке вещей. ФИО89 достоверно знала, что ФИО43 берет деньги из кассы, поскольку она ежемесячно делал проводки по кассе, уменьшая сумму недостачи из заработной платы ФИО43, а также суммами, получаемыми им за оказание услуг по взысканию долгов. Размеры сумм, которыми ФИО89 закрывала недостачу по кассе не знает. Сумма недостачи ежемесячно росла, ФИО43 не прекращал брать деньги из кассы кооператива без подписания расходных кассовых ордеров. Наиболее крупные суммы ФИО43 стал брать из кассы в период развода. С его слов, он брал деньги на ипотеку квартиры, где проживала Анна и их совместные дети, а с Ириной они снимали квартиру. Суммы, которые практически ежедневно брал ФИО43 составляли около 10 000 рублей. Также ФИО43 говорил, что часть денег потратил на свадьбу, собирался венчаться. Весной 2017 года ФИО43 взял на себя заём. Как она помнит, он приобрел за счет средств кооператива помимо денег, которые он брал из кассы без РКО, автомобиль марки «Тойота Камри». Сумма недостачи продолжала увеличиваться. На момент ее увольнения недостача составляла около 500 000 рублей. ФИО43 должен был знать об этой сумме от ФИО89, так как она ежемесячно погашала за счет его заработной платы недостачу. Однако очевидно, что заработной платы ФИО43 не хватает. После выхода Курганской из декретного отпуска она передала ей кассу с недостачей. Курганская знала о причинах недостачи, это ее не смутило. После передачи кассы, был составлен акт, она уволилась. В подтверждение того, что ФИО43 мог брать деньги без ее ведома из сейфа, ключи от которого хранились в ее отсутствие в ящике стола, пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ она пришла на работу и стала считать деньги в кассе, так как с вечера не подготовила отчёт кассира. В ходе пересчета она обнаружила, что помимо недостачи ФИО43, в кассе не хватает 15 000 рублей. Она расстроилась, и сообщила об этом ФИО52. ФИО54 на работе не было. Просмотрев видео с камер выяснилось, что ФИО43 взял указанные деньги вечером накануне, и не оставил никакой записки, в последствии он это признал, и она отразила в общую сумму недостачи указанную сумму. Касаемо авансовых отчётов на имя ФИО43 показала, что он предоставлял ей оправдательные документы, на основании которых она подготавливала отчёт. Однако ФИО43 в них не расписывался. Составленные ею отчёты она подписывала и передавала для проверки и подписания ФИО89. В дальнейшем ФИО89 должна была дать их ФИО43 на подпись. Помимо тех денег, которые в подотчет брал лично ФИО43, она выдавала раз в неделю из кассы деньги его пасынку (сын Анны) Ярославу за расклейку листовок в размере 500 рублей каждый раз. По займу, оформленному на ФИО43, показала, что по программе «1С» видела, что по его договору проценты не оплачиваются, да и основной долг оплачивался с просрочкой. Кто принял решение не оплачивать проценты не знает, но думает, что ФИО89 была в курсе этого. До ДД.ММ.ГГГГ ее девичья фамилия была ФИО390, под ней она и трудоустраивалась (том 16 л.д.179-183). 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №125 установлено, что он является отцом ФИО46 №77, которая является супругой ФИО43. В ходе обыска в квартире по месту жительства был изъят телевизор, который он купил в кредит в магазине 

<

данные изъяты>, при этом пояснил, что кредит оплачивал ФИО43, но деньги ему для этого давал он сам. Вместе с тем не смог пояснить, по какой причине ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ переводы делал не он ФИО43, а наоборот. Кроме того, показал, что покупал телефон марки РОСО Х3 Pro 8/256 G8 в кредит для внука ФИО46 №98, при этом не смог объяснить почему данный телефон оказался в пользовании ФИО43 (том 12 л.д. 214-216, 218-224, 225-227). 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №130 установлено, что до 2020 года являлся учредителем 

<

данные изъяты> Его приглашал ФИО43, при этом не знал, кто был председателем на тот момент. Право подписи не имел, займов не оформлял, однажды был поручителем своего знакомого, в собраниях участия не принимал. Сумм, которая вносилась при вступлении, не помнит. ФИО43 ему ничего про взятые займы не рассказывал, говорил, что в кооперативе финансовые трудности. Он вышел из кооператива, потому что сам оформил ИП. Охарактеризовал ФИО43 с положительной стороны (том 7 л.д. 123-126).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №136 установлено, что ФИО43 приходился ему отчимом. В период работы ФИО43 в качестве председателя кооператива 

<

данные изъяты> последний предложил ему разносить листовки с рекламой кооператива. Оплату определил в размере 500 рублей за один раз в неделю. По пятницам он приходил в офис по 

<

адрес>, где либо от ФИО357 либо от ФИО89 получал листовки, которые он в последующем расклеивал по городу, а также 500 рублей оплаты. При получении денежных средств он нигде не расписывался, каким образом данные денежные списывались ему не известно. Были случаи, когда его матери требовались деньги, поскольку у нее и ФИО43 имеется совместный ребенок, и ФИО43 передавал по 5000 рублей. На алименты мать заявление не подавала. Были случаи, что он приходил в офис кооператива, где ФИО357 или ФИО89 выдавали ему по 10000 рублей в счет алиментов. При этом никакие документы не оформлялись, он нигде не расписывался (том 24 л.д.236-238).

Показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО46 №3, ФИО46 №5, ФИО46 №17, ФИО167, ФИО46 №34, ФИО46 №26, ФИО46 №46, ФИО46 №2, ФИО46 №36, ФИО46 №35, ФИО46 №40, ФИО46 №39, ФИО46 №41, ФИО46 №124, ФИО46 №123, ФИО46 №120, ФИО46 №116, которые в судебном заседании показали, что являлись пайщиками КПК «РОСТ» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вкладывали свои собственные денежные средства, в том числе неоднократно, под проценты в твердых денежных суммах, о чем в каждом случае в 

<

данные изъяты>, составлялся договор, выдавалась книжка пайщика, о приеме в кассу денежных средств оформлялся приходный кассовый ордер, однако в последующем, когда пайщики обращались в кооператив с целью расторгнуть ранее заключенные договоры и вернуть вложенные ими денежные средства, им было в этом отказано. Указанные свидетели обращались за защитой свои прав в суд, по результатам рассмотрения исковых заявлений, их требования были удовлетворены. При этом указанные свидетели в деятельности кооператива никакого участия не принимали. Кроме того, в порядке ст. 281 УПК РФ показания данных свидетелей, данные ими на предварительном следствии, были оглашены, а также исследованы приложенные к протоколам допросов документы: ФИО46 №3 (том 7 л.д. 70-71. том 23 л.д. 70-75, 76-82), ФИО46 №5 (том 13 л.д. 4-7, 10-24, том 10 л.д. 64 -68), ФИО46 №17 (том 16 л.д. 236-239, 240-249), ФИО167 (том 26 л.д. 6-9, 10-11), ФИО46 №34 (том 20 л.д. 235-236, 237), ФИО46 №26 (том 26 л.д. 18-21, том 7 л.д. 12-13, том 26 л.д. 22-26), ФИО46 №46 (том 22 л.д. 209-210, 211-213), ФИО46 №2 (том 20 л.д. 223-224, 225-230), ФИО46 №36 (том 20 л.д. 204-205, 206-209), ФИО46 №35 (том 20 л.д. 214-215, 216-218), ФИО46 №40 (том 9 л.д. 48-50, 51-67), ФИО46 №39 (том 20 л.д. 186-187, 188-189), ФИО46 №41 (том 20 л.д. 249-250, 251-252), ФИО46 №124, (том 7 л.д. 93-94), ФИО46 №123 (том 7 л.д. 36-37), ФИО46 №120 (том 16 л.д. 220-222, 223-231), ФИО46 №116 (том 7 л.д. 23-24, том 18 л.д. 142-154). Оглашенные показания свидетели подтвердили в полном объеме, противоречия объяснили давностью событий, подтвердили, что именно эти документы предоставляли следствию.

Показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО46 №4, ФИО46 №20, ФИО46 №25, которые в судебном заседании показали, что являлись пайщиками 

<

данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вкладывали свои собственные денежные средства, в том числе неоднократно, под проценты в твердых денежных суммах, о чем в каждом случае в 

<

данные изъяты> по 

<

адрес>, составлялся договор, выдавалась книжка пайщика, о приеме в кассу денежных средств оформлялся приходный кассовый ордер, однако в последующем, когда пайщики обращались в кооператив с целью расторгнуть ранее заключенные договоры и вернуть вложенные ими денежные средства, им было в этом отказано. Указанные свидетели обращались за защитой свои прав в суд, по результатам рассмотрения исковых заявлений, их требования были удовлетворены. При этом указанные свидетели в деятельности кооператива никакого участия не принимали.

Кроме того, в порядке ст. 281 УПК РФ показания данных свидетелей, данные ими на предварительном следствии, были оглашены, а также исследованы приложенные к протоколам допросов документы: ФИО46 №4 (том 23 л.д. 87-91, 92-106), ФИО46 №20 (том 22 л.д. 83-84, 85-111), ФИО46 №25 (том 26 л.д. 240-243, том 8 л.д. 146-163). Оглашенные показания свидетели подтвердили в полном объеме, противоречия объяснили давностью событий, подтвердили, что именно эти документы предоставляли следствию.

Показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО46 №11, ФИО46 №12, ФИО46 №24, ФИО46 №47, которые в судебном заседании показали, что являлись пайщиками 

<

данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вкладывали свои собственные денежные средства, в том числе неоднократно, под проценты в твердых денежных суммах, о чем в каждом случае в 

<

данные изъяты> по 

<

адрес>, составлялся договор, выдавалась книжка пайщика, о приеме в кассу денежных средств оформлялся приходный кассовый ордер, однако в последующем, когда пайщики обращались в кооператив с целью расторгнуть ранее заключенные договоры и вернуть вложенные ими денежные средства, им было в этом отказано. Указанные свидетели обращались за защитой свои прав в суд, по результатам рассмотрения исковых заявлений, их требования были удовлетворены. При этом указанные свидетели в деятельности кооператива никакого участия не принимали.

Кроме того, в порядке ст. 281 УПК РФ показания данных свидетелей, данные ими на предварительном следствии, были оглашены, а также исследованы приложенные к протоколам допросов документы: ФИО46 №11 (том 4 л.д. 181-184, том 2 л.д. 156-174, том 10 л.д. 21-26), ФИО46 №12 (том 8 л.д. 41-44, л.д. 45-48, том 9 л.д. 245-246), ФИО46 №24 (том 7 л.д. 242-243), ФИО46 №47, (том 8 л.д. 18-21, 22-27, том 10 л.д. 13). Оглашенные показания свидетели подтвердили в полном объеме, противоречия объяснили давностью событий, подтвердили, что именно эти документы предоставляли следствию.

Показаниями свидетелей и приобщенными ими в ходе следствия к протоколам допросов документами: ФИО46 №6 (том 21 л.д. 33-38), ФИО46 №16, (том 16 л.д. 166-169, 170-176, том 20 л.д. 170-176), ФИО46 №21, (том 7 л.д. 56-57), ФИО46 №23, (том 20 л.д. 151-154, 155-160), ФИО46 №29 (том 7 л.д. 49-50), ФИО46 №30 (том 7 л.д. 53-54, том 9 л.д. 9-39), ФИО46 №31 (том 26 л.д. 31-34, 35-36), ФИО46 №33 (том 22 л.д. 116-118, 119-123), ФИО46 №38 (том 18 л.д. 161-163, 164-189), ФИО46 №51 (том 23 л.д. 16-20, 21-28), ФИО46 №42 (том 21 л.д. 5-6, 7-10), ФИО46 №43 (том 21 л.д. 70-71, 72-76), ФИО46 №45 (том 22 л.д. 141-144, 145-149), ФИО46 №48 (том 20 л.д. 242-243, 244), ФИО46 №50, (том 21 л.д. 58-59, 60-65), ФИО46 №54, (том 22 л.д. 177-178, 179-181), ФИО46 №55 (том 23 л.д. 35-39, 40-52), ФИО46 №56 (том 7 л.д. 6-7, том 12 л.д. 11-12), ФИО46 №58 (том 7 л.д. 47), ФИО46 №59 (том 21 л.д. 15-16, 17-28), ФИО46 №61 (том 21 л.д. 43-44, 45-53), ФИО46 №63 (том 4 л.д. 185-187), ФИО46 №64, (том 22 л.д. 227-228, 229-231), ФИО46 №65 (том 7 л.д. 6-8, 9-17, том 16 л.д. 26-32), ФИО46 №66 (том 17 л.д. 23-25, 26-32), ФИО168 (том 22 л.д. 163-164, 165-173), ФИО46 №71 (том 7 л.д. 67-69), ФИО46 №72 (том 7 л.д. 90-91), ФИО46 №73 (том 7 л.д. 185-187), ФИО89 В.А. (том 7 л.д. 205-207), ФИО46 №78 (том 9 л.д. 69-70, 71-94), ФИО46 №80 (том 21 л.д. 101-103, 104-152), ФИО46 №82 (том 22 л.д. 199-200, 201-205), ФИО46 №83 (том 7 л.д. 193-195), ФИО46 №86 (том 7 л.д. 65), ФИО46 №87 (том 21 л.д. 157-160, 161-171), ФИО169 (том 7 л.д. 80-81), ФИО46 №90 (том 22 л.д. 185- 186, 187-190), ФИО46 №91 (том 7 л.д. 41-42), ФИО46 №92 (том 23 л.д. 57-60), ФИО46 №94 (том 26 л.д. 42-44, 45- 58), ФИО46 №95 (том 7 л.д. 196-198), ФИО46 №96 (том 22 л.д. 235-236, 237), ФИО46 №97 (том 21 л.д. 94-97), ФИО46 №99 (том 7 л.д. 20, том 25 л.д. 231-260), ФИО46 №100 (том 21 л.д. 86 -89), ФИО46 №101 (том 5 л.д. 204-207), ФИО46 №102 (том 22 л.д. 243-244, 245-252), ФИО46 №103 (том 6 л.д. 242-243, 244-247), ФИО46 №105 (том 21 л.д. 176-179, 180-217), ФИО46 №107 (том 22 л.д. 5-7, 8-20), ФИО46 №109 (том 7 л.д. 73-74, том 25 л.д. 208-222), ФИО170 (том 7 л.д. 9-10, том 25 л.д. 161-198), ФИО46 №113 (том 22 л.д. 25-26, 27-50), ФИО46 №114 (том 21 л.д. 221-223, 224-265), ФИО46 №115 (том 7 л.д. 87-88), ФИО46 №118 (том 5 л.д. 145-147, том 9 л.д. 215-245), ФИО46 №119 (том 7 л.д. 62-64), ФИО46 №121 (том 22 л.д. 54-64), ФИО171 (том 22 л.д. 71-74, 75-78), ФИО46 №126 (том 22 л.д. 155-156, 157-160), ФИО46 №128 (том 9 л.д. 184-185, 187-189), ФИО46 №129 (том 24 л.д. 233-235), ФИО46 №131 (том 7 л.д. 44- 45), ФИО46 №134 (том 7 л.д. 29-30, том 16 л.д. 192-213), ФИО46 №135 (том 8 л.д. 8-10), ФИО46 №137 (том 7 л.д. 26-27), ФИО172 (том 7 л.д. 32-34), ФИО46 №139 (том 22 л.д. 217-218, 219-223), ФИО46 №140 (том 22 л.д. 127-128, 129-135), ФИО46 №141 (том 7 л.д. 39), ФИО46 №142 (том 7 л.д. 76-77), ФИО46 №144 (том 7 л.д. 83-84), ФИО46 №146 (том 7 л.д. 59-60), ФИО173 (том 9 л.д. 128, 129-182), исследованными в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что они также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ после подписания на определенный срок договоров передачи личных сбережений «Накопительный» с 

<

данные изъяты>» в лице ФИО44 в офисе №, расположенном по 

<

адрес> края, становились вкладчиками кооператива, после чего передавали в кассу кооператива принадлежащие им денежные средства. Однако вложенные ими денежные средства впоследствии им возвращены не были, кооператив фактически прекратил свою деятельность.

Показаниями свидетелей и приобщенными ими в ходе следствия к протоколам допросов документами: ФИО46 №8 (том 8 л.д. 73-74), ФИО46 №9, (том 8 л.д. 75-78), ФИО46 №27 (том 8 л.д. 51-54, 55-58), ФИО174 (том 8 л.д. 65-68), ФИО46 №60 (том 7 л.д. 247-250, 251-252), ФИО46 №79 (том 7 л.д. 215-218, 219-220), ФИО46 №85 (том 8 л.д. 69-72), ФИО46 №110 (том 9 л.д. 208-209, 210-237), ФИО46 №111 (том 8 л.д. 61-64), ФИО46 №132 (том 7 л.д. 223- 227, 228-233), ФИО46 №145 (том 8 л.д. 31-34, 35-38), исследованными в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что они также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ после подписания на определенный срок договоров передачи личных сбережений «Накопительный» с 

<

данные изъяты> в лице ФИО44 в офисе, расположенном по 

<

адрес>, становились вкладчиками кооператива, после чего передавали в кассу кооператива принадлежащие им денежные средства. Однако вложенные ими денежные средства впоследствии им возвращены не были, кооператив фактически прекратил свою деятельность.

Показаниями свидетелей и приобщенными ими в ходе следствия к протоколам допросов документами: ФИО175 (том 8 л.д. 87-139, том 12 л.д. 244-247), ФИО46 №44 (том 22 л.д. 194-195), ФИО46 №81 (том 23 л.д. 3-4, 5-10), ФИО46 №127 (том 8 л.д. 170-184том 26 л.д. 244-246), исследованными в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что они также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ после подписания на определенный срок договоров передачи личных сбережений «Накопительный» с 

<

данные изъяты> в лице ФИО44 в офисе, расположенном по 

<

адрес>, становились вкладчиками кооператива, после чего передавали в кассу кооператива принадлежащие им денежные средства. Однако вложенные ими денежные средства впоследствии им возвращены не были, кооператив фактически прекратил свою деятельность.

Показаниями свидетелей и приобщенными ими в ходе следствия к протоколам допросов документами: ФИО46 №28 (том 24 л.д. 75-79, 80-86), исследованными в порядке ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что они также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ после подписания на определенный срок договоров передачи личных сбережений «Накопительный» с КПК «РОСТ» в лице ФИО44 в офисе, расположенном по 

<

адрес>, становились вкладчиками кооператива, после чего передавали в кассу кооператива принадлежащие им денежные средства. Однако вложенные ими денежные средства впоследствии им возвращены не были, кооператив фактически прекратил свою деятельность.

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетелей ФИО176, ФИО46 №62, ФИО46 №84 и ФИО46 №93 установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ они оформляла в 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> края договоры займов на различные суммы и под соответствующие проценты, платежи производили в соответствие с графиком, выплачивали кредиты (том 7 л.д. 179-181, том 8 л.д. 14-15, том 8 л.д. 12-13,том 7 л.д. 182-184).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетелей ФИО46 №69 и ФИО177 установлено, что ФИО46 №77 взяла у них под реализацию товар – обувь на сумму 185000 рублей. Однако ФИО63 за обувь так и не рассчиталась, как и ее супруг – ФИО51, который обещал это сделать в течение года, отдали 5, 10 и 15 тыс. рублей. Долг ФИО63 составляет 165000 рублей. В дальнейшем К-вы перестали брать трубки телефона (том 26 л.д. 65-67, том 26 л.д. 69-70).

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО46 №70 установлено, что за год до переезда в 

<

адрес> была пайщиком КПК «РОСТ», по всем вопросам общалась в ФИО46 №74, вклад сняла. На собраниях кооператива не присутствовала. В ФИО44 не знакома. Знакома с ФИО391 т.к. обучалась у нее песочной терапией (том 26 л.д. 86-88).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО46 №7 пояснила, что знакома с ФИО44 как в руководителем, родственниками не приходятся, неприязненных отношений либо причин для оговора не имеет. По обстоятельствам показала, что с 2017 по 2021 годы работала бухгалтером в 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, руководителем был ФИО44, гл. бухгалтером ФИО89 А.А., менеджера – кассира не помнит. В ее обязанности входило внесение в программу 1С предприятия банковских документов, платежных поручений, составление авансовых отчетов, учет материальных ценностей, списание, сдача отчетов в Пенсионный Фонд, ФСС, Налоговую службу. Выдача займов, принятие личных сбережений, составление соответствующих документов не входило в ее обязанности. Этим занимался менеджер-кассир, сначала это было девушка, фамилии которой она не помнит, потом стала ФИО357. В отсутствие ФИО357 это делала ФИО89. Сейф стоял в кабинете у ФИО89, где хранились ключи от него, я не знает. У нее был отдельный кабинет, как и кассира, как и к гл. бухгалтера. Она касались только тех договоров, по которым имелась задолженность. Ей не было известно, что ФИО43 брал какое-то количество займов в 

<

данные изъяты> Об этом она узнала только, когда сотрудники полиции изъяли документы. Она видела эти договоры, когда их нужно было разложить по папкам перед тем, как пришли сотрудники. Договоры был на имя ФИО43, она это видела. Поскольку это отражено на первой странице договора. Пачка с договорами была большая. Она не смотрела, были ли они подписаны, как и суммы, содержимое. ФИО357, ФИО89 или ФИО43 об этом ничего не говорили. Был случай, что в ее присутствие ФИО43 в офисе КПК искал договоры займов, до их изъятия сотрудниками полиции. Про договоры он спросил е нее, она ответила, что не в курсе этого, и он ничего не нашел. Она брала займы в 

<

данные изъяты> два раза, первый из них под проценты, второй – нет, суммы не помнит, оба кредита выплатила. Не знает. Кто именно принимал решение о выдаче ей займа, ФИО357 подписала договор. О затруднительном финансовой положении кооператива ей стало известно, когда перестали выплачивать зарплату. В то, что ФИО353, ФИО357, ФИО89 оформляли беспроцентные займы, она не вникала. ФИО44 за подотчетные денежные средства отчитывался чеками. На их основании она составляла авансовый отчет, который потом должны были подписать ФИО43 и главный бухгалтер. Она расписывалась только за их составление. ФИО43 первое время подписывал отчеты, потом отказывался. Она сначала пыталась давать ему отчеты на подпись отдельно, но потом начала помесячно, поквартально, но ФИО43 не подписывал. Неподписанные авансовые отчеты лежали у него целой пачкой, об этом ФИО89 знала. Когда она была принята на работу, задолженность уже была около 150 000 рублей. За период ее работы задолженность не увеличилась. ФИО43 сказал, что пока не найдется, откуда такая задолженность, расписываться не будет. Они вместе с ФИО89 пытались разобраться, но не могли найти причину. По программе «1С» эта задолженность отражалась. С момента ее приема на работу она все суммы разносила и отслеживала, а в эту задолженность она не вникала. В период ее работы ФИО43 отчитывался по подотчету товарными чеками, чеками, чеками на приобретение ГСМ и т.п. На момент ее увольнения у ФИО43 сумма долга по подотчету оставалась. Ей было известно, что ФИО43 берет из кассы денежные средства. Она несколько раз лично видела, как он брал из сейфа деньги и оставлял бумажку ФИО357 о том, что такую-то сумму взял, при этом говорил: «Лена, скажешь ФИО357, что я взял». Ее деятельность, как бухгалтера, контролировали главный бухгалтер и ФИО43, как руководитель. Она, как бухгалтер, выполняла свои обязанности в строгом соответствие с правилами ведения бух.учета. В коллективе были рабочие, доверительные отношения. Все в кооперативе работали в программе «1С», которая была объединена в единую сеть. У каждого сотрудника был свой пароль для входа на своем рабочем месте. Главный бухгалтер на своем рабочем месте могла контролировать их действия. При этом в программе прослеживается, кто заходит и что исправляет, вносит. Пароли по входу в программу друг другу не передавали. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля помимо озвученного установлено, что выдачей займов, принятием личных сбережений, составлением соответствующих документов занималась ФИО46 №1, это входило в ее должностные обязанности, а в отсутствие последней эти функции выполняла ФИО89 А.А. Она (ФИО358) должность менеджера-кассира не совмещала, кассовые документы не заполняла, к кассе доступа не имела. Где хранился ключ от сейфа и наличные денежные средства КПК «РОСТ» ей не известно. Она не была в курсе, что ФИО46 №1, ФИО89 А.А. и ФИО44 брали в КПК «РОСТ» займы, ее это не касалось. Заключенные договоры она не проверяла, касалась только договоров, по которым имелась задолженность. О том, что ФИО44 брал большое количество займов в КПК «РОСТ» ей стало известно в январе 2021 года, когда сотрудники полиции изымали документацию 

<

данные изъяты> Она увидела, как ФИО89 А.А. раскладывает договоры о выдаче займов на ФИО44, их была целая стопка в коробке. Те договоры, которые ей попались были подписаны ФИО44, чему она удивилась. Она в 

<

данные изъяты> брала два займа. Первый оформила в 2018 году на 40000 рублей, а выплатила досрочно порядка 50000 рублей. Второй заем брала ДД.ММ.ГГГГ в размере 150000 рублей на 12 месяцев, без процентов, на чем никто из работников 

<

данные изъяты> не акцентировал внимание, со слов ФИО357, которая составляла договор, она поняла, что заем ей выдали в рассрочку, остаток составлял 40000 рублей. В сентябре 2020 года у 

<

данные изъяты> начались финансовые проблемы, поскольку вкладчики стали досрочно забирать свои личные сбережения, и работникам КПК «РОСТ» не выплачивали заработную плату в октябре, ноябре и декабре 2020 года. Относительно авансовых отчетов показала следующее. Весь подотчёт в 

<

данные изъяты> оформлялся на председателя правления ФИО44, которому выдавались наличные денежные средства из кассы кооператива. ФИО43 отчитывался за подотчетные денежные средства принося в офис оправдательные документы, на основании которых она составляла авансовый отчет, к которому прилагала представленные им документы. Авансовый отчёт после его составления как бухгалтер подписывала она, иногда их подписывала главный бухгалтер, а ФИО43 их подписывал крайне редко. На момент ее трудоустройства у ФИО43 была задолженность по подотчёту чуть больше 100 000 рублей, поэтому ФИО43 не желал подписывать составляемые ею авансовые отчёты, требовал разобраться. Она и ФИО392 безрезультатно пытались разобраться с задолженностью ФИО43. Согласно базы «1 С» данная задолженность у ФИО43 по подотчёту была фактическая. Пока она работала ФИО43 получая деньги в подотчет погашал его предоставлением оправдательных документов, в основном отчитывался полностью, но сумма долга всё равно увеличивалась, поскольку в кассе выдавались еженедельно деньги на оплату расклейки рекламных листовок, но эта сумма не списывалась с ФИО43, а если и списывалась, то за счет чеков на бензин. На момент ее увольнения сумма долга у ФИО43 по подотчету оставалась чуть более 100 000 рублей. Ей из разговора ФИО357 и ФИО89 стало известно, что ФИО43 берёт деньги из кассы без составления расходных кассовых ордеров. Тогда она посоветовала ФИО89 оформлять расходные ордера. ФИО89 говорила, что ФИО43 не желает расписываться в РКО. Суммы расхода у ФИО43 были большими, и сумма долга росла. В сентябре 2019 года после проверки деятельности кооператива СРО на ФИО43 были оформлены договоры займов, чтобы закрыть недостачу имеющуюся в кассе, поскольку он брал денежные средства без учета. Также ей известно, что ФИО43 брал деньги из кассы в отсутствии ФИО357, и оставлял записки на стикерах с указанием суммы, которую взял, иногда ставил подпись. ФИО357, приходя утром на работу, ругалась, что ФИО43 опять взял деньги. В декабре 2020 года за несколько дней до прихода полиции в офисе она видела, как ФИО43 искал договоры займов, оформленные на его имя, спрашивал про них у нее. В тот день ФИО43 свои договоры не нашёл. Через день ФИО52 попросила ее разложить договоры займов на ФИО43 в мультифоры, что она успела сделать частично. Она частично видела, что договоры подписаны ФИО43, и все были на его имя, поскольку это отражено на первой странице договора. Пришли сотрудники полиции, все договоры были изъяты. Узнав о договорах займа, оформленных на ФИО43, она поняла, что данными договорами по кассе закрывалась недостача, образовавшаяся тем, что он брал деньги без составления РКО. С 2020 года она стала разносить в программе платежи по должникам, отслеживать оставшуюся задолженность, а также повторно писала заявление для инициирования исполнительного производства. Ранее этим занималась ФИО357, ФИО43 не хотел этим заниматься. За это она получала дополнительную оплату в размере 2000 рублей. Исходя из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ задолженность ФИО44 на ДД.ММ.ГГГГ под отчёт составляет 152 650,94 рублей. Касаемо денежных средств в размере 140 928,00 рублей, выданных ФИО44 с пометками в основании выдачи денежных средств в расходных кассовых ордерах: Прочие, прочее, листовки, расклейка листовок за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ под отчёт (счет 71.01, 71), показала, что данные денежные средства выдавались различным людям, которые расклеивали рекламные листовки Кооператива и с которыми договоры оказания услуг не заключались. На это по пятницам, каждую неделю выдавалось 500-600 рублей. Задолженность по подотчёту ФИО44 по данным суммам закрывалась предоставляемыми им чеками на приобретение ГСМ, чеками по оплате услуг связи самого ФИО44 Утверждает, что заполненные авансовые отчеты предоставляла ФИО43 на подпись вместе с его оправдательными документами, которые он мог проверить и подписать. Авансовые отчеты она клала ему на стол, он не мог их не видеть. Авансовые отчёты ФИО43 она предоставляла как в отдельности, так и подшитыми поквартально, однако он не желал их проверять и подписывать. Кроме того, показала, что в октябре 2018 

<

адрес> по просьбе ФИО357 зачислила на карту ФИО43 денежные средства в сумме 150 000 рублей. ФИО357 пояснила, что ФИО43 не в городе и просит денег. Данную сумму ФИО357 дала ей в мультифоре, взяв их из кассы в офисе Кооператива, при этом ни в каком РКО она (ФИО358) за их получение не расписывалась. Указанную сумму она в офисе Сбербанка по 

<

адрес> в 

<

адрес>, передала кассиру, назвала номер карты ФИО43, предварительно сообщенный ФИО357, и та произвела операцию зачисления денег на карту, о чем она получила кассовый чек, отдала его ФИО357. Как это было проведено по кассе не знает. Кроме того, показала, что между ФИО43 и ФИО89 была доверенность на подписание договоров вкладов и займов последней. Обычно при возникновении у ФИО43 вопросов он с ФИО89 выходил на улицу, на крыльцо, где что-либо обсуждали, иногда с ними была ФИО357 (том 5 л.д.150-153, 154-157, 158-160; том 26 л.д.228-232). Оглашенные показания свидетель подтвердила в полном объеме, противоречия объяснила давностью событий. 

