П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Сысерть 14 сентября 2018 года

Сысертский районный суд Свердловской области в составе судьи Филимоновой С.В., при секретарях Васильевой Н.С., Овечкиной Я.К., с участием:

государственных обвинителей – помощников Сысертского межрайонного прокурора Халлиева Т.С. и ФИО5, 

потерпевших Потерпевший №13, Потерпевший №16, Потерпевший №19, Потерпевший №20, Потерпевший №21, Потерпевший №22, Потерпевший №23 Потерпевший №24, Потерпевший №25, Потерпевший №26, Потерпевший №27, Потерпевший №28, Потерпевший №29, Потерпевший №31, Потерпевший №32, Потерпевший №35, Потерпевший №36, Потерпевший №37, Потерпевший №38, Потерпевший №42, Потерпевший №43, Потерпевший №44, Потерпевший №45, Потерпевший №46, Потерпевший №47, Потерпевший №48, Потерпевший №49, Потерпевший №50, Потерпевший №51, Потерпевший №60, Потерпевший №64, Потерпевший №66, Потерпевший №70, Потерпевший №74, Потерпевший №80, ФИО208, Потерпевший №81, Потерпевший №85, Потерпевший №88, Потерпевший №91, Потерпевший №92, Потерпевший №93, Потерпевший №95, Потерпевший №101, Потерпевший №103, Потерпевший №105, ФИО149, ФИО150, Потерпевший №113, Потерпевший №114, Потерпевший №115, Потерпевший №117, Потерпевший №120, Потерпевший №121, ФИО209, Потерпевший №126, Потерпевший №129, Потерпевший №135, Потерпевший №138, Потерпевший №139, Потерпевший №140, Потерпевший №142, ФИО210, Потерпевший №146, Потерпевший №147, Потерпевший №148, Потерпевший №149, Потерпевший №151, Потерпевший №155, Потерпевший №159, Потерпевший №161, Потерпевший №172, Потерпевший №174, Потерпевший №176, ФИО211, Потерпевший №184, Потерпевший №187, Потерпевший №204, Потерпевший №207, Потерпевший №210, Потерпевший №213, Потерпевший №215, Потерпевший №226, Потерпевший №229, Потерпевший №235, Потерпевший №236, Потерпевший №251, Потерпевший №271, Потерпевший №273, Потерпевший №274, Потерпевший №275, Потерпевший №278, Потерпевший №288, Потерпевший №291, ФИО212, Потерпевший №298, 

подсудимого ФИО7,

защитников - адвоката Пишко А.Г., предъявившего удостоверение №

<

***> и ордер №

<

***>, а также адвоката Ипатова В.В., предъявившего удостоверение №

<

***> и ордер №

<

***>, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело №

<

***> в отношении 

ФИО518 

<

данные изъяты>, родившегося 

<

данные изъяты>, с высшим образованием, в браке не состоящего, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего и одного малолетнего ребенка, не работающего, пенсионера, не военнообязанного, ранее не судимого, 

по данному делу в порядке ст. 91-92 УПК РФ не задерживался, которому ранее избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, копию обвинительного заключения получившего ДД.ММ.ГГГГ, 

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 145.1, ч. 2 ст. 145.1 и ч. 1 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО7, совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере; частичную невыплату свыше трех месяцев заработной платы, совершенную из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации; а также совершил полную невыплату свыше двух месяцев заработной платы из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

Выше указанные преступления ФИО7 были совершены при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО7, на основании решения совета директоров закрытого акционерного общества «Завод элементов трубопроводов» (далее по тексту – ЗАО «ЗЭТ») индивидуальный налоговый номер (далее по тексту – ИНН) 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***> и приказа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ», состоящего на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №

<

***> по 

<

адрес>, расположенной по адресу: 

<

адрес> (свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации от 30.08.1994 в инспекции МНС РФ по 

<

адрес> (с ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России №

<

***> по 

<

адрес>)), имеющего юридический и фактический адрес: ФИО1, 

<

адрес>, то есть будучи лицом, ответственным, согласно ст. 6 Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 №129, за ведение бухгалтерского учета и финансово-хозяйственной деятельности, обладая правом первой подписи хозяйственных и финансовых документов, являясь распорядителем денежных средств и лицом, ответственным за уплату начисленных налогов, достоверно зная о налоговой задолженности ЗАО «ЗЭТ»:

на 01.07.2015 – 8 994 164,36 рублей (в том числе налог на добавленную стоимость (далее по тексту – НДС) – 5 968 870,39 рублей, налог на имущество – 1 908 019,97 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами – 12 503 рублей);

на 01.10.2015 – 40 843 604,01 рублей (в том числе налог на доходы физических лиц (далее по тексту – НДФЛ) – 32 215 638 рублей, НДС – 5 162 094,01 рублей, налог на имущество – 2 343 990 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 17 111 рублей);

на 01.01.2016 – 42 603 622,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 215 638 рублей, НДС – 6 170 303,96 рублей, налог на имущество – 3 092 832 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 20 078 рублей);

на 01.07.2016 – 43 341 993,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 210 114,96 рублей, налог на имущество – 4 468 797 рублей, транспортный налог – 231 872 рублей, земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами – 33 415 рублей);

на 04.10.2016 – 44 113 172,96 рублей (в т.ч. НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 291 824,96 рублей, налог на имущество – 5 152 334 рублей, транспортный налог - 231 872 руб., земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами - 39 347 рублей);

а также о полученных от Межрайонной инспекции ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> требованиях об уплате налогов на общую сумму 45 847 897 рублей, решений о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах налогоплательщика, в сумме 43 316 416 рублей, о выставленных и непогашенных инкассовых поручениях на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» на общую сумму 42 795 858 рублей и о вынесенных решениях о взыскании налогов за счёт иного имущества ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 731 451,96 рублей, умышленно совершил действия, связанные с сокрытием денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 38, 45, 46 Налогового кодекса РФ (далее по тексту – НК РФ), ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее по тексту - ГК РФ), положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам на общую сумму 107 084 726,17 рублей, то есть в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В период с 01.07.2015 по 04.10.2016 ЗАО «ЗЭТ» под руководством генерального директора ФИО7, фактически осуществляло деятельность по производству строительных металлических конструкций (код ОКВЭД 28.11); производству прочих изделий, не включенных в другие группировки (код ОКВЭД 36.63.7); производству прочих готовых металлических изделий (код ОКВЭД 28.75); обработке металлических изделий с использованием основных технологических процессов машиностроения (код ОКВЭД 28.52); предоставлению услуг по ковке, прессованию, объемной и листовой штамповке и профилированию листового металла (код ОКВЭД 28.40.1); предоставлению услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию паровых котлов, кроме котлов центрального отопления (код ОКВЭД 28.30.9); производству металлических цистерн, резервуаров и прочих емкостей (код ОКВЭД 28.21); производству строительных металлических изделий (код ОКВЭД 28.12); деятельности среднего медицинского персонала (код ОКВЭД 85.14.1); врачебной практике (код ОКВЭД 85.12); деятельности в области здравоохранения (код ОКВЭД 85.1)., при этом налоговая задолженность ЗАО «ЗЭТ» составляла: 

на 01.07.2015 – 8 994 164,36 рублей (в том числе налог на добавленную стоимость (далее по тексту – НДС) – 5 968 870,39 рублей, налог на имущество – 1 908 019,97 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами – 12 503 рублей);

на 01.10.2015 – 40 843 604,01 рублей (в том числе налог на доходы физических лиц (далее по тексту – НДФЛ) – 32 215 638 рублей, НДС – 5 162 094,01 рублей, налог на имущество – 2 343 990 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 17 111 рублей);

на 01.01.2016 – 42 603 622,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 215 638 рублей, НДС – 6 170 303,96 рублей, налог на имущество – 3 092 832 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 20 078 рублей);

на 01.07.2016 – 43 341 993,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 210 114,96 рублей, налог на имущество – 4 468 797 рублей, транспортный налог – 231 872 рублей, земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами – 33 415 рублей);

на 04.10.2016 – 44 113 172,96 рублей (в т.ч. НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 291 824,96 рублей, налог на имущество – 5 152 334 рублей, транспортный налог - 231 872 руб., земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами - 39 347 рублей).

В виду имеющейся у ЗАО «ЗЭТ» недоимки по налогам перед бюджетом, Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> в адрес ЗАО «ЗЭТ» за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 были вынесены требования об уплате налогов (по виду платежа – налог) всего на сумму 45 847 897 рублей, в том числе требования об уплате налогов:

№

<

***> от 06.07.2015, в сумме 537 рублей по плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которому установлен 24.07.2015;

№

<

***> от 24.07.2015, в сумме 4 608 рублей по плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которому установлен 13.08.2015;

№

<

***> от 13.08.2015, в сумме 761 143 рублей по налогу на имущество, срок уплаты по которому установлен 02.09.2015;

№

<

***> от 01.09.2015, в сумме 32 215 638 рублей по НДФЛ, срок уплаты по которому установлен 21.09.2015; 

№

<

***> от 11.11.2015, в сумме 1 457 001 рублей по НДС, налогу на имущество, плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которым установлен 01.12.2015;

№

<

***> от 07.12.2015, в сумме 703 939 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 25.12.2015;

№

<

***> от 09.01.2016, в сумме 703 941 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 29.01.2016;

№

<

***> от 02.02.2016, в сумме 966 892 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 20.02.2016;

№

<

***> от 02.02.2016, в сумме 7 270 рублей по плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которому установлен 20.02.2016;

№

<

***> от 10.02.2016, в сумме 741 216 рублей по земельному налогу, срок уплаты по которому установлен 02.03.2016;

№

<

***> от 19.02.2016, в сумме 362 455 рублей по земельному налогу и транспортному налогу, срок уплаты по которым установлен 15.03.2016;

№

<

***> от 04.03.2016, в сумме 966 892 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 28.03.2016;

№

<

***> от 01.04.2016, в сумме 966 894 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 21.04.2016;

№

<

***> от 20.04.2016, в сумме 682 363 рублей по налогу на имущество, срок уплаты по которому установлен 13.05.2016;

№

<

***> от 28.04.2016, в сумме 6 067 рублей по плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которому установлен 23.05.2016;

