№4а-182\2018

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

29 июня 2018 года г.Тула

Заместитель председателя Тульского областного суда Кусев А.П., рассмотрев жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Инвест Гарант» по доверенности ФИО1 на постановление мирового судьи судебного участка №71 Советского судебного района г.Тулы от 24 января 2018 года и решение судьи Советского районного суда г.Тулы от 4 апреля 2018 года, вынесенные в отношении общества с ограниченной ответственностью «Инвест Гарант» по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

установил:

постановлением мирового судьи судебного участка №71 Советского судебного района г.Тулы от 24 января 2018 года ООО «Инвест Гарант» признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнуто административному наказанию в виде административного штрафа в размере 300 000 рублей.

Решением судьи Советского районного суда г.Тулы от 4 апреля 2018 года постановление мирового судьи судебного участка №71 Советского судебного района г.Тулы от 24 января 2018 года оставлено без изменения, а жалоба ООО «Инвест Гарант» без удовлетворения.

В жалобе, поданной в Тульский областной суд, защитник ООО «Инвест Гарант» выражает свое несогласие с постановленными по делу об административном правонарушении судебными актами, считая их незаконными и необоснованными.

Определением заместителя председателя Тульского областного суда от 21 мая 2018 года дело об административном правонарушении в отношении ООО «Инвест Гарант» истребовано в Тульский областной суд, куда поступило 30 мая 2018 года.

Изучив материалы дела об административном правонарушении и доводы жалобы, прихожу к следующим выводам.

Согласно части 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне с нарушением условий, предусмотренных разрешением на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в игорной зоне, а равно осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с нарушением условий, предусмотренных лицензией.

В соответствии с подпунктом «з» пункта 4 Постановления Правительства РФ от 26 декабря 2011 года №1130 «О лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах», лицензионными требованиями, предъявляемыми к соискателю лицензии при намерении осуществлять лицензируемый вид деятельности, а также к лицензиату при осуществлении лицензируемого вида деятельности, являются: соблюдение лицензиатом требований, установленных частью 5 статьи 6 и частью 2 статьи 8 Федерального закона от 29 декабря 2006 года №244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

Как следует из части 5 статьи 6 Федерального закона от 29 декабря 2006 года №244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» организатор азартных игр обязан соблюдать установленные Правительством Российской Федерации в соответствии с настоящим Федеральным законом правила совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр.

Согласно пункта 3 Постановления Правительства РФ от 10 июля 2007 года №441 «Об утверждении Правил совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр», организатор азартных игр при совершении операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр в игорном заведении должен обеспечить соблюдение: порядка проведения кассовых операций в Российской Федерации, определенного Центральным банком Российской Федерации; требований о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированную терроризма, установленных законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктами 2, 3 Указания Центрального банка РФ от 11 марта 2014 года №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», подразделению юридического лица, по месту нахождения которого оборудуется обособленное рабочее место (рабочие места) (далее - обособленное подразделение), сдающему наличные деньги на банковский счет, открытый юридическому лицу в банке, лимит остатка наличных денег устанавливается в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для юридического лица. Уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка, для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица. Уполномоченный представитель обособленного подразделения может в порядке, установленном юридическим лицом, сдавать наличные деньги в кассу юридического лица или в банк, или в организацию, входящую в систему Банка России, для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.

Согласно пункта 2 Указания Центрального банка РФ от 7 октября 2013 года №3073-У «Об осуществлении наличных денежных расчетов» индивидуальные предприниматели и юридические лица (далее - участники наличных расчетов) не вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также полученные в качестве страховых премий, за исключением следующих целей: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; выплат страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; выдачи наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; оплаты товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; выдачи наличных денег работникам под отчет; возврата за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги; выдачи наличных денег при осуществлении операций банковским платежным агентом (субагентом) в соответствии с требованиями статьи 14 Федерального закона от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе».

На основании пункта 4 Указания Центрального банка РФ от 7 октября 2013 года №3073-У «Об осуществлении наличных денежных расчетов» наличные расчеты в валюте Российской Федерации между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов, установленного пунктом 6 настоящего Указания), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.

Как усматривается из материалов дела об административном правонарушении, в ходе проверки ООО «Инвест Гарант» по адресу обособленного подразделения ООО «Инвест Гарант»: 

<

адрес>-б, выявлен факт нарушения подпункта «з» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, нарушение порядка работы с денежной наличностью выразилось в несоблюдении порядка хранения наличных денежных средств, осуществив выплату из кассы обособленного подразделения выигрышей участникам азартных игр за счет наличных денег, поступивших при приеме ставок. Нарушение порядка работы с денежной наличностью выразилось в несоблюдении порядка хранения наличных денежных средств, а именно наличные денежные средства, полученные от клиентов при приеме ставок ООО «Инвест Гарант» в банк не сдавались, а использовались на операции, не предусмотренные пунктом 2 Указания ЦБ РФ от 7 октября 2013 года №3073-У «Об осуществлении наличных денежных расчетов.

Таким образом, своими действиями ООО «Инвест Гарант» совершило административное правонарушение, предусмотренное частью 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Указанные обстоятельства подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении (л.д. 3 - 6), копией лицензии (л.д. 7 – 9); актом проверки (л.д. 11 – 18) и иными материалами дела, которые оценены на предмет относимости, допустимости, достоверности и достаточности по правилам статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Исследовав и оценив собранные по делу доказательства в их совокупности, судебные инстанции пришли к обоснованному выводу о наличии в действиях ООО «Инвест Гарант» признаков состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Действия ООО «Инвест Гарант» квалифицированы в соответствии с установленными обстоятельствами и требованиями Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии с положением статьи 24.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства совершения административного правонарушения, предусмотренные статьей 26.1 данного Кодекса.

Доводы, аналогичные изложенным в настоящей жалобе и имеющие правовое значение, были предметом проверки в ходе производства по делу, обоснованно отвергнуты по мотивам, изложенным в состоявшихся по делу судебных актах, установленные обстоятельства и выводы о виновности ООО «Инвест Гарант» в совершении вмененного административного правонарушения не опровергают и не ставят под сомнение законность обжалуемых актов.

Несогласие заявителя с оценкой установленных судебными инстанциями обстоятельств и имеющихся доказательств, не является правовым основанием к отмене состоявшихся по делу судебных решений.

Нарушений норм процессуального закона не допущено, нормы материального права применены правильно.

Постановление о привлечении ООО «Инвест Гарант» к административной ответственности вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для данной категории дел.

Административное наказание назначено ООО «Инвест Гарант» в пределах санкции части 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Жалоба на постановление по делу об административном правонарушении рассмотрена в порядке, установленном статьей 30.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, доводы жалобы, имеющие правовое значение для дела, получили надлежащую оценку.

Обстоятельств, которые в силу пунктов 2 - 4 части 2 статьи 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях могли повлечь изменение или отмену обжалуемых актов, не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 30.13, 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

постановил:

постановление мирового судьи судебного участка №71 Советского судебного района г.Тулы от 24 января 2018 года и решение судьи Советского районного суда г.Тулы от 4 апреля 2018 года, вынесенные в отношении общества с ограниченной ответственностью «Инвест Гарант» по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 3 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, оставить без изменения, жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Инвест Гарант» по доверенности ФИО1 – без удовлетворения.

Заместитель председателя