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО46 №10 пояснила, что знакома с ФИО44 по работе, родственниками не приходятся, неприязненных отношений либо причин для оговора не имеет. По обстоятельствам показала, что с 2008 по 2020 годы она была председателем кооператива «Алтаймикрокредит», и в 2008 году ФИО43 стал одним из учредителей кооператива «Алтаймикрокредит», был пайщиком до 2014 или 2016 года, входил в состав правления с 2009 до 2011 г.г. ФИО43 сначала входил в штат, работал по взысканию задолженностей в досудебном порядке, ездил по должникам, для этого купили автомобиль. Его услуги оплачивались по договорам об оказании услуг, по актам выполнения услуг. ФИО43 был уволен с данной должности, поскольку это было слишком затратно, после чего продали автомобиль и обратились к профессиональному юристу, перешли к квалифицированной помощи. Членом правления он оставался до 2011 года, за этот период неоднократно брал займы, часть которых погасил, но был и с просроченными платежами. Он не платил по договору 2013 года, обещал заплатить позже. Она из этой ситуации вышла тем, что с его согласия в 2016 году составила новый договор займа, включив в него сумму долга и проценты, всего на 100000 рублей, чтобы на отчетную дату не было непогашенных займов. Долг по новому договору он выплачивал в судебном порядке. ФИО43 вышел из состава учредителей в 2019 году. В период с 2009-2010 годы ФИО49 была менеджером-кассиром в кооперативе «Алтаймикрокредит». Затем ФИО49 основала свой потребительский кооператив – 

<

данные изъяты> в котором принимал участие и ФИО43, который стал его председателем. В начале декабря 2020 года ФИО43 обращался к ней по поводу проблем в 

<

данные изъяты>. При этом он пояснил, что имеется задолженность около 18 миллионов, из которых он взял порядка 3 миллионов, остальные 15 миллионов не брал. Попросил ее разобраться. По ее просьбе он принес на флеш-карте программу «1С Бухгалтерия», она сделала ее анализ, выявила, что бухгалтер ФИО89 закрывала авансовые отчеты чеками на бензин, в результате было возбуждено уголовное дело в отношении ФИО89. При этом по деятельности «Алтаймикрокредит» в ее отношении также возбуждено уголовное дело. По ее мнению ФИО43 полностью доверял ФИО89, зарплата не соответствовала штатному расписанию. Проблемы в 

<

данные изъяты>» возникли от некомпетентности руководителя и деятельности бухгалтера. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля помимо озвученного установлено, что с 2008 по 2020 года она была председателем правления КПКГ «Алтаймикрокредит». До весны 2011 года ФИО43 входил в состав правления, оказывал помощь по взысканию задолженностей с заёмщиков в досудебном порядке. Оказанные услуги ФИО43 оплачивались в рамках договоров оказания услуг по актам выполнения услуг. Затем ФИО43 уволился, при этом до 2014 года оставался как учредителем, так и пайщиком КПКГ «АМК». В период с 2009 по 2013 год ФИО43 оформлял на себя договоры займов, задолженности по которым гасил. ДД.ММ.ГГГГ ФИО43 заключил договор займа № на сумму 89 506,69 рублей, который погасил только в сумме 46 765,17 рублей, и на оставшуюся просроченную задолженность начислялись проценты и пени. ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО43 был оформлен новый договор потребительского займа № на сумму 100 000 рублей, чем была закрыта задолженность ФИО43 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, но возникла задолженность по новому договору, который он не подписал. В результате она обратилась в суд на ФИО43 с иском о взыскании с него задолженности по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ, поскольку он был подписан ФИО43. По исполнительному листу задолженность ФИО43 перед КПКГ «АМК» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была взыскана в пользу кооператива. Поступившие денежные средства были разнесены в «1 С» на закрытие долгов ФИО43 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом, по программе «1С» у ФИО43 оставался долг в сумме 57 544,99 рублей, а фактически этого долга нет. ФИО43 вышел из состава учредителей КПКГ «АМК». В конце 2013 года ФИО49 создала кооператив. К учредительству создаваемого кооператива «РОСТ» ФИО49 среди прочих привлекла ФИО43, который стал председателем КПК «РОСТ». В конце декабря 2020 года ФИО43 обратился к ней тем, что в КПК «РОСТ» возникли проблемы с выплатой вкладов, поскольку вкладчики стали требовать возврата их вкладов. ФИО43 спрашивал, что делать в этой ситуации, говорил, что не разбирается в бухгалтерии. Она посоветовала собирать собрание и ликвидировать КПК «РОСТ» (том 26 л.д. 59-62). Оглашенные показания свидетель подтвердила в полном объеме, противоречия объяснила давностью событий и запамятованием. 

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО46 №52 пояснил, что знаком с ФИО44, родственниками не приходятся, неприязненных отношений либо причин для оговора не имеет. По обстоятельствам показал, что ФИО43 был руководителем кооператива «РОСТ». До сентября 2022 года являлся зам. начальника полиции по оперативной работе МО МВД России «Заринский», а до декабря 2020 года был начальником отдела полиции по экономической безопасности и противодействия коррупции. К нему поступали заявления по поводу того, что граждане не могли забрать свои займы, в том числе заявление от ФИО43 о том, что совершено хищение в кооперативе. Лично он заявлением ФИО43 я не занимался, его содержание не помнит. Будучи начальником отдела он отписал его сотруднику, который впоследствии занимался этим заявлением. Перед тем. Как написать заявление ФИО43 обращался к нему в частном порядке, поскольку подозревал, что работники совершили хищение денежных средств. Он ему посоветовал провести аудит, какие необходимо подготовить документы для подачи заявления в правоохранительные органы. Он пояснял, что не хватало денежных средств на выдачу вкладов физическим лицам. Также говорил про заем, имелась его подпись, а его самого в этот день в городе не было, поэтому у него возникли подозрения, что совершается хищение. Также были заявления в полицию от пайщиков 

<

данные изъяты> о привлечении к ответственности руководителя. Разговор с ФИО43 был раньше, чем пайщики обратились в полицию. 

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО178 пояснила, что знакома с ФИО44 как с руководителем 

<

данные изъяты> родственниками не приходятся, неприязненных отношений либо причин для оговора не имеет. По обстоятельствам показала, что до августа 2021 года работала в 

<

данные изъяты> по 

<

адрес> Г, 

<

адрес>, менеджером-кассиром. В ее обязанности входило: оформлять потребительские займы, принимать вклады клиентов, принимать платежи по займам, принимать пополнение вкладов, ежедневный отчет через программу, даже по количеству купюр в кассе, каких купюр, сколько остается в кассе на конец рабочего дня. Получаемые от населения вклады передавала в головной офис, а именно отвозила с мужем на машине в офис в 

<

адрес>. при этом ей оформляли корешок от приходного ордера. Несколько раз переводила на карту ФИО353, а по приезду в следующий раз ей на эту сумму выдавали корешок приходного ордера. Это согласовывалось с ФИО89. О финансовых проблемах узнала, когда очередной вкладчик не получил вовремя свой вклад. Она направила заявку в офис, а ей ответили, что надо немного подождать, потом еще раз просила подождать. Вообще, чтобы выдать клиенту деньги она могла это сделать из кассы, если там хватало средств. Лимит по кассе был сначала 50000 рублей, потом 70000 рублей, а в последний год 100 000 рублей. А потом прошел слух, что у КПК нет денег, все вкладчики одномоментно написали заявления на выдачу вкладов. Затем КПК перестал работать в связи с ликвидацией. Договоры с вкладчиками заключала она, ставила в нем свою подпись, как менеджер, при этом ее данных в договоре не было. При этом договор заключался между 

<

данные изъяты> в лице ФИО43 и вкладчиком. Она спрашивала о том, нормальный ли такой порядок, на что ей ответили, что по-другому никак. Было какое-то постановление или приказ, где этот момент оговаривался, что менеджер-кассир обладает такими полномочиями. Сам договор перед заключением согласовывается по телефону, по скайпу с ФИО89 или ФИО357, подписывала она, указывая менеджер-кассир. Затем экземпляр договора кооператива так или иначе доходил до председателя. У вкладчика оставался тот экземпляр, который она при оформлении отдавала. Экземпляра договоров хранились у нее в папке, и потом возила их председателю на подпись. ФИО3 она застала за все время пять раз. Все, что надо было подписывать, он подписывал, когда приходил. В следующий раз она приезжала, и ей все, что подписано отдавали, потом она по папкам у себя раскладывала. Собеседования при приеме на работы с ней проводила ФИО89, также разговаривал ФИО43, говорил, что не обидит с зарплатой в случае хорошей работы. Относительно беспроцентных кредитов для работников кооператива она ничего не знала, займы не оформляла. Она работала по программе «1С», при этом видела только отчетность в общем, также видела задолженность кооператива перед вкладчиками. 

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО89 А.А. пояснила, что с ФИО44 знакома, как с руководителем, родственниками не приходятся, неприязни и причин для оговора либо неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что работала в ФИО393 который был создан в 2013 году, главным бухгалтером, исполняла обязанности по начислению заработной платы, оплате работ контрагентов по счет-фактурам, по приобретению чего-либо, сдавала отчетность в ЦБ РФ, СРО, Налоговую службу, Пенсионный фонд, ФСС. Во время отсутствия кассира, исполняла обязанности кассира, принимала платежи по займам, выдавала проценты по вкладам, принимала вклады. Сначала председателем была ФИО49, а с декабря 2014 года - ФИО43. Точные обязанности ФИО43 не помнит. КПК «Рост» занимался выдачей займов населению и принятие вкладов. Для того, чтобы стать вкладчиком между гражданином и кооперативом в лице ФИО43 оформлялся договор, брались взносы. От имени кооператива по приказу подписи могли ставить как она, так и ФИО43. Во время отсутствия председателя договоры подписывала она. Договор оформляли либо она либо менеджер-кассир, которыми были ФИО357, а на время ее декрета ФИО56. Должность бухгалтера была введена в 2017 году, когда открылись дополнительные офисы, ею была принята ФИО358. Сначала были открыты дополнительные офисы в Кытманово, потом в Залесово, Шипуново и Тальменке, в них работало по одному человеку, которые от имени кооператива подписывали договоры с населением, при этом в графе с данными ФИО43 ставили свои подписи. Помимо договоров с гражданами оформлялись анкета, заявление, книжка пайщика. Членские взносы оформлялись через «1С, и на руки выдавались квитанции. Размер вступительного взноса менялся, а паевого - нет. Договор заключался в основном на 12 месяцев, а потом СРО разрешила их пролонгировать до 36 или 24 месяцев, при этом составлялось дополнительное соглашение. Займы оформлялись через программу «1С». Когда граждани приходил первый раз, оформлялось четыре взноса - паевой, вступительный, членский, членский-страховой, затем выписывался «расходник» на суммы займа и членского взноса, на руки заемщику выдавалась сумма займа. Если гражданин приходил второй раз, то оформлялось два взноса - членский и членский -страховой. По вкладам также все проходило через программу «1С», где фиксировались взносы паевой и вступительный, и выписывался «приходник» на сумму вклада, о чем составлялся договор. Если брали заем, то выдавались договор займа и график платежей. Она, ФИО357, ФИО43 и ФИО358 брали займы в 

<

данные изъяты>». Сначала это никак не оформлялось, человек просто брал деньги из кассы, но потом это стало фиксироваться в таблицу в программе «Excel». Займы, которые брали работники, были ли беспроцентными, хотя по графику платежей были проценты, но выплачивались они без процентов. Это была их внутренняя устная договоренность. При этом в программе «1С» значилась сумма с учетом членского взноса, и возврат суммы должен был осуществляться с учетом процентов. Но проценты в программе не проставлялись, проценты начислялись в программе вручную кассиром. В итоге ФИО43 и ФИО357 взятые суммы не вернули. ФИО43 не вернул кооперативу 18 000 000 рублей. Эта задолженность у него образовалась с декабря 2014 года. При этом на момент увольнения ФИО56 этот долг у него был порядка 1500000 рублей. Часто, когда она приходила утром на работу, то лежала бумажка с записью, сколько он взял, либо предупреждал по телефону, что он возьмет определенную сумму. Когда ему нужна была большая сумма, скажем на учебу, они ее собирали. Денежные средства ФИО43 брал из сейфа, ключ от которого лежал в столе у кассира, у ФИО43 тоже был ключ от сейфа. Затем эти суммы стали оформлять договорами займа, «расходниками» к ним и графиками платежей. Таких договоров было много. Когда было принято такое решение, ФИО43 их подписывал, она видела несколько раз, что он подписывает пачку документов. Договоры составляла ФИО357, о чем она дала ей указание. ФИО43 вникал в суть договоров, он их подписывал, суммы были везде прописаны. Он не мог не видеть суммы, потому что оформляется договор, график платежей и расходно-кассовый ордер, везде прописаны (напечатаны) суммы. А в расходно-кассовом ордере заемщик сам от руки писал сумму, которую он получил. На тот момент он имел возможность посчитать суммы. Подобные договоры были заключены со всеми работниками, которые брали деньги, при этом соглашались с суммами и подписывали договоры, которые впоследствии заключались. В 

<

данные изъяты> проблемы финансового характера начались с конца 2019 года, вкладчики писать заявления на возврат вкладов. Какую-то сумму они отдали вкладчикам, потом не хватало денежных средств рассчитаться со всеми, вкладчики стали подавать иски. Считает, что взятие работниками кооператива сумму из кассы повлияло на деятельность кооператива. Она, как главный бухгалтер разговаривали с ФИО43, чтобы он вернул организации то, что брал. На это он дал указание высчитывать эти суммы из его зарплаты и оплат за оказание юридических услуг кооперативу. При этом ФИО43 разрешил это делать в пределах 5000 рублей из заработной платы, большую сумму высчитывать не разрешал. Составление одного иска стоило 2 000 - 3 000 рублей, которые он либо просто забирал, либо оставлял. При этом напрямую с ФИО43 договор на осуществление юридических услуг заключен не был. Договоры были с его мамой ФИО41, либо супругой. Кроме того, ФИО43 обучался с женой на психологов, это оплачивал 

<

данные изъяты>», суммы были значительные. Заработная плата ФИО43 была 55 000 рублей и компенсация за машину. В кооперативе начислялись ежеквартальные премии работникам, о чем давал свое согласие ФИО43. 

<

данные изъяты>» были открыты счета в «Алтайкапиталбанке», потом в «Сбербанке», «Сибсоцбанке». Не помнит, какой долг был у ФИО43 по подотчету. Решение о размере лимита в кассе, как в офисе 

<

данные изъяты>», так и в его офисах, принималось ею. Также показала, что ФИО43 не подписывал авансовые отчеты, поскольку не был согласен с остатком. В кооперативе с работниками подписывались договоры займов, чтобы не допустить просрочки платежа, хотя это недопустимо по бухгалтерскому учету и сдаче налоговой отчетности. Перед тем, как сотрудники полиции изъяли документы, надо было закрыть ту сумму, которую они должны были в программе. Она ставила ФИО43 в известность о том, что ею и ФИО357 брались займы в 

<

данные изъяты>». Ей известен случай присвоения денежных средств сотрудницей КПК подразделения Залесово ФИО47. ФИО43 изъял кассу и она с ФИО358 сверяли кассу печатную с программой. Потом было судебное разбирательство. Вопрос о финансовых проблемах в кооперативе возник после проверки СРО, и согласно акта финансовой проверки кооператива, что у них очень много денег фактически лежит в кассе, почему они их не кладут на расчетный счет. Тогда она приняла решение о закрытии недостачи в кассе, и сделали большое количество договоров. Была предусмотрена предельная стоимость кредита, которая устанавливается Центральным банком. Гражданам не выдавали больше 60 000 рублей, с ФИО353 были составлены договоры по 100 000 и по 200 000 рублей. На большие суммы с ФИО43 составлялись договоры, когда он приобретал квартиру и машину. Изначально она самостоятельно выбирала, по какому договору закрывать задолженность ФИО43, а позднее он давал указание, на какие именно договоры вносить. Кооператив был убыточным, СРО отозвала лицензию в конце 2019 года. В 2015-2016 годах у кооператива было благоприятное финансовое состояние, проблемы возникли из-за взятых сотрудниками кооператива кредитов. Она не могла ограничить ФИО43 в получении денежных средств, поскольку он был ее руководителем, у него был ключ от сейфа, он приходит и брал деньги. ФИО43 при желании мог вникнуть в бухгалтерскую отчетность, ему в этом никто не препятствовал, также как руководитель мог ее проверять. Сумма долга ФИО43 перед кооперативом в размере 18 000 000 рублей сложилась за вычетом тех денежных средств, которые она вносили в качестве оплаты с его заработной платы и оплаты за юр.услуги. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля помимо озвученного установлено следующее. В должности главного бухгалтера 

<

данные изъяты>» работает с ДД.ММ.ГГГГ. 

<

данные изъяты> образован ДД.ММ.ГГГГ. До ДД.ММ.ГГГГ обязанности главного бухгалтера и кассира исполняла председатель правления 

<

данные изъяты> - ФИО179 После нее кассиром стала ФИО46 №1 

<

данные изъяты> был создан на основании вкладов ФИО179, ФИО46 №13, ФИО42 ФИО46 №13 с момента открытия по настоящее время является секретарем правления 

<

данные изъяты> в ее обязанности входило подписание протоколов Правления собрания. ДД.ММ.ГГГГ на должность председателя правления 

<

данные изъяты> был назначен ФИО44 В кооперативе правлением было утверждено положение о порядке выдачи займов членам кооператива, ещё со времен ФИО49, которое не менялось. В ее обязанности, как главного бухгалтера 

<

данные изъяты> входило: начисление заработной платы согласно штатного расписания, отчисления налогов по банк клиенту ИФНС, ПФР и ФСС, текущие платежи контрагентам, отчетность в ИФНС, ЦБ, СРО, Росфинмониторинг. Председатель правления являлся специальным должностным лицом – сверял пайщиков со списком, отправленным с Росфинмониторинга; составлял протоколы правления после собрания пайщиков; осуществлял представительство в суде; проверял составление договоров с поставщиками, аренды, договора займов, передачи личных сбережений; составлял исковые заявления; подписывает договоры займов, вкладов, принимает почтовую корреспонденцию, счет-фактуры, акты об оказании услуг. В отсутствии ФИО44 согласно приказу право подписи вышеуказанных документов возложено на нее. Она принимала решения о выдаче займов. При составлении договоров о передаче личных сбережений какое-либо решение не принимается, так как по Уставу 

<

данные изъяты> вкладчиком может быть любой желающий. Она подписывала данные документы только в отсутствии ФИО44 Офис кооператива расположен по адресу: 

<

адрес>, офис 3. Офис состоит из трех кабинетов. При входе в помещение офиса прямо расположен кабинет кассира, далее кабинет, в котором размещалась она и ФИО44, далее - кабинет бухгалтера. В должностные обязанности менеджера-кассира ФИО46 №1 входило: ведение кассы, составление договоров займов, вкладов, составление анкет пайщиков, ведение наличности в кассе, звонки должникам, начисление процентов по вкладам. В 2017 году была введена должность бухгалтера, на которую была принята ФИО46 №7 В ее должностные обязанности входили сдача отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС, составление авансовых отчетов, ведение банковских выписок. В каждом служебном кабинете КПК «РОСТ» были персональные компьютеры. Сервер был на ее компьютере. Если ее компьютер выключен, то другие пользоваться сервером не могли, поэтому ее компьютер был включен постоянно. При осуществлении передачи личных сбережений пайщику, осуществившему вклад впервые, выдавалась книжка пайщика, в которой указывались фамилия, имя, отчество, телефон, адрес регистрации и фактического проживания, дата вступления и сумма вступительного взноса, которая составляет 100 рублей, и паевого взноса, которая до середины 2019 года составляла 200 рублей, а после - 250 рублей. При этом вкладчику выдавались два приходно-кассовых ордера на указанные суммы. При обращении гражданин, желающий заключить договор о передаче личных сбережений, заполнял анкету, заявление на вступление в 

<

данные изъяты> и заявление на передачу личных сбережений. После это составляется непосредственно договор о передаче личных сбережений. До середины 2019 года указанные договоры подразделялись на пять видов: три месяца, шесть месяцев, девять месяцев, накопительный и до востребования. После середины 2019 года стали заключать на девять месяцев, накопительный, двадцать четыре месяца, тридцать шесть месяцев и до востребования. Все виды договоров печатались в программе Word. Затем все данные вносились в программу «1С Предприятие». Кроме того, кассиром в программе Excel ежемесячно начислялись проценты по каждому вкладчику, которые заносились вручную в программу «1С Предприятие». Проценты по вкладам выдавались по расходно-кассовому ордеру. Зачастую вкладчики после получения вкладов перекладывали их на основной счет, в этом случае составлялось дополнительное соглашение к основному договору, к которому прикладывалась квитанция от приходно-кассового ордера. Согласно Уставу 

<

данные изъяты> беспроцентные займы не выдавались. Договоры на выдачу займов заключаются на срок от одного месяца до двенадцати месяцев. Проценты по займам устанавливались Центральным Банком РФ. На ее персональном компьютере был установлен кредитный калькулятор, с помощью которого они считали проценты по займам. На сайте ЦБ РФ бралась информация о полной стоимости кредитов (ПСК), за которую они не имели право выходить. Затем в программе Excel считались суммы ежемесячного платежа. После данные суммы заносились в кредитный калькулятор, и подгонялись под предельную сумму процентов ПСК. При составлении графика платежей по выданному займу в общую сумму в процентном соотношении включался членский взнос. При выдаче займа брались четыре взноса: членский взнос, членский страховой взнос, вступительный взнос, паевой взнос. Сумма вступительного и паевого взносов фиксированная и составляла 100 и 250 рублей соответственно. Членский взнос составлял 23-26 %% от суммы займа. Членский страховой взнос был 5-10 %% от суммы займа. Если заем выдавался повторно, то брались только два взноса: членский и членский страховой. График платежей печатается в Excel, а сам договор в Word. График платежей и договор распечатывались в двух экземплярах. График платежей являлся приложением к договору, в нем указывались номер договора, ФИО заемщика, сумма займа со всеми членскими взносами, процент, под который выдан заем, дата выдачи, количество дней, на который выдан заем, таблица, в которой указана и информация по займу, под таблицей указана сумма процентов за весь период, слева подпись председателя, ниже адрес КПК и номер телефона, справа - подпись заемщика, возможный поручитель подписывает чуть пониже. Согласно графику платежей, посчитанного в Excel, суммы взносов вносятся по ПКО в программу «1С Предприятие» на счета: членский взнос – 76.09, членский страховой – 76.09, вступительный взнос - 76.09 и паевой взнос – 75.01. Потом составляется расходно-кассовый ордер на счет 58.03 на сумму займа вместе с членскими взносами. На руки выдается сумма за минусом членских взносов. По графику раз в месяц заемщик оплачивает проценты и основной долг, что вносилось в программу «1С Предприятие» на счет 76.09 проценты, и основной долг - 58.03. Заемщику выдавалась квитанция. Начисление процентов в программе «1С Предприятие» осуществлялось вручную. Должников отслеживала кассир по имеющимся спискам. В случае просрочки до одной недели кассир звонила должникам, если это не имело результата, то отправляла требование о погашении задолженности или переоформлении займа. Если это не действовало, то ФИО44 составлял исковое заявление и передавал его в суд для взыскания задолженности. ФИО357 перед присвоением номера договору, смотрела на номер предыдущего. На каждого вкладчика и заемщика велась отдельная анкета: анкета, заявление на вступление и паспортные данные. Договоры хранились в отдельных папках, по порядку. Около пяти лет назад было открыто обособленное подразделение КПК «РОСТ» в 

<

адрес>, через полгода было открыто обособленное подразделение в 

<

адрес>, через 3 года - в 

<

адрес>, через полтора года - в р.