№

<

***> от 04.05.2016, в сумме 375 351 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 25.05.2016;

№

<

***> от 17.05.2016, в сумме 3 430 670 рублей по налогу на имущество и НДФЛ, срок уплаты по которым установлен 06.06.2016;

№

<

***> от 03.06.2016, в сумме 375 351 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 24.06.2016;

№

<

***> от 06.07.2016, в сумме 375 352 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 26.07.2016;

№

<

***> от 13.07.2016, в сумме 1 124 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 02.08.2016;

№

<

***> от 28.07.2016, в сумме 5 932 рублей по плате за пользование водными объектами, срок уплаты по которому установлен 17.08.2016;

№

<

***> от 04.08.2016, в сумме 26 862 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 24.08.2016;

№

<

***> от 17.08.2016, в сумме 683 537 рублей по налогу на имущество, срок уплаты по которому установлен 06.09.2016;

№

<

***> от 01.09.2016, в сумме 26 862 рублей по НДС, срок уплаты по которому установлен 21.09.2016.

На основании п. п. 2, 3 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований по уплате налогов в бюджет, Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ»: №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО филиал ВТБ; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО Сбербанк России; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк, были вынесены решения о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 316 416 рублей, в том числе решения о взыскании налогов: №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 537 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 4 608 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 761 143 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 32 215 638 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 1 457 001 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 703 939 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 703 941 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 892 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 7 270 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 741 216 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 362 455 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 892 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 894 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 682 363 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 6 067 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 351 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 899 189 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 351 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 352 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 1 124 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 5 932 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 26 862 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 683 537 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 26 862 рублей.

Кроме того, на основании п. п. 4, 5 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, на расчётные счета ЗАО «ЗЭТ» за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> были выставлены инкассовые поручения на списание сумм налогов на общую сумму 43 316 416 рублей, в том числе инкассовые поручения: №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 537 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 4 608 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 761 143 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 32 215 638 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 703 939 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 750 095 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 2 967 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 703 939 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 703 941 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 892 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 7 270 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 741 216 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 115 386 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 247 069 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 892 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 966 894 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 682 363 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 6 067 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 351 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 205 587 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 693 602 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 351 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 375 352 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 1 124 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 5 932 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 26 862 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 683 537 рублей; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ (на основании требования об уплате налога №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 26 862 рублей.

Кроме того, на основании п. 1 ст. 76 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, в отношении ЗАО «ЗЭТ» Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> были вынесены решения о приостановлении расходных операций по расчетным счетам ЗАО «ЗЭТ», в том числе на расчетный счет:

№

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО филиал ВТБ, были вынесены следующие решения о приостановлении расходных операций: №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ;

№

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО Сбербанк России, были вынесены следующие решения о приостановлении расходных операций: №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ;

№

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк, №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк, и №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк, были вынесены следующие решения о приостановлении расходных операций: №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме того, на основании п. 7 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, в отношении ЗАО «ЗЭТ» Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> были вынесены решения о взыскании налогов за счёт иного имущества ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 731 451,96 рублей, в том числе решения о взыскании налогов за счёт иного имущества ЗАО «ЗЭТ»:

№

<

***> от 20.07.2015, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 20.07.2015 на сумму 1 645 993 рублей;

№

<

***> от 29.07.2015, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 29.07.2015 на сумму 537 рублей;

№

<

***> от 08.10.2015, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 08.10.2015 на сумму 32 981 389 рублей;

№

<

***> от 02.02.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 02.02.2016 на сумму 2 160 940 рублей;

№

<

***> от 05.04.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 05.04.2016 на сумму 3 228 107,96 рублей;

№

<

***> от 01.06.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 01.06.2016 на сумму 2 030 675 рублей;

№

<

***> от 23.06.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 23.06.2016 на сумму 899 189 рублей;

№

<

***> от 08.07.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 08.07.2016 на сумму 375 351 рублей;

№

<

***> от 23.08.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 23.08.2016 на сумму 382 408 рублей;

№

<

***> от 12.09.2016, на основании которого вынесено постановление о взыскании №

<

***> от 12.09.2016 на сумму 26 862 рублей;

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> для взыскания задолженности по налогам за счет денежных средств на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ» в банках, за счет наличных денежных средств в кассе либо за счет иного имущества были приняты все меры в соответствии с требованиями ст. ст. 46, 48, 69, 76 и 77 НК РФ.

На 27.07.2015 сумма недоимки по непогашенным инкассовым поручениям превышала 2 250 000 рублей и с 27.07.2015 по 04.10.2016 все расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» были заблокированы решениями о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ», инкассовыми поручениями и решениями о приостановлении операций по расчетным счетам ЗАО «ЗЭТ».

В то же время, ФИО7, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ», достоверно зная о наличии у предприятия недоимки по налогам, поскольку был официально уведомлен налоговым органом путем направления ему требований об уплате налогов в установленный срок, а затем путем вынесения Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> решений о взыскании налогов в принудительном порядке путем выставления инкассовых поручений на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ», приостановлении операций по расчётным счетам ЗАО «ЗЭТ», в нарушение ст. 57 Конституции РФ, п. 1 ст. 9, ст. 19, п. п. 1, 6 ч. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, умышленно проигнорировав обязанность по уплате начисленных предприятию налогов, не предпринял действий, направленных на погашение недоимки по налогам в полном объеме, а наоборот, достоверно зная о том, что в случае поступления денежных средств на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» они, в соответствии со ст. 855 ГК РФ, будут направлены на уплату налогов в бюджет, умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 38, 45, 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ и положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов, в нарушение ст. 855 ГК РФ, положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, руководствуясь корыстной и иной личной заинтересованностью, выразившейся в стремлении сохранить должность генерального директора ЗАО «ЗЭТ, сопряженном с упрочнением позиций успешного руководителя в обществе и профессиональной среде, желании создать для ЗАО «ЗЭТ» благополучные условия осуществления предпринимательской деятельности, поддержания благоприятных деловых отношений с контрагентами, для дальнейшего извлечения коммерческой выгоды для ЗАО «ЗЭТ» и для себя лично, возможности осуществления иных платежей и расчетов с контрагентами за счет денежных средств, необходимых для оплаты ЗАО «ЗЭТ» недоимки по налогам, а также с целью перечисления денежных средств ЗАО «ЗЭТ» аффилированным с ним лицам, то есть нарушая требования ч. 2 ст. 855 ГК РФ об очередности списания денежных средств со счета, при этом имея реальную возможность выплачивать недоимку по налогам ЗАО «ЗЭТ», принял решение выдавать денежные средства из кассы предприятия, использовать расчетные счета третьих лиц для расчетов с контрагентами ЗАО «ЗЭТ», а также заключать акты взаимозачетов с контрагентами ЗАО «ЗЭТ».

Реализуя указанный преступный умысел, генеральный директор ЗАО «ЗЭТ»» ФИО7, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: ФИО1, 

<

адрес>, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 38, 45, 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ и положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов, в нарушение ст. 855 ГК РФ, положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, из поступивших в кассу ЗАО «ЗЭТ» от различных источников (покупателей) денежных средств в сумме 30 270 647,66 рублей, обеспечил выдачу денежных средств из кассы предприятия в сумме 909 487,03 рублей на следующие цели: «прочие расчеты с дебиторами и кредиторами» в сумме 130 960 рублей; «расчеты с поставщиками и подрядчиками» в сумме 364 000 рублей; «расчеты с подотчётными лицами» в сумме 414 527,03 рублей, то есть осуществил платежи, следующие за очередностью, предусматривающей платежи по налогам в бюджет и внебюджетные фонды, минуя расчетные счета предприятия, на которые были наложены инкассовые поручения.

Кроме того, генеральный директор ЗАО «ЗЭТ» ФИО7, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь по выше указанному адресу, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 38, 45, 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ и положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов, в нарушение ст. 855 ГК РФ, положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, осуществил расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» с использованием расчетных счетов третьих лиц, а именно: Общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты>, директором, которого сам и являлся, и Общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты> путем направления писем с просьбой принять на себя обязательства по оплате задолженности ЗАО «ЗЭТ» перед контрагентами, в связи с закрытием расчетных счетов ЗАО «ЗЭТ», на общую сумму 42 011 484,67 рублей, из них:

посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 30 461 476,09 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «Уралсевергаз-независимая газовая компания» в сумме 1 100 000 рублей; АО «Уральский завод химического машиностроения» в сумме 2 407,20 рублей; АО «ВА Курган» в сумме 13 200 рублей; АО «Газэкс» в сумме 491 120,88 рублей; АО «Страховое общество газовой промышленности» в сумме 245 254,29 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 7 045,95 рублей; ФИО2 в сумме 184 842,18 рублей; ФИО3 в сумме 123 590 рублей; ФИО4 в сумме 26 840 рублей; Потерпевший №1 в сумме 73 560 рублей; ИП ФИО6 в сумме 27 956 рублей; Потерпевший №2 в сумме 34 150 рублей; Потерпевший №3 в сумме 19 970 рублей; ФИО9 в сумме 30 000 рублей; ЕФ ФГУП «Центринформ» в сумме 14 808 рублей; Потерпевший №4 в сумме 16 460 рублей; ФИО11 в сумме 677 161,15 рублей; ЗАО «Восток-сервис Екатеринбург» в сумме 12 545,10 рублей; ЗАО «Икб лизинг» в сумме 1 700 179 рублей; ЗАО «Лакмет» в сумме 5 380 рублей; ЗАО «ПФ «Скб контур» в сумме 52 094 рублей; ЗАО Концерн «Росграфит» в сумме 73 003,01 рублей; ЗАО НПО «Южуралинструмент» в сумме 24 610,08 рублей; ЗАО ТД «Завод Микрон» в сумме 36 904,50 рублей; ЗАО «Софтлайн трейд» в сумме 10 476 рублей; ФИО8 Яухар в сумме 35 990 рублей; ИП ФИО12 в сумме 568 460 рублей; ИП ФИО13 в сумме 15 800 рублей; ИП ФИО14 в сумме 65 553 рублей; Потерпевший №5 в сумме 21 500 рублей; ФИО16 в сумме 30 670 рублей; ФИО17 в сумме 19 070 рублей; ФИО18 в сумме 12 400 рублей; МУП ЖКХ «Западное» в сумме 326 271,27 рублей; МУП ЖКХ 