<

адрес>. В указанных подразделениях работало по одному сотруднику, которых подбирали либо она либо совместно с ФИО43. Все договоры вкладов создавались в программе Word, и сохранялись вместе с дополнительными соглашениями на компьютере менеджера-кассира. Договоры займов создавались каждый раз заново, и предыдущие договоры в электронном варианте не сохранялись, хранились только в бумажном варианте. Доступный лимит денежных средств в кассе составлял не более 600 000 рублей. Все вклады поступали в кассу, а после накопления достаточной крупной денежной суммы, ее уносили в банк и зачисляли на расчетный счет 

<

данные изъяты> а при необходимости снимали по чековой книжке. В основном денежные средства на расчетный счет вносил и снимал ФИО44 В банке также были доверенности на нее и ФИО46 №7 В банковской выписке указывались сведения о лице, осуществившем операцию. В период с 2014 года по настоящего время было выдано 9 займов на 50000 рублей, 54000 рублей, 89000 рублей, 210000 рублей, 850000 рублей и 486000 рублей, под 17- 25%. Договоры о выдаче займов составляли как ФИО46 №1, так и она. Договора займов, оформленные ею, подписывались ею с обеих сторон. Несмотря на то, что проценты по выданным займам в графике указывались, но в нарушение Устава они не начислялись. С ФИО44 была условная договоренность, что она могу взять несколько займов без процентов, погашать их по очереди. ФИО44 делал также, поэтому замечаний по данному поводу от него не поступало. В настоящее время в 

<

данные изъяты> у нее два непогашенных займа на сумму 50000 рублей, оформленные в 2020 году. Также имеются оформленный осенью 2020 года заем на 89000 рублей, который она еще не оплачивала, и оформленный в декабре 2019 года заем на 850000 рублей, который погашен частично. Общая сумма задолженности по ее займам составляет 850000 рублей. Помимо нее в 

<

данные изъяты> беспроцентные займы оформляли ФИО46 №1 и ФИО1 Когда именно оформляла займы ФИО46 №1 не помнит, но общая сумма ее задолженности составляла 1576000 рублей. ФИО46 №1 ставила ее в известность об оформлении подобных договоров. Между работниками 

<

данные изъяты>» была устная договоренность, что они могут брать беспроцентные займы по мере необходимости, которые погашать по мере возможности, но старались погашать ежемесячно. Ключ от сейфа, где хранились денежные средства 

<

данные изъяты> находился в верхнем ящике стола кассира. Доступ к сейфу имели все работники 

<

данные изъяты> при этом у ФИО43 был свой ключ от сейфа. ФИО44 по мере своей надобности брал из кассы 

<

данные изъяты> денежные средства, при этом оставлял записку о сумме денежных средств, взятых им из кассы. В течение последнего года ФИО44 стал звонить ей и говорить о сумме, взятой им из кассы. Денежные средства из кассы ФИО44 брал без спроса. На конец декабря 2014 года в кассе 

<

данные изъяты> была недостача около 170 000 рублей. ФИО43 знал про это, и на ее вопросы предложил погашать эту задолженность из его заработной платы, однако делал это в размере не более 5 000 рублей. ФИО357, будучи кассиром, это знала. Затем задолженность в кассе 

<

данные изъяты> из-за того, что ФИО43 продолжал брать деньги без составления расходных кассовых ордеров, увеличивалась. На ее попытки это пресечь, он отвечал, что ему так надо, и продолжал брать деньги из кассы. Она предлагала ФИО43 расписываться в расходных кассовых ордерах, однако он отказался, говоря закрывать долг за счет его заработной платы и денег за оказания услуг претензионной исковой работы с заёмщиками, договоры о чем были оформлены на мать ФИО43, а затем на его супругу, хотя фактически этим занимался он сам. Этих денег не было достаточно для погашения его задолженности по кассе, при этом он продолжал брать деньги из кассы кооператива. Примерно в 2015 году ФИО357 ушла во второй в декретный отпуск, вместо неё была принята ФИО56. Когда ФИО56 принимала кассу, то размер недостачи составлял около 1000000 рублей. ФИО43 об этом должен был знать. ФИО56 она объяснила причину недостачи и рассказала, что ФИО43 может брать деньги из кассы оставляя листочки с указанием сумм, которые она должна была вносить в таблицу, чтобы видеть недостачу по кассе. Когда сумма задолженности ФИО43 стала большой, она решила оформлять на ФИО353 договоры займов, на что он согласился. И ФИО56 стала оформлять на ФИО43 договоры займов. Летом 2017 года ФИО357 вышла на работу, недостача оставалась. ФИО357 продолжила вести таблицу, в которой отражать долги ФИО43, а затем оформлять договоры займов. По мере образования задолженности ФИО357 оформляла договоры займов на ФИО43, он расписывался в них в двухстороннем порядке, как и РКО. Ни она, ни другие работники 

<

данные изъяты> подпись ФИО44 не подделывали, свою подпись ФИО44 ставил сам. При этом сумма задолженности продолжала расти. Займы ФИО44 были по 50000 рублей, 100000 рублей, в основном 216000 рублей, то есть сумма займа составляла 200000 рублей, и членский взнос 16000 рублей. В 2019 году в 

<

данные изъяты>» состоялась проверка финансовой деятельности СРО «Содействие», в результате которой было выявлено, что у кооператива в кассе большой остаток денежных средств не внесенных на расчетный счет кооператива. Это была сумма долга ФИО43. Общая сумма, взятая в заем ФИО44 в 

<

данные изъяты> составляет порядка 18000000 рублей, которую он не погасил. Тогда было принято решение оформлять договоры займов на его имя, на что он согласился. ФИО357 подготовила несколько договоров займов на ФИО43, одной суммой займа нельзя было делать из-за предельной суммы кредита, устанавливаемой Банком России, и договоры займов на ФИО43 были оформлены с разбивкой на суммы, не превышающие 200 000 рублей. После ФИО43 расписался в данных договорах и расходных кассовых ордерах, в результате задолженность по кассе была частично закрыта. ФИО43 продолжал брать деньги из кассы без расходных кассовых ордеров. Суммы, которые взял ФИО43, вносились в таблицу, и затем ФИО357 оформляла договоры займов на ФИО43, в которых он расписывался. Помимо таблицы долгов ФИО43, в еженедельниках ФИО357, либо она начиная с 2018 года вписывали суммы, взятые ФИО43, что также отражалось в таблице, и что впоследствии оформлялось договором займа из таблицы убиралось. ФИО44 брал из кассы денежные средства на личные нужды каждый день. Периодически он выезжал за пределы Алтайского края, до этого брал большие суммы из кассы КПК, а чтобы себя подстраховать она с ФИО46 №1 составляли договоры о выдаче займов ФИО44 и расходно-кассовые ордера к ним, а когда он возвращался в Алтайский край, то подписывал данные документы. Находясь в 

<

адрес> ФИО43 звонил ей, попросил перевести ему на личный счет денежные средства в сумме около 50000 рублей. Она взяла в кассе КПК «РОСТ» требуемую им сумму денег, занесла ее в таблицу, которую вели с ФИО46 №1, пришла в отделение ПАО «Сбербанк» и через оператора перевела ему на личный счет. Все суммы, взятые ФИО44, она с ФИО357 записывали по датам в планинги – блокноты на каждый день. Также учет вели в Excel. На сумму, которую он брал на оплату учебы, сразу был составлен договор займа. ФИО43 оформленные займы не погашал, поэтому в начале 2020 года она стала спрашивать у него, какую сумму он из своей заработной платы разрешит перечислить для погашения займа. Он разрешал высчитывать 1500 - 3000 рублей. Этих сумм было мало на погашение его займа. В начале 2020 года, посчитав долги выяснила, что за ФИО43 числится долг в размере 18 000 000 рублей, на эту сумму были оформлены договоры займов, о чем сказала ФИО43. ФИО43 был удивлен размеру суммы, говорил, что он столько не брал. Она пыталась решить с ним вопрос по погашению задолженности, ФИО43 говорил, что нужно разбираться, не верил тому, что мог взять столько денег, при этом сам не отрицал фактов подписания «расходников». Он говорил, что ему проще поджечь офис, чем выплатить. ФИО44 был согласен только на сумму от 3000000 до 4000000 рублей, в связи с этим договоры и расходно-кассовые ордеры, подтверждающие оформление займов ФИО44, ФИО46 №1 унесла к себе домой. Она унесла трудовые книжки всех работников 

<

данные изъяты>». В ходе проверки, проводимой сотрудниками полиции по 

<

данные изъяты> она выдала все договоры и расходно-кассовые ордеры на ФИО44, как и иную документацию. РКО с подписями ФИО44 были выданы сотрудникам полиции. До осени 2020 года в кооперативе всё было хорошо, вкладчики не жаловались, и ФИО43 продолжал брать деньги из кассы, ФИО357 оформляла на него договоры займов, в которых он добровольно расписывался. Но осенью 2020 года пайщики стали досрочно снимать свои вклады, выдано около 16000000 рублей, остальным пайщикам выдать вклады не хватило ресурсов. Пайщики обращались в суд с исковыми заявлениями. Последний раз ФИО43 снимал деньги со счета кооператива в декабре 2020 года, намеревался забрать эти деньги себе, как погашение вклада его супруги ФИО63, хотя не была выплачена заработная плата ей, ФИО357 и ФИО358, которые намеревались увольняется, тогда ФИО43 молча выплатил заработную плату ФИО357, ФИО358 и частично ей, остальные деньги забрал себе, и расписался за них как выплата заработной платы. ДД.ММ.ГГГГ СРО «Содействие» отозвала лицензию у 

<

данные изъяты>» на принятие вкладов и на выдачу займов новым пайщикам. До ДД.ММ.ГГГГ кооператив занимался получением возвратов займов, и все денежные средства выплачивали вкладчикам. ФИО43 же свою задолженность перед кооперативом не погашал, были единичные случаи, когда она закрывала долги за счет его заработной платы начисленной суммой. ФИО46 №77 была заёмщиком и вкладчиком в кооперативе, у нее также имелся долг по договору займа, который она (ФИО89) по указанию ФИО43 погашала за счет денег от ее же вклада. 

Кроме того показала, что за период с 2014 года по 2021 год счета у 

<

данные изъяты> были открыты в следующих банках: ООО КБ «Алтайкапиталбанк» №, 40№; «СИБСОЦБАНК» ООО №; Алтайское отделение № ПАО Сбербанк №. Доступ к указанным счетам был у нее и ФИО44, но она могла распоряжаться денежными средствами только с согласия ФИО43. Без его согласия она оплачивала налоги, а также выставляемые контрагентами счета-фактуры. На счета поступали денежные средства, взысканные по исполнительным листам с должников, а также вносимые ей, ФИО43 и ФИО358 наличные из кассы кооператива, при этом выдача из кассы оформлялась расходным кассовым ордером. Также на счета от некоторых заёмщиков поступали денежные средства по уплате займов. Вкладчики вносили в кооператив только наличные денежные средства, но с 2020 г. часть вкладчиков получили денежные средства путем перечисления со счета кооператива на их карты. Задолженность заёмщиков КПК «РОСТ» складывается из основного долга, отраженного в «1С» на счете 58.03; компенсации за пользование займов (счет 76.09); срочных процентов за пользование займом (счет 76.09); повышенной компенсации за пользование займом (счет 76.02); представительских расходов (счет 76.05); услуг почты (счет 91.02); государственной пошлины (счет 68.04.1); комиссии за оформление заявления (счет 91.01). Задолженность кооператива перед вкладчиками складывается из договора передачи личных сбережений (основной долг), отражается в «1С» на счете 66.03; компенсации за пользование личными сбережениями (счет 66.04). 

Согласно «1С» КПК «РОСТ» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у материально-ответственного лица ФИО44 имеется задолженность по подотчёту в сумме 163 243,33 рублей, которая образовалась с ДД.ММ.ГГГГ. Последний авансовый отчет на имя ФИО43 составлен ДД.ММ.ГГГГ, и остаток задолженности на указанную дату составляет 151 653,44 рублей. Движение подотчетных денежных средств в программе «1С» отражается на счёте 71.01. Денежные средства в подотчет ФИО43 выдавались только из кассы головного офиса. В сумму 151 653,44 рублей по подотчету оформленному на ФИО43 входят денежные средства выдаваемые из кассы кооператива наёмным лицам, которые расклеивали рекламные листовки, при этом в основании выдачи денежных средств в РКО делалась пометка «прочие, прочие» и «прочие листовки», поскольку отсутствовал договор оказания услуг. 

В РКО № от ДД.ММ.ГГГГ с указанным корреспондирующим счетом «58.03» указано, что денежные средства выданы «ФИО4» фактически по данному РКО денежные средства выданы «ФИО5 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, т.е. допущена ошибка в ФИО. В ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ нужно считать, что оплата произведена по основанию «Основной долг по договору займа № от 25.11.2015» от имени плательщика ФИО6, в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать ФИО пайщика как ФИО7, в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным необходимо считать корреспондирующий счет «58.03» «Основной долг по договору займа», в РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным необходимо считать, что денежные средства выданы ФИО8 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Основной долг по договору займа» с корреспондирующим счетом «58.03», в РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа № от 12.02.2019», в РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор передачи личных сбережений, Накопительный № от 10.07.2018», в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Основной долг по договору займа, Договор займа № от 14.05.2014» с корреспондирующим счетом «58.03», в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Основной долг по договору займа, Договор займа № от 14.05.2014» с корреспондирующим счетом «58.03»; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Компенсация за пользование займом» и «Основной долг по договору займа, Договор займа № от 14.05.2014» с корреспондирующим счетом «58.03»; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Основной долг по договору займа, Договор займа № от 14.05.2014» с корреспондирующим счетом «58.03».

В отчетах кассира не соответствуют переходящие остатки наличных денежных средств в кассе КПК «РОСТ» подразделение Заринск за следующие периоды: с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ,с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ на ДД.ММ.ГГГГ, по неизвестной ей причине. Переходящие остатки в указанных отчётах могут не соответствовать по техническому сбою программного обеспечения «1 С», либо при обновлении версии указанного ПО. Обновление ПО осуществлялось в 2019 году, обслуживанием занимался программист ФИО46 №104 В представленных отчетах кассира 

<

данные изъяты> отражены все хозяйственные операции по движению денежных средств в кассе КПК «РОСТ», все первичные документы в наличии и содержаться в сшивах кассы. ПО «1С» 

<

данные изъяты> позволяет сформировать анализ счета 66.03 – «личные сбережения по договорам вкладов» с отражением в нём всех вкладчиков (контрагентов) с разбивкой по договорам. По счету 75.01 «размещение денежных средств в паевой фонд» отражено начисление компенсации за пользование личными сбережениями в размере 92 % от суммы личных сбережений. Паевой фонд в полном объеме вкладчику, и на эту сумму процент по договору не начислялся. Это утверждено п.5.6 Положения о личных сбережениях (протокол учредительного собрания от ДД.ММ.ГГГГ). Данные операции совершены на основании бухгалтерских справок по каждому вкладчику в программе «1С». 

В отчетах кассира нарушена нумерация листов в сшиве за декабрь 2014 года: отчет кассира лист 383 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №) и лист 383 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №), отчет кассира лист 392 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №) и лист 392 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №), отчет кассира лист 393 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №) и лист 393 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №), отчет кассира лист 410 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №) и лист 410 за ДД.ММ.ГГГГ (лист сшива №), при этом хозяйственные операции по движению денежных средств в кассе КПК «РОСТ» отражены полностью, это подтверждается приложенными ПКО и РКО в полном объеме за указанные периоды. В сшиве за декабрь 2014 года пропущены номера листов отчетов кассира с № по №, при этом хозяйственные операции по движению денежных средств в кассе КПК «РОСТ» отражены полностью, это подтверждается приложенными ПКО и РКО в полном объеме за указанные периоды. В сшивах кассовых документов КПК «РОСТ» к ПКО и РКО не представлены отчеты кассира: за ДД.ММ.ГГГГ лист 37 (содержащий данные об остатке на конец дня); за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; за ДД.ММ.ГГГГ лист 105 (содержащий данные об остатке на начало дня), однако в указанных сшивах кассовых документах КПК «РОСТ» все первичные ПКО и РКО имеются, и они находят отражение в карточке счета 50. О причинах отсутствия в сшиве кассовых документов КПК «РОСТ» - РКО № от ДД.ММ.ГГГГ с корреспондирующим счетом «58.03» на сумму 9 100,00 рублей, отраженного в карточке счета 50 «Касса» с основанием «Договор займа, Договор займа № от 16.11.2020», не известно, однако заёмщиком ФИО12 указанная сумма денежных средств выдавалась по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ из кассы КПК «РОСТ», что отражено по счёту 50. В отчётах кассира отсутствуют РКО № от ДД.ММ.ГГГГ с корреспондирующим счетом «58.03» на сумму 427 529,70 рублей, отраженного в карточке счета 50 «Касса» с основанием «Договор займа 856 от ДД.ММ.ГГГГ, Договор займа», и РКО № от ДД.ММ.ГГГГ с корреспондирующим счетом «58.03» на сумму 20 000,00 рублей, отраженного в карточке счета 50 «Касса» с основанием «Договор займа 856/1 от ДД.ММ.ГГГГ, Договор займа», поскольку расходные кассовые ордера и договоры займов оформлены на ФИО44, которые оформлялись в декабре 2020 года, чтобы закрыть имевшуюся в кассе недостачу денежных средств, образовавшуюся по причине того, что ФИО43 брал денежные средства без составления РКО. Указанные РКО ФИО43 подписывать отказался, однако они отражены в карточке счета 50. В ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа № от 03.11.2015», указанный договор заключён с ФИО9; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа № от 07.05.2018», указанный договор заключён с ФИО10. Аналогично с ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа № от 07.05.2018»; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа№ от 08.08.2017», указанный договор заключен с ФИО11; в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ, ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ, ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор займа № от 16.11.2020», указанный договор заключен с ФИО12. Оплаты по всем указанным ПКО произведены, как возврат основного долга по указанным договорам займов. Ей не известно, почему в сшиве кассы отсутствует ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «51», с основанием «Получение наличных в банке» на сумму 80 000,00 рублей, при этом в отчёте кассира данный ПКО принят к учёту и отражен на счете 50. Факт снятия денег со счета кооператива и последующего внесения их в кассу подтверждается выпиской по счету ООО КБ «Алтайкапиталбанк» № и информацией отраженной в отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ. В представленных отчетах кассира не указаны первичные кассовые документы отраженные в карточке счета 50 «Касса», однако в карточке счета 50 «Касса» отражен РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/1 от 21.02.2020» на сумму 50 000,00 рублей, а в отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ данные о РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», на сумму 50 000,00 рублей отсутствуют, поскольку указанный договор займа оформлен на ФИО46 №1 в декабре 2020 года, и к ему прилагался РКО, как и РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/2 от 24.04.2020» на сумму 50 000,00 рублей, с РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/3 от 18.07.2020» на сумму 101 538,00 рублей. По РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 855 от 29.07.2020» на сумму 151 700,00 рублей, договор займа заключен с ФИО46 №7 задним числом и находится при договоре займа. Все указанные РКО отражены в карточке счета 50. Указанные договоры займов не оформлялись день в день, чтобы избежать оплаты процентов по договорам, а также членских взносов, а также просрочки платежей. Решения о выдаче денег из кассы КПК «РОСТ» указанным работникам принимала она с уведомлением ФИО43, который не возражал, так как сам брал деньги из кассы кооператива подобным образом. При этом указанные работники кооператива уверяли ее, что будут погашать за счет заработной платы, что и происходило до их увольнения. Денежные средства ФИО357 и ФИО358 добровольно вносили в кассу, закрывая недостачу ежемесячно за счет средств выдаваемой им заработной палаты. ФИО358 полностью погасила имеющуюся у неё задолженность, ФИО357 внесла примерно 30 %. От погашения задолженности никто, кроме ФИО43, не отказывался. В РКО № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО180 правильным необходимо считать «Договор займа № от 09.03.2016», в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным необходимо считать в приложении «Договор займа № от 08.12.2015», в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать в приложении «Договор займа № от 08.12.2015», в РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным необходимо считать в приложении «Договор займа № от 01.08.2014». ДД.ММ.ГГГГ пайщик Михайловыа фактически внесла в кассу КПК «РОСТ» 3 500 рублей по основанию «повышенная компенсация», что должно находить отражение по счёту 76.02, но фактически ФИО355 оплатила основной долг, данная ошибка была устранена по бухгалтерской справке, и правильным необходимо считать оплату ФИО355 основного долга в размере 3 792 рубля. В ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ в приложении правильным считать необходимо «Договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ. В кассовых документах за 2021 года отсутствуют кассовые отчёты, поскольку к январю уволилась ФИО357, и отчеты кассира никто не делал. Авансовые отчеты на имя подотчётного лица ФИО44 за период с февраля по ДД.ММ.ГГГГ внесены в программу «1С», на основании имевшихся первичных документов, но не распечатаны, так как ФИО43 отказался подписывать авансовые отчеты оформленные до февраля 2021 года, которые были распечатаны ФИО358 и предоставлялись на подпись ФИО43. 

В еженедельнике в обложке зеленого цвета с надписью «2017» сделаны записи с листа №. Начиная с листа 36 она стала записывать в него суммы, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходного кассового ордера. Так согласно записей ФИО43 взял следующие суммы денежных средств: ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей (запись сделана ФИО89 А.А.); ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 4000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357). В еженедельнике в обложке черного цвета без надписей на обложке за 2018 год сделаны записи о суммах денежных средств, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходного кассового ордера: ДД.ММ.ГГГГ в размере 22000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись выполненная возможно ФИО43 - сумма 9 100 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 3500 рублей (запись выполненная ФИО43); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 31000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 4000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 60000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись выполненная ФИО43 и указана сумма в общем размере 46000 рублей, при этом указано, что деньги взяты на «ремонт», при этом ФИО43 ремонтировал свой личный автомобиль «Тойта Камри»; ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись выполненная ФИО43 - сумма 2 560 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 100000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 40000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись, выполненная ФИО43, сумма 45000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись, выполненная ФИО353, сумма 2000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 55000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 60000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 70000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 100000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 11000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 22000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей (записи сделаны ФИО357). В этом же еженедельнике сделаны записи, согласно которых ФИО43 взял следующие суммы денежных средств: ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей (записи сделаны ФИО357). В еженедельнике в обложке зеленого цвета с надписью «PLANNER» сделаны записи сумм денежных средств, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходного кассового ордера в 2019 году: ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей. Указанные суммы были перенесены ФИО357 из еженедельника за 2018 год, за исключением суммы ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей. Далее были сделаны записи: ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357). В еженедельнике в обложке коричневого цвета с надписью «2019» сделаны записи о суммах, которые ФИО353 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходного кассового ордера: ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 11000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 98000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей (записи сделаны ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 12000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1690 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 16000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись, выполненная ФИО43, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 13000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 40500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись, выполненная ФИО43, сумма 2000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО357, имеется пометка «Ярику на Машу», ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 22000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 3600 рублей (запись выполнена ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, на сумма 5000 рублей, а также имеется запись выполненная ФИО89 - сумма 10000 рублей, то есть всего в этот день ФИО43 взял 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2300 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 5000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ запись, выполненная ФИО43, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 5000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 7500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 12500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 35000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 176000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 11000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 31000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 12000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2050 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО357) и в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО89), а всего 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 31000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 7000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей (записи сделаны ФИО357). В еженедельнике в обложке зеленого цвета за 2020 год сделаны записи о суммах денежных средств, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходного кассового ордера: ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 17000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 4100 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 3000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 1000 рублей, а также запись выполненная ФИО357 в размере 1000 рублей, всего в этот день ФИО43 взял 2000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5050 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ в размере 2050 рублей (запись сделана ФИО89). К перечисленным суммам необходимо прибавить сумму из еженедельника за 2017 год в качестве суммы недостачи 1 533 333,11 рублей, которую ФИО357 приняла от ФИО56. Данные суммы вошли в договоры займов, оформленных на ФИО43. Кроме того, ФИО43 блокнот в обложке желтого цвета с наименование 1С Предприятие, и хранился в ящике ее стола. ФИО43 делал в нём записи о суммах денежных средств которые брал из кассы наличными без расходного кассового ордера. Записи ФИО43 стал делать с ДД.ММ.ГГГГ, расписываясь тут же в блокноте и делая пометки либо под зарплату, либо для заправки топливом своего автомобиля (для личных нужд), для пополнения баланса своего телефона, на день рождение сыну, в счет иска (однако при подписании акта выполненных работ ФИО43 повторно забирал из кассы уже официально эту же сумму), на отбойники и иные. Данные суммы также вошли в общую сумму договоров займов, оформленных на ФИО43. При этом к копиям страниц блокнота подколоты копии расписок ФИО13, являющейся продавцом приобретенной ФИО43 за счет денег по договорам займов квартиры по адресу: 

<

адрес>. ФИО43 пояснил, что сам стал записывать суммы в блокнот, поскольку не доверял ФИО357, которую подозревал в обмане. Остановить ФИО43 брать деньги из кассы без составления РКО она не могла, неоднократно говорила ему остановиться, но он продолжал брать деньги. ФИО43 достоверно было известно о записях в еженедельниках, что подтверждается, в том числе записями, выполненными им самим. Он не возражал против этих записей. Кроме того, были случаи, когда ФИО43 брал деньги в суммах от 50 000 до 300 000 рублей, которые не попали в еженедельники. ФИО43 заранее предупреждал ее о необходимости сбора необходимой ему суммы. В основном это были траты на обучение как самого ФИО43, так и его супруги. После подобных указаний ФИО43 она давала указание ФИО357 делать это. Собрав необходимую ФИО43 сумму, ФИО357 сообщала ей об этом и уже она передавала деньги ФИО43, при этом вносила сведения в таблицу Excel, и эти суммы не находили своего отражения в еженедельниках. Помимо обучения ФИО43 брал большие суммы денег на поездки в Сочи, Калининград, в ФИО57. Все эти суммы вошли в общую сумму займов по договорам оформленным на ФИО43. ФИО43 обучался в Томске на юриста (заочное платное обучение), а также проходил семинары (платные семинары) по психологии. Также по указанию ФИО43 она брала из кассы деньги, которые зачисляла на счет карты его матери - ФИО41, которой однако пользовался он сам, поскольку его карта была заблокирована приставами в связи с его долгами. Также ФИО43 брал деньги на лечение зубов своей супруге ФИО63, сумма которого, со слов ФИО43, составляла примерно 100 000 рублей. 

Также показала, что в ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ поступление денег в кассу правильным считать по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ. В РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать необходимо основание «Договор передачи личных сбережений» с корреспондирующим счетом «66.03». Так как РКО и карточка счета 66.03 одинаковы за указанную дату. В РКО 001224 от ДД.ММ.ГГГГ, РКО 002139 от ДД.ММ.ГГГГ, РКО 000446 от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «договор передачи личных сбережений» с корреспондирующим счетом 66.03. По поступлениям денежных средств от ФИО181 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ правильным считать поступления на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО182 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ по входящему документу «607 от 22.01.2015» правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО46 №47 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты> №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО183 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по входящим документам: №, №, №, №, №, №, № считать правильным поступления денежных средств по основанию «оплата основного долга по договору займа». ФИО184 является поручителем Рубцовой, и денежные средства поступили от неё в счет погашения долга Рубцовой. От ФИО185 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО186 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО187 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО188 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». По девятому подвопросу в вопросе № от Ян-сан-тэ Г.В. по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты>» №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО189 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет ДД.ММ.ГГГГ №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО190 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты> №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО191 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, правильным считать поступление на расчетный счет 

<

данные изъяты> №, открытый в ООО КБ «Алтайкапиталбанк». От ФИО192 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по входящим документам: № считать правильным поступление денежных средств по основанию «компенсация за пользование займом в сумме 1 635,29 рублей и по основанию «основной долг» в сумме 466,21 рублей, а по входящим документам №, № считать правильным поступления денежных средств по основанию «оплата основного долга по договору займа». ФИО193 является поручителем Тумилович и поэтому денежные средства поступили от неё в счет погашения долга Тумилович. От ФИО194 по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ по входящему документу № от ДД.ММ.ГГГГ считать правильным поступление денежных средств по основанию «компенсация за пользование займом в сумме 4 768,31 рублей и по основанию «основной долг» в сумме 2 752,01 рублей. По договору передачи личных сбережений № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО195 не следует учитывать задолженность перед вкладчиком в сумме 5 600 рублей, так как операция по возврату денежных средств по основанию «размещение денежных средств в паевой фонд» была сделана мною ошибочно и является сдвоенной, что находит отражение в карточке счета 66.03 по указанному вкладчику в программе 1 С. Фактически указанный пайщик забрал полностью указанную сумму из кассы КПК «РОСТ». По договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО196 хозяйственную операцию с корреспондирующим счетом 76.02 следует использовать при проведении расчета задолженности указанного заёмщика перед КПК «РОСТ», т.е. фактически заёмщик должна 

<

данные изъяты>» 10 365,00 рублей. 

Согласно регистрам аналитического и синтетического учета – оборотно-сальдовых ведомостей и карточек счетов 58, 66, 67, 76, 25, 26, 44, 91.01, 91,02 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в программе «1С» 

<

данные изъяты>»: на счете 25 операции не отражались; на счете 26 отражались операции взносы ФСС, оплата труда, прочие расходы и страховые взносы; на счете 44 операции не отражались; на счете 58.03 отражается основной долг по договору займа; на счете 66.03 отражаются личные сбережения по договору передачи личных сбережений; на счете 66.04 отражается компенсация за пользование личными сбережениями; на счете 67 операции не отражались; на счете 76.02 отражалась повышенная компенсация за пользование займом (при выгрузке карточки счета 76.02 в столбце «текущее сальдо» имеются суммы красного цвета. Это стало возможным из-за того, что заёмщик фактически оплатил повышенную компенсацию, но кассир не оформил её начисление в программе 1С); на счете 76.05 отражаются представительские расходы (на данном счете операции стали отражаться с ДД.ММ.ГГГГ, до этого момента операции на данном счете не отражались, в 2016 году, в 1 квартале 2017 году, в 3 квартале 2021 года операции также не отражались); на счете 76.09 отражается компенсация за пользование займов (при этом на счете 76.09 отражаются суммы лишь по уплате компенсации за пользование займом и срочные проценты, оплаченные в определенную дату, а общую сумму задолженности по указанным позициям можно увидеть в графике платежей, либо в исполнительных листах (срочные проценты). Графики платежей формировались с учетом действующей ставки рефинансирования Банка России, в соответствии с требованиями положения о займах); на счете 91.01 отражаются операции по начислению компенсации за пользование вкладом (в 1 квартале 2021 г. операции имеют красные цифры с минусом из-за сторнирования документов); на счете 91.02 отражаются операции по услугам почты (почтовые услуги), а также могу показать, что начисление компенсации по договорам вкладов проводилась через данный счет (на указанном счете в 1, 3 кварталах 2014 года, в 3 квартале 2015 года операции не проводились, также могу показать, что в оборотно-сальдовой ведомости за 4 квартал 2019 г. имеются красные операции с минусом, причин этого пояснить сейчас не могу, надо разбираться, скорее всего в филиалах Кытманово и Залесово в операциях вручную неправильно были выбраны подразделения).

Согласно регистров аналитического и синтетического учета – оборотно-сальдовых ведомостей и карточек счетов 58, 66, 67, 76, 25, 26, 44, 91.01, 91,02 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (сформированные поквартально) в программе «1С» 

<

данные изъяты>»: на счете 25 операции не отражались; на счете 26 отражались операции взносы ФСС, оплата труда, прочие расходы и страховые взносы; на счете 44 операции не отражались; на счете 58.03 отражается основной долг по договору займа; на счете 66.03 отражаются личные сбережения по договору передачи личных сбережений; на счете 66.04 отражается компенсация за пользование личными сбережениями; на счете 67 операции не отражались; на счете 76.02 отражалась повышенная компенсация за пользование займом (при выгрузке карточки счета 76.02 в столбце «текущее сальдо» имеются суммы красного цвета. Это стало возможным из-за того, что заёмщик фактически оплатил повышенную компенсацию, но кассир не оформил её начисление в программе 1С); на счете 76.05 отражаются представительские расходы (на данном счете операции стали отражаться с ДД.ММ.ГГГГ, до этого момента операции на данном счете не отражались, в 2016 году, в 1 квартале 2017 году, в 3 квартале 2021 года операции также не отражались); на счете 76.09 отражается компенсация за пользование займов (при этом на счете 76.09 отражаются суммы лишь по уплате компенсации за пользование займом и срочные проценты, оплаченные в определенную дату, а общую сумму задолженности по указанным позициям можно увидеть в графике платежей, либо в исполнительных листах (срочные проценты). Графики платежей формировались с учетом действующей ставки рефинансирования Банка России, в соответствии с требованиями положения о займах); на счете 91.01 отражаются операции по начислению компенсации за пользование вкладом (в 1 квартале 2021 г. операции имеют красные цифры с минусом из-за сторнирования документов); на счете 91.02 отражаются операции по услугам почты (почтовые услуги), а также могу показать, что начисление компенсации по договорам вкладов проводилась через данный счет (на указанном счете в 1, 3 кварталах 2014 года, в 3 квартале 2015 года операции не проводились, также могу показать, что в оборотно-сальдовой ведомости за 4 квартал 2019 г. имеются красные операции с минусом, причин этого пояснить сейчас не могу, надо разбираться, скорее всего в филиалах Кытманово и Залесово в операциях вручную неправильно были выбраны подразделения). При расчетах по вкладу «Накопительный» срок дополнительных вложений по договору личных сбережений рассчитывался исходя из 12 месяцев, а вклад «До востребования» исходя из срока 365 дней. Если на счете 58.03 имеется проводка со счета 51 с основанием «Оплата повышенной компенсации», «Компенсация за пользование займом», а также «Основной долг», то сумму отражённую на счете 58.03 необходимо считать как поступившую по основанию «возврат основного долга по договору займа». В случае если на счете 58.03 в основании стоит «Возврат основного долга», то это был фактический возврат переплаты основного долга. В случае, если на счете 58.03 отражены операции по переносу денежных средств с одного договора займа на другой, в отношении разных договоров и заёмщиков, то денежные средства фактически имелись в обороте и вручную переносились операциями по указанному счету. На счетах 58.03, 76.09, 76.02 отражались операции с корреспондирующим счётом 51, это было в случаях возврата переплаченной задолженность по договору займа. На счете 76.02 имеются операции по переносу денежных средств на счет 58.03, и она делала этот перенос в программе 1С. Все отчеты, предоставляемые Кооперативом в Банк России, делались ею в соответствии с указаниями Банка России. Сведения в отчёты вносились на основании сведений базы «1С» КПК «РОСТ».

До 2017 года в программе «1С» версии 8.0 при формировании отчётов кассира основания выдачи денежных средств отражались не всегда, если денежные средства выдавались в подотчёт. Согласно данных «1С» в приложении к расходным кассовым ордерам указаны следующие основания выдачи: за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам №, № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчета в ИФНС; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата сотовой связи согласно регламента; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказных писем; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача подотчетному лицу ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказных писем; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ПАО Ростелеком; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам №, № оплата отправки заказных писем; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № прочие оплаты; № оплата отправки отчетов ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказного письма ООО «Акцепт Групп»; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в 

<

адрес> на совещание; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ПАО Ростелеком; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказного письма ООО «Акцепт Групп»; 657 оплата отправки заказного письма ООО «Акцепт Групп»; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчета в ИФНС 4; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в Залесово; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № выдача денег ФИО46 №96 по договору передачи личных сбережений; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата приобретения монитора «LG» для офиса в 

<

адрес>; № оплата отправки отчета в ПФР, № значится приобретение СИМ карт для Интернета и звонков в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата приобретения дозвона на СИМ карту 

<

адрес>, № значится оплата проезда соискателя; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата командировки в 

<

адрес>, № приобретение комплектующих для компьютера, замка, кабеля в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ПАО Ростелеком; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата приобретения сейфа в 

<

адрес>, № оплата приобретения стульев в 

<

адрес>, № приобретение канцелярии, флешки, кабеля в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата Интернета, № значится прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № прочие оплаты; № прочие оплаты; № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки требований; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № прочие оплаты; № значится оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки требований; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № приобретение бумаги, № оплата отправки отчетов; № оплата отправки требований; № оплата ПАО Ростелеком; № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказных писем; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата Интернета; № значится покупка новогодних подарков; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата проезда в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки трех отчётов, № оплата ПАО Ростелеком; № приобретение кабеля HDMI 3 метра для видеонаблюдения; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов ФСС; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки требований; № оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки трех требований и заказного письма; № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки отчета СЗВМ; № оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказных писем в 

<

адрес> приставам; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчета; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата ПАО Ростелеком; № отправка письма; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата Интернета; № оплата отправки писем; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в 

<

адрес> за компьютерным оборудованием; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки требований; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчета ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № прочие оплаты; № значится прочие оплаты; № приобретение комплектующих к ПК; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата проезда в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки требований; № оплата услуг по изготовлению стола по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата изготовления ключа офиса; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ПАО Ростелеком; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки письма в ООО «Акцепт Групп», покупка конвертов; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказного письма в судебный участок 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата Интернета; № оплата отправки отчетов в ИФНС 4; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата проезда в 

<

адрес>; № значится оплата отправки отчетов в ИФНС 4; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № прочие оплаты; № значится прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № приобретение сетевого фильтра; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата отправки требований и письмо в ЦБ, ДАВИР, № значится прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов в ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № приобретение USB носителя; № оплата отправки требований; № приобретение колонок; № значится оплата отправки отчётов; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата командировки в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № покупка конвертов и оплата отправки требований; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата открытия расчетного счета в ПАО Сбербанк России; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата командировки в 

<

адрес>, № оплата Интернета; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата Интернета, № отправка заказных писем и покупка конвертов; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № приобретение сейфа в 

<

адрес>, канцелярии, модема и двух СИМ карт; № покупка краски, файла капронового; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № приобретение сотового телефона для офиса в 

<

адрес>; № покупка корзин для мусора, саморезов, биты; № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ЭПРД ASD EDL 4*418; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки отчетов ПФР; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата ПАО Ростелеком; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки заказных писем, покупка бумаги; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № покупка ламп; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № покупка ниток; за ДД.ММ.ГГГГ по строкам № оплата командировки в 

<

адрес>; № прочие оплаты; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № покупка кабеля USB, изоленты, отвертки, кабель-канала, штекера питания, разъёма, командировка в 

<

адрес>; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № оплата отправки требований и доверенностей. До 2017 года в программе «1С» версии 8.0 при формировании отчётов кассира основания поступления денежных средств отражались не всегда, если денежные средства возвращались от подотчётного лица. Согласно данных «1С» в приложении к приходным кассовым ордерам указаны следующие основания выдачи: за ДД.ММ.ГГГГ по строке № возврат от подотчетного лица ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № возврат от подотчетного лица ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № возврат от подотчетного лица ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № возврат излишне выданной суммы подотчетным лицом ФИО44; за ДД.ММ.ГГГГ по строке № возврат неиспользованных средств подотчетным лицом ФИО44 В ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ отражен возврат от подотчетного лица ФИО44 Исходя из счета 71.01, 71, с учетом суммы расходов с пометками в основании выдачи денежных средств в расходных кассовых ордерах: Прочие, прочее, листовки, расклейка листовок, задолженность ФИО44 на ДД.ММ.ГГГГ составляет 152 650,94 рублей.

Кроме того, показала, что 20-х числах апреля 2017 года ФИО43 пришёл в офис кооператива и сказал ей, что нужны деньги для покупки автомобиля «Тойота Камри», регистрационный знак «774» в сумме 720 000 рублей, при этом пояснил, что данную сумма нужно оформить по договору займа на его имя, который с его слов он намеревался погашать за счет своей заработной платы, либо за счет оказываемых им услуг кооперативу по взысканию задолженностей с заёмщиков. Поскольку сразу на данную сумму оформить заем нельзя, он дал указание оформлять договоры займов на него, его супругу ФИО46 №77 и на его мать ФИО41. Затем ФИО43 забрал из кассы КПК «РОСТ» имеющиеся в наличии 720 000 рублей, и после она либо ФИО56 оформили договоры займов: договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО44 на сумму 430 500 рублей, из которых 20 500 рублей это членский взнос; договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО41 на сумму 262 500 рублей, из которых 12 500 рублей это членский взнос; договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №77 на сумму 74 400 рублей, из которых 14 400 рублей это членский взнос. В своём договоре займа ФИО43 расписался сам. Договору ФИО41 ФИО51 забирал, и вернул уже с подписью заёмщика. Как расписалась ФИО46 №77 не помнит, но он был подписан заемщиком. Через пару дней ФИО51 приехал в офис на приобретённом автомобиле. До сентября 2017 года ФИО43 заем не гасил, и лишь начиная с сентября от него стали поступать платежи по погашению займа, т.е. она с его разрешения оформляла часть его заработной платы и оплаты за юридические услуги по искам в погашение его долга. ФИО46 №77 сама задолженность не платила до ДД.ММ.ГГГГ В июне 2021 года КПК «РОСТ» уже фактически не работал и ФИО43 знал об этом, при этом дал ей указание закрыть задолженность по займу супруги за счет средств её вклада, что она и сделала. ФИО197 долг она закрывала по указанию ФИО43 путем оформления части заработной платы ФИО43 и оплаты за юридические услуги по искам в погашение долга по договору займа его матери. Задолженность ФИО41 стала погашаться с ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме того, показала, что ФИО353 за средства КПК «РОСТ» приобреталась квартира по адресу: 

<

адрес>. Зимой 2018 года ФИО43, находясь в офисе 

<

данные изъяты> попросил ее собрать деньги для приобретения квартиры в сумме около 2 000 000 рублей. как своему руководителю она ему не возразила, полагала, что он постепенно будет рассчитываться своей заработной платой и оплатой услуг по искам, но этого не сделал. Добровольно он задолженности не гасил, только после напоминания, и давал ей указание оформлять часть его заработной платы в погашение долгов по договорам займов оформленных для приобретения квартиры: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000 рублей, из которых 20 000 рублей членский взнос; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000 рублей, из которых 20 000 рублей членский взнос; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000 рублей, из которых 10 000 рублей членский взнос; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 525 000 рублей, из которых 25 000 рублей членский взнос; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000 рублей, из которых 20 000 рублей членский взнос. Деньги из кассы КПК «РОСТ» выдавались ФИО43 лично ею или ФИО357. При этом 1000000 рублей выдавался продавцу квартиры – ФИО13. Ей позвонил ФИО43, сказал, что подойдёт ФИО13, покажет свой паспорт, ей нужно выдать 1000000 рублей под расписку, что и было сделано. Позже она рассказала ФИО357 о выдаче денег ФИО13, и выданная сумма была оформлена по договорам займа на ФИО43, в расходных ордерах расписался сам ФИО353. По данным договорам ФИО43 задолженность не погашал, поскольку разрешенная часть его заработной платы шла на погашение долгов по договорам займа на приобретение автомобиля. Задолженность по договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 рублей ФИО43 добровольно не производилась, и она закрыла его ДД.ММ.ГГГГ из его заработной платы, начисленной за 2021 год, о чем он сам ее просил. Скорее всего данный договор оформлялся в 2017 году для оплаты его венчания. 

Кроме того, показала, что в дополнительных офиса 

<

данные изъяты> имелся лимит по кассе 100 000 рублей, излишние денежные средства должны были вноситься менеджерами на счет кооператива, либо наличными по кассовым документам. Во избежание уплаты комиссии банку ФИО43 либо сам ездил забирать денежные средства в дополнительных офисах, либо использовалась подконтрольная ему банковская карта по счету открытому либо на него, либо на его мать. С 2017 года она предложила ФИО43 использовать карту банка, и как руководителю получать на неё от менеджеров денежные средства, которые вносить в кассу головного офиса. ФИО43 с этим согласился. После этого менеджеры дополнительных офисов зачисляли или перечисляли деньги на карту ФИО43. При этом менеджеры составляли расходный кассовый ордер с основанием «передача денежных средств в обособленное подразделение», получателем значился сам менеджер, а по концу дня менеджер ФИО357 составляла приходный кассовый ордер на ту же сумму, чтобы закрыть отчет по кассе за день. Фактически ФИО43, получая на подконтрольную ему банковскую карту деньги, их в головной офис не доносил, как всю сумму, так и частично. Курганская образовывающуюся задолженность ФИО43, фиксировала в таблице, а затем общая сумма «не донесенных» до кассы ФИО43 денежных средств включалась в суммы его займа. О том, что ФИО43 не доносит денежные средства известно от ФИО357, но замечания она ему не делала, у него вошло в привычку брать деньги из кооператива без РКО. При этом она запретила менеджерам перечислять деньги на карты ФИО43, и они перечисляли денежные средства на ее карту. В случаях, если договоры займов были оформлены задним числом, денежные средства в основном оставались в кассе при получении заработной платы, т.е. в платежной ведомости получатель ставил подпись за получение заработной платы, а фактически часть её оставлял в кассе. По рождению второго ребёнка ФИО357, последняя писала заявление на имя ФИО43 о выплате материальной помощи. В августе 2016 года с разрешения ФИО43 ФИО357 получила из кассы КПК «РОСТ» около 10 000 рублей как материальную помощь по основанию «доплата к отпуску по уходу до 1,5 лет.

Кроме того, показала, что договоры и акты выполненных работ от имени Подрядчика/Исполнителя по договорам ФИО46 №106 подписаны ФИО44 за исключением: договора подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который не подписан от имени Заказчика, при этом ФИО43 подписан акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, где первые два листа подписаны ею (ФИО89 А.А.), а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который составлен в трех экземплярах, два из которых подписаны ею, а третий ФИО43, акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, в котором первые два листа подписаны ею, а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, в котором первые два листа подписаны ею, а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ею, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ею; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ею; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ею; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ею; договора об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ею (ФИО89 А.А.). Она на основании приказа, изданного ФИО43, она была вправе подписывать от имени Заказчика/Доверителя, в лице КПК «РОСТ». По договорам подряда, заключенным с моим супругом ФИО46 №106, последний действительно оказывал различные услуги, указанные в актах выполненных работ для 

<

данные изъяты>», с чем ФИО43 был согласен, и это подтверждается подписанными договорами и актами выполненных работ. Об оплате оказываемых услуг кооперативу ФИО46 №106 договаривалась она, ФИО74 лишь подписывал документы, а она после подписания актов выполненных работ выплачивала ему денежные средства из кассы 

<

данные изъяты>» по расходным кассовым ордерам, к которым прилагалась ведомость о выплате заработной платы. В программе «1С» по проводкам выдача денег ФИО46 №106 отражалась, как выплата заработной платы на счете 70. ФИО74 не оказывал юридические услуги и не вел досудебную работу по договорам услуг для КПК «РОСТ», этим фактически занимался сам ФИО43, однако с ним подобные договоры заключать было запрещено, поэтому договоры заключались либо с его матерью, либо с супругой. При этом ФИО43 оказывал эти услуги не в полном объеме, он оформлял только исковое заявление, а она либо ФИО357 проверяли исковые заявления, подготавливали необходимые приложения к заявлению. В феврале 2016 года она сказала ФИО43, чтобы им оплачивали работу по подготовке исков, ФИО43 с этим согласился. Она предложила ФИО353 заключать подобные договоры с ее супругом, поскольку тоже не могла оказывать их КПК «РОСТ», являясь главным бухгалтером. Фактически денежные средства из кассы ФИО46 №106 не выдавались, он приходил в офис, подписывал акты и договоры вместе с платёжными ведомостями. ФИО357 также занималась подготовкой пакета документов к исковым заявлениям, составленным ФИО43, проверяла правильность их составления, за это задолженности по её займам также погашались за счет денежных средств по рассматриваемым договорам оказания юридических услуг. ФИО43 по всем договорам оказания юридических услуг, заключенным с ФИО46 №106, давал согласие на их оформление. Инициатором заключения договора об оказании тренинговых услуг, заключенного ДД.ММ.ГГГГ между КПК «РОСТ» в лице ФИО44 и Тренинговой компанией «Центры взаимоотношений» в лице ФИО46 №77 являлся сам ФИО43. При этом ФИО43 просил посетить тренинг, проводимый его супругой ФИО63, от чего она отказалась. Но на тренинг по настоянию ФИО43 ходила ФИО357. Договор был заключён для тренинга двух человек, в чем была необходимость проведения подобного тренинга для работников 

<

данные изъяты> не известно, в этом был заинтересован только ФИО43. Согласно сведений «1С» 

<

данные изъяты> оплата по данному договору произведена ДД.ММ.ГГГГ путем перечисления 20 000 рублей со счета 

<

данные изъяты>» в ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» на счет супруги ФИО43 

<

данные изъяты> в ПАО Сбербанк. 

Кроме того, показала, что в конце 2016 года - начале 2017 года, когда ФИО43 брал в кассе КПК «РОСТ» денежные средства без расходных кассовых ордеров, и сумма недостачи денег в кассе увеличивалась, она сказала ФИО43 о необходимости погашать имеющуюся фактическую недостачу в кассе КПК «РОСТ». Она предложила оправдать имеющуюся недостачу путем оформления на его имя договоров займов, и при оформлении каждого договора будет оформляться сумма членского взноса, которая будет приходоваться в кассу, как поступившая от него, проценты начисляться не будут, чтобы ФИО43 мог вернуть хотя бы основной долг. ФИО43 с этим согласился, но при условии, что задолженность он будет погашать с заработной платы, а также с сумм оказания им услуг кооперативу, тем самым распорядился оформлять на его имя договоры займов на те суммы, которые брал из кассы КПК «РОСТ». Она давала указание менеджеру ФИО357 на оформление таких договоров, а ФИО43 подписывал их. При этом она говорила ФИО357 сумму договора займа, которая не должна была превышать предельную стоимость кредита установленную ЦБ РФ на дату оформления договора. В связи с этим на ФИО43 оформлялось сразу по нескольку договоров на равные суммы, процент был минимальным, и фактически не начислялся. Это устраивало ФИО43, и он лично подписывал все договоры, и тем самым в кассе КПК «РОСТ» закрывалась недостача. При этом в карточке счета 91.01 по кредиту отражалось начисление, в том числе процентов по выданным займам, а по дебету начисление процентов по личным сбережениям пайщиков. По карточке 91.02 учёт велся аналогично, по кредиту отражалось начисление, в том числе процентов по займам, а по дебету начисление процентов по личным сбережениям. Все отражённые операции на указанных счетах имели место быть и фактически были осуществлены, они не дублировались и находили своё отражение в одной из карточек счетов 91.01, либо 91.02. Начисление процентов по личным сбережениям отражалось двойной проводкой со счета 76.09 на счет 91.01 (91.02), а затем с 91.01 (91.02) на счет 66.04. Начисленные проценты по договорам, срочные проценты и проценты за перенос графика отражались проводкой со счета 76.09 на счет 91.01 (доходы), а повышенная компенсация отражалась проводкой со счета 76.02 на счет 91.01 (доходы). В карточке счета 91.01 отражались сторнирование процентов, введенных вручную. 

Также показала, что в начале марта 2019 года ФИО357 показывала ей листы с напечатанным текстом, начинающимся со слов «Вариант №» и заканчивающимся словами 7 270 500. Со слов ФИО357, этот документ ей на «ВатсАпп» скинул ФИО43, приносил это распечатать, что она и сделала. Они с ФИО357 поняли, что его делал ФИО43, указывая свои расходы на начало марта 2019 года, а в январе 2019 г. она озвучила его долг, который на тот момент равнялся около 7 000 000 рублей. Примерно через год ФИО43 подошел к ней с представленным листом, и попросил помочь разобраться в его долгах перед КПК «РОСТ», а на сумма его долга на тот момент составляла уже более 17 000 000 рублей. Показав ей листок ФИО43 сказал, что на нём он указал все свои расходы которые записывал, «плюс минут миллион», спрашивал откуда его долг вырос ещё на 10 000 000 рублей. Она объясняла ФИО51, что указанное на листе, это всего лишь часть его долга, которая была проведена в программе «1С» как выдача займов, а был ещё долг, отраженный в таблице и еженедельниках. Эта сумма была оформлена в качестве займов на ФИО43 ДД.ММ.ГГГГ. Куда ФИО43 мог потратить ещё 10 000 000 рублей, не знает, но много денег у него уходило на поездки на тренинги. Она подсчитывала, что даже если он тратил 5 000 рублей в день, и это умножить на пять лет, то есть с 2014 года, то сумма будет 9 600 000 рублей, плюс машина и плюс квартира, итого более 13 000 000 рублей. Выслушав ее подсчеты ФИО43 сказал, что такого не может быть, забрал свою бумагу с подсчетами, ушёл из офиса. Больше вопросов по своим долгам, до конца 2020 года ФИО43 не задавал. 

Кроме того, показала, что в сумму каждого оформленного на ФИО43 договора займа входит сумма членского взноса, которую пайщик Кооператива обязан оплатить при получении займа. Так, ФИО56 (ФИО46 №108) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ оформила на имя ФИО43 договоры займа: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 430 500,00 рублей, из которых 20 500 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса. ФИО357 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ оформила на имя ФИО43 договоры займа: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 525 000,00 рублей, из которой 25 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 000,00 рублей, из которой 20 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 500,00 рублей, из которой 3 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 500,00 рублей, из которой 12 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 750,00 рублей, из которой 7 750,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000,00 рублей, из которой 10 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 315 000,00 рублей, из которой 15 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 52 500,00 рублей, из которой 2 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 500,00 рублей, из которой 7 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 126 000,00 рублей, из которой 6 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей, из которой 5 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 500,00 рублей, из которой 12 500,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000,00 рублей, из которой 4 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000,00 рублей, из которой 4 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 800,00 рублей, из которой 8 800,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 000,00 рублей, из которой 8 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 600,00 рублей, из которой 5 600,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 600,00 рублей, из которой 9 600,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 000,00 рублей, из которой 12 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей, из которой 16 000,00 рублей оприходовано в кассу как оплату членского взноса; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000,00 рублей. При оформлении последних трёх договоров членский взнос ФИО43 не начислялся, так как этими договорами займа была закрыта имеющаяся недостача денежных средств в кассе КПК «РОСТ» перед изъятием документов сотрудниками полиции. Данная недостача денежных средств образовалась по причине того, что ФИО43 продолжал брать денежные средства из кассы без оформления расходных кассовых ордеров. По тем договорам, где членский взнос был включен в сумму договора займа оформленного на ФИО43, фактически данная сумма членского взноса ФИО43 на руки не выдавалась, а лишь делались расходные и приходные операции по кассе, поэтому при расчете суммы денежных средств, которую ФИО43 фактически взял из кассы Кооператива необходимо отнимать сумму уплаченного членского взноса. ФИО43 погашал задолженности по своим договорам займа путем удержания денежных средств из его заработной платы, и вознаграждения за оказание юридических услуг Кооперативу по договорам заключенным с его матерью ФИО41 и супругой ФИО46 №77, а также частью вознаграждения по договору заключенному с ФИО46 №106 Помимо этих источников иных денежные средства в кассу кооператива в счет погашения имеющейся задолженности ФИО43 не вносил. Удержания заработной платы и оплата задолженностей за счет средств вознаграждения производились ею по указанию самого ФИО43 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Официально ФИО59 на ФИО43 в суд иск о выплате алиментов не подавала, при этом являлась заемщиком КПК «РОСТ» по нескольким договорам. В августе 2019 года ей от ФИО43 стало известно о его договоренности с ФИО59 о том, что ФИО43 будет выплачивать алименты путем погашения задолженностей заёмщика ФИО59 по её договорам за счет заработной платы ФИО43. Было заявление от ФИО59 по этому поводу. Исполняя указание ФИО43 она (ФИО89) удерживала часть его заработной платы в счет погашения задолженностей ФИО59 по её договорам займа в сумме 9 000 рублей ежемесячно. Также были случаи, когда ФИО44 звонил и просил ее перевести деньги на карту его матери. Суммы перечислений были в пределах 5 000 рублей. При перечислении она использовала карты ФИО46 №106 О том, что взяты деньги из кассы она сообщала ФИО357, либо сама вносила сумму в общую сумму долгов ФИО43, отражаемую в таблице на компьютере у ФИО357. Затем эта сумма включалась в общую сумму займа, оформленного на ФИО43 вместе с другими суммами его долгов. Со слов ФИО357 ей также известно, что та по распоряжению ФИО43 также перечисляла ему деньги на карту, а сумму перечисленных денег включала в общую суму его долгов, а затем в сумму договора займа. Кроме этого ФИО357 по указанию ФИО43 выдавала деньги из кассы пасынку ФИО43 – ФИО364 - в качестве алиментов, а также ФИО46 №125 - тестю ФИО43. Выданные денежные средства ФИО357 также включала в общую сумму долгов ФИО43, а затем в займы (том 5 л.д.26-32, л.д.33-37, л.д.38-41, л.д.42-44, л.д.45-47, л.д. 48-52, л.д.53-58, л.д.59-70, л.д.71-80, л.д.81-84, л.д.85-89, л.д.90-91, л.д.92-95, л.д.96-103, л.д.104-110, л.д.111-113, л.д.114-115, л.д.116-120, л.д.121-123, л.д.124-131). 

Кроме того, были исследованы протоколы очных ставок, согласно которым установлено следующее. Так, в ходе очной ставки с ФИО44 свидетель ФИО89 А.А. показала, что приказом ФИО43 была наделена полномочиями, исполняла обязанности председателя правления кооператива и могла принимать те или иные решения. Она знала, что членами кооператива являлись ФИО43, ФИО46 №13, ФИО41, но фактически все решения принимались ФИО43, а ФИО46 №13 лишь знакомилась с протоколами заседаний правления и соглашаясь с принятым решением подписывала протоколы. Размер заработной платы работников кооператива определялось штатным расписанием, которым предусмотрены оклады работников кооператива. Заработная плата выдавалась наличными из кассы кооператива согласно платежной ведомости, в которой расписывались работники. У ФИО357 был оклад 35 000 рублей, у нее - 45 000 рублей, у ФИО43 - 55 000 рублей, плюс 1 200 рублей компенсация за использование личного автомобиля. В части показаний по порядку приема вкладов и выдачи займов, их погашению, в том числе беспроцентно работниками кооператива, дала аналогичные показаниям в качестве свидетеля показания. Относительно того, что ФИО43 начиная с 2014 года брал из кассы кооператива наличные денежные средства, по его просьбе производились переводы на подконтрольные ФИО43 банковские карты, а также иным лицам, которые опосредованно были переданы или использованы ФИО43 в личных целях, без составления РКО либо иных оправдательных документов, полностью подтвердила ранее данные свои показания, настаивала на них. Кроме того, подтвердила в полном объеме свои показания, данные в качестве свидетеля, относительно того, что весь расход денег ФИО43 фиксировался в таблице в компьютере, либо на бумаге, оставленные самим ФИО43 записках, а в последующем на имя ФИО43 оформлялись договоры займа, как только сумма взятых им денег начинала превышать 50-200 рублей. Договоры займа подписывались самим ФИО43, также он расписывался в РКО, и расход принимался к учёту, до этого момента в кассе была недостача. Основная масса оформленных договоров займов на ФИО43 пришлась на сентябрь 2019 года после проверки финансового состояния кооператива СРО «Содействие», поскольку фактически денег в кассе не было, так как их забрал ФИО43, и в кассе была недостача, в том числе по подотчету ФИО43. Из-за этого оформлялись договора займов на ФИО43, относительно чего он не возражал. Кроме того, настаивала, что представленные ей на обозрение договоры займа, оформленные на имя ФИО43: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, были подписаны ФИО43. При этом ФИО43 озвучивал цели, на которые им были взяты деньги из кассы кооператива: приобретение квартиры, автомобиля, ремонт автомобиля, установка на автомобиль шумоизоляции, радиатора, слуги стоматологии для супруги, поездка в г. Сочи, в Калининград, бесконечная учёба как его самого, так и его супруги, приобретение супруге золотых изделий, телефона, а также на аренду офиса для супруги. При этом пояснила, что после слов ФИО43 о том, что легче поджечь кооператив из-за его личного долга перед кооперативом равным 18 800 000 рублей, договоры из офиса вывезла ФИО357, чтобы ФИО43 не смог их уничтожить, так как они подтверждают его долг. При увольнений ФИО357, ФИО43 спрашивал у неё, где договоры займов на его имя. ФИО357 пояснила, что все отражено в программе «1С», на что ФИО43 высказался, что это не доказательство. Она и ФИО357 таким образом сохранили возможность доказать его долги перед кооперативом. 