<

адрес> городского округа в сумме 26 090,88 рублей; Нотариус ФИО19 в сумме 31 400 рублей; Нотариус ФИО20 в сумме 31 245,15 рублей; Нотариус ФИО21 в сумме 10 210 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 11 425 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 26 866,68 рублей; ОАО «

<

адрес>» в сумме 22 620,60 рублей; ООО «Медведь» в сумме 3 880 рублей; ООО «Альфапромснаб» в сумме 11 450 рублей; ООО «Асоик» в сумме 172 105 рублей; ООО «Атмосфера» в сумме 587,10 рублей; ООО «Ваал» в сумме 53 440 рублей; ООО «Группа компаний «МКС» в сумме 300 000 рублей; ООО «Деловые линии» в сумме 1 450,50 рублей; ООО «Икранит» в сумме 131 257,54 рублей; ООО «Компания Оптнефтепродукт» в сумме 250 527 рублей; ООО "Компания Чистая Вода-Норинга» в сумме 3 600 рублей; ООО «Корунд-Эталон» в сумме 2 640 рублей; ООО «Львовзапчасть» в сумме 6 520 рублей; ООО «Магнит плюс» в сумме 20 779,80 рублей; ООО «Махаон» в сумме 20 000 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 349 604,18 рублей; ООО «Мост.эп» в сумме 32 000 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 64 078,70 рублей; ООО «НК сервис» в сумме 7 000 рублей; ООО «НПП «Огнеупорремонт» в сумме 47 460,08 рублей; ООО «Пневмомаш» в сумме 219 845,71 рублей; ООО «ППУ систем» в сумме 301 742 рублей; ООО «Практика» в сумме 10 540 рублей; ООО «Промкомплект-инструмент» в сумме 109 779,82 рублей; ООО «Р-компани» в сумме 4 754,88 рублей; ООО «Сантехника» в сумме 100 476,41 рублей; ООО «Сервис-техника» в сумме 120 рублей; ООО «Серконс» в сумме 280 000 рублей; ООО «Строймакс – Урал» в сумме 17 920 рублей; ООО «ТД Мегапласт» в сумме 101 170 рублей; ООО «ТДС» в сумме 8 070,60 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 198 692,04 рублей; ООО «Техноимпульс-Урал» в сумме 20 979,70 рублей; ООО «ТПК» в сумме 21 030 рублей; ООО «Трансэкспресс» в сумме 57 926 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 84 440 рублей; ООО «Уралгофротара» в сумме 44 156 рублей; ООО «Уралкомтранс-запчасть» в сумме 5 800 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 303 825,66 рублей; ООО «Уралойл» в сумме 504 000 рублей; ООО «Уралсервис» в сумме 800 000 рублей; ООО «Уралфильтркомплект» в сумме 32 702,40 рублей; ООО «Уральская торговая компания» в сумме 454 502,80 рублей; ООО «Уральский центр аттестации» в сумме 45 520 рублей; ООО «УЦ «Промаудит» в сумме 3 500 рублей; ООО «УЦСИ «Уралсертификат» в сумме 123 663 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 237 500 рублей; ООО «Фирма «Велс» в сумме 66 397 рублей; ООО «Чистодел-дизель» в сумме 25 278 рублей; ООО «Элком» в сумме 6 751 рублей; ООО «Эмери» в сумме 131 766 рублей; ООО «Энерго» в сумме 13 055 рублей; ООО «Юниверс» в сумме 124 081,91 рублей; ООО «НПО Спецэлектромонтаж» в сумме 36 493,04 рублей; ООО «НПП Эксорб» в сумме 20 280 рублей; ООО НТЦ «Вниитнефть» в сумме 120 000 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-опт» в сумме 70 798,04 рублей; ООО ТК «Пронт» в сумме 51 240,32 рублей; ООО ЧОО «К.Г.Б.-Екатеринбург» в сумме 20 000 рублей; ООО «ВИСТ» в сумме 73 200 рублей; ООО «ЕГДС» в сумме 30 000 рублей; ООО «Завод электромагнитных муфт» в сумме 5 103,50 рублей; ООО «Инструмент-е» в сумме 54 000 рублей; ООО «Инфратест» в сумме 10 620 рублей; ООО «Кип-весы» в сумме 20 840 рублей; ООО «Крейт» в сумме 2 301 рублей; ООО «Маркировка плюс» в сумме 7 800 рублей; ООО «НАГ» в сумме 617,71 рублей; ООО «Нижне-Исетский завод ЖБИ» в сумме 6 093,23 рублей; ООО «НПП «Плазматехкомплект» в сумме 8 920,80 рублей; ООО «Нэртис» в сумме 9 200 рублей; ООО «Оптшинторг» в сумме 33 400 рублей; ООО «Плеяда» в сумме 50 471,36 рублей; ООО «Плюс» в сумме 3 047 рублей; ООО «Подкова» в сумме 10 643 рублей; ООО «Промтранс-путь» в сумме 50 000 рублей; ООО «Ремонт КИП» в сумме 23 240 рублей; ООО «Росоргтехстром» в сумме 38 849,70 рублей; ООО «Рполе» в сумме 18 800 рублей; ООО «Свердловский лесхоз» в сумме 135 183 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 8 230,20 рублей; ООО «Спецэлектромонтаж» в сумме 18 240 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 12 490,51 рублей; ООО «Техкомплектация-е» в сумме 7 053,10 рублей; ООО «Титан» в сумме 3 024 рублей; ООО «Торговая компания «Дизель-техника» в сумме 8 765 рублей; ООО «Торговый дом «Снабжение» в сумме 19 438,90 рублей; ООО «Тренд +» в сумме 73 702,80 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 137 104 рублей; ООО «Урал-Дионз» в сумме 78 000 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 118 800 рублей; ООО «Уралэкоцентр» в сумме 15 000 рублей; ООО «Утилис» в сумме 2 064,98 рублей; ООО «Центр безопасности промышленных отходов» в сумме 5 605 рублей; ООО «Электропроект» в сумме 9 800 рублей; ООО «Элма-1» в сумме 10 500,03 рублей; Потерпевший №6 в сумме 42 000 рублей; ПАО «Мобильные ТелеСистемы» в сумме 125 000 рублей; Потерпевший №7 в сумме 51 940 рублей; УФК по 

<

адрес> (Уральское управление Ростехнадзора) в сумме 1 155 200 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уралтест» л/с 20626х40670) в сумме 97 679,20 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУН ЕМНЦ ПОЗРПП Роспотребнадзора л/сч 2062х30350) в сумме 86 800 рублей; УФК по 

<

адрес> (Южный Екатеринбургский филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в 

<

адрес>» л/с20626щ16200) в сумме 35 860,14 рублей; УФК по 

<

адрес> (Главное управление федеральной регистрационной службы по 

<

адрес>) в сумме 12 800 рублей; УФК по 

<

адрес> (МРИ ФНС России №

<

***> по 

<

адрес>) в сумме 400 рублей; ФАУ «ФИО1 морской регистр судоходства» Нижегородский филиал в сумме 69 484,50 рублей; а также со своим сыном ФИО27 в сумме 780 854,80 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 2 953 426,45 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной;

посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 11 550 008,61 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «ВА Курган» в сумме 9 699,60 рублей; АО «ВРК» в сумме 76 000 рублей; АО «СОГАЗ» в сумме 35 560 рублей; АО «Газэкс» в сумме 184 000 рублей; АО «Страховое общество газовой промышленности» в сумме 33 505,66 рублей; АО «Уралсевергаз» в сумме 1 000 000 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 1 524,68 рублей; ФИО2 в сумме 85 021,70 рублей; ФИО11 в сумме 454 973,40 рублей; ИП ФИО17 в сумме 16 560 рублей; ИП ФИО6 в сумме 25 763 рублей; ИП ФИО12 в сумме 399 400 рублей; ИП ФИО25 в сумме 920 рублей; ИП ФИО13 в сумме 19 030 рублей; МУП ЖКХ 