Кроме того, ходе очной ставки с обвиняемым ФИО44 свидетель ФИО89 А.А, показала, что ФИО44 доверял ей ведение финансовых дел в 

<

данные изъяты> июле 2016 года ФИО353 был издан приказ, на подписание ею финансовых документов, договоров займов и вкладов, а также на получение почты приходящей в адрес КПК «РОСТ», и договоров гражданско-правового характера, а также была оформлена доверенность на распоряжение денежными средствами на счете 

<

данные изъяты> в «Алтайкапиталбанке». При этом ФИО89 полностью подтвердила свои показания, данные в качестве свите деля относительно взаимоотношений между 

<

данные изъяты> и ФИО46 №106, в том числе о выполняемых им работах, и заключенных с ним договоров, а также о порядке оплаты его услуг. Также свидетель подтвердила ранее данные свои показания относительно того, что фактически юридические услуги кооперативу оказывал ФИО43, но в силу того, что это является нарушением, договоры на данный вид услуг подписывались с его матерью, супругой и ФИО46 №106, а оплата этих услуг фактически производилась ФИО43, в том числе посредством перечисления сумм на погашение имеющихся у него займов. Она также не была вправе вести претензионную работу кооператива, хотя фактически этим занималась, поскольку ФИО43 ограничивался только составлением искового заявления, документы готовила она, поэтому по согласованию с ФИО43 формально стали заключать договоры с ФИО48, в день выдачи заработной платы вознаграждение за оказание юридических услуг с 2016 года распределяла их между собой и ФИО43, он их забирал лично. Аналогичная процедура была по его матери и супруге. Кроме того, свидетель подтвердила ранее данные показания в части подготовки пакета документов (приложение) к составленному ФИО43 исковому заявлению и оплаты этих услуг работниками кооператива Курганской и ФИО56. В том числе свидетель подтвердила показания относительно оплаты по договору на оказание услуг от 17.10.2018, заключенному между 

<

данные изъяты> в лице председателя правления ФИО43 (Заказчик) и Тренинговой Компанией «Центр Взаимоотношений», в лице ФИО46 №77 (Исполнитель) в размере 20 000 рублей посредством перечисления со счета в Алтайкапиталбанке. ФИО46 настаивала, что ФИО43 было достоверно известно о том, что его ежемесячный доход от работы в кооперативе и от оказания юридических услуг не позволяет ему погашать задолженности по договорам займа, оформленным на его имя, без просрочки платежей, при этом самостоятельно определял сумму и договор, по которому она может произвести оплату из его заработной платы и оплаты за оказанные услуги. При этом ФИО43 исправно давал указания ей, как гл. бухгалтеру, производить пополнения вклада его супруги – ФИО46 №77 Она не могла не подчинятся прямым распоряжениям ФИО43, как ее непосредственного руководителя, при этом у него были ключи от офиса и сейфа. Также свидетель подтвердила свои показания относительно того, что ФИО43 вносил в кассу 

<

данные изъяты> не все суммы денежных средств, поступающие из филиалов кооператива на подконтрольные ему банковские карты, в связи с чем на указанные суммы оформлялись договоры займа, чем перекрывалась недостача по кассе, с чем ФИО43 соглашался, подписывал договоры. При этом свидетель дала аналогичные показаниям показаниям, данным в ходе ее допросов в качестве свидетеля относительно сумм и порядка заключения ФИО43 договоров займов за весь период его работы в 

<

данные изъяты> (том 14 л.д.200-213; том 26 л.д.188-192, 193-200). Оглашенные показания свидетель ФИО89 А.А. полностью подтвердила, противоречия объяснила давностью событий, при этом по ряду моментов пользовалась представленными на обозрение документами и файлами из программу «1С». 

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО46 №1 пояснила, что с ФИО44 знакома, как с руководителем, родственниками не приходятся, неприязни и причин для оговора либо неприязненных отношений не имеет. По обстоятельствам показала, что с февраля 2014 по конец 2020 года работала в 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, менеджером - кассиром. Кооператив был создан ФИО49 в 2013 году, она с ней работала. В конце 2014 года председателем стал ФИО43. Изначально в кооперативе работали она, ФИО89 бухгалтером и ФИО353 был председателем, позже была принята на должность бухгалтера ФИО358, также на время декрета ее обязанности исполняла ФИО56. В ее обязанности входило: прием заявок от заемщиков и выдача вкладов, получение платежей от заемщиков, выдача займов. Гражданин обращался с заявкой на заем, предоставлялись паспорт, справки о заработной плате, проводилась проверяла на сайте судебных приставов, обзванивала иные кооперативы, и если он не являлся должником, то выдавался заем. Заявление клиент писал на имя председателя - ФИО44, который наряду с ФИО89 принимал решение по выдаче займа. При этом, если клиент был уже ранее клиентом кооператива, могла выдать заем без согласования. Для расчета суммы займа была программа в «Excel» - табличка и «1 С», которая была установлена на ее компьютере. Займы, вклады оформлялись в программе «1С», велись счета: 58.03 - касса общая; 53 - займы, приход; 76.09 –проценты, а по вкладам: 76.03 - вклад; 76.04 - проценты. Блокнот, в котором ФИО43 ставил свои отметки, и таблица в «Excel» не дублировали друг друга. Сведения из ее ежедневников, стикеров по концу дня переносились в таблицу. Договоры займа составлялись ею, при этом от КПК «РОСТ» договоры подписывались ФИО89 или ФИО43. Максимальная сумма займа была 60 000 - 70 000 рублей. При оформлении вкладов она знакомила гражданина с условиями принятия личных сбережений, он заполнял заявления на вступление, на прием, выдавались договор и график. При этом оплачивались вступительный и обязательный взносы в размере 100 и 250 рублей соответственно. При приеме вклада выдавались приходно-кассовые ордера на сумму вклада, на вступительный и на обязательный взносы. Договоры вкладчикам и заемщикам с подписью руководителя выдавался в тот же день. На сегодняшний момент КПК свою деятельность не осуществляет. В кооперативе последнее время были финансовые трудности, связанные с отсутствием денежных средств для выдачи вкладов. Работники брали денежные средства организации посредством займов, на что оформлялась заявка, договор, график, при этом брался обычный заем, но выплачивался только основной долг. Договоры также подписывали либо ФИО43 либо ФИО89. По отчетности это проводилось через программу «1 С» - выдача займа: расход - выдача вклада и приход - членские взносы, где отражалась только сумма, которая погашалась, проценты не отражались, в карточке счета было только поступление на основной долг. Это было разрешено ФИО89. Она также брала в кооперативе заем, от лица КПК он был подписан ФИО353. ФИО43 знал о том, что работники кооператива, в том числе она и ФИО89, брали беспроцентные займы, подписывал договоры. Она еще не выплати свои займы. ФИО43 также брал займы в кооперативе, по ним у него большая задолженность. Ей известно, что ФИО43 брал денежные средства в кассе организации без оформления договоров, при этом ей поясняли, что он будет выплачивать займы из своей зарплаты. При этом ФИО43 оставлял цветные стикеры, на которых была написана сумма и его подпись. Это обозначало, что ФИО43 взял данную сумму из кассы кооператива, и она это в том числе устанавливала вечером при подсчете кассы. В том числе мог это сделать в ее отсутствие как из стола, так и из сейфа, ключ от которого он знал, где находится. Если в офисе были клиенты, он позднее ей писал сообщение либо она сама ему звонила, узнавала сумму, которую он взял. Это было на протяжении всего времени, которое она работала в кооперативе. Другие работники кооператива так не делали. Деньги (касса) кооператива хранилась в сейфе, который стоял в кабинете главного бухгалтера, а деньги. Которыми она пользовалась в течение дня (до вечера) находились в ящике ее стола. Деньги, переданные гражданами свыше 50 000 рублей, она убирала в сейф. Ежедневно перед уходом домой она считала кассу, делала кассовую книгу и деньги уносила в сейф. Когда получала вклад, то оформляла три приход-кассовых ордера. Когда вклад выдавала, то оформляла расходные ордера. Также оформлялось и при займах. Данные документы хранились в кассовой книге. Ключ от сейфа лежал в том же ящике у нее в столе. ФИО43 приходил и говорил, что нужна определенная сумма, либо, не спрашивая, из ящика или сейфа брал. Сначала это оформлялось в виде записи на блокноте, она записывала сумму, которую он взял, потом переносила в табличку в «Excel». Главный бухгалтер на эти его действия поясняла, что будет выплачиваться из его заработной платы. Ведение записей и таблицы она начала после выхода из декрета. До этого такие случая также были, но суммы были относительно небольшие – 5-10 тыс. рублей. В конце месяца эти долги закрывались, но не всегда, при этом гл. бухгалтер ей говорила, какую сумму из таблицы убрать в случае ее возврата. Фактически эти деньги она не видела, но в день зарплаты гл. бухгалтер ей давала озвученные указания. Зарплату выдавала она, при этом ФИО89 ей озвучивала за минусом какой суммы это нужно сделать. В последующем между КПК «РОСТ» и ФИО43 были составлены договоры займа. Это было на протяжении всего времени, ведь задолженность каким-то образом нужно было уменьшать. Договоры стали составлять примерно с 2017 года, сумму долга ФИО43 не помнит. Максимальная сумма займа зависела от полной стоимости кредита, иногда эта сумма могла быть 100 000 рублей, иногда 20 000 рублей. В связи с этим с ФИО43 было заключено несколько договоров, он их подписывал, за исключением последних трех-четырех. ФИО43 не мог не видеть сумму, указанные в подписываемых им договорах. Сумма пропечатывалась вначале договора, при этом отражалась в расходно-кассовом ордере и графике. Но несмотря на оформленные договоры займа, ФИО43 продолжал брать деньги из кооператива. ФИО43 также составлял исковые заявления, ему это оплачивалось, однако договоры оказания юридических услуг были заключены на ФИО46 №77 – его супругу, и ФИО58 – его мать. Она и ФИО89 образом помогали ФИО43 в исковой работе тем, что делала копии документов, согласно перечня для предъявления в суд. Позже по ее предложению эти услуги ей стали оплачивать. ФИО43 выражал недовольство по поводу суммы задолженности, это он обсуждал с ФИО89, они складывали эти задолженности, расписывали их. Кроме того в период, когда начались проблемы с выплатой вкладов, ФИО43 говорил, что «легче сжечь кооператив, чем выплатить долг». В конце 2020 года СРО запретила принимать вклады и выдавать займы. До этого в 2019 годы их кооператив проверяли, они отправляли сканы документов, ФИО89 делала отчеты. И на тот период по указанию ФИО89 она оформляла договоры. ФИО43 никогда не отрицал, что брал суммы из сейфа, при этом суммы были от 3 до 99 тысяч рублей. И эти суммы никогда не возвращались им в кассу. Однако в ходе очной ставки ФИО43 отрицал свои долги, и что на представленных для обозрения договорах не его подписи. Но договоры ФИО43 подписывал точно сам, в том числе в ее присутствие, и вопросов относительно указанных сумм у него не возникало. Договоры, как и кассовые книги, давались ФИО43 на подпись по мере необходимости, однако он их подписывал, когда считал нужны. Кассовые книги перестал подписывать с 2019 года, причину не знает. У кооператива были дополнительные офисы в Кытманово, Залесово, где работало по одному менеджеру- кассиру, которые подчинялись гл. бухгалтеру ФИО89. Документы как при займе так и при вкладе оформлялись идентичные тем, что были в головном офисе в 

<

адрес>. При этом поступления она проводила по касса согласно бухгалтерского учета. Вместе с тем, были случаи, что деньги от дополнительных офисов по указанию ФИО43 или ФИО89 перечислялись на карту ФИО43, который должен был их снять и внести в кассу кооператива, однако ФИО43 это делал не всегда и не в полном объеме. И она была вынуждена, дабу не подставлять работников доп. офисов, делать приходно-расходные документы, которые фактически не соответствовали действительности, а затем эти суммы вписывались в таблицы долгов ФИО43. После этого менеджеры стали переводить деньги на карту ФИО89, которая полностью их вносила в кассу. Ей известно со слов ФИО89, что ФИО43 приобретал за средства займов в кооперативе автомобиль и квартиру. Кроме того, в кооперативе были оформлены займы на бывшую жену и тестя ФИО43 - ФИО364 и ФИО46 №125. Также она по указанию руководителя принимала участие в тренингах, проводимых его супругой. На тренингах были она и ФИО43, их тематика не была связана с деятельностью кооператива. И эти тренинги оплачивал кооператив. У его супруги в кооперативе был оформлен вклад, который он пополнял ежемесячно на 10000 рублей, о чем ФИО89 делала проводку по счетам, а она выдавала ФИО43 зарплату за минусом данной суммы. 

Согласно оглашенным в порядке ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля помимо озвученного установлено следующее. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в КПК «РОСТ» в должности менеджера-кассира. У нее имелся отдельный служебный кабинет, персональный компьютер, на который установлена программа «1С Предприятие». Сервер данной программы был на персональном компьютере главного бухгалтера. В ее должностные обязанности как менеджера-кассира входило: прием заявки на выдачу займов, проверки на наличие задолженности в других кооперативах у данного гражданина, проверка по базе БКИ и ФССП, после согласования займа с руководителем или гл. бухгалтером оформляла заем. Гражданин заполнял анкету, заявление на вступление в кооператив, затем в Excel производила расчет конечной суммы займа, и на итоговую сумму составляла договор займа, делала расчет графика платежей. Договор займа составлялся в Word, он был установленного образца. Все договоры и график платежей, который являлся неотъемлемой частью договора, она печатала в одном и том же документе, они хранились в бумажном варианте. После составления договора и графика платежей, они подписывались заемщиком и руководителем организации - ФИО44, а в его отсутствии - ФИО89 А.А. У нее права подписи не было. После подписания документов, один их экземпляр передавался заемщику, а второй экземпляр оставался вместе с анкетой и заявлением на вступление. Затем она выписывала РКО на указанную в договоре сумму, и выдавала денежные средства. Руководитель и главный бухгалтер подписывали кассовые документы после формирования кассы. ФИО43 не видел ничего особенного в том, что не подписывает кассовые документы. В программе «1С Предприятие» отмечала все позиции по выданному займу. Суммы вступительного и обязательного взносов были фиксированными - 100 и 250 рублей соответственно, а членский и членский страховой взносы менялись в зависимости от суммы займа. Она отслеживала своевременность погашения займов, в случае просрочки звонила заемщику. Если он не приходил, она выписывала требование со сроком погашения. Если на требование не реагировали, то передавала данные руководителю, который с исковым заявлением о взыскании задолженности обращался в суд. При поступлении денежных средств в счет погашения займа я выписала два ПКО, один на основной долг, а второй проценты по займу, при этом проценты по займу в программе «1С Предприятие» не начислялись, они отражались на счете 76.09. Договоры с графиками платежей хранились в общей папке в хронологическом порядке. Также она оформляла вклады. После обращения гражданина в 

<

данные изъяты> она знакомила с условиями. В случае согласия он заполнял заявление на вступление в кооператив, анкету, заявление на принятие вклада, после этого составлялся договор, который подписывался руководителем и вкладчиком. Договоры по вкладам были: накопительный, на три месяца, на шесть месяцев, на девять месяцев. Бланки договоров были установленного образца, поэтому новый документ не создавался, изготавливался на предыдущем. Вкладчик оплачивал вступительный и обязательный взносы. После получения суммы вклада она составляла ПКО по счету 66.03, в Excel формировала таблицу ежемесячных процентов, которую передавала вкладчикам наряду с договором. От вкладчика получала три суммы денежных средств: вклад, вступительный и обязательный взносы, но которые выписывала ПКО. Вкладчиков также вводила в «1С Предприятие», где начислялись проценты ежемесячно. Проценты по вкладам выдавались своевременно, либо быть не востребованными до возникновения необходимости. Зачастую вкладчики полученными процентами по вкладу пополняли вклад. В период ее работы проблем с выплатой процентов по вкладам, а также выплатой самих вкладов, не было. Все накопленные денежные средства вносились на расчетный счет 

<

данные изъяты> в Алтайкапиталбанке либо ФИО44, либо ФИО89 А.А. Наличные денежные средства хранились в сейфе в кабинете главного бухгалтера и председателя Правления. Ключи от сейфа хранились в ящике ее рабочего стола. Доступ к сейфу имели все работники 

<

данные изъяты>». Кассовую книгу она сводила ежедневно, недостач никогда не было. Наличные денежные средства 

<

данные изъяты> хранились в ящике ее стола, а перед окончанием рабочего времени перекладывались в сейф. Только ФИО44 мог себе позволить взять деньги из кассы, что было в порядке вещей, разрешения ни у нее ни у ФИО89 не спрашивал. Зачастую, приходя на работу, их ждала записка, написанная собственноручно ФИО44, с указанием суммы денежных средств, взятых им из сейфа. ФИО44 в офисе постоянно не находился, мог приехать только по звонку для того, чтобы срочно что-то подписать. ФИО44 каждую неделю брал деньги из кассы, даже в присутствии пайщиков. Сумму при пайщиках он записывал на листочке либо говорил по телефону. Стикеры, на которых ФИО44 записывал сумму, взятую им из кассы в ее с ФИО89 А.А. отсутствие, выбрасывались после того, как указанная сумма переписывалась на ежедневник или таблицу, которую она вела. Сведя кассу, в случае, если она не сходилась, она звонила ФИО44, который не отрицал, что брал деньги из кассы, называл сумму. Если ФИО43 говорил, что деньги брал в подотчет, то по кассе ни именно так и проводились. ФИО43 не скрывал, что брал деньги из кассы 

<

данные изъяты>» на личные нужды, говорил, например на покупку золотых украшений. Суммы, которые ФИО43 брал из кассы были от 5000 рублей до 90000 рублей. ФИО43 обучался на юридическом факультете, перед отъездом на сессию ФИО43 ставил ее с ФИО89 перед фактом, что ему нужна денежная сумма порядка 200000 рублей для поездки. Они готовили указанную сумму денежных средств к указанному времени. Они с ФИО43 не спорили, не интересовались, а передавали их ему, записывая на листочек. ФИО43 из кассы 

<

данные изъяты> брал деньги с 2014 года и практически каждый день. Вначале суммы записывались на листок, затем она стала вести табличку, так как общая сумма увеличивалась. Когда сумма, взятая ФИО44 стала большой, она предложила ФИО89 обсудить образовавшуюся задолженность и оформлять их как займы. ФИО89 А.А. поговорила с ФИО44, он на это согласился, и она стала оформлять все суммы, взятые им из кассы, как займы, составляла договор займа. В самом договоре был указан процент по займу, но по устной договоренности он должен был платить только основной долг, проценты не начислялись. По мере возможности она оформляла договоры займов на суммы, взятые ФИО44, при этом фактическое взятие денег и дата оформления договора не всегда соответствовали, она просто не успевала это делать. При этом небольшие суммы, взятые ФИО43, «копила», чтобы составить один договор займа. Деньги, взятые из кассы, ФИО43 не погашал. ФИО89 А.А. с его разрешения удерживала с начисленной заработной платы 5000-20000 рублей, но не каждый месяц. Выписывая ПКО на полученную сумму, она указывала номер договора займа, в счет погашения которого поступала указанная сумма. Сумма денежных средств, взятая ФИО44 из кассы 

<

данные изъяты> составила не меньше 17 000 000 рублей, на что были оформлены договоры займов, в которых имеются его собственноручные подписи, как и в РКО. Он никогда не возмущался по данному поводу, не отрицал, что брал день из кассы 

<

данные изъяты> Но когда ему стала известна общая сумма, он был удивлен, но подписал документы. На конец 2020 года у 

<

данные изъяты>» образовалась задолженность перед вкладчиками, поэтому в кассе 

<

данные изъяты> денег не было, тогда ФИО44 не успевал брать деньги из кассы. В 2020 году вкладчики стали забирать свои вклады, писали заявления о досрочном расторжении договора и получении своих сбережений. ФИО43 надеялся, что будут новые вклады, и за счет них они будем выплачивать вкладчикам. По составленному графику выплат, и по мере накопления денежных средств в кассе, производились выплаты. На ее предостережения о возможных проблемах ФИО43 не реагировал. Осенью 2020 года вкладчики стали обращаться в суд. В декабре 2020 года СРО отозвало лицензию 

<

данные изъяты>». Ее не устраивало отношение ФИО43 к проблеме в кооперативе, сказал, что ему проще сжечь офис 

<

данные изъяты> чем исправить что-то. По его поведению прослеживалось, что он будет отрицать факт того, что взял из кассы 

<

данные изъяты> в период с 2014 по 2020 год сумму, согласно подписанным РКО и договорам займов, поскольку говорил, что не мог взять из кассы такую большую сумму. И для обеспечения сохранности документов, она забрала все договоры займов на имя ФИО44 и РКО домой. ФИО89 А.А. об этом знала. В период проверки деятельности 

<

данные изъяты>» сотрудниками полиции она принесла все документы в офис 

<

данные изъяты> В Excel она создала и вела таблицу, куда вносила суммы денежных средств, взятые ФИО44 из кассы 

<

данные изъяты> и после составления договора займа на имя ФИО353, сумму, на которую составлялся договор, из таблицы удаляла. В конце 2020 года таблица была пустой, так как на все суммы были составлены договоры займов. В период работы в 

<

данные изъяты>» ею было оформлено порядка шести займов, и ее задолженность перед 

<

данные изъяты> составляет около 1 500 000 рублей. Между работниками 

<

данные изъяты> была устная договоренность брать займы, и выплачивать сумму основного долга без процентов, что Положением не предусмотрено, но делалось с разрешения ФИО44 В программе «1С Предприятие» проводилась основная сумма долга, которая уменьшалась при ежемесячном погашении указанного займа. Она погашала займы в порядке очереди, ежемесячно, после получения заработной платы. Суммы платежей каждый раз были разными. ФИО44 был в курсе оформленных ею займов, ведь подписывал договор. От погашения своих займов не отказывается, но поскольку счета кооператива арестованы, будет их выплачивать после завершения судебного разбирательства. Все оформленные ее займы получала именно она, а не третьи лица. Займы она намеревалась погашать в том числе из зарплаты супруга, при этом ФИО43 было известно, что займы оплачиваю за счёт заработной платы хотя и нарушением сроков, и намеревалась их погасить, если бы не была уволена. После договора № от ДД.ММ.ГГГГ с разрешения ФИО89 она оформила ещё пять договоров. ФИО89 было известно о задолженности договору от 2018 года. Денежные средства она потратила на приобретение автомобиля, на ремонт крыши гаража, на лечение супруга. При оформлении договоров займов она надеялась всё оплатить. ДД.ММ.ГГГГ в рамках исполнительного производства №-ИП от ДД.ММ.ГГГГ она добровольно внесла денежные средства в общей сумме 621 000,0 рублей. Также показала, что в 2017 году вышла на работу из декретного отпуска, на это время ее обязанности исполняла девушка ФИО56, которая уволилась, передав кассовые документы, из которых известно, что ФИО43 брал деньги в кассе кооператива у Анисимой, которая не оформляла расход денег, и передала кассу с недостачей около 200 000 рублей. ФИО89 сказала, что у неё есть договоренность с ФИО43 о закрытии его долга за счет заработной палаты. ФИО89 в день начисления заработной платы закрывала задолженность ФИО43 по кассе, и ФИО43 фактически наличными зарплату получал частично. Такое продолжалось не долго, так как ФИО43 продолжал брать денежные средства из кассы по листку, без оформления расходных операций, и долг перед кооперативом у него увеличивался. С начала 2018 года долг ФИО43 был около 500 000 рублей, но он продолжал брать денежные средства из кассы. Она стала вести в компьютере таблицу, в которой помечала сумму и дату, когда ФИО43 забирал деньги из кассы. Когда сумма стала значительно превышать размер его заработной платы, она сказала об этом ФИО89. Они решили оформлять полученные денежные средства ФИО43 договорами займов на его имя, условия по данным договорам ей не известны, из должна была перекрывать ФИО89. По указанию ФИО89 она стала оформлять договоры займов на ФИО43, которые вместе с расходными кассовыми ордерами давала на подпись ФИО43. Иногда могло быть по несколько договоров сразу, так как ФИО43 мог отсутствовать в офисе по несколько дней. Она поясняла ФИО43, что это его долги по кассе, оформленные договорами займов. ФИО43 подписывал документы, таким образом соглашался, что брал денежные средства из кассы кооператива, при этом ни разу не высказывал претензий относительно сумм договоров. В случае превышения суммы долга ФИО43 1 000 000 рублей, по указанию ФИО89 она оформлять несколько договоров, разбивая общую сумму долга по 200 000 рублей. Каждый раз ФИО43 убеждался в суммах и подписывал договоры собственноручно. ФИО353 говорил, что он тратил денежные средства в своих личных интересах, открыл центр взаимопомощи семьям для своей супруги, куда много вложил. После того, как долг ФИО43 стал превышать 4 000 000 рублей, на погашение которого заработной платы ФИО43 не хватит, она сказала об этом ФИО89 и ФИО43. Однако ФИО43 продолжал брать деньги из кассы кооператива, несмотря на ее возражения. Порой он забывал оставлять листок с суммой, которую забрал в ее отсутствие, и она об этом узнавала вечером, когда сводила кассу. Она звонила ФИО43, и названную им сумму вносила в свою таблицу. Это продолжалось вплоть до ее увольнения. В конце декабря 2020 г. ФИО43 из банка привез около 150 000 рублей, которые внес в кассу по документам, и забрал как возврат личных сбережений средств по своему вкладу, который по его указанию из заработной платы пополняла ФИО89. В кооперативе вкладчиком была и супруга ФИО43, но фактически деньги вносил ФИО43 со своей заработной платы, он же и забрал деньги по ее вкладу. С осени 2020 г. у кооператива появились финансовые проблемы, вкладчики требовали свои сбережения. После того, как деньги на счете кооператива закончились, ФИО43 сказал, что деньги по вкладам пока возвращаться не будут, при этом она принимала деньги в кассу от других заёмщиков, и выплачивала вкладчикам полагающиеся им проценты. Сам он стал брать деньги из кассы по 500-2000 рублей. Недовольства вкладчиков росли, ситуация не менялась, она рекомендовала вкладчиками обращаться в суд с исками к кооперативу о взыскании долга. 

Обозрев еженедельник за 2017 год на листе №, где имеется рукописная запись «на 30.05.: 1 533 333,11» показала, что скорее всего это недостача по кассе КПК «РОСТ» по подразделению 

<

адрес> на ДД.ММ.ГГГГ. Также по документам пояснила, что Забарская и ФИО60 одно и то же лицо, ввиду смены фамилии; ФИО61 и ФИО43 одно и то же лицо, ввиду смены фамилии; в карточке счета 50 «ФИО62» правильным считать ФИО62; ФИО364 и ФИО59 одно и то же лицо, ввиду смены фамилии; по ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ оплата была по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ, по ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ и ПКО 1590 от ДД.ММ.ГГГГ так как у плательщика ФИО198; по РКО № от ДД.ММ.ГГГГ верным нужно считать корреспондирующий счет «66.04»; по ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ оплата была по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, так как у плательщика ФИО176; по ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Договор передачи личные сбережения, Накопительный № от 20.11.2020» с корреспондирующим счетом «66.03»; по РКО № от ДД.ММ.ГГГГ правильным считать основание «Компенсация за пользование личными сбережениями» с корреспондирующим счетом «66.04». Обозрев еженедельник в обложке зеленого цвета с надписью «2017» показала, что с 36 листа стала записывать в него суммы, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходных кассовых ордеров: ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 4000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 4000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ею – ФИО46 №1). Обозрев еженедельник в обложке четного цвета без надписей за 2018 год показала, что в нем продолжала делать записи о суммах, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходных кассовых ордеров: ДД.ММ.ГГГГ - 22000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ имеется запись выполнена ФИО43, указана сумма 9 100 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 31000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 4000 рублей (запись сделана ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 60000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ -5000 рублей (запись сделана ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, указана сумма в общем размере 46000 рублей, при этом указано « на ремонт»; ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ -50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 40000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей (запись сделана ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, указана сумма 45000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, указана сумма 2000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ -10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 55000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ -30000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей (записи сделаны ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 60000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 70000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 100000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 50000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 11000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 22000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, за январь 2019 г.: ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ 20000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей (записи сделаны ФИО46 №1). Обозрев еженедельник в обложке зеленого цвета с надписью «PLANNER» показала, что продолжала делать записи с листа сумм которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходных кассовых ордеров в 2019 году: ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, перенесенные ею из еженедельника за 2018 год, за исключением суммы ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей. Далее записи: ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей (запись сделана ею – ФИО46 №1); ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО357). Обозрев еженедельник в обложке коричневого цвета с надписью «2019» показала, что продолжала делать записи о суммах, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходных кассовых ордеров: ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 11000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ -10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 5000 рублей записи сделаны ФИО357), между 28.02. и ДД.ММ.ГГГГ имеется запись в размере 98000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей (записи сделаны ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 12000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 1000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ -2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в размере 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ -1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 16000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 13000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 40500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2500 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 2000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 10000 рублей (запись сделана ею, имеется пометка «Ярику на Машу», при этом Ярик - это пасынк ФИО43, а Маша была его девушкой, утверждала, что данные деньги взял именно ФИО43 для Ярика; ДД.ММ.ГГГГ -10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 22000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 15000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 2300 рублей - ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 5000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО353, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 10000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 5000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 7500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 12500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 35000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 30000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ -5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 176000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 11000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 31000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 12000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2050 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей (запись сделана ею) и в размере 10000 рублей (запись сделана ФИО89), а всего 11 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ в размере 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 31000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 7000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей (записи сделаны ФИО357). Обозрев еженедельник в обложке зеленого цвета за 2020 показала, что продолжала делать записи о суммах, которые ФИО43 брал из кассы КПК «РОСТ» без составления расходных кассовых ордеров: ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, - ДД.ММ.ГГГГ - 10000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 500 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 25000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 9000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 17000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей ДД.ММ.ГГГГ - 20000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 2500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 4100 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО43, сумма 3000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (записи сделаны ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ запись выполнена ФИО353, сумма 10-00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 3000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 6000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - 1000 рублей (записи сделаны ФИО357), ДД.ММ.ГГГГ - 5000 рублей (запись сделана ФИО89); ДД.ММ.ГГГГ - 5050 рублей (запись сделана ФИО357); ДД.ММ.ГГГГ - 2050 рублей и ДД.ММ.ГГГГ - 16000 рублей (записи сделаны ФИО89). По имеющимся записям в еженедельниках общая сумма, которую ФИО353 взял из кассы КПК «РОСТ», составила 2 990 650,00 рублей. К этой сумме необходимо прибавить 1 533 333,11 рублей из еженедельника за 2017 - сумма недостачи, принятая от ФИО56, таким образом общая сумма составляет 4 523 983,11 рублей, что вошло в оформленные на ФИО43 договоры займов. ФИО43 было известно о данных записях в еженедельниках, что подтверждается, в том числе записями выполненными им самим. При этом она, сделав РКО по основанию «выдача в подотчет» просила ФИО43 расписаться в них, от чего он отказался, обещая отдать с заработной платы. При этом в еженедельниках указаны не все суммы, которые из кассы 

<

данные изъяты> взял ФИО43. Были случаи, когда ФИО43 брал не менее 200 000 рублей из кассы 

<

данные изъяты> на его с супругой обучение в г. Барнауле. Их в таблицу долгов ФИО43 вносила ФИО89. Также ФИО43 говорил, что часть денег у него уходила на курсовые работы и диплом.

Также показала, что договоры займов ФИО44 № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000,00 рублей не подписаны заёмщиком, поскольку он это делать отказался, поскольку в декабре 2020 года ему уже было известно об общей сумме его долга перед кооперативом, которая составляла более 18 000 000 рублей. Расходные кассовые ордера распечатывались и были приложены к договорам займов, по этой причине РКО № от ДД.ММ.ГГГГ и РКО № от ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют в сшивах кассовых документов КПК «РОСТ». В сшиве кассовых документах КПК «РОСТ» отсутствует РКО № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 100,00 рублей, поскольку его не подшила ФИО89 шив, она в тот период была на больничном. В сшивах кассовых документов КПК «РОСТ» к ПКО и РКО отсутствуют отчеты кассира за периоды: ДД.ММ.ГГГГ лист 37; ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ лист 105, поскольку в указанные даты она отсутствовала на работе, а ФИО89 отчеты не печатала и к кассовым документам их не прилагала. В 2016 году она находилась в декретном отпуске. При этом в указанных сшивах кассовых документах КПК «РОСТ» все первичные ПКО и РКО имеются, отражены в карточке счета 50. В карточке счета 50 «Касса» отражен РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/1 от 21.02.2020» на сумму 50 000,00 рублей, а в отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ данные о РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03» на сумму 50 000,00 рублей отсутствуют, поскольку указанный договор займа оформлен на нее задним числом в декабре 2020 года. Аналогично и с РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/2 от 24.04.2020» на сумму 50 000,00 рублей, с РКО № от ДД.ММ.ГГГГ, с корреспондирующим счетом «58.03», с основанием «Договор займа, Договор займа 854/3 от 18.07.2020» на сумму 101 538,00 рублей. РКО № от ДД.ММ.ГГГГ с корреспондирующим счетом «58.03» основанием «Договор займа, Договор займа 855 от 29.07.2020» на сумму 151 700,00 рублей, данный договор займа заключен с ФИО46 №7 также задним числом, поэтому не вошел в отчёт кассира. При этом все указанные РКО отражены в карточке счета 50. Фактически денежные средства по своим договорам займов № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 850 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 101 538 рублей она взяла из кассы в период с 2017 года по 2020 год. О том, что брала денежные средства из кассы КПК «РОСТ» без составления РКО, она предупреждала главного бухгалтера ФИО89, намерения вернуть займы. Денежные средства она вносила в кассу добровольно, закрывая недостачу ежемесячно за счет средств своей заработной палаты. Денежные средства она потратила на собственные нужды, приобрела автомобиль, который продала, а вырученные денежные средства передала приставам. Помимо этого 300-400 тысяч рублей было потрачено на лечение супруга. В настоящее время она не уклоняется от погашения своего долга перед кооперативом, вносит на счет КПК «РОСТ» денежные средства. 

От ФИО89 в апреле 2017 года ей стало известно, что Кулишов купил автомобиль марки «Тойота-Камри», государственный регистрационный знак 774. ФИО43 приобрёл автомобиль, оформив на себя, «невесту» и маму договоры займов с КПК «РОСТ». Суммы займов ей не известны. Она участия в оформлении данных договоров не принимала. ФИО43 фактически пользуется данным автомобилем. Задолженность по указанным договорам займов не известны, оформлением погашения задолженности занималась ФИО89. Также показала, что квартира по адресу: 

<

адрес>, приобреталась ФИО43 за счет денежных средств КПК «РОСТ», и на ФИО43 были оформлены договоры займов, чем также занималась ФИО89. О приобретении квартиры ФИО43 за счет средств кооператива ей известно от ФИО89, да и сам ФИО43 не скрывал этого. Задолженность ФИО43 по договорам займов на приобретение квартиры ей не известна. 

Кроме того показала, что ФИО46 №98 – это сын нынешней супруги ФИО44 и с августа 2020 г. он обучался в 

<

адрес>. В один из дней августа 2020 года в офисе КПК «РОСТ» к ней обратился ФИО43, который сказал, что ему нужны деньги на аренду квартиры в г. Барнауле для ФИО46 №98, сумму не помнит. При этом ФИО43 взял деньги из кассы кооператива, чему она возражать не могла, поскольку тот являлся ее руководителем. Сумму, взятую ФИО43 на аренду квартиры для ФИО46 №98, она записала в еженедельник, а потом эта сумма была включена в договор займа ФИО43. С 2019 года у КПК «РОСТ» было обособленное подразделение в 

<

адрес>, где менеджером-кассиром работала ФИО46 №74, которая была ответственным лицом за денежные средства в ее кассе. В случае превышения лимита по кассе, сумма сверх него должна направляться в головной офис 

<

данные изъяты> ФИО46 №74 делала расходный кассовый ордер, о чем сообщала ей или ФИО89, называла сумму и что перечислит деньги на карту ФИО43. Далее она в присутствие ФИО43 делала приходную кассовую операцию, составляла приходный кассовый ордер на сумму, названную ФИО46 №74, но ФИО43 не всегда отдавал сумму, на которую был ПКО, т.е. часть денег ФИО43 не доносил до кассы. Разницу в суммах она вносила в еженедельник, а затем включала в договор займа ФИО43. Сам ФИО43 пояснял, что не доносит деньги до кассы из-за личных трат, в том числе на завтрак с супругой. Такие случаи были в течение всего времени существования обособленных подразделений 

<

данные изъяты> и продолжалось до ее увольнения. Также ФИО43 не доносил до кассы деньги, и перечисляемые и работниками других офисов КПК «РОСТ». Все недостающие суммы денег включались в договоры займов ФИО43. ФИО89 было известно об этих случаях, поэтому она запретила менеджерам-кассирам офисов перечислять деньги на карту ФИО43.

Кроме того показала, что с 19 по ДД.ММ.ГГГГ она являлась участником тренинга, по завершении которого получила сертификат по программе «Эффективные продажи». 17 либо 18 октября 2018 года в офисе 

<

данные изъяты> к ней подошел ФИО43, который пояснил, что ей в обязательном порядке нужно пройти какой-то курс, для чего являться 19, 20, ДД.ММ.ГГГГ в офис в 

<

адрес>, в 

<

адрес>. На тот момент ей уже было известно, что по данному адресу его супруга осуществляет свою деятельность, связанную с оказанием психологических услуг. 19-ДД.ММ.ГГГГ она ходила по указанному адресу, где ФИО46 №77 в присутствии ФИО51 проводила тренинги нескольким участникам, в том числе ей. Суть тренингов заключалась в разговорах о жизни, в том числе и об эффективных продажах, и по окончании тренингов поняла, что просто потратила личное время. Также ей известно, что ФИО46 №106 является супругом ФИО89 А.А. За период работы она видела его много раз, он помогал по хозяйственным проблемам в КПК «РОСТ»: ремонтировал и обслуживал оргтехнику, собирал и увозил мебель, менял лампочки, подключал видеонаблюдение в офисе кооператива, разрабатывал рекламные макеты кооператива, менял перегоревшие лампочки, снимал и вешал баннеры с рекламой кооператива, оказывал транспортные услуги на личном автомобиле - перевозил оргтехнику и прочее. ФИО89 заключала от имени КПК «РОСТ» с ФИО46 №106 договоры оказания услуг, но из кассы деньги ФИО46 №106 она не выдавала. Полагает, что договоры и акты выполненных работ составляла ФИО89. Со стороны Заказчика/Доверителя договоры подписаны ФИО43, за исключением: договор подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который не подписан от имени Заказчика, при этом ФИО43 подписан акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ по данному договору; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, где первые два листа подписаны ФИО89, а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который составлен в трех экземплярах, два из которых подписаны ФИО89, а третий ФИО43, акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, в котором первые два листа подписаны ФИО89, а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, в котором первые два листа подписаны ФИО89, а последний лист ФИО43, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от 11.10.2017, который подписан ФИО52, при этом акт выполненных работ от 11.10.2017 подписан ФИО43; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, который подписан ФИО89, при этом акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ подписан ФИО353; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ФИО89; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ФИО89; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ФИО89; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ФИО89; договор об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ и акта выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, которые подписаны ФИО89. Поскольку указанные договоры и акты подписаны ФИО43, он достоверно знал о их существовании. ФИО46 №106, ФИО41 и ФИО46 №77 юридические услуги для кооператива не оказывали, этим занимался сам ФИО43, который составлял текст исковых заявлений и иногда ходил в суд для поддержания исков. Для составления искового заявления она производила расчет суммы иска по каждому должнику, проверяла текст на наличие ошибок, собирала и копировала необходимые документы для подтверждения исковых требований. Поскольку это не входило в ее должностные обязанности, ФИО89 после разговора с ФИО43 сообщила, что данные услуги ей будут оплачивать за счет заключения договоров оказания юридических услуг заключенных со сторонними лицами, о том что это будут договоры с ФИО46 №106, ей известно не было. Фактически ФИО89 закрывала задолженности по ее договорам займов.

Причины того, что договор № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000,00 рублей и график не подписаны ФИО43 она не помнит. Возможно этот договор был оформлен в декабре 2020 года. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей был оформлен ею по указанию ФИО89, поскольку нужно было закрыть долги ФИО353. ФИО89 поясняла, что вкладчики стали не довольны невыплатой вкладов и процентов. Помимо этого были оформлены договоры займа на ФИО89 и нее (ФИО357) по их долгам. Сумму займа в размере 427 529,70 рублей была вписала в договор исходя из таблицы по долгам ФИО43. ФИО43 отказался расписаться, сказав, что ей не верит, при этом уже знал общую сумму своего долга. ФИО89 неоднократно вместе с ФИО43 разбиралась сколько и когда он взял денег из кассы без оформления расходного кассового ордера, ФИО43 со всеми суммами соглашался. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ был оформлен на ФИО43 по указанию ФИО89 на сумму 20 000 рублей, ФИО43 в нем по той же причине не расписался. 

Обозрев список расходных кассовых ордеров 

<

данные изъяты> подразделения 

<

адрес>: от ДД.ММ.ГГГГ № на 566,13 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 100,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ, №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 2 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №на 1 400,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ0,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 2 000,00 рублей, от 07.09.№ на 56ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 800,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 236,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 208,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 800,20 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 800,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 199,29 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ00,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ00,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на. 133,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 300,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 5 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 100,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 360,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 826,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 240,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 600,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 146,20 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 400,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 217,80 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 600,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 256,80 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 891,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ № на 44,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 333,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 391,20 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 300,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 115,70 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 400,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на6 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 704,56 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 180,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 45,10 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 600,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 150,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 300,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 330,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 200,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 30,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 618,18 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 400,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 480,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 430,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 100,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 50,10 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 360,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 120,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 4 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 144,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 4 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 600,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 25 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 300,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 100,00 рублей. от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей. от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 168,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 142,80 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 80,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,72 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 7 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 000,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 560,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 300,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 409,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 580, рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 323,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 4 829,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 600,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 4500,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на 550,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ0,00 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на120,00 рублей, а всего на сумму 456 084,78 рублей, которые находятся в соответствующих сшивах кассы за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31.03.2021г.г., показала, что указанные суммы денежных средств оформлены, как выдача денег в подотчет ФИО44 Она как менеджер-кассир подразделения 

<

адрес> получала распоряжение либо от ФИО89, либо от ФИО43 о выдаче денег из кассы в подотчёт ФИО43 по указанном основаниям, что и вносила при формировании РКО в программе «1С». На расклейку листовок и покупку клея указывалось в основании «Прочее листовки», либо просто «Прочее», сумма выдачи равнялась 500-600 рублей. После формирования РКО она его проводила в программе «1С», распечатывала и сообщала ФИО43 о том, что он может получить деньги. Он получал деньги, не считая необходимым расписываться в представленных РКО, говорил, что подпишет потом. Бывало, что ФИО43 расписаться в РКО, в том числе в кассовых книгах. Если операция по выдаче денег в подотчёт ФИО44 отражена на счете 71.01, то действительно операция по выдаче денежных средств из кассы КПК «РОСТ» произведена и денежные средства выдавались. 

Обозрев представлены листы бумаги с распечатанным текстом, начинающимся со слов «Вариант №…» и заканчивающимся словами «…7 270 500», свидетель также показала, что данные листы поступили ей по WhatsApp поступили на ее номер № 8-

<

***> с абонентского 

<

***>, пользователем которого являлся ФИО43. Он попросил ее распечатать данный текст, что ею и было сделано. При этом из текста она поняла, что там расписаны расходы ФИО43, которые он брал в кассе кооператива. Потом она сообщала о распечатанном тексте ФИО89, которая не удивившись, поругалась. Обозрев фотографию листа бумаги с рукописным текстом начинающимся со слов «1) Сколько и кто…» и заканчивающимся словами «…сроки).» показала, что данную фотографию ДД.ММ.ГГГГ в 18:00:24 она посредством WhatsApp отправила на № – ФИО89 А.А. на кадре был лист бумаги с рукописным текстом, выполненным ФИО43. Из текста усматривается. Что ФИО43 спрашивал у ФИО89 о своих долгах, и о предложениях как их погасить. На этом же листе имеются рукописные записи, выполненные ФИО89. 

Также показала, что в период ее работы в кооперативе менеджером-кассиром ФИО43 брал из кассы кооператива денежные средства без расходных кассовых ордеров как лично, так и через своего тестя ФИО46 №125 и пасынка ФИО46 №136 В таких случаях Кулишв звонил ей, и сообщал, что придёт либо ФИО46 №125, либо ФИО364, которым она должна выдать озвученную им сумму. Она исполняла указания ФИО43, выдавала деньги без составления расходных кассовых ордеров, в затем выданные суммы включала в суммы договоров займа ФИО43, и он потом расписывался в РКО и в договоре займа, то есть фактически деньги из кассы брал сам ФИО43 для личных нужд.

Кроме того, ходе очной ставки с ФИО44 свидетель ФИО46 №1 показала, что все кассовые отчёты были в доступе как ФИО43, так и ФИО89, но в основном кассу ФИО2 ФИО89. Решения о выдаче займа тому, или иному пайщику кооператива, в основном принимала ФИО89. Размер моей заработной платы определятся штатным расписанием, утвержденным председателем правления. Заработную плату получала наличными из кассы, и расписывалась за неё в зарплатной ведомости. Деньги из кассы брал ФИО43, в ее присутствие так, кроме него никто не делал. При этом подтвердила ранее данные показания относительно записок и звонков ФИО353 о суммах, взятых из кассы без составления расходного кассового ордера, а также процедуру, по коротай закрывался расход денежных средств из кассы, в том числе порядка оформления договоров займа на ФИО43. Займы оформлялись на ФИО43 в том числе на суммы, которые он брал из кассы без подписания РКО день в день. И ФИО43 было известно об этом. Дала идентичные показания тем. Которые давала в качестве свидетеля относительно оформления беспроцентных займов работниками кооператива и осведомленности об этом ФИО43. Подтвердила, что представленные ей на обозрение договоры займов ФИО44: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, оформлены ею. При этом расписывался в них лично ФИО353, на чем она настаивала. Также подтвердила, что после высказывания ФИО43 о намерении поджечь кооператив она и ФИО89 решили уберечь представленные на обозрение договоры займов ФИО353, чтобы подтвердить факт того, что ФИО353 брал деньги из кассы. Указанные договоры за ФИО43 никто не подписывал, это делал только он сам. В сумму договоров займов ФИО353 не вошли суммы, которые брали она либо ФИО89. Кроме того настаивала, что все представленные ордера подписаны лично ФИО43. 

Кроме того, ходе очной ставки со свидетелем ФИО89 А.А. свидетель ФИО46 №1 полностью подтвердила свои показания, данные в качестве свидетеля и приведенные выше, кроме того согласилась с показаниями свидетеля ФИО46 №1 В том числе свидетель дала аналогичные показания своим показаниям, данным в ходе очной ставки с ФИО43 относительно договоров займов ФИО43, которые в том числе были оформлены в связи с выводами проверки финансового состояния кооператива СРО. При этом настаивала на своих показаниях относительно причин, по которым ФИО43 не были подписаны договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000 рублей; и пакеты документов по договорам займов № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 162 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 216 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 427 529,70 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, а именно его отказ это сделать, поскольку ему стала известна общая сумма его «займов», а фактически долгов перед кооперативом. В том числе подтвердила свои показания относительно оформления расходных кассовых ордеров о выдаче денежных средств ФИО43 по договорам займов № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, подписывать которые он также отказался по выше озвученной причине. В ходе очной ставки свидетель ФИО46 №1 дала аналогичные пояснения показания, данным в качестве свидетеля, относительно порядка предоставления и оформления договоров как займов, так и вкладов, в том числе о беспроцентных займах работникам кооператива (том 4 л.д.188-194, л.д.195-197, л.д.198-207, л.д.203-208, л.д.209-219, л.д.220-225, л.д.226-230, л.д.231-233, л.д.234-236, л.д.237-242, л.д.243-249, л.д.250-252; том 5 л.д.1-13, л.д.14-19, л.д.24-25; том 14 л.д.191-199, л.д.214-225. 

Оглашенные показания свидетель ФИО46 №1 полностью подтвердила, противоречия объяснила давностью событий. 

Кроме того, вина ФИО44 подтверждается исследованными в ходе судебного следствия письменными материалами уголовного дела:

- копией договора передачи личных сбережений «Накопительный №» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями (том 1 л.д. 7-12);

- копией Устава 

<

данные изъяты> утвержденного Решением собрания членов кредитного потребительского кооператива «РОСТ», протокол от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в том числе определены полномочия единоличного исполнительного органа кооператива, который является Председатель правления кооператива, и наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями (том 1 л.д. 14-47), 

- копиями заявлений пайщиков 

<

данные изъяты>» о выдаче личных сбережений (том 1 л.д. 58-99), 

- протоколом осмотра месту происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в офисе 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> края, изъяты база «1С» 

<

данные изъяты> на файлах, размером 10,3 Гб (том 1 л.д. 102-105);

- рапортом от ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д. 107-108);

- актом документальной проверки в отношении КПК «РОСТ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой на основании договора передачи личных сбережений «Накопительный №» ФИО46 №63, в кассу КПК «РОСТ» ДД.ММ.ГГГГ внесено 103347.9 рублей, и сумма задолженности переход ним со стороны кооператива составила на ДД.ММ.ГГГГ 107482,10 рублей, и на ДД.ММ.ГГГГ на расчетных счетах кооператива числился остаток 32489,7 рублей (том 1 л.д. 109-115), 

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого в помещении КПК «РОСТ» по адресу: 

<

адрес> края, изъяты: банковские выписки, кассовые документы, договоры займа и передачи личных сбережений за период с 2015 по 2020 г.г. (том 1 л.д.117-119), 

- протоколом осмотра предметов от 10-15.2022 с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе осмотра места происшествия – в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, банковские выписки, кассовые документы, договоры займа и передачи личных сбережений за период с 2015 по 2020 г.г., подтверждающие оформление гражданами займов в КПК «РОСТ», а также свидетельствующие о заключении ими договоров вкладов, на основании которых он являлись пайщиками кооператива (том 1 л.д. 124-198); 

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в помещении 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, изъяты: касса за 2020 год, договоры займа за 2015-2018 годы, авансовые отчеты 2016-2017г.г. (том 1 л.д. 206-208);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые ДД.ММ.ГГГГ сшивы договоров потребительского займа 

<

данные изъяты>», оформленные на ФИО1, расходно-кассовые ордеры, подписанные от имени руководителя 

<

данные изъяты>» и получателя денежных средств ФИО44 (том 1 л.д. 209-220);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые 11 и ДД.ММ.ГГГГ сшивы кассовых документов 

<

данные изъяты>» (том 1 л.д. 222- 273);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого изъяты: расчеты за октябрь 2020 г., ноябрь за 2020, январь 2021 г, договоры займа, бухгалтерская отчетность за 2017-2020 г.г., авансовые отчеты за 2018-2021 г.г. (том 2 л.д. 8-10);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, в ходе которого осмотрены, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в помещении 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, авансовые отчеты за 2016 – 2021 г.г. (том 2 л.д. 13-15);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, документы по договорам займов, заключенных КПК «РОСТ» с пайщиками за период 2014-2020г.г. (том 2 л.д. 19-96);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые 12,12,ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, банковские документы – банковские выписки 2014-2021 г.г. (том 2 л.д. 103-109);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, документы – бухгалтерская отчетность 2017, 2018, 2019 гг. (том 2 л.д. 118-119);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в помещении 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> края, изъяты: база «1С Предприятие», емкостью 23,2 Гб, видеорегистратор «TOP VISION», блок питания и мышь (том 2 л.д. 122-124);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого произведен осмотр видеорегистратор «TOP VISION», изъятого в помещении 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края, информация с которого скопирована на переносной жесткий диск «Transcend» (том 2 л.д. 125 -127);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрена информация с переносного жесткого диска «Transcend», содержащий видеозаписи с видеорегистратор «TOP VISION», изъятого в помещении 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края (том 2 л.д. 128-129);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрена информация с переносного жесткого диска «Transcend», изъятой ДД.ММ.ГГГГ в ходе осмотра места происшествия в помещении 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес> края (том 2 л.д. 131-135);

- бухгалтерской (финансовой) отчетностью за 2014-2019 гг. КПК «РОСТ», предоставленной Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> (том 2 л.д.181-244);

- копией Ведомости выдачи паевых книжек (том 3 л.д. 2-13);

- предоставленными 

<

данные изъяты> реестрами (вкладчиков), реестрами пайщиков (заемщиками) с указанием номера договора, фамилии, имени, отчества пайщика и сумм вкладов или займов соответственно на ДД.ММ.ГГГГ (том 3 л.д. 15-32);

- копией трудовой книжки ФИО44, согласно записи № которой он принят на должность председателя 

<

данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ (том 3 л.д. 68-71);

- документами 

<

данные изъяты> о предоставлении председателю ФИО44 отпусков с начислением соответствующих отпускных в 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 годы (том 3 л.д. 108-110, 116-118, 125-127, 146-148, 173-175, 191-193);

- протоколом осмотра мест происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в помещении 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> края, изъяты: личные дела ФИО44, ФИО89 А.А., ФИО46 №1, ФИО199, ФИО200 (том 3 л.д. 201-203);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены, изъятые в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ, личные дела ФИО44, ФИО89 А.А., ФИО46 №1, ФИО199, ФИО200 (том 3 л.д. 204-210);

- актом документальной проверки в отношении 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно заключением которого сумма задолженности ФИО44 перед 

<

данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 16974238,42 рублей (том 3 л.д. 221-235);

- историей операций по дебетовой карте ФИО44 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой было произведено пополнение карты на сумму 3348244,0 рублей (том 4 л.д. 5-69);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи в договорах займа 

<

данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ, 776-19 от ДД.ММ.ГГГГ, 778/1-19 от ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО44, как и рукописные записи в них (том 4 л.д. 100-108);

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ председателем правления 

<

данные изъяты> ФИО44 предоставлено право подписи Председателя правления при оформлении документов ФИО89 А.А. (том 4 л.д. 116), 

- копией приказа 

<

данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ о переводе ФИО44 на режим неполного рабочего времени с окла

<

адрес>,5 рублей (том 4 л.д. 117);

- копией заявления ФИО44 о переводе его на неполный рабочий день (том 4 л.д. 118);

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ об установлении ФИО44 неполного рабочего времени продолжительностью 4 часа (том 4 л.д. 119);

- копией приказа 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ об установлении ФИО44 тарифного оклада в размере 28000 рублей (том 4 л.д. 120);

- копией приказа 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ об установлении ФИО44 тарифного оклада в размере 45000 рублей (том 4 л.д. 121);

- выпиской из Протокола № от ДД.ММ.ГГГГ собрания Правления Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие», согласно которому в отношении КПК «РОСТ» установлен членский взнос в размере 10000 рублей (том 4 л.д. 122-123);

- Актом по результатам мониторинга по итогу ДД.ММ.ГГГГ деятельности кооператива, участвующего в СРО «Содействие» КПК «РОСТ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому выявлены нарушения в деятельности кооператива, а именно большой объем наличных денежных средств в кассе кооператива – 6123 тыс.рублей, в связи с чем предложено в течении месяца предоставить расчет лимита остатка по кассе, документы, оформляющие кассовые операции, сведения о движении наличных в кассовой книге (том 4 л.д. 124-133);

- Положением о порядке предоставления займов пайщикам 

<

данные изъяты> утвержденным решением учредительного собрания членов КПК «РОСТ», протокол № от ДД.ММ.ГГГГ (том 4 л.д. 134-163);

- протоколом правления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому единогласно размеры процентов, под которые кооперативом будут выдаваться займы (том 4 л.д. 163);

- Положением о порядке распределения доходов (том 4 л.д. 164-167);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, в ходе которого главным бухгалтером 

<

данные изъяты> ФИО89 А.А. были предоставлены планинг зеленого цвета за 2017 год, планинг черного цвета за 2018 год, планинг коричневого цвета за 2019 год, планинг зеленого цвета за 2020 год (том 4 л.д.172-174);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены изъятые в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ планинги 2017-2020 г.г. (том 4 л.д. 175- 179);

- копия договора передачи личных сбережений «Накопительный №» от ДД.ММ.ГГГГ с приложением между 

<

данные изъяты> и пайщиком ФИО201 (том 5 л.д. 172-194);

- информацией ПАО Сбербанк от ДД.ММ.ГГГГ о счетах 

<

данные изъяты> с приложенным диском (том 209);

- информацией ООО «Сибсоцбанк» от ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>», диск (том 5 л.д. 211-217);

- информацией ООО «Алтайкапиталбанк» от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении расширенной выписки по операциям по счету 

<

данные изъяты>», диск (том 5 л.д. 219-220);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого сумма задолженности пайщиков (заемщиков) по основному долгу перед 

<

данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ составила 24557322,83 рубля; сумма задолженности 

<

данные изъяты>» по основному долгу перед пайщиками (вкладчиками) на ДД.ММ.ГГГГ составила 61059706,39 рублей (том 6 л.д. 43-186);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого подписи и рукописный текст в договорах займа 

<

данные изъяты>»: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 703-19 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 714-19 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ФИО44 В договорах займа № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ подписи и рукописные записи отсутствуют (том 6 л.д.205-220);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого рукописные записи в виде фамилии и инициалов «ФИО44» и подписи от имени ФИО44 в договорах потребительского займа: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ – в 2-х экземплярах, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ – в 2-х экземплярах, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, графике осуществления платежей (приложение к договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ), в строках после и ниже текста «Заёмщик», в строках выше текста «(подпись, расшифровка подписи)», в приложениях к договорам: в графиках – ниже текста «Председатель 

<

данные изъяты>», «С графиком осуществления платежей ознакомлены:» перед соответствующей фамилией, в заявлениях на предоставление займа – под текстом в строке после даты, выполнены ФИО43 ФИО395 (том 6 л.д. 230-236);

- копией бухгалтерской отчётности за 2020 год, представленной 

<

данные изъяты> Межрайонную ИФНС № по 

<

адрес> (том 7 л.д. 96-102); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которой в Межрайонной ИФНС № по 