<

адрес> СГО в сумме 49 801,11 рублей; ОАО «Авиакомпания уральские авиалинии» в сумме 10 868 рублей; ОАО «Водоканал свердловской области» в сумме 128 014,70 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 3 945 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 12 653 рублей; ООО «Рмаркет» в сумме 7 588,80 рублей; ООО «Уральская торговая компания» в сумме 59 007,89 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 10 000 рублей; ООО «ТД «МКЦ Абразив» в сумме 137 342,68 рублей; ООО «Титан» в сумме 1 512 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 5 000 рублей; ООО Группа компаний «Титанпро» в сумме 1 470 рублей; ООО НПО «Спецэлектромонтаж» в сумме 51 710,65 рублей; ООО НПО «Эмпл про» в сумме 10 440 рублей; ООО НПП «Элеком» в сумме 20 000 рублей; ООО НПП «Эксорб» в сумме 8 960 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-ОПТ» в сумме 7 553,21 рублей; ООО ТК «Пронт» в сумме 10 820,60 рублей; ООО «Автосервис плюс» в сумме 20 132,56 рублей; ООО «АСМ «Стройсервис» в сумме 15 979 рублей; ООО «Банк краски» в сумме 7 770 рублей; ООО «Бегет» в сумме 2 940 рублей; ООО «Бизнескомпьютер» в сумме 54 800 рублей; ООО «Бипак» в сумме 95 473,35 рублей; ООО «Вист» в сумме 23 800 рублей; ООО «Восток-сервис Екатеринбург» в сумме 17 009,05 рублей; ООО «Деловые линии» в сумме 47 022,5 рублей; ООО «Желдорэкспедиция-Урал» в сумме 21 294 рублей; ООО «Икранит» в сумме 389 699,96 рублей; ООО «Инфратест» в сумме 12 080 рублей; ООО «Кит-сервис» в сумме 17 149 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 195 000 рублей; ООО «Корунд-эталон» в сумме 7 117,05 рублей; ООО «Львовзапчасть» в сумме 5 500 рублей; ООО «Магистраль» в сумме 62 954,9 рублей; ООО «Махаон» в сумме 229 560 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 16 0976 рублей; ООО «Медведь» в сумме 7 800 рублей; ООО «Металл сервис» в сумме 22 716,05 рублей; ООО «МКЦ-абразив» в сумме 284 890,05 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 9 500 рублей; ООО «НПП «Плазматехкомплект» в сумме 20 965 рублей; ООО «Нэртис» в сумме 14 250 рублей; ООО «ПКФ «Химические товары» в сумме 31 258,20 рублей; ООО «Плеяда» в сумме 14 437,5 рублей; ООО «ППУ Систем» в сумме 39 727,65 рублей; ООО «Производственно- коммерческая фирма «Эдвер» в сумме 5 700 рублей; ООО «Промкомплект-интструмент» в сумме 42 409,2 рублей; ООО «Промтранс-путь» в сумме 45 031,16 рублей; ООО «Регион- пласт» в сумме 1 265 рублей; ООО «Реман-сервис» в сумме 2 600 рублей; ООО «Рона» в сумме 36 060 рублей; ООО «Рполе» в сумме 4 600 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 3 908,91 рублей; ООО «Союз запчасти» в сумме 4 100 рублей; ООО «Спекта интерпак» в сумме 28 684,80 рублей; ООО «Спутник 2» в сумме 14 504,3 рублей; ООО «Стальэнерго-96» в сумме 39 884 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 24 677,40 рублей; ООО «ТД Мегапласт» в сумме 100 746,05 рублей; ООО «ТД Провэл» в сумме 25 485,97 рублей; ООО «ТД Роскомплект» в сумме 7 265 рублей; ООО «ТДС» в сумме 11 070 рублей; ООО «Телефонная компания-ЗЭТ» в сумме 15 000 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 313 801,04 рублей; ООО «Техноавиа-Екатеринбург» в сумме 2 944 рублей; ООО «Техноимпульс-урал» в сумме 2 606 рублей; ООО «ТМ-урал» в сумме 13 560 рублей; ООО «Трубные системы» в сумме 18 417,34 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 14 510 рублей; ООО «УЗКМ» в сумме 6 726 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 57 340 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 77 516,54 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 111 450 рублей; ООО «Уральский завод лакокрасочных изделий» в сумме 10 000 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 4 5810 рублей; ООО «Чистодел-дизель» в сумме 2 952 рублей; ООО «Элком» в сумме 15 000 рублей; ПАО «МТС» в сумме 72 000 рублей; Профсоюзная организация АОЗТ «Завод элементов трубопроводов» в сумме 80 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (Министерство сельского хозяйства и продовольствия 

<

адрес>) в сумме 4 400 рублей; УФК по 

<

адрес> (Государственная инспекция труда 

<

адрес>) в сумме 62 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уалтест», л/счет 20626х40670) в сумме 81 482,14 рублей; УФК по 

<

адрес> (НИЧ УРГУПС л.сч.20626х94990) в сумме 6 000 рублей; Филиал «Центральное бюро технической инвентаризаиии регистрации недвижимости» в сумме 35 999,26 рублей; а также со своим сыном ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной, то есть осуществил платежи, следующие за очередностью, предусматривающей платежи по налогам в бюджет и внебюджетные фонды, минуя расчетные счета предприятия, на которые были наложены инкассовые поручения.

Кроме того, генеральный директор ЗАО «ЗЭТ» ФИО7, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23, 38, 45, 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ и положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, не исполняя обязанности по уплате законно установленных налогов, в нарушение ст. 855 ГК РФ, положений гл. 46 «Расчеты» ГК РФ, с целью исключить поступление денежных средств на расчётные счета ЗАО «ЗЭТ», на которые были наложены инкассовые поручения, израсходовал денежные средства ЗАО «ЗЭТ» путем заключения с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» актов взаимозачетов на общую сумму 64 163 754, 47 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ»: АО «Газэкс» на сумму 7 500 рублей; АО «Уральские газовые сети» на сумму 3 750 рублей; ИП ФИО153 на сумму 197 322,96 рублей; ИП ФИО154 на сумму 17 043,92 рублей; ООО «Агротехснаб» на сумму 2 840 310,89 рублей; ООО «Гранит-Ресурс» на сумму 15 631 рублей; ООО «Махаон» на сумму 642 600 рублей; ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ» на сумму 35 658 рублей; ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ» на сумму 532 289,56 рублей; ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> директором которой сам и являлся, на сумму 50 073 361,44 рублей; ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 9 370 463,61 рублей; ООО «ТрубаДетальКомплект» на сумму 100 000 рублей; ООО «УралСервис» на сумму 101 430,27 рублей; ООО «Уралэнергосервискомплект» на сумму 11 404 рублей; ООО «Фармацевтическая компания «Медея» на сумму 6 375,74 рублей; ООО «Фирма «Агротехснаб» на сумму 50 500 рублей; ООО ПО «Вулкан» на сумму 158 113,08 рублей, то есть таким образом осуществил платежи, следующие за очередностью, предусматривающей платежи по налогам в бюджет и внебюджетные фонды, минуя поступления денежных средств на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ», на которые были наложены инкассовые поручения.

Таким образом генеральный директор ЗАО «ЗЭТ» ФИО7 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: ФИО1, 

<

адрес>, умышлено, путем осуществления расчетов с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» через кассу ЗАО «ЗЭТ», путем осуществления расчетов с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» через третьих лиц и путем заключения с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» актов взаимозачётов, то есть путём производства платежей следующих за очередностью предусматривающей платежи по налогам в бюджет, минуя расчетные счета ЗАО «ЗЭТ», на которые выставлены инкассовые поручения, во избежание расчетов по налогам с бюджетом, умышленно сокрыл денежные средства ЗАО «ЗЭТ» на общую сумму 107 084 726,17 рублей, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам в крупном размере, а именно, по состоянию:

на ДД.ММ.ГГГГ – 40 843 604,01 рублей (в том числе налог на доходы физических лиц (далее по тексту – НДФЛ) – 32 215 638 рублей, НДС – 5 162 094,01 рублей, налог на имущество – 2 343 990 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 17 111 рублей);

на ДД.ММ.ГГГГ – 42 603 622,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 215 638 рублей, НДС – 6 170 303,96 рублей, налог на имущество – 3 092 832 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 20 078 рублей);

на ДД.ММ.ГГГГ – 43 341 993,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 210 114,96 рублей, налог на имущество – 4 468 797 рублей, транспортный налог – 231 872 рублей, земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами – 33 415 рублей);

на ДД.ММ.ГГГГ – 44 113 172,96 рублей (в т.ч. НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 291 824,96 рублей, налог на имущество – 5 152 334 рублей, транспортный налог - 231 872 руб., земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами - 39 347 рублей).

Своими умышленными действиями ФИО7 совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 199.2 УК РФ – сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 на основании решения совета директоров закрытого акционерного общества «Завод элементов трубопроводов» (далее по тексту – ЗАО «ЗЭТ»), индивидуальный налоговый номер (далее по тексту – ИНН) 

<

данные изъяты>, от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***> и приказа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ», имеющего юридический и фактический адрес: ФИО1, 

<

адрес>, являясь в силу занимаемой им должности единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», используя свои управленческие функции и полномочия, в нарушении требований Конституции Российской Федерации, Трудового кодекса Российской Федерации и Устава ЗАО «ЗЭТ», умышлено, частично не выплачивал свыше трех месяцев заработную плату из корыстной и иной личной заинтересованности работникам ЗАО «ЗЭТ» при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 3 ст. 37 Конституции Российской Федерации (далее по тексту - Конституция РФ), каждый имеет право на вознаграждение за труд без какой бы то ни было дискриминации и ни ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

В соответствии со ст. ст. 21, 22 Трудового Кодекса Российской Федерации (далее по тексу – ТК РФ), работник имеет право на своевременную и в полном объеме выплату заработную платы; работодатель обязан выплачивать в полном размере причитающуюся заработную плату в сроки, установленные настоящим кодексом.

В силу ст. ст. 130, 131 ТК РФ, государство гарантирует работникам величину минимального размера оплаты труда в Российской Федерации; ограничение оплаты труда в натуральной форме; государственный надзор и контроль за полной и своевременной выплатой заработной платы и реализацией государственных гарантий по оплате труда; ответственность работодателей за нарушение требований, установленных Трудовым кодексом, сроки выплаты заработной платы; выплата заработной платы производится в денежной форме в валюте Российской Федерации (в рублях). В соответствии с коллективным договором или трудовым договором по письменному заявлению работника оплата труда может производиться в иных формах, не противоречащих законодательству Российской Федерации и международным договорам РФ. Доля заработной платы, выплачиваемой в не денежной форме, не может превышать 20 процентов от общей суммы заработной платы.

Согласно ст. 133, ч. 6 ст. 136 ТК РФ месячная заработная плата работника, отработавшего за этот период норму рабочего времени и выполнившего нормы труда (трудовые обязанности), не может быть ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда. Минимальный размер оплаты труда устанавливается одновременно на всей территории Российской Федерации федеральным законом и не может быть ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения; заработная плата выплачивается не реже чем каждые пол месяца в день, установленный Правилами внутреннего трудового распорядка организации, коллективным договором, трудовым договором.

У ФИО7, в период до 01.01.2016, более точное время следствием не установлено, являвшегося в силу занимаемой им должности генерального директора ЗАО «ЗЭТ» - единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», использующего свои управленческие функции и полномочия, в нарушении требований Конституции РФ, ТК РФ и Устава ЗАО «ЗЭТ», возник умысел на частичную невыплату заработной платы свыше трех месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ».