<

адрес> изъято регистрационное дело юридического лица – 

<

данные изъяты>» в 1 томе в прошитом и пронумерованном виде на 320 листах (том 10 л.д. 177- 181);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрено осмотрены документы, содержащиеся в регистрационном деле 

<

данные изъяты>», изъятом ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по 

<

адрес> (том 10 л.д. 182-186);

- реестрами пайщиков 

<

данные изъяты> за период с 2013 по 2021 годы, реестры дебиторской и кредиторской задолженностей, предоставленными в электронном виде на оптическом диске председателем правления КПК «РОСТ» ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ (том 10 л.д. 189, 190);

- информацией временного управляющего 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ (том 10 л.д. 192-261);

- информацией в отношении 

<

данные изъяты>», предоставленной ДД.ММ.ГГГГ Центральным банком РФ с приложением диска (том 11 л.д. 3-5);

- копией отчетности 

<

данные изъяты>», предоставленной ДД.ММ.ГГГГ Центральным Банков РФ с приложением диска (том 11 л.д. 8-9);

- копией отчетности 

<

данные изъяты> предоставленной ДД.ММ.ГГГГ Центральным Банком РФ с приложением диска (том 11 л.д. 10-11);

- налоговой отчетностью 

<

данные изъяты> предоставленной МИФНС России № по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ на оптическом диске за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время (том 11 л.д. 13);

- информацией СРО «НСКК «Содействие» от ДД.ММ.ГГГГ с приложением относительно проведенных проверок КПК «РОСТ» на основании предоставляемой отчетности, диск (том 11 л.д. 15- 54);

- копией отчётности 

<

данные изъяты>», предоставленной СРО «НСКК «Содействие» ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 56-202);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в квартире по месту жительства ФИО44 по адресу: 

<

адрес>, среди прочего изъяты документы, перстень, телевизор и телефон (том 12 л.д.18-23);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, которым в квартире по месту жительства ФИО46 №1 по адресу: 

<

адрес>, среди прочего изъят телефон (том 12 л.д.28-36);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого в квартире по месту жительства ФИО89 А.А. по адресу: 

<

адрес>, среди прочего изъяты системный блок компьютера 

<

данные изъяты> документы и телефон (том 12 л.д.45-55);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен телевизор марки «Samsung», изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> (том 12 л.д. 59-66);

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены: сотовый телефон марки «POCO»; ювелирное изделие – кольцо, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>; сотовый телефон марки «Apple IPhone SE» изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>; сотовый телефон марки «HONOR» изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> (том 12 л.д.74-93);

- протокол дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен золотой перстень с камнем фионит, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, специалистом установлена его стоимость в размере 18 690 рублей (том 12 л.д.102-112);

- протоколом от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами о наложении ареста на имущество ФИО1: мобильный телефон марки «POCO X3 Pro», перстень из золота 585 пробы с камнем фионит (том 12 л.д. 124-126);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>: 1. договоры займа КПК «РОСТ», приложения к договорам займа, содержащиеся в полимерных пакетах (мультифорах): № ЗЛ 21-17 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО14 на сумму 18 600 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 45-17 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО15 на сумму 8 100 рублей, на 4 листах; № ЗЛ 50-17 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО16 на сумму 32 300 рублей, на 10 листах; № ЗЛ 52-17 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО14 на сумму 9 920 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 220-18 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО17 на сумму 61 500 рублей, на 10 листах; № ЗЛ 233-18 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО18 на сумму 18 600 рублей, на 9 листах; № ЗЛ 243-19 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО19 на сумму 61 500 рублей, на 9 листах; № ЗЛ 265-19 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО20 на сумму 13 300 рублей, на 4 листах; № ЗЛ 270-19 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО21 на сумму 15 600 рублей, на 2 листах; № ЗЛ 277-19 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО22 на сумму 19 500 рублей, на 3 листах; № ЗЛ 343-19 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО23 на сумму 19 500 рублей, на 1 листе; № ЗЛ 348-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО24 на сумму 16 900 рублей, на 6 листах; № ЗЛ 349-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО25 на сумму 13 000 рублей, на 3 листах; № ЗЛ 350-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО26 на сумму 51 600 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 351-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО27 на сумму 64 500 рублей, на 13 листах; № ЗЛ 352-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО28 на сумму 13 950 рублей, на 6 листах; № ЗЛ 354-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО29 на сумму 19 500 рублей, на 6 листах; № ЗЛ 357-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО30 на сумму 40 550 рублей, на 12 листах; № ЗЛ 360-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО31 на сумму 27 550 рублей, на 3 листах; № ЗЛ 364-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО32 на сумму 20 750 рублей, на 7 листах; № ЗЛ 370-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО33 на сумму 27 550 рублей, на 7 листах; № ЗЛ 377-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО34 на сумму 53 950 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 380-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО35 на сумму 8 510 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 390-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО36 на сумму 16 900 рублей, на 5 листах; № ЗЛ 410-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО37 на сумму 19 500 рублей, на 4 листах; № ЗЛ 420-20 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО38 на сумму 9 100 рублей, на 6 листах; 2) папка-скоросшиватель с корешком красного цвета с подписью «Отчеты»: отчеты Залесовского отделения КПК «РОСТ» на 6 листах; акты сверок платежей на 3 листах; 3) папка-скоросшиватель с корешком фиолетового цвета с подписью «Заявления», содержащая заявления о даче голосов за ФИО1 - 5 штук; ФИО89 А.А. - 5 штук; ФИО46 №77 - 5 штук; ФИО41 - 5 штук; ФИО202 - 5 штук; ФИО46 №1 - 5 штук; ФИО203 - 5 штук; ФИО46 №13 - 5 штук; ФИО204 -5 штук; ФИО205 - 5 штук; 4) папка-скоросшиватель с корешком красного цвета с подписью «Отказники», содержащая заявления на предоставление займов и приложения к ним, в количестве 31 штук, упакованных в мультифоры, с имеющимися рукописными отметками «отказ»; 5) выписка по счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ банка «ВТБ» на имя ФИО43 ФИО396, на 34 листах, согласно которой сумма поступлений - 780 184,19 рублей, сумма расходов – 740 070,70 рублей; 6) выписка по счету КПК «РОСТ» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в банке «КБ Алтайкапиталбанк» на 289 листах, согласно которой остаток на конец периода составляет 73 205,65 рублей; 7) рукописные заявления от имени ФИО44, ФИО206, ФИО46 №130 от ДД.ММ.ГГГГ о выводе из состава учредителей КПК «РОСТ»; 8) Квитанции к приходным кассовым ордерам: к № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000,00 рублей от ФИО46 №77; к № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 018,00 рублей от ФИО1; к № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72 788,00 рублей от ФИО1; к № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000,00 рублей от ФИО44; к № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 254,00 рубля от ФИО44; к № 264 от 18 марта 2021 на сумму 5 000,00 рублей от ФИО44; к № 263 от 18 марта 2021 на сумму 16 623,00 рубля от ФИО64; 9) рукописные записи, выполненные на 13 листах; 10) документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>: Блокнот-планинг в обложке зеленого цвета, включает в себя 64 листа, на которых имеются рукописные записи, блокнот-планинг в обложке зеленого цвета с изображением цветов - роз, включает в себя 54 листа, на которых имеются рукописные записи, квитанции к приходным кассовым ордерам КПК «РОСТ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в количестве 85 штук. Квитанции заверены оттиском печати синего цвета «КПК «РОСТ», и рукописными подписями. Согласно осмотренным квитанциям, ФИО89 А.А. в качестве погашения договоров займа внесла в кассу КПК «РОСТ» денежные средства на общую сумму 2 222 071,82 рубль; Договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО89 А.А. на сумму 210 000 рублей и квитанция к приходному кассовому ордеру на сумму 10 000 рублей, принятых от ФИО89 А.А.; договор купли-продажи автомобиля, согласно которому ФИО89 А.А. продала автомобиль «Тойота Опа» покупателю ФИО39, ДД.ММ.ГГГГ г.р. за 240 000 рублей; договор купли-продажи автомобиля, согласно которому ФИО46 №106 продал автомобиль «Тойота Лэнд Крузер Прадо» покупателю ФИО40, ДД.ММ.ГГГГ г.р. за 240 000 рублей; должностная инструкция главного бухгалтера, заверенная подписями ФИО89 А.А. и ФИО179, а также оттиском печати «КПК «РОСТ»; 11) приходные кассовые ордера: от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО46 №1 на сумму 2 500 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО208 на сумму 679 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО208 на сумму 1 537 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО46 №38 на сумму 5 410,60 рублей; 12) расходные кассовые ордера: от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №26 на сумму 1 500 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №26 на сумму 1 000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №38 на сумму 1 000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №38 на сумму 1 500 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО46 №38 на сумму 1 500 рублей; 13) копия паспорта ФИО89 А.А. на 1-ом листе; 14) сертификат ООО «Аудит-Эскорт» на имя ФИО89 А.А.; 15) сертификат АНОДПО «Школа фондового рынка» на имя ФИО89 А.А.; 16) свидетельство ООО КК «Акцепт групп» на имя ФИО89 А.А.; 17) таблица со списком взыскателей на двух листах; 18) таблица со списком получателей на шести листах; 19) бланки заявлений о принятии в КПК «Развитие» на 24 листах; 20) заявление ФИО209 о принятии его в КПК «Развитие», копии паспорта, СНИЛС, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; 21) заявление ФИО210 о принятии его в КПК «Развитие», копии паспорта, СНИЛС, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; 22) заявление ФИО211 о принятии его в КПК «Развитие», копии паспорта, СНИЛС, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; 23) копии паспорта, СНИЛС, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе на имя ФИО212; 24) копии паспорта, СНИЛС, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе на имя ФИО213; 25) копии паспорта, СНИЛС на имя ФИО40; 26) копия предварительного договора купли-продажи квартиры от ДД.ММ.ГГГГ между ФИО1 и ФИО13 на 1 листе; 27) копия договора купли-продажи с рассрочкой платежа от ДД.ММ.ГГГГ между ФИО1 и ФИО13 (том 12 л.д. 133-144);

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен системный блок компьютера КПК «РОСТ» изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, а также информация, содержащаяся в его памяти, информация выгружена и скопирована на оптический диск (том 12 л.д.159-166); 

- протоколом дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен системный блок компьютера КПК «РОСТ» изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, а также информация, содержащаяся в его памяти, информация выгружена и скопирована на оптический диск (том 12 л.д.168-172);

- протоколом дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен системный блок компьютера КПК «РОСТ» изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, а также информация, содержащаяся в его памяти, информация выгружена и скопирована на оптический диск (том 12 л.д.177-182);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, в ходе которой свидетель ФИО46 №125 выдал кассовые чеки, подтверждающие оплату кредита на телевизор в АО «ОТП Банк» ФИО1 (том 12 л.д. 229-231);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены кассовые чеки изъятые ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО46 №125 в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ, и подтверждающие оплату кредита на телевизор в АО «ОТП Банк» ФИО44 (том 12 л.д. 232-237); 

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого по адресу: 

<

адрес>, изъяты документы, печати, штампы КПК «РОСТ» (том 13 л.д. 29-34);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены кассовые документы подразделения КПК «РОСТ» 

<

адрес>, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> (том 13 л.д. 35-40); 

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 13 л.д. 54-76);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 13 л.д. 111-145);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 13 л.д. 197-207);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 13 л.д. 224-244);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 14 л.д. 1-18);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 14 л.д. 36-94);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены печати, штамп и документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 14 л.д. 152-163);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ при обыске по адресу: 

<

адрес> (том 14 л.д.173-182);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО1, расположенные в подшивке документов расходных кассовых ордерах № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, в строках после «Председатель» и «Подпись», выполнены ФИО1 (том 14 л.д. 233-239);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого в памяти мобильного телефона «iPhone SE» (IMEI: №) представленного на экспертизу, имеется информация о переписке пользователя при помощи программных продуктов: «Instagram», «Mail.Ru», «ОК», «SMS», «WhatsApp», «Почта». Данная информация сведена в файлы: «Instagram.xlsx», «Mail.Ru.xlsx», «ОК.xlsx», «SMS.xlsx», «WhatsApp.xlsx», «Почта.xlsx», которые скопированы в каталог «\Мобильный телефон (iPhone SE)\Переписка\». В памяти представленного на экспертизу мобильного телефона имеется файлы, содержащие графические изображения. Данные файлы скопированы в каталог «\Мобильный телефон (iPhone SE)\Изображения\Изображения.files\», информация о данных файлах сведена в файл «Изображения.xlsx», который скопирован в каталог «\Мобильный телефон (iPhone SE)\Изображения\». Также в памяти представленного мобильного телефона имеется файлы, содержащие видео изображения, которые скопированы в каталог «\Мобильный телефон (iPhone SE)\Видеофайлы\Видеофайлы.files\», информация о данных файлах сведена в файл «Видеофайлы.xlsx», который скопирован в каталог «\Мобильный телефон (iPhone SE)\Видеофайлы\» (том 14 л.д. 246-248);

- протоколом осмотра информации от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрена информация, обнаруженная в телефоне «iPhone SE» (IMEI: №) в результате производства компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО46 №1 (том 15 л.д.1-273);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, согласно выводам которого в памяти мобильного телефона «POCO X3 Pro» имеются сведения о переписке, осуществляемой с использованием программных продуктов, предназначенных для обмена текстовыми, голосовыми сообщениями и файлами посредством сети «Интернет». Обнаруженные сведения сформированы в директорию с именем «Переписка» и скопированы на оптический носитель информации. В памяти мобильного телефона «POCO X3 Pro» имеются файлы с графическими и видео изображениями. Сведения об обнаруженных файлах сведены в файл-отчет с именем «Файлы» и скопированы на оптические носители информации (Приложение 1). Обнаруженные файлы сформированы в директорию с именем «Файлы.Files», заархивированы и скопированы на оптические носители информации (том 16 л.д. 5-7);

- протоколом осмотра информации от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого в телефоне, изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО44, осмотрена обнаруженная в результате производства компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ информация (том 16 л.д. 9-24);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, согласно выводам которого в памяти мобильного телефона «HONOR» имеются сведения о переписке, осуществляемой с использованием программных продуктов, предназначенных для обмена текстовыми, голосовыми сообщениями и файлами посредством сети «Интернет». Обнаруженные сведения сформированы в директорию с именем «Переписка» и скопированы на оптические носители информации. В памяти мобильного телефона «HONOR» имеются файлы с графическими и видео изображениями. Сведения об обнаруженных файлах сведены в файл-отчет с именем «Файлы» и скопированы на оптические носители информации (Приложение 1). Обнаруженные файлы сформированы в директорию с именем «Файлы.Files», заархивированы и скопированы на оптические носители информации (том 16 л.д. 30-32);

- протоколом осмотра информации от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого в телефоне, изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО89 А.А., осмотрена информация, обнаруженная в результате производства компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ (том 16 л.д. 34-43);

- информацией от ДД.ММ.ГГГГ, представленной на диске ООО «Т2 Мобайл» по номеру +79021413113 за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (том 16 л.д. 53);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользователем которого являлся ФИО44 (том 16 л.д. 55-91);

- информацией от ДД.ММ.ГГГГ, представленной на диске ПАО «МТС» о детализации соединений по абонентскому номеру 

<

***> за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (том 16 л.д. 94); 

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользователем которого являлся ФИО44 (том 16 л.д.95-101);

- информацией от ДД.ММ.ГГГГ, представленной на диске ОАО «Мегафон» о соединениях по абонентскому номеру 

<

***> за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (том 16 л.д. 108); 

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользователем которого являлся ФИО89 А.А. (том 16 л.д. 110-114);

- информацией от ДД.ММ.ГГГГ, представленной на диске ПАО «ВымпелКом» о соединениях по абонентскому номеру 

<

***> за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ (том 16 л.д. 118); 

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрена информация о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, пользователем которого являлся ФИО46 №1 (том 16 л.д.121-166);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого ФИО44 под отчет (счет 71.01, 71) из кассы структурного подразделения Заринск КПК «РОСТ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выданы денежные средства на сумму 6 278 372,28 рублей. В кассу структурного подразделения Заринск КПК «РОСТ» от ФИО44 поступили денежные средства (счет 71.01, 71) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 213 546,57 рублей. Согласно карточки счета 71.01 за период с 1912.2014 по ДД.ММ.ГГГГ ФИО44 отчитался на сумму 1 912 174,77 рублей (том 17 л.д. 99-229, том 18 л.д.1-132);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого установлено следующее. 1. В ходе исследования проведен анализ соотношения суммы выданных КПК «РОСТ» (ФИО55 2242004150) денежных средств по договорам займа и суммы денежных средств, привлеченных по договорам личных сбережений средств пайщиков, согласно регистрам бухгалтерского учета КПК «РОСТ» на отчетные даты периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Практически на протяжении всего исследуемого периода значения коэффициента соответствия КПК уставным целям деятельности (К1) не достигают нормативного ограничения (не менее 50%), что говорит о том, что соотношение суммы выданных КПК «РОСТ» денежных средств по договорам займа и суммы денежных средств, привлеченных по договорам личных сбережений, неудовлетворительное и не соответствует нормам эффективной финансово-хозяйственной деятельности КПК, менее 50% денежных средств, привлеченных от пайщиков по договорам сбережений, инвестированы в финансовые вложения. Лишь на отчетные даты периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ значения коэффициента соответствия КПК уставным целям деятельности (К1) превышают нормативное значение (не менее 50%), что говорит о том, что на данные отчетные даты деятельность КПК «РОСТ» соответствует уставным целям и привлеченные денежные средства участвуют в инвестиционной деятельности КПК – что соответствует нормам эффективной финансово-хозяйственной деятельности КПК. На данные отчетные даты более 50% денежных средств, привлеченных от пайщиков по договорам сбережений, инвестированы в финансовые вложения, то есть выданы в виде займов в соответствии с основными видами деятельности кооператива. Необходимо отметить, что несмотря на соответствие значения коэффициента соответствия КПК уставным целям деятельности нормативному значению (не менее 50%) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, на данную отчетную дату произошло резкое снижение суммы выданных займов (на 60% по отношении к предыдущему кварталу, с 1 739 554,70 руб. (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ) до 696 875,90 руб. (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ)), а также произошло резкое снижение суммы принятых личных сбережений (на 78% по отношении к предыдущему кварталу, с 5 818 755,75 руб. (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ) до 1 259 074,17 руб. (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ). Не представляется возможным рассчитать значение коэффициента соответствия КПК уставным целям деятельности (К1) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ввиду того, что на данную отчетную дату сумма денежных средств, полученных КПК «РОСТ» в виде личных сбережений, равна нулю. Кроме того, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумма денежных средств, выданных в виде займов, а также сумма принятых личных сбережений равны нулю, что говорит о том, что на ДД.ММ.ГГГГ КПК «РОСТ» не осуществлял свою основную деятельность. 2. В ходе исследования проведен анализ соотношения суммы процентов, фактически полученных КПК «РОСТ» (

<

данные изъяты> по договорам займа, и суммы процентов, фактически выплаченных по договорам привлечения денежных средств, согласно регистрам бухгалтерского учета КПК «РОСТ» на отчетные даты периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Практически на протяжении всего периода исследования значения коэффициента доходности (К2) КПК «РОСТ» ниже и не достигают предельно допустимого значения (не менее 1), что говорит о неэффективности инвестиционной деятельности КПК «РОСТ», суммарный объем денежных средств, полученных в ФИО46 №24 процентов по выданным займам, не превышает суммарный объем денежных средств, выплаченных в качестве процентов по договорам привлечения личных сбережений членов КПК. Лишь на протяжении периода с отчетной даты по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ значения коэффициента доходности (К2) КПК «РОСТ» превышают предельно допустимое значение (не менее 1), это говорит о том, что инвестиционная деятельность КПК «РОСТ» на данные отчетные даты была эффективна. Иными словами, на данные отчетные даты суммарный объем денежных средств, полученных в ФИО46 №24 процентов по выданным займам, превышает суммарный объем денежных средств, выплаченных в качестве процентов по договорам привлечения личных сбережений членов КПК. Необходимо отметить, что соответствие значений коэффициента доходности (К2) КПК «РОСТ» нормативному значению по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ обусловлено в большей части резким снижением суммы компенсации за пользование личными сбережениями (так, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумма составила 1 072 844,69 руб., на ДД.ММ.ГГГГ – 202 934,40 руб., на ДД.ММ.ГГГГ - 34683,85) по отношению к суммам полученных процентов по выданным займам на аналогичные отчетные даты. 3. В ходе исследования проведен анализ соотношения сумм основного долга и процентов, полученных КПК «РОСТ» 

<

данные изъяты>) по договорам займа (доход от инвестиционной деятельности), и сумм основного долга и процентов, выплаченных по договорам привлечения денежных средств (расходы и обязательства), согласно регистрам бухгалтерского учета КПК «РОСТ» (карточки счетов 58.03, 66.03, 76.02, 76.09, 66.04, 26; оборотно-сальдовые ведомости по счетам 58.03, 66.03, 76.02, 76.09, 66.04, 26) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. По состоянию на отчетные даты периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ значения коэффициента покрытия расходов КПК «РОСТ» превышают нормативное значение (не менее 0,5). Это говорит о том, что по состоянию на данные отчетные даты КПК «РОСТ» за счет результатов своей инвестиционной деятельности (возврат выданных займов, процентов по ним, поступление членских, вступительных взносов) гасит расходы (компенсация за пользование личными сбережениями, возврат личных сбережений, расходы, связанных с текущей деятельностью) более, чем на 50%. Иными словами, на данные отчетные даты у КПК «РОСТ» достаточно средств, полученных в качестве дохода от инвестиционной деятельности, для покрытия своих расходов и обязательств. По состоянию на отчетные даты периода с отчетной даты на ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также в период с отчетной даты на ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ значения коэффициента покрытия расходов КПК «РОСТ» ниже и не достигают минимально допустимого значения (не менее 0,5). Это говорит о том, что по состоянию на данные отчетные даты у КПК «РОСТ» не достаточно средств, полученных в качестве дохода от инвестиционной деятельности, для покрытия своих расходов и обязательств. 4. В ходе проведения исследования проанализирована общая рентабельность деятельности КПК «РОСТ» 

<

данные изъяты>) согласно регистрам бухгалтерского учета КПК «РОСТ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, рентабельность деятельности и чистая рентабельность согласно отчетам о финансовых результатах КПК «РОСТ» (представлены за 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 г.г.). 5. Согласно регистрам бухгалтерского учета КПК «РОСТ» на отчетные даты исследуемого периода с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ значения общей рентабельности деятельности КПК «РОСТ» не достигают минимального нормативного значения (более 1). На протяжении данного периода на 1 рубль понесенных затрат полученный доход КПК «РОСТ» составлял не более 95 коп. На протяжении исследуемого периода деятельность КПК «РОСТ» была убыточна. Определить общую рентабельность деятельности КПК «РОСТ» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эксперту не представляется возможным, ввиду отсутствия карточки счета 91.01 за третий квартал 2017 года. Согласно отчетам о финансовых результатах КПК «РОСТ» (представлены за 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 г.г.) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ значения коэффициента рентабельности деятельности КПК «РОСТ» (К6) превышают нормативное значение (более 0), что говорит о наличии в распоряжении у КПК «РОСТ» свободных денежных средств после финансирования затрат на основную деятельность. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ, на ДД.ММ.ГГГГ значения рентабельности деятельности (К6) и чистой рентабельности (К7) КПК «РОСТ» ниже нормативного значения (более 0), что говорит о нерентабельности деятельности КПК на данные отчетные даты, иными словами, на данные отчетные даты КПК «РОСТ» не располагает свободными денежными средствами после финансирования затрат на основную деятельность (том 19 л.д. 2-266, том 20 л.д. 1-88);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, которым КПК «РОСТ» признан потерпевшим (том 23 л.д. 124);

- копией заявления ФИО44 об увольнении по собственному желанию с должности председателя правления КПК «РОСТ» от ДД.ММ.ГГГГ (том 23 л.д. 125)

- копия протокола внеочередного собрания членов КПК «РОСТ» от ДД.ММ.ГГГГ, которым принято решение об отстранении ФИО44 от исполнения обязанностей председателя правления КПК «РОСТ» (том 23 л.д. 126-128);

- копией листа записи в Единый государственный реестр юридических лиц, согласно которому внесена запись о формировании ликвидационной комиссии юридического лица - КПК «РОСТ», назначении ликвидатора (том 23 л.д. 129);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которой у свидетеля ФИО164 изъяты: печать, документы, системный блок компьютера и денежные средства в сумме 13 800 рублей, принадлежащие КПК «РОСТ» (том 24 л.д. 27-31);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены печать и документы КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО164 (том 24 л.д. 32-48);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрен системный блок компьютера КПК «РОСТ», изъятый ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО164 (том 24 л.д. 66-68);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, в ходе которого осмотрены документы по договорам займа, заключенным пайщиками 

<

адрес> с КПК «РОСТ», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе осмотра места происшествия по адресу: 

<

адрес>, предоставленные по запросу ДД.ММ.ГГГГ (том 24 л.д. 112-139);

- заключением экспертов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которых в течение всего периода деятельности КПК «РОСТ» соблюдалось необходимое условие нормального функционирования Кооператива, а именно, плановая сумма средств, полученных от погашения процентов по займам плюс плановая сумма обязательных платежей членов кооператива превышала плановую сумму процентов по вкладам (компенсации за пользование сбережениями) участников-сберегателей. В случае исполнения участниками-заёмщиками своих обязательств по погашению займов, для исполнения обязательств перед участниками-сберегателями не требовалось бы привлечение средств других участников сберегателей, и в течение всего периода деятельности КПК «РОСТ» имело бы место положительное сальдо денежного потока. Таким образом, в деятельности КПК «РОСТ» признаки «финансовой пирамиды» отсутствую (том 25 л.д.31-55);

- протоколом дополнительного осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами и диском, в ходе которого осмотрены договоры передачи личных сбережений и займа заключенные между КПК «РОСТ» и пайщиками кооператива, полученная информация сведена в таблицы формата Excel, которые скопированы на оптический диск (том 25 л.д.75-81);

- протоколом от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, которым наложен арест на квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес> края (том 25 л.д. 101-103); 

- протоколом от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, которым наложен арест на легковой автомобиль марки «Тойота Камри», 2007 года выпуска (том 25 л.д. 120-122);

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицами, которым осмотрен легковой автомобиль марки «Тойота Камри», 2007 года выпуска (том 25 л.д. 134-137);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого подписи от имени ФИО44 в договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре подряда с физическим лицом от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, договоре об оказании юридических услуг и досудебной работы с должниками от ДД.ММ.ГГГГ, акте выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, в строках ниже текста «Председатель КПК «РОСТ» перед соответствующей фамилией, после текста «ДОВЕРИТЕЛЬ», выполнены ФИО43 ФИО397 (том 26 л.д. 208-214);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, которым осмотрены документы по счетам, открытым в ПАО Сбербанк на имена ФИО43 ФИО398 и ФИО41 (том 26 л.д.233-236), 

- постановлением руководителя следственного органа – начальника отдела СЧ ГСУ ГУ МВД России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, которым отменены постановления следователя СО МДВ России «Заринский» ФИО214, от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; следователя СО МДВ России «Заринский» ФИО215 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; СО МДВ России «Заринский» ФИО216 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; СО МДВ России «Заринский» ФИО217 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ отменены (том 26 л.д. 247-252);

- выпиской из Протокола № от ДД.ММ.ГГГГ заседания Правления СРО «НСКК Содействие» об исключении КПК «РОСТ» из числа членов СРО «НСКК Содействие» (том 27 л.д.128);

- выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в отношении КПК «РОСТ» (том 27 л.д.129-134);

- выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в отношении КПК «РОСТ» (том 27 л.д.146-150);

- решением Заринского городского суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о ликвидации КПК «РОСТ» (том 27 л.д.157-160);

- выпиской по счету КПК «РОСТ», открытом в ПАО Сбербанк (том 27 л.д.162-180); 

- информацией, представленной ПАО Сбербанк ДД.ММ.ГГГГ на диске, относительно ФИО44, ФИО89 А.А., ФИО46 №1 (том 27 л.д. 183-184);

- информацией, представленной ООО «Алтайкапиталбанк» ДД.ММ.ГГГГ на диске, относительно КПК «РОСТ» с ДД.ММ.ГГГГ по дату исполнения (том 27 л.д. 188);

- выписками по счетам ФИО44 открытым в АО «Тинькофф Банк» (том 27 л.д. 206-224);

- выписками по счетам ФИО46 №125 открытым в АО «Тинькофф Банк» (том 27 л.д. 238);

- выпиской из ЕГРП на имя ФИО44 (том 28 л.д.5);

- документами в отношении квартиры по адресу: 

<

адрес> (том 28 л.д. 42-57, 59);

- справкой НП «Палата судебных экспертов Сибири» о том, что среднерыночная стоимость автомобиля «Toyota Camry», 2007 года выпуска, государственный регистрационный знак на ДД.ММ.ГГГГ, составляет 890000 рублей (том 28 л.д. 67).