После чего, ФИО7 в период с 01.01.2016 по 01.01.2017, находясь по адресу: ФИО1, 

<

адрес>, являясь в силу занимаемой им должности генерального директора ЗАО «ЗЭТ» - единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», использующим свои управленческие функции и полномочия, осознавая, что совершает преступление против конституционных прав и свобод человека и гражданина, зная, что право на получение заработной платы закреплено ст. 37 Конституции РФ, ст. 136 ТК РФ, преследуя умысел на частичную невыплату заработной платы свыше трех месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», осознавая общественную опасность и противоправный характер совершаемых им действий, понимая, что в результате его незаконных действий нарушается установленный законодательством Российской Федерации порядок выплаты заработной платы, обладая единоличным правом распределения финансовых средств организации, используя свои полномочия руководителя ЗАО «ЗЭТ», умышлено не отдавал распоряжения на своевременную и полную выплату заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», руководствуясь корыстной и иной личной заинтересованностью, выразившейся в стремлении сохранить должность генерального директора ЗАО «ЗЭТ, сопряженном с упрочнением позиций успешного руководителя в обществе и профессиональной среде, желании создать для ЗАО «ЗЭТ» благополучные условия осуществления предпринимательской деятельности, поддержания благоприятных деловых отношений с контрагентами, для дальнейшего извлечения коммерческой выгоды для ЗАО «ЗЭТ» и для себя лично, возможности осуществления иных платежей и расчетов с контрагентами за счет денежных средств, причитающихся в качестве заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», а также с целью перечисления денежных средств ЗАО «ЗЭТ» аффилированным с ним лицам, то есть нарушая требования ч. 2 ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту – ГК РФ) об очередности списания денежных средств со счета, при этом имея реальную возможность выплачивать работникам ЗАО «ЗЭТ» заработную плату, умышленно, свыше трех месяцев частично не выплачивал заработную плату работникам ЗАО «ЗЭТ», нарушив их конституционное право на вознаграждение за труд, а именно: 

- за январь 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №13, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,95%; Потерпевший №31, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 12 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,67%; Потерпевший №38, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 14 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 34,01%; Потерпевший №58, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,18%; Потерпевший №68, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 36,10%; Потерпевший №69, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 42,20%; Потерпевший №75, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 15 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 40,88%; Потерпевший №76, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 34 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,74%; Потерпевший №89, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 34 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,01%; ФИО155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,27%; Потерпевший №106, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 44 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,44%; Потерпевший №5, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 25 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 30,50%; Потерпевший №308, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 44,05%; Потерпевший №155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 30 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 45,31%; Потерпевший №159, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 14 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 34,97%; Потерпевший №337, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 19 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 38,74%; Потерпевший №170, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,63%; Потерпевший №179, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 46,30%; Потерпевший №184, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 32,62%; Потерпевший №191, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 48 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 20,62%; Потерпевший №198, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 35 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 44,82%; Потерпевший №213, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 12 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,67%; Потерпевший №219, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 15 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 37,50%; Потерпевший №239, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 30,42%; Потерпевший №243, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 43,72%; Потерпевший №253, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 30 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,32%; Потерпевший №288, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 43 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,56%; ФИО156, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,75%;

- за февраль 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №313, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,60%; Потерпевший №314, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 46,45%; Потерпевший №39, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 11,02%; Потерпевший №48, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 40,32%; Потерпевший №57, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,62%; Потерпевший №63, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,88%; Потерпевший №68, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 34 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,24%; Потерпевший №75, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 46,95%; ФИО157, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 39,55%; Потерпевший №89, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 33 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,70%; ФИО155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 48,54%; ФИО150, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 41 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 36,32%; Потерпевший №332, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 22,22%; Потерпевший №309, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,32%; Потерпевший №146, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,67%; ФИО158, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,49%; Потерпевший №155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,76%; Потерпевший №159, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 23 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 38,46%; Потерпевший №162, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,69%; Потерпевший №191, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 44 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,85%; Потерпевший №196, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 37,62%; Потерпевший №198, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 37 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,62%; Потерпевший №235, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 2,31%; Потерпевший №247, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 39 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 2,53%; ФИО159, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 35 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 19,72%; Потерпевший №296, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 45,25%;

- за март 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №39 сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 41 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 4,82%; Потерпевший №53, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,35%; Потерпевший №62, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 35 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 8,55%; Потерпевший №69, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 23 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 21,46%; Потерпевший №89, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 40 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 27,50%; Потерпевший №90, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 40,71%; Потерпевший №109, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 21,93%; Потерпевший №112, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 46,49%; Потерпевший №5, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 30,38%; Потерпевший №116, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 67 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 65,23%; Потерпевший №126, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,33%; Потерпевший №308, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 32 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,06%; Потерпевший №146, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 42 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,62%; ФИО160, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 48 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 10,40%; ФИО161, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,68%; Потерпевший №202, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 70 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 1,42%; Потерпевший №204, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 34 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 14,45%; Потерпевший №215, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 40 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,47%; Потерпевший №226, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 20,49%; ФИО188, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 8,37%; ФИО162, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,51%; Потерпевший №241, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,97%; ФИО159, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 42 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,81%; Потерпевший №255, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 4,07%; ФИО163, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 27,90%; Потерпевший №279, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,16%; ФИО156, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 47,85%; Потерпевший №296, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 1,07%;

- за апрель 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №27, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 33 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 30,21%; Потерпевший №31, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,63%; Потерпевший №38, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 9,14%; Потерпевший №69, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 32 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,69%; Потерпевший №79, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 32 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 37,97%; Потерпевший №89, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 40 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 2,46%; ФИО150, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 51 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,74%; Потерпевший №146, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 37 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,26%; Потерпевший №155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 51 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 31,19%; Потерпевший №336, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 148 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 25,49%; Потерпевший №337, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 25 697 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 48,64%; Потерпевший №164, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 15 314 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 9,62%; Потерпевший №172, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 35 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,86%; Потерпевший №191, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 49 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 20,28%; Потерпевший №202, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 65 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 15,27%; Потерпевший №204, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,70%; Потерпевший №207, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 38,78%; Потерпевший №279, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,18%; ФИО164, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 36,76%; Потерпевший №293, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,87%; Потерпевший №296, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 8,24%;

- за май 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: ФИО165, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 12 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,08%; Потерпевший №27, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 83 477,25 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 6,47%; Потерпевший №62, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 43 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 11,96%; Потерпевший №91, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,32%; Потерпевший №106, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,89%; Потерпевший №118, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 16,44%; Потерпевший №119, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 44,71%; Потерпевший №122, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,79%; Потерпевший №126, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 53 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 35,90%; ФИО166, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 32,26%; Потерпевший №309, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 7,80%; Потерпевший №339, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 19,17%; Потерпевший №178, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,55%; ФИО167, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,52%; Потерпевший №197, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 44 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 44,54%; Потерпевший №212, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 17 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,71%; ФИО168, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 27,52%; Потерпевший №232, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,67%; Потерпевший №241, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,04%; Потерпевший №258, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 20,66%; ФИО163, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 17,36%; Потерпевший №262, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 19,20%; ФИО164, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 37,50%;

- за июнь 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: ФИО169, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 76 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,08%; Потерпевший №314, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 62 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 46,62%; Потерпевший №26, табельный №

<

***>, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 15 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,33%; Потерпевший №42, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 27,20%; Потерпевший №57, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 11,61%; Потерпевший №323, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 36 555 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 4,10%; Потерпевший №100, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 9,22%; ФИО149, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 55 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,64%; Потерпевший №116, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 47 811,43 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,00%; Потерпевший №131, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 10 417 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 0,16%; ФИО158, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 31 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 25,72%; Потерпевший №211, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 32 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 38,46%; ФИО170, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 23 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 42,55%; ФИО171, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 35 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 42,86%; Потерпевший №214, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 48 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 45,55%; ФИО188, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 8,02%; Потерпевший №233, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 29 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 40,82%; Потерпевший №237, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 20 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 4,83%; Потерпевший №247, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 43 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 2,31%; ФИО172, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 57 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,00%; ФИО173, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 11 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,72%;

- за июль 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №314, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 62 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 21,94%; Потерпевший №320, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 19 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,32%; Потерпевший №57, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 22 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,46%; ФИО174, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 13 683,35 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 4,01%; Потерпевший №79, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 27 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,01%; Потерпевший №1, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 55 800 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 3,58%; Потерпевший №89, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 37 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 15,83%; Потерпевший №100, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 34 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 2,90%; Потерпевший №147, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 13 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,05%; Потерпевший №146, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 23,97%; Потерпевший №151, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 28 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 5,92%; Потерпевший №155, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 38 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 21,26%; Потерпевший №175, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 24 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 40,82%; Потерпевший №233, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 37 700 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 33,42%; Потерпевший №247, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 39 500 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 10,13%; Потерпевший №267, табельный №

<

***>, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 46 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 15,09%; Потерпевший №289, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 69 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 43,48%;

- за август 2016 следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №314, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 68 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 44,05%; Потерпевший №317, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 26 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 34,57%; Потерпевший №30, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 16 900 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 29,59%; Потерпевший №57, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 40 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,44%; Потерпевший №83, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 9 100 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 16,48%; Потерпевший №306, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 61 113,30 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 24,87%; ФИО160, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 41 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 12,14%; Потерпевший №180, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 21 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 41,67%; ФИО170, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 18 400 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 27,17%; Потерпевший №218, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 45 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 43,93%; Потерпевший №233, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 30 000 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 26,67%; ФИО172, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 48 200 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 43,57%; Потерпевший №291, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 11 600 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 18,97%; ФИО173, сумма заработной платы, подлежащая к выплате, составила 25 300 рублей, оплачено по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ 9,09%;

При этом, ФИО7, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ» и наделенный единоличными правами распоряжаться имуществом и денежными средствами ЗАО «ЗЭТ», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, в нарушении ст. 37 Конституции РФ, ст. 136 ТК РФ, преследуя умысел на частичную невыплату заработной платы свыше трех месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», осознавая общественную опасность и противоправный характер совершаемых им действий, понимая, что в результате его незаконных действий нарушается установленный законодательством Российской Федерации порядок выплаты заработной платы, обладая единоличным правом распределения финансовых средств организации, используя свои полномочия руководителя ЗАО «ЗЭТ», не выполняя надлежащим образом возложенные на него обязанности по выплате заработной платы, будучи осведомленным о наличии задолженности по заработной плате перед работниками ЗАО «ЗЭТ», осуществлял расходование денежных средств предприятия на цели не связанные с выплатой заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», а именно:

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» наличными денежными средствами в размере 335 823,81 рублей; 

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» за товар, услуги, погашение займов и процентов по займам физическим лицам, с использованием расчетных счетов третьих лиц, а именно: Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты>, директором, которого сам и являлся, и Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты>, путем направления писем с просьбой принять на себя обязательства по оплате задолженности ЗАО «ЗЭТ» перед контрагентами, в связи с закрытием расчетных счетов ЗАО «ЗЭТ», на общую сумму 20 287 485,52 рублей, из них: посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 8 737 476,91 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «Уральский завод химического машиностроения» в сумме 2 407,20 рублей; АО «Газэкс» в сумме 186 000 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 3 546,03 рублей; ФИО2 в сумме 62 043,50 рублей; ФИО6 в сумме 2 966 рублей; ФИО11 в сумме 223 455,79 рублей; ЗАО Концерн «Росграфит» в сумме 45 626,88 рублей; ЗАО «ПФ «Скб контур» в сумме 13 180 рублей; ИП ФИО6 в сумме 13 000 рублей; ИП ФИО14 в сумме 5 300 рублей; ФИО17 в сумме 5 520 рублей; ФИО12 в сумме 57 000 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 4 012 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 1 565 рублей; ОАО «Энергосбыт плюс» в сумме 2 000 000 рублей; ООО «Асоик» в сумме 25 000 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 84 000 рублей; ООО «Махаон» в сумме 20 000 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 70 792,25 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 10 152,70 рублей; ООО «Практика» в сумме 10 540 рублей; ООО «Сантехника» в сумме 13 871,97 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 1 215 рублей; ООО «Техноимпульс-урал» в сумме 6 451,70 рублей; ООО «Трансэкспресс» в сумме 8 160 рублей; ООО «Уралкомтранс-запчасть» в сумме 5 800 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 80 440 рублей; ООО «Элком» в сумме 6 751 рублей; ООО «Эмери» в сумме 38 870 рублей; ООО «Энерго» в сумме 2 325 рублей; ООО НТЦ «Вниитнефть» в сумме 24 000 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-опт» в сумме 41 374,13 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 22 527 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 2 760 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 55 989 рублей; ООО «Титан» в сумме 3 024 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 11 520 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 1 200 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 38 700 рублей; ООО «Уралойл» в сумме 60 000 рублей; ООО «Уралсервис» в сумме 300 000 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 29 750 рублей; ПАО «Мобильные телесистемы» в сумме 30 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уралтест» л/с 20626х40670) в сумме 24 489,72 рублей; а также со своим сыном ФИО27 в сумме 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной;

посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 11 550 008,61 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «ВА Курган» в сумме 9 699,60 рублей; АО «ВРК» в сумме 76 000 рублей; АО «Согаз» в сумме 35 560 рублей; АО «Газэкс» в сумме 184 000 рублей; АО «Страховое общество газовой промышленности» в сумме 33505,66 рублей; АО «Уралсевергаз» в сумме 1 000 000 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 1 524,68 рублей; ФИО2 в сумме 85 021,70 рублей; ФИО11 в сумме 454 973,40 рублей; ИП ФИО17 в сумме 16 560 рублей; ИП ФИО6 в сумме 25 763 рублей; ИП ФИО12 в сумме 399 400 рублей; ИП ФИО25 в сумме 920 рублей; ИП ФИО13 в сумме 19 030 рублей; МУП «ЖКХ 

<

адрес>» СГО в сумме 49 801,11 рублей; ОАО «Авиакомпания Уральские авиалинии» в сумме 10 868 рублей; ОАО «

<

адрес>» в сумме 128 014,70 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 3 945 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 12 653 рублей; ООО «Рмаркет» в сумме 7 588,80 рублей; ООО «Уральская торговая компания» в сумме 59 007,89 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 10 000 рублей; ООО «ТД «Мкц абразив» в сумме 137 342,68 рублей; ООО «Титан» в сумме 1 512 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 5 000 рублей; ООО ГК «Титанпро» в сумме 1 470 рублей; ООО НПО «Спецэлектромонтаж» в сумме 51 710,65 рублей; ООО НПО «Эмпл про» в сумме 10 440 рублей; ООО НПП «Элеком» в сумме 20 000 рублей; ООО НПП «Эксорб» в сумме 8 960 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-опт» в сумме 7 553,21 рублей; ООО ТК «Пронт» в сумме 10 820,60 рублей; ООО «Автосервис плюс» в сумме 20 132,56 рублей; ООО «Асм «Стройсервис» в сумме 15 979 рублей; ООО «Банк краски» в сумме 7 770 рублей; ООО «Бегет» в сумме 2 940 рублей; ООО «Бизнескомпьютер» в сумме 54 800 рублей; ООО «Бипак» в сумме 95 473,35 рублей; ООО «Вист» в сумме 23 800 рублей; ООО «Восток-сервис Екатеринбург» в сумме 17 009,05 рублей; ООО «Деловые линии» в сумме 47 022,5 рублей; ООО «Желдорэкспедиция-Урал» в сумме 21 294 рублей; ООО «Икранит» в сумме 389 699,96 рублей; ООО «Инфратест» в сумме 12 080 рублей; ООО «Кит-сервис» в сумме 17 149 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 195 000 рублей; ООО «Корунд-эталон» в сумме 7 117,05 рублей; ООО «Львовзапчасть» в сумме 5 500 рублей; ООО «Магистраль» в сумме 62 954,9 рублей; ООО «Махаон» в сумме 229 560 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 160 976 рублей; ООО «Медведь» в сумме 7 800 рублей; ООО «Металл сервис» в сумме 22 716,05 рублей; ООО «МКЦ-абразив» в сумме 284 890,05 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 9 500 рублей; ООО НПП «Плазматехкомплект» в сумме 20 965 рублей; ООО «Нэртис» в сумме 14 250 рублей; ООО ПКФ «Химические товары» в сумме 31 258,20 рублей; ООО «Плеяда» в сумме 14 437,5 рублей; ООО «ППУ Систем» в сумме 39 727,65 рублей; ООО «Производственно-коммерческая фирма «Эдвер» в сумме 5 700 рублей; ООО «Промкомплект-интструмент» в сумме 42 409,2 рублей; ООО «Промтранс-путь» в сумме 45 031,16 рублей; ООО «Регион-пласт» в сумме 1 265 рублей; ООО «Реман-сервис» в сумме 2 600 рублей; ООО «Рона» в сумме 36 060 рублей; ООО «Рполе» в сумме 4 600 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 3 908,91 рублей; ООО «Союз запчасти» в сумме 4 100 рублей; ООО «Спекта интерпак» в сумме 28 684,80 рублей; ООО «Спутник 2» в сумме 14 504,3 рублей; ООО «Стальэнерго-96» в сумме 39 884 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 24 677,40 рублей; ООО «ТД Мегапласт» в сумме 100 746,05 рублей; ООО «ТД Провэл» в сумме 25 485,97 рублей; ООО «ТД Роскомплект» в сумме 7 265 рублей; ООО «ТДС» в сумме 11 070 рублей; ООО «Телефонная компания-ЗЭТ» в сумме 15 000 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 313 801,04 рублей; ООО «Техноавиа-Екатеринбург» в сумме 2 944 рублей; ООО «Техноимпульс-Урал» в сумме 2 606 рублей; ООО «ТМ-Урал» в сумме 13 560 рублей; ООО «Трубные системы» в сумме 18 417,34 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 14 510 рублей; ООО «УЗКМ» в сумме 6 726 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 57 340 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 77 516,54 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 111 450 рублей; ООО «Уральский завод лакокрасочных изделий» в сумме 10 000 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 45 810,00 рублей; ООО «Чистодел-дизель» в сумме 2 952 рублей; ООО «Элком» в сумме 15 000 рублей; ПАО «МТС» в сумме 72 000 рублей; Профсоюзная организация АОЗТ «Завод элементов трубопроводов» в сумме 80 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (Министерство сельского хозяйства и продовольствия 

<

адрес>) в сумме 4 400 рублей; УФК по 

<

адрес> (Государственная инспекция труда 

<

адрес>) в сумме 62 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уалтест», л/счет 20626х40670) в сумме 81 482,14 рублей; УФК по 

<

адрес> (НИЧ УРГУПС л.сч.20626х94990) в сумме 6 000 рублей; Филиал «Центральное бюро технической инвентаризаиии регистрации недвижимости» в сумме 35 999,26 рублей, а также со своим сыном ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной;

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» путем заключения с ними актов взаимозачетов на общую сумму 14 419 406,12 рублей, в том числе по следующим актам взаимозачетов: без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 040 рублей, заключенный с ООО «Нефтехимурал»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49 627,50 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 009,88 рублей, заключенный с ООО «УралСервис»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 375,74 рублей, заключенный с ООО «Фармацевтическая компания «Медея»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 401,21 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 740 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №66 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 084 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 631 рублей, заключенный с ООО «Гранит-Ресурс»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 404 рублей, заключенный с ООО «Уралэнергосервискомплект»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 рублей, заключенный с ООО «Уралэнергосервискомплект»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 912 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 531 063,88 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 880 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 173,53 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 140 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 895,16 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 080 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 269 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «ТрубаДетальКомплект»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 750 рублей, заключенный с АО «Газэкс»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 226,89 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 411,03 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 839 399,73 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 660 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 750 рублей, заключенный с АО «Газэкс»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 235 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 232 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 207 836,28 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 004,29 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»;

№

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 197 322,96 рублей, заключенный с ИП ФИО153; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 560 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 920 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 837 042,42 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 744,25 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 232 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 827,49 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 439,88 рублей, заключенный с ООО ПО «Вулкан».