Анализируя исследованные доказательства, суд приходит к выводу, что виновность ФИО44 в совершении установленного судом преступления при обстоятельствах, изложенных в описательно-мотивировочной части приговора, подтверждается совокупностью относимых, допустимых и достоверных доказательств, в том числе письменных, предоставленными и исследованными в ходе судебного следствия. ФИО43 в ходе предварительного расследования был допрошен с соблюдением норм уголовно-процессуального закона и в присутствие защитника, кроме того свое право им было реализовано и в ходе судебного следствия. Сообщенные им следствию сведения, в непротиворечащей части согласуются с приведенной совокупностью доказательствами по делу, в том числе показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, которые в свою очередь по значимым обстоятельствам противоречий не содержат, обстоятельны и последовательны, согласуются между собой и подтверждаются приведенными письменными доказательствами. Сведений о неприязненном отношении либо о наличие причин для оговора со стороны представителя потерпевшего либо свидетелей, вопреки доводам стороны защиты, суду не представлено, в том числе как представитель потерпевшего, так и свидетели предупреждались об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний на следствие и в суде. 

Таким образом, суд берет за основу приговора показания допущенного представителя потерпевшего ФИО46 №133, данные в ходе предварительного расследования и с учетом ее показаний в судебном заседании. Также в основу обвинительного приговора суд кладет показания свидетелей - пайщиков кооператива, подробно пояснивших в ходе предварительного и судебного следствия об обстоятельствах заключения договоров передачи личных сбережений с кооперативом, внесения денежных средств в кассу кооператива, что соотносится с представленными ими письменными документами органу следствия; свидетелей стороны обвинения из числа работников кооператива ФИО89 А.А., ФИО46 №1, ФИО46 №7, ФИО218, ФИО46 №37, ФИО164, ФИО46 №74 и ФИО46 №108, пояснивших о процедуре заключения договоров между пайщиками и кооперативом, осуществлении ФИО44 руководящей деятельностью кооператива, несении им материальной ответственности, получения денежных средств в подотчет, предоставления им документов, подтверждающих обоснование подотчета, получение им денежных средств от менеджеров –кассиров, в том числе из дополнительных офисов КПК, как наличных так и безналичных денежных средств; а также иных свидетелей ФИО46 №19, ФИО46 №15, ФИО46 №32, ФИО46 №69, и ФИО46 №70, ФИО46 №98, ФИО46 №104, ФИО46 №106, ФИО177, ФИО46 №125 и ФИО46 №136 Показания указанных лиц получены в соответствии с требованиями закона, последовательны, согласуются между собой, а также с письменными доказательствами по делу. Оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего и свидетелей у суда не имеется, поскольку какой-либо заинтересованности в исходе дела не усматривается, по значимым моментам противоречий не содержат. При этом судом в предусмотренном уголовно-процессуальном законом порядке разногласия в показаниях представителя потерпевшего и свидетелей были устранены путем оглашения показаний представителя потерпевшего и свидетелей, данных в период предварительного расследования. Суд находит убедительными пояснения представителя потерпевшего и свидетелей о возникших противоречиях ввиду давности событий, свойств памяти. Оснований для признания указанных показаний недопустимыми доказательствами судом не установлено, и оцениваются судом в их совокупности, которую суд находит достаточной для разрешения уголовного дела.

В свою очередь к показаниям подсудимого, в противоречащей их части, суд относится критически, как избранному способу защиты, в том числе противоречат показаниям самого ФИО44 в части того, что им были подписаны договоры займа, графики платежей и расходные кассовые ордера, также в части того, что деньги из кассы он брал, о чем писал записки, делал записи в ежедневниках, в том числе в подотчет, не отрицал приобретения квартиры и автомобиля, иных ценностей, а также прохождения им обучения на платной основе, в том числе его супругой. При этом ФИО43 достоверно знал о размере своей заработной платы, которой в абсолютном ее значении не хватало, даже на оплату тех платежей, по которым оформлены договоры займа на покупку квартиры и автомобиля. 

Исследованные приведенные выше судом организационно-распорядительные документы кооператива, приказ о принятии ФИО44 на должность председателя, нормативные документы, регламентирующие деятельность учреждения, свидетельствуют о том, что ФИО44 в силу занимаемой на момент совершения преступления должности в кооперативе и в установленном порядке, выполняя возложенные на него должностные обязанности, являлся материально-ответственным лицом, обладал в полной мере информацией о специфике работы в части оприходования денежных средств, а также имел доступ к кассе учреждения, денежные средства находились в его правомерном владении и он, как председатель, либо сам распоряжался денежными средствами кооператива, либо давал своим непосредственным подчиненным обязательные для исполнения указания по выполнению обретённых действий либо операций, по результатам которых он получал возможность распоряжаться полученными такими способами денежными средствами кооператива.

При этом доводы защиты относительно того, что ФИО44 подписывал договоры займов на вменяемую сумму исключительно будучи введенным в заблуждение ФИО89 А.А. и ФИО46 №1 судом расценивается как избранный способ защиты и опровергается исследованными в ходе судебного следствия допустимыми доказательствами. Свидетели ФИО89, ФИО357, а также иные работники кооператива - ФИО358, ФИО46 №37 и ФИО46 №108 - на протяжении всего времени последовательно давали показания о том, ФИО43 было достоверно известно о причинах составления договоров займов, в которых он выступал заемщиком, он их подписывал, видел суммы, в них прописанные, в том числе в графиках платежей и расходно-кассовых ордерах, не высказывая претензий либо возражений до последнего времени, когда безальтернативно ставился вопрос о невозможности дальнейшего существования и функционирования кооператива, а также до обращений недовольных граждан к нему, как к председателю кооператива, что и послужило причиной отказа подписывать договоры от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, и это в свою очередь не подтверждает того факта, что ФИО43 данные денежные средства кооператива присвоены не были. В том числе судом установлено, что ФИО43 присвоены денежные средства, полученные в подотчет в размере 152650,94 рублей, что нашло свое подтверждение не только на основании показаний указанных выше свидетелей – работников кооператива, но и заключениями приведенных экспертных заключений. В том числе суд находит убедительными показания данных свидетелей относительно ведения ими записей в ежедневниках и ведении таблицы для учета взятых ФИО43 денежных средств из кассы кооператива без надлежащего документального оформления, поскольку иных возможностей ведения данного учета у них не было, ФИО43 в расходно-кассовых ордерах не расписывался, отчетных документов не предоставлял, при этом недостача по кассе продолжала расти по причине того, что он продолжал брать деньги непосредственно из кассы кооператива. 

Все исследованные доказательства с очевидностью доказывают, что ФИО1 на постоянной основе, находясь в должности председателя КПК «РОСТ», имел доступ к кассе, имел право распоряжаться данными денежными средствами, при этом в силу занимаемого должностного положения нес полную материальную ответственность за вверенные ему денежные средства.

О наличии у ФИО44 умысла на присвоение вверенных ему денежных средств указывают конкретные обстоятельства дела: на протяжении длительного времени, ФИО44 занимал должность председателя кооператива, обладал свободным правомочным доступом к денежным средствам, находящимся в кассе, а также информацией о том, что пайщики кооператива, не контролировали его работу и не отслеживали сумму денежных средств, находящихся в кассе, при этом лица – работники кооператива, находились в прямом его подчинении и были обязаны выполнять его поручения и указания, в том числе не имели прав и возможности воспрепятствовать его действия, достоверно знал правила приема, выдачи и снятия наличных денежных средств, а также о том, что денежные средства полученные от вкладчиков и заемщиков за день, в сумме не превышающей лимит по кассе, хранятся непосредственно в кассе кооператива в сейфе в офисе № по адресу: 

<

адрес> края, при этом имел как собственный ключ от сейфа, так и достоверно знал, и имел доступ, о месте хранения другого ключа от него. 

В действиях подсудимого установлен корыстной мотив, то есть стремление обратить денежные средства в свою пользу и распорядиться ими как своим собственным, в том числе опосредованно путем их передачи в обладание других лиц, а именно ФИО364, ФИО46 №125 и ФИО13, поскольку из исследованных материалов установлено, что данным лицам по указанию ФИО43 либо самим ФИО43 для реализации личных целей передавались денежные средства кооператива. Так, в суде установлено, и не оспаривалось подсудимым, по его указанию из кассы кооператива ФИО13 были переданы денежные средства в размере 1000000 рублей, как в последующем установлено, за приобретаемую им квартиру. ФИО46 №125 приобрел телевизор, за который рассчитывался ФИО43, о чем свидетельствуют банковские документы, исследование в судебном заседании, и также не оспаривались подсудимым. В свою очередь пасынку ФИО43 ФИО364 выдавались деньги из кассы кооператива, либо брались подсудимыми с запиской «Ярику» являлись средствами, которые должен был выплачивать ФИО43 в качестве алиментов, тем самым данные действия ФИО43 были направлены на удовлетворение его личных финансовых потребностей (обязательств) ФИО43. 

Таким образом судом установлено, что подсудимый с единым умыслом совершил в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ хищение вверенных ему денежных средств, в чем был лично заинтересован, в связи с чем все описанные действия по реализации им единого умысла, совершены в указанный период, что и нашло свое отражение в приговоре при описании вмененного ФИО43 деяния.

Суд не может согласиться с доводами защиты о том, что денежными средствами, находящиеся в кассе кооператива, могли быть похищены иными лицами, и ФИО43 был введен в заблуждение сотрудниками кооператива – главным бухгалтером, бухгалтером и менеджером – кассиром, относительно необходимости подписать договоры займа, оформленные на него в целях избежать санкций со стороны контролирующей организации СРО, поскольку данные утверждения не подтверждены вышеуказанными свидетелями, говорящими об обратном. В этой части суд, кроме прочего основывается на показаниях ФИО89, которые неверно поняты стороной защиты, о том, что ФИО43 подписал бoльшую часть договоров займа в указанный период, по сравнению другими. При этом из содержания заключаемых договоров отчетливо прослеживаются суммы, на которые они оформлены, и на момент их подписания ФИО43 возражений не высказывал, а в последующем об их судьбе не справлялся, тем самым был с ними согласен. При этом нумерация заключенных доворов через дробь не свидетельствует об их фиктивности, в том числе данные договоры нашли свое отражение в представленной бухгалтерской отчетности. В том числе доводы защиты относительно фиктивности имеющихся в деле и подписанных именно ФИО43 договоров, о чем даны заключения экспертами, договоров, поскольку они не были составлены в непосредственную дату и период, об этом не свидетельствуют, так как опровергаются показаниями вышеуказанных свидетелей – работников кооператива, которые положены судом в основу приговора, а именно то, что относительно небольшие суммы, взятые ФИО43 из кассы своего рода «копились», и впоследствии составлялся договор, включающий в себя данные небольшие суммы. И эти договоры подписывались ФИО43 по его приходу в офис кооператива, где в последнее время он появлялся крайне редко. В том числе не выдерживают критики доводы как ФИО43, так и защиты о том, что ФИО43 был несведущ в бухгалтерском учете и отчетности, не вникал в бухгалтерскую документация, поскольку ему в этом никто не препятствовал, он имел полный доступ к имеющейся документации и отчетности, в том числе сам неоднократно обращался к ФИО89 с просьбой разобраться в имеющейся у него задолженности перед кооперативом. Отсутствие сведений относительно того, каким именно образом распорядился ФИО43 денежными средствами, вменяемыми органами расследования, как и то, что работниками кооператива оформлялись беспроцентные займы, не влияют в данном случае на квалификацию содеянного, либо степень вины ФИО44, поскольку материалами дела подтвержден сам факт хищения ФИО43 денежных средств кооператива, вопреки его доводам. При этом, достаточных мер, направленных на погашение его задолженности перед кооперативом не предпринималось, а суммы, которые он разрешал гл.бухгалтеру направлять на погашение долга, несоизмеримо малы, и были направлены на создание видимости намерения их погашения. Таким образом, данные голословные доводы подсудимого не могут служить выводом об отсутствии в действиях ФИО44 признаков состава преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ и наличии гражданско-правовых отношений между ним и кооперативом. 

Доводы защиты о хищении денежных средств кооператива ФИО89 и ФИО357, поскольку в отношении ФИО89 вынесен обвинительный приговор, а ФИО357 является должником кооператива по договорам замов на значительную сумму, не имеют юридического значения, поскольку с учетом положений ст. 252 УПК РФ, установлены пределы судебного разбирательства только в отношении ФИО44 и лишь по предъявленному ему обвинению, нашедшему свое объективное подтверждение представленными выше доказательствами по делу. По тем же основаниям суд не оценивает доводы стороны защиты относительно ненадлежащего исполнения главным бухгалтером своих профессиональных обязанностей. Собственная трактовка подсудимым и его защитником предъявленного обвинения, собственный анализ исследованных доказательств и попытки оценить каждое из них в отдельности, выводов суда о виновности осужденного в совершении преступления не опровергают. 

Суд, на основании исследованных доказательств и заключений экспертов, приведенных в описательно-мотивировочной части приговора, которые соответствуют требованиям, предъявляемым ст. 204 УПК РФ, сомнений в правильности выводов не вызывает, экспертизы были назначены и проведены в соответствии со ст. 195 УПК РФ, представлены в письменном ФИО46 №24 с содержанием исследования и выводов по вопросам, поставленным перед экспертом следователем, оснований ставить под сомнение выводы экспертов у суда не имеется, как оснований для признания их недопустимым доказательством не имеется, в связи с чем, судом признаются достоверными кладутся в основу приговора, а также на основании показаний свидетелей ФИО46 №1, ФИО89 А.А., ФИО46 №7, ФИО46 №22, ФИО46 №37, ФИО164, ФИО46 №74 и ФИО46 №108, полагает, что нашел свое подтверждение квалифицирующий признак «в особо крупном размере», поскольку размер ущерба 18678180,6 рублей, причиненного кооперативу, превышает 1 000 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ является особо крупным. 

Вместе с тем, давая квалификацию действиям подсудимого, принимая во внимание вышеуказанное, установленные в судебном заседании обстоятельства, и учитывая положения Постановления Пленума «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которым под растратой понимаются такие противоправные действия лица, которое в корыстных целях истратило вверенное ему имущество против воли собственника путем потребления этого имущества, его расходования или передачи другим лицам, вместе с тем присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника, что и нашло свое подтверждение в судебном заседание.

Таким образом, действия ФИО44 суд квалифицирует по ч.4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

В суде не установлено обстоятельств, позволяющих поставить под сомнение психическую полноценность ФИО44, он хорошо ориентируется в судебно-следственных ситуациях, активно осуществляет свою защиту, на учете у врача психиатра не состоит, в связи с чем, суд признает ФИО44 к инкриминированному преступлению вменяемым.

При назначении подсудимому ФИО44 наказания, в соответствии с положениями ст.ст.43, 60 УК РФ, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, относящегося к категории тяжких, данные о личности ФИО44, который ранее не судим, к административной ответственности не привлекался, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, занимался общественно полезными делами в 

<

адрес>, на учете у врачей – специалистов не состоит, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, сведений о неудовлетворительном состоянии здоровья членов его семьи и родственников, нуждающихся в его участии, не представлено, а также учитываются смягчающие наказание обстоятельства, и влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

При этом в соответствии с разъяснениями Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22 декабря 2015 года №58 «О практике назначения судами РФ уголовного наказания» характер общественной опасности преступления определяется уголовным законом и зависит от установленных судом признаков состава преступления. При учете характера общественной опасности преступления учитывается прежде всего направленность деяния на охраняемые уголовным законом социальные ценности и причиненный им вред. Степень общественной опасности преступления устанавливается судом в зависимости от конкретных обстоятельств содеянного, в частности от характера и размера наступивших последствий, способа совершения преступления, роли подсудимого (при совершении преступления в соучастии), от вида вины. Обстоятельства, смягчающие или отягчающие наказание, относящиеся к совершенному преступлению, также учитываются при определении степени общественной опасности преступления. 

К смягчающим наказание подсудимого ФИО44 обстоятельствам суд относит: состояние здоровья подсудимого, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка. 

Суд не усматривает иных обстоятельств, смягчающих наказание, предусмотренных ст.61 УК РФ, а также не усматривает оснований для признания каких-либо других обстоятельств смягчающими наказание.

Отягчающих наказание подсудимого обстоятельств, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

Учитывая изложенное, суд считает необходимым назначить подсудимому наказание в виде лишения свободы реально в пределах санкции ч. 4 ст. 160 УК РФ, поскольку применение к ФИО44 указанной меры наказания суд признает наиболее эффективным для восстановления социальной справедливости, возможности исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений, а также наиболее целесообразным и справедливым по отношению к другим видам наказания.

Оснований для назначения более мягкого вида наказания, а также исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, для применения ст.64 УК РФ, судом не усмотрено. 

Рассмотрев возможность применения дополнительного наказания в виде штрафа, суд с учетом конкретных обстоятельств дела, а также материального положения подсудимого и его семьи, исковых требований к подсудимому, его применение находит нецелесообразным. Также считает нецелесообразным применение дополнительного наказания в виде ограничения свободы в связи с достаточностью назначенного основного наказания.

Кроме того, с учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, степени его общественной опасности, личности подсудимого, суд не находит оснований для применения правил ч.6 ст.15 УК РФ.

С учетом характера и степени общественной опасности совершенного преступления, всей совокупности данных о личности подсудимого, наличия смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияния назначенного наказания на его исправление, а также на условия жизни его семьи, суд приходит к выводу, что цели и задачи наказания будут достигнуты без назначения дополнительного наказания в порядке ч. 3 ст. 47 УК РФ. 

Подсудимый по настоящему делу не задерживался и под стражей не содержался, что подтверждается материалами дела и не оспаривается самим подсудимым.

Представителем потерпевшего КПК «РОСТ» к подсудимому ФИО44 заявлен гражданский иск о возмещении имущественного ущерба, причиненного преступлением в размере 36238923,58 рублей.

Рассматривая исковое заявление представителя потерпевшего, суд отмечает, что согласно ст. 52 Конституции РФ права потерпевшего от преступлений охраняются законом, тем самым государство обеспечивает потерпевшим компенсацию причиненного ущерба.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению лицом, причинившим вред.

Вместе с тем, по смыслу ч. 1 ст. 44 УК РФ, и учитывая разъяснение, отраженное в постановлении Пленума ВС РФ№ 23 от 12.10.2020 «О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу» требования имущественного характера, хотя и связанные с преступлением, но относящиеся, в частности, к последующему восстановлению нарушенных прав потерпевшего (например, о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами, о признании гражданско-правового договора недействительным, о возмещении вреда в случае смерти кормильца), а также регрессные иски (о возмещении расходов страховым организациям и др.) подлежат разрешению в порядке гражданского судопроизводства. В этой части гражданский иск по уголовному делу суд оставляет без рассмотрения.

Обсудив заявленные исковые требования в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, суд, руководствуясь фактическими обстоятельствами дела, доказанностью вины подсудимого в причинении ущерба в сумме 18678180,6 рублей, приходит к выводу, что исковые требования подлежат удовлетворению в доказанной части. В остальной части учитывая, что в отношении вкладчиков, указанных в исковом заявлении, судами приняты решения в порядке гражданского судопроизводства, а также то, что исковое заявление представителя потерпевшего КПК «РОСТ» в том числе содержит требования о восстановлении нарушенных права вкладчиков – регрессивные требования, суд оставляет гражданский иск без рассмотрения, что не препятствует в указанной части обращению с иском в порядке гражданского судопроизводства. 

При этом судом учитывается правовая позиция, приведенная в постановлении Пленума ВС РФ от 13.10.2020 N 23 «О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу» согласно которой, если по уголовному делу на имущество обвиняемого для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска был наложен арест, то в случае удовлетворения гражданского иска суд в приговоре указывает имущество, соразмерное удовлетворенным требованиям, арест на которое сохраняет свое действие до исполнения приговора в части гражданского иска.

Поскольку судом удовлетворен гражданский иск 

<

данные изъяты> в размере 18678180,6 рублей, суд полагает необходимым наложение ареста на мобильный телефон марки «POCO X3 Pro», перстень из золота 585 пробы с камнем фионит, квартиру по адресу: 

<

адрес>, кадастровый №; легковой автомобиль марки «Тойота Камри», 2007 года выпуска, VIN: №, сохранить до исполнения приговора в части разрешенного гражданского иска КПК «РОСТ». 

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с требованиями ст. 81 УПК РФ.

ФИО44 под стражей по уголовному делу не содержался, в порядке ст.ст.91,92 УПК РФ не задерживался. При этом суд, руководствуясь положениями ст.ст. 97, 110, 255 УПК РФ, полагает, что для обеспечения исполнения настоящего судебного решения в отношении ФИО44 необходимо избрать меру пресечения в виде заключения под стражу до вступления приговора в законную силу. При этом срок его содержания под стражей по данному приговору до его вступления в законную силу в соответствие с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ подлежит зачету из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима. 

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.303-304, 307-310 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО43 ФИО399 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ему наказание в ФИО46 №24 лишения свободы на срок 3 года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима. 

Меру пресечения ФИО43 ФИО400 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу изменить на заключение под стражу, взяв его под стражу в зале суда.

Срок наказания исчислять с даты вступления приговора в законную силу.

Зачесть ФИО44 в срок лишения свободы время содержания его под стражей с ДД.ММ.ГГГГ до дня вступления приговора в законную силу в соответствие с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за полтора дня лишения свободы.

Взыскать с ФИО43 ФИО401 в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, в пользу кредитного потребительского кооператива «РОСТ» 18678180 (восемнадцать миллионов шестьсот семьдесят восемь тысяч сто восемьдесят) рублей 60 копеек. 

Арест, наложенный на мобильный телефон марки «POCO X3 Pro», хранящийся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский»; перстень из золота 585 пробы с камнем фионит, хранящийся у ФИО42, квартиру по адресу: 

<

адрес>, кадастровый №; легковой автомобиль марки «Тойота Камри», 2007 года выпуска, VIN: №, хранящийся у ФИО42, сохранить до исполнения приговора в части разрешенного гражданского иска 

<

данные изъяты>

Вещественные доказательства по настоящему уголовному делу по вступлении приговора в законную силу: 

- изъятые в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ в служебном кабинете МО МВД России «Заринский» по адресу 

<

...>, планинги за 2017, 2018, 2019, 2020, копии листов с рукописными записями ФИО44, расписок ФИО44, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский» - уничтожить; 

- изъятые в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ личные дела работников 

<

данные изъяты>» ФИО46 №1, ФИО199, ФИО89 А.А., ФИО1, ФИО46 №7, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский» - вернуть по принадлежности 

<

данные изъяты>»;

- заявления, анкеты пайщиков КПК «РОСТ», договоры передачи личных сбережений, изъятые в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес>, офис 3, оставить по принадлежности в КПК «РОСТ»; 

- изъятые в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу 

<

адрес>, офис 3, договоры займа заключенные между 

<

данные изъяты>» и ФИО1, и расходные кассовые ордера, хранящиеся в упакованном ФИО46 №24 в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», передать по принадлежности 

<

данные изъяты>»; 

- изъятые в результате ОМП от 12 и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, договоры займа 

<

данные изъяты> заключенные между 

<

данные изъяты>» и ФИО1 хранящиеся в упакованном ФИО46 №24 в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», - передать по принадлежности 

<

данные изъяты>

- изъятые в результате ОМП от 12 и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, договоры займа 

<

данные изъяты>», передать по принадлежности 

<

данные изъяты>»; 

- изъятые в результате ОМП от 11 и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, кассовые документы 

<

данные изъяты> хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», - передать по принадлежности 

<

данные изъяты>»;

- изъятые в результате ОМП от 12 и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, авансовые отчёты 

<

данные изъяты>» хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский» - передать по принадлежности 

<

данные изъяты>

- изъятые в результате ОМП от 11, 12 и ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес>, офис 3, банковские документы 

<

данные изъяты>», - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>

- изъятая в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, отчетность 

<

данные изъяты>» за 2017, 2018, 2019, 2020 года, - оставить по принадлежности в КПК «РОСТ»;

- изъятая в результате ОМП от ДД.ММ.ГГГГ в офисе 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис 3, база данных 1 С 

<

данные изъяты>», находящуюся на оптическом носителе информации, - оставить в материалах уголовного дела; 

- изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по 

<

адрес> регистрационное дело 

<

данные изъяты>», хранящееся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», - вернуть по принадлежности в МИФНС России № по 

<

адрес>; 

- изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> телевизор марки «Samsung», хранящийся в упакованном виде в камере хранения вещественных доказательств, - вернуть по принадлежности ФИО44;

- изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> сотовый телефон марки «POCO», - оставить в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский» до исполнения приговора в части разрешенного гражданского иска 

<

данные изъяты>

- изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> ювелирное изделие – золотой перстень, - оставить у представителя потерпевшего ФИО42, проживающего по адресу: 

<

адрес>, до исполнения приговора в части разрешенного гражданского иска 

<

данные изъяты>»; 

- изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, сотовый телефон марки «Apple IPhone SE», - оставить по принадлежности у ФИО46 №1;

- изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, сотовый телефон марки «HONOR», - оставить по принадлежности у ФИО46 №75;

- изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, документы, - оставить по принадлежности 

<

данные изъяты>»; 

- изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, документы хранящиеся в упакованном 

<

данные изъяты> в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», - передать по принадлежности КПК «РОСТ»;

- изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, системный блок компьютера 

<

данные изъяты>», - передать по принадлежности 

<

данные изъяты>»; 

- информация, содержащаяся в памяти системного блока компьютера 

<

данные изъяты>», хранится на оптическом носителе информации (диск), - оставить в материалах уголовного дела; 

- информация, содержащаяся в памяти системного блока компьютера 

<

данные изъяты>», хранится на оптическом носителе информации (диск), - оставить в материалах уголовного дела;

- информация, содержащаяся в памяти системного блока компьютера 

<

данные изъяты>», хранится на оптическом носителе информации (диск), оставить в материалах уголовного дела;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ у ФИО46 №125 в ходе выемки кассовые чеки по оплате кредита на телевизор в АО «ОТП Банк» ФИО44, - оставить в материалах уголовного дела; 

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, кассовые документы подразделения Залесово 

<

данные изъяты>», - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, документы 

<

данные изъяты>», в коробках 2 и 4, - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>»;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, документы 

<

данные изъяты>» - сшивы авансовых отчетов структурного подразделения Заринск 

<

данные изъяты>», хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Заринский», - передать по принадлежности 

<

данные изъяты>»;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, документы 

<

данные изъяты>», находящиеся в мешках 1 и 3, 5, 7, 8, 9, 10, 6 и коробках 12 и 14, - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>»;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, печати, штамп и документы 

<

данные изъяты>» в коробке 11, 13 - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>»; 

- диски «DVD-R» с информацией в телефоне по результатам компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ (диски), изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО46 №1, - оставить в материалах уголовного дела;

- диски «DVD-R» с информацией в телефоне по результатам компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ (диски), изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО44, - оставить в материалах уголовного дела;

- диски «DVD-R» с информацией в телефоне по результатам компьютерной судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ (диски), изъятом ДД.ММ.ГГГГ в результате обыска в квартире по месту проживания ФИО89 А.А., - оставить в материалах уголовного дела;

- оптические диски с информацией, предоставленной: ООО «Т2 Мобайл» о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ПАО «МТС» о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ОАО «Мегафон» о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,; ПАО «ВымпелКом» о соединениях абонентского номера № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; - оставить в материалах уголовного дела;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля ФИО164 печать и документы 

<

данные изъяты>», системный блок компьютера 

<

данные изъяты>», - оставить по принадлежности в 

<

данные изъяты>»;

- изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе осмотра места происшествия документы по договорам займа, заключенным пайщиками в 

<

данные изъяты>», - оставить в материалах уголовного дела;

- диск с информацией о договорах передачи личных сбережений и займа заключенных между 

<

данные изъяты>» и пайщиками Кооператива, сведенной в таблицы в виде файлов формата Excel, - оставить в материалах уголовного дела;

- диск «CD+R» с выписками по счетам открытым на имя ФИО44, ФИО41 в ПАО Сбербанк, - оставить в материалах уголовного дела. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Алтайского краевого суда через Заринский городской суд Алтайского края в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, апелляционного представления, осужденный вправе ходатайствовать о своем личном участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также воспользоваться помощью адвоката путем заключения с ним соглашения, либо путем обращения с соответствующим ходатайством, которое может быть изложено в апелляционной жалобе, либо иметь форму самостоятельного заявления, и должно быть подано заблаговременно в суд первой или второй инстанции. В случае принесения апелляционной жалобы или апелляционного представления, затрагивающие интересы осужденного, он вправе подать свои возражения в письменном виде и иметь возможность участвовать в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен также указать в своих возражениях в письменном виде. Осужденный вправе знакомиться с протоколом и аудиозаписью судебного заседания по его письменному ходатайству, которое должно быть подано не позднее трех суток со дня окончания судебного заседания, и подавать на них письменные замечания в течение трех суток со дня ознакомления с ними.

Председательствующий А.А. Шмидт