Таким образом, ФИО7, являясь руководителем ЗАО «ЗЭТ», действуя умышленно, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий по невыплате заработной платы и желая несвоевременно, с нарушением установленных сроков и размеров, частично не выплачивать заработную плату свыше трех месяцев из корыстной и иной личной заинтересованности, частично не производил выплату заработной платы, свыше трех месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», имея достаточные средства для выплаты таковых, направляя денежные средства ЗАО «ЗЭТ» на иные цели, не связанные с выплатой заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ». 

Своими умышленными действиями ФИО7 совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 145.1 УК РФ – частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, совершенная из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 на основании решения совета директоров закрытого акционерного общества «Завод элементов трубопроводов» (далее по тексту – ЗАО «ЗЭТ»), индивидуальный налоговый номер (далее по тексту – ИНН) 

<

данные изъяты>, от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***> и приказа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ», имеющего юридический и фактический адрес: ФИО1, 

<

адрес>, являясь в силу занимаемой им должности единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», используя свои управленческие функции и полномочия, в нарушении требований Конституции Российской Федерации, Трудового кодекса Российской Федерации и Устава ЗАО «ЗЭТ», умышлено, полностью не выплачивал свыше двух месяцев заработную плату из корыстной и иной личной заинтересованности работникам ЗАО «ЗЭТ» при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 3 ст. 37 Конституции Российской Федерации (далее по тексту - Конституция РФ), каждый имеет право на вознаграждение за труд без какой бы то ни было дискриминации и ни ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

В соответствии со ст. ст. 21, 22 Трудового Кодекса Российской Федерации (далее по тексу – ТК РФ), работник имеет право на своевременную и в полном объеме выплату заработную платы; работодатель обязан выплачивать в полном размере причитающуюся заработную плату в сроки, установленные настоящим кодексом.

В силу ст. ст. 130, 131 ТК РФ, государство гарантирует работникам величину минимального размера оплаты труда в Российской Федерации; ограничение оплаты труда в натуральной форме; государственный надзор и контроль за полной и своевременной выплатой заработной платы и реализацией государственных гарантий по оплате труда; ответственность работодателей за нарушение требований, установленных Трудовым кодексом, сроки выплаты заработной платы; выплата заработной платы производится в денежной форме в валюте Российской Федерации (в рублях). В соответствии с коллективным договором или трудовым договором по письменному заявлению работника оплата труда может производиться в иных формах, не противоречащих законодательству Российской Федерации и международным договорам РФ. Доля заработной платы, выплачиваемой в не денежной форме, не может превышать 20 процентов от общей суммы заработной платы.

Согласно ст. 133, ч. 6 ст. 136 ТК РФ месячная заработная плата работника, отработавшего за этот период норму рабочего времени и выполнившего нормы труда (трудовые обязанности), не может быть ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда. Минимальный размер оплаты труда устанавливается одновременно на всей территории Российской Федерации федеральным законом и не может быть ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения; заработная плата выплачивается не реже чем каждые пол месяца в день, установленный Правилами внутреннего трудового распорядка организации, коллективным договором, трудовым договором.

У ФИО7, в период до 01.01.2016, более точное время следствием не установлено, являвшегося в силу занимаемой им должности генерального директора ЗАО «ЗЭТ» - единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», использующего свои управленческие функции и полномочия, в нарушении требований Конституции РФ, ТК РФ и Устава ЗАО «ЗЭТ», возник умысел на полную невыплату заработной платы свыше двух месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ».

После чего, ФИО7 в период с 01.01.2016 по 01.01.2017, находясь по адресу: ФИО1, 

<

адрес>, являясь в силу занимаемой им должности генерального директора ЗАО «ЗЭТ» - единоличным исполнительным органом ЗАО «ЗЭТ», использующим свои управленческие функции и полномочия, осознавая, что совершает преступление против конституционных прав и свобод человека и гражданина, зная, что право на получение заработной платы закреплено ст. 37 Конституции РФ, ст. 136 ТК РФ, преследуя умысел на полную невыплату заработной платы свыше двух месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», осознавая общественную опасность и противоправный характер совершаемых им действий, понимая, что в результате его незаконных действий нарушается установленный законодательством Российской Федерации порядок выплаты заработной платы, обладая единоличным правом распределения финансовых средств организации, используя свои полномочия руководителя ЗАО «ЗЭТ», умышлено не отдавал распоряжения на своевременную и полную выплату заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», руководствуясь корыстной и иной личной заинтересованностью, выразившейся в стремлении сохранить должность генерального директора ЗАО «ЗЭТ, сопряженном с упрочнением позиций успешного руководителя в обществе и профессиональной среде, желании создать для ЗАО «ЗЭТ» благополучные условия осуществления предпринимательской деятельности, поддержания благоприятных деловых отношений с контрагентами, для дальнейшего извлечения коммерческой выгоды для ЗАО «ЗЭТ» и для себя лично, возможности осуществления иных платежей и расчетов с контрагентами за счет денежных средств, причитающихся в качестве заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», а также с целью перечисления денежных средств ЗАО «ЗЭТ» аффилированным с ним лицам, то есть нарушая требования ч. 2 ст. 855 Гражданского Кодекса Российской Федерации (далее по тексту – ГК РФ) об очередности списания денежных средств со счета, при этом имея реальную возможность выплачивать работникам ЗАО «ЗЭТ» заработную плату, умышленно, свыше двух месяцев полностью не выплачивал заработную плату работникам ЗАО «ЗЭТ», нарушив их конституционное право на вознаграждение за труд, а именно: 

- за январь 2016 заработная плата полностью не выплачивалась следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: 

Потерпевший №8, в сумме 26 700,00 рублей; ФИО169, в сумме 26 400,00 рублей; Потерпевший №10, в сумме 23 000,00 рублей; Потерпевший №11, в сумме 9 900,00 рублей; Потерпевший №301, в сумме 12 400,00 рублей; Потерпевший №314, в сумме 50 900,00 рублей; Потерпевший №14, в сумме 17 800,00 рублей; Потерпевший №16, в сумме 54 238,00 рублей; Потерпевший №17, в сумме 24 800,00 рублей; Потерпевший №18, в сумме 15 100,00 рублей; Потерпевший №19, в сумме 27 800,00 рублей; Потерпевший №20, в сумме 17 400,00 рублей; Потерпевший №22, в сумме 25 768,77 рублей; ФИО175, в сумме 35 700,00 рублей; Потерпевший №25, в сумме 5 000,00 рублей; Потерпевший №318, в сумме 35 650,10 рублей; Потерпевший №26, табельный №

<

***>, в сумме 19 100,00 рублей; Потерпевший №26, табельный №

<

***>, в сумме 23 800,00 рублей; Потерпевший №28, в сумме 14 000,00 рублей; Потерпевший №29, в сумме 35 400,00 рублей; Потерпевший №31, в сумме 12 000,00 рублей; Потерпевший №32, в сумме 10 700,00 рублей; Потерпевший №34, в сумме 11 900,00 рублей; Потерпевший №35, в сумме 18 000,00 рублей; Потерпевший №36, в сумме 14 900,00 рублей; Потерпевший №37, в сумме 20 900,00 рублей; Потерпевший №38, в сумме 14 700,00 рублей; Потерпевший №40, в сумме 15 100,00 рублей; Потерпевший №39, в сумме 38 500,00 рублей; Потерпевший №41, в сумме 7 500,00 рублей; Потерпевший №42, в сумме 17 100,00 рублей; Потерпевший №43, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №44, в сумме 35 600,00 рублей; Потерпевший №45, в сумме 14 800,00 рублей; Потерпевший №46, в сумме 25 400,00 рублей; Потерпевший №47, в сумме 14 600,00 рублей; Потерпевший №48, в сумме 18 600,00 рублей; Потерпевший №49, в сумме 12 800,00 рублей; Потерпевший №50, в сумме 17 900,00 рублей; Потерпевший №51, в сумме 25 000,00 рублей; Потерпевший №52, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №53, в сумме 33 800,00 рублей; Потерпевший №320, в сумме 19 100,00 рублей; Потерпевший №55, в сумме 10 300,00 рублей; Потерпевший №54, в сумме 21 900,00 рублей; Потерпевший №56, в сумме 23 500,00 рублей; Потерпевший №57, в сумме 22 100,00 рублей; ФИО174, в сумме 18 200,00 рублей; Потерпевший №64, в сумме 16 800,00 рублей; Потерпевший №66, в сумме 43 400,00 рублей; Потерпевший №67, в сумме 30 700,00 рублей; Потерпевший №68, в сумме 27 700,00 рублей; ФИО176, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №302, в сумме 196,86 рублей; Потерпевший №71, в сумме 28 900,00 рублей; Потерпевший №72, в сумме 16 200,00 рублей; Потерпевший №73, в сумме, в сумме 31 100,00 рублей; Потерпевший №74, в сумме 28 300,00 рублей; ФИО177, в сумме 7 700,00 рублей; Потерпевший №78, в сумме 18 800,00 рублей; Потерпевший №80, в сумме 49 800,00 рублей; ФИО208, в сумме 9 600,00 рублей; Потерпевший №82, в сумме 22 300,00 рублей; Потерпевший №1, в сумме 37 700,00 рублей; Потерпевший №83, в сумме 23 900,00 рублей; Потерпевший №303, в сумме 1 900,00 рублей; Потерпевший №84, в сумме 20 300,00 рублей; Потерпевший №2, в сумме 11 100,00 рублей; Потерпевший №3, в сумме 10 100,00 рублей; Потерпевший №85, в сумме 39 800,00 рублей; Потерпевший №87, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №88, в сумме 21 700,00 рублей; Потерпевший №90, в сумме 14 200,00 рублей; Потерпевший №91, в сумме 21 700,00 рублей; Потерпевший №92, в сумме 14 700,00 рублей; ФИО178, в сумме 37 400,00 рублей; ФИО9, в сумме 29 000,00 рублей; Потерпевший №325, в сумме 16 200,00 рублей; Потерпевший №93, в сумме 15 000,00 рублей; Потерпевший №95, в сумме 22 300,00 рублей; Потерпевший №96, в сумме 20 500,00 рублей; Потерпевший №98, в сумме 11 900,00 рублей; Потерпевший №100, в сумме 24 900,00 рублей; Потерпевший №4, в сумме 4 000,00 рублей; Потерпевший №101, в сумме 8 400,00 рублей; Потерпевший №102, в сумме 5 200,00 рублей; Потерпевший №103, в сумме 33 700,00 рублей; ФИО516, в сумме 9 200,00 рублей; Потерпевший №327, в сумме 27 100,00 рублей; Потерпевший №104, в сумме 35 900,00 рублей; Потерпевший №328, в сумме 13 000,00 рублей; Потерпевший №105, в сумме 39 500,00 рублей; Потерпевший №106, в сумме 44 900,00 рублей; ФИО149, в сумме 36 000,00 рублей; Потерпевший №109, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №110, в сумме 35 800,00 рублей; Потерпевший №111, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №5, в сумме 25 900,00 рублей; ФИО179, в сумме 9 800,00 рублей; Потерпевший №113, в сумме 15 000,00 рублей; ФИО180, в сумме 22 200,00 рублей; Потерпевший №115, в сумме 21 300,00 рублей; Потерпевший №117, в сумме 43 400,00 рублей; Потерпевший №118, в сумме 18 300,00 рублей; Потерпевший №119, в сумме 17 800,00 рублей; Потерпевший №120, в сумме 18 800,00 рублей; ФИО209, в сумме 25 500,00 рублей; Потерпевший №124, в сумме 19 800,00 рублей; Потерпевший №307, в сумме 15 000,00 рублей; Потерпевший №125, в сумме 29 200,00 рублей; Потерпевший №308, в сумме 22 700,00 рублей; Потерпевший №127, в сумме 10 334,69 рублей; Потерпевший №128, в сумме 13 500,00 рублей; Потерпевший №333, в сумме 15 100,00 рублей; Потерпевший №129, в сумме 16 300,00 рублей; Потерпевший №334, в сумме 18 800,00 рублей; Потерпевший №130, в сумме 23 400,00 рублей; Потерпевший №132, в сумме 45 800,00 рублей; Потерпевший №133, в сумме 29 100,00 рублей; Потерпевший №134, в сумме 18 000,00 рублей; Потерпевший №136, в сумме 15 600,00 рублей; Потерпевший №138, в сумме 26 600,00 рублей; Потерпевший №140, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №141, в сумме 18 700,00 рублей; ФИО166, в сумме 17 600,00 рублей; Потерпевший №142, в сумме 33 600,00 рублей; ФИО210, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №147, в сумме 5 900,00 рублей; Потерпевший №149, в сумме 91 900,00 рублей; Потерпевший №150, в сумме 23 700,00 рублей; ФИО158, в сумме 36 300,00 рублей; Потерпевший №151, в сумме 30 000,00 рублей; Потерпевший №153, в сумме 12 700,00 рублей; Потерпевший №154, в сумме 54 700,00 рублей; Потерпевший №156, в сумме 9 400,00 рублей; Потерпевший №158, в сумме 37 600,00 рублей; Потерпевший №335, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №159, в сумме 14 300,00 рублей; Потерпевший №162, в сумме 21 400,00 рублей; Потерпевший №163, в сумме 14 900,00 рублей; Потерпевший №164, в сумме 22 400,00 рублей; Потерпевший №338, в сумме 21 200,00 рублей; ФИО181, в сумме 22 200,00 рублей; ФИО160, в сумме 45 800,00 рублей; Потерпевший №166, в сумме 19 900,00 рублей; ФИО182, в сумме 31 900,00 рублей; ФИО183, в сумме 31 300,00 рублей; Потерпевший №311, в сумме 24 500,00 рублей; Потерпевший №170, в сумме 21 500,00 рублей; Потерпевший №172, в сумме 43 100,00 рублей; Потерпевший №173, в сумме 7 800,00 рублей; Потерпевший №174, в сумме 28 000,00 рублей; Потерпевший №176, в сумме 84 000,00 рублей; Потерпевший №339, в сумме 20 800,00 рублей; Потерпевший №340, в сумме 21 700,00 рублей; Потерпевший №177, в сумме 15 300,00 рублей; Потерпевший №178, в сумме 18 100,00 рублей; ФИО211, в сумме 29 400,00 рублей; Потерпевший №179, в сумме 21 600,00 рублей; Потерпевший №181, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №182, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №183, в сумме 18 000,00 рублей; Потерпевший №184, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №185, в сумме 23 500,00 рублей; Потерпевший №186, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №187, в сумме 38 312,49 рублей; Потерпевший №188, в сумме 23 300,00 рублей; Потерпевший №189, в сумме 27 500,00 рублей; Потерпевший №191, в сумме 48 500,00 рублей; ФИО167, в сумме 19 700,00 рублей; Потерпевший №193, в сумме 8 000,00 рублей; Потерпевший №194, в сумме 19 600,00 рублей; Потерпевший №195, в сумме 23 800,00 рублей; Потерпевший №196, в сумме 22 600,00 рублей; Потерпевший №197, в сумме 42 500,00 рублей; Потерпевший №199, в сумме 18 800,00 рублей; Потерпевший №200, в сумме 21 700,00 рублей; Потерпевший №201, в сумме 21 600,00 рублей; ФИО184, в сумме 29 200,00 рублей; Потерпевший №202, в сумме 64 700,00 рублей; ФИО185, в сумме 21 700,00 рублей; Потерпевший №203, в сумме 22 200,00 рублей; Потерпевший №205, в сумме 11 500,00 рублей; Потерпевший №342, в сумме 7 200,00 рублей; Потерпевший №7, в сумме 15 600,00 рублей; Потерпевший №208, в сумме 4 400,00 рублей; Потерпевший №209, в сумме 24 700,00 рублей; Потерпевший №210, в сумме 22 100,00 рублей; Потерпевший №212, в сумме 20 200,00 рублей; Потерпевший №213, в сумме 12 000,00 рублей; ФИО170, в сумме 24 100,00 рублей; ФИО186, в сумме 15 500,00 рублей; ФИО187, в сумме 13 000,00 рублей; Потерпевший №216, в сумме 24 200,00 рублей; Потерпевший №218, в сумме 44 100,00 рублей; Потерпевший №219, в сумме 15 200,00 рублей; Потерпевший №220, в сумме 19 100,00 рублей; Потерпевший №221, в сумме 29 400,00 рублей; Потерпевший №222, в сумме 18 600,00 рублей; Потерпевший №225, в сумме 15 500,00 рублей; ФИО168, в сумме 19 300,00 рублей; Потерпевший №227, в сумме 17 800,00 рублей; ФИО188, в сумме 16 800,00 рублей; ФИО188, в сумме 12 600,00 рублей; ФИО189, в сумме 13 900,00 рублей; Потерпевший №228, в сумме 31 800,00 рублей; Потерпевший №229, в сумме 22 700,00 рублей; Потерпевший №231, в сумме 26 300,00 рублей; Потерпевший №232, в сумме 21 500,00 рублей; Потерпевший №233, в сумме 26 900,00 рублей; Потерпевший №235, в сумме 18 800,00 рублей; Потерпевший №236, в сумме 20 700,00 рублей; ФИО190, в сумме 2 600,00 рублей; Потерпевший №237, в сумме 14 600,00 рублей; Потерпевший №238, в сумме 17 300,00 рублей; Потерпевший №239, в сумме 26 300,00 рублей; ФИО191, в сумме 23 500,00 рублей; Потерпевший №242, в сумме 30 700,00 рублей; Потерпевший №243, в сумме 18 300,00 рублей; Потерпевший №244, в сумме 19 500,00 рублей; Потерпевший №244, в сумме 26 300,00 рублей; Потерпевший №247, в сумме 29 500,00 рублей; Потерпевший №249, в сумме 8 100,00 рублей; Потерпевший №250, в сумме 17 200,00 рублей; Потерпевший №251, в сумме 18 500,00 рублей; Потерпевший №252, в сумме 16 600,00 рублей; ФИО159, в сумме 37 900,00 рублей; Потерпевший №253, в сумме 30 400,00 рублей; Потерпевший №254, в сумме 18 300,00 рублей; Потерпевший №255, в сумме 20 700,00 рублей; Потерпевший №256, в сумме 20 700,00 рублей; Потерпевший №257, в сумме 62 600,00 рублей; Потерпевший №258, в сумме 20 100,00 рублей; Потерпевший №259, в сумме 16 300,00 рублей; ФИО163, в сумме 25 600,00 рублей; Потерпевший №260, в сумме 49 000,00 рублей; ФИО517, в сумме 22 100,00 рублей; Потерпевший №262, в сумме 19 800,00 рублей; Потерпевший №263, в сумме 16 900,00 рублей; ФИО192, в сумме 9 337,68 рублей; Потерпевший №264, в сумме 27 700,00 рублей; Потерпевший №265, в сумме 12 700,00 рублей; Потерпевший №266, в сумме 23 100,00 рублей; ФИО193, в сумме 16 500,00 рублей; Потерпевший №268, в сумме 9 700,00 рублей; Потерпевший №269, в сумме 18 600,00 рублей; Потерпевший №270, в сумме 15 400,00 рублей; Потерпевший №271, в сумме 35 200,00 рублей; Потерпевший №272, в сумме 29 000,00 рублей; Потерпевший №273, в сумме 9 800,00 рублей; Потерпевший №274, в сумме 44 400,00 рублей; ФИО194, в сумме 46 800,00 рублей; Потерпевший №276, в сумме 13 700,00 рублей; Потерпевший №277, в сумме 28 700,00 рублей; Потерпевший №278, в сумме 25 800,00 рублей; Потерпевший №279, в сумме 11 800,00 рублей; Потерпевший №280, в сумме 16 000,00 рублей; Потерпевший №281, в сумме 20 900,00 рублей; Потерпевший №282, в сумме 17 100,00 рублей; ФИО195, в сумме 28 700,00 рублей; Потерпевший №283, в сумме 45 500,00 рублей; Потерпевший №284, в сумме 39 300,00 рублей; Потерпевший №285, в сумме 45 300,00 рублей; ФИО196 в сумме 20 300,00 рублей; Потерпевший №286, в сумме 19 000,00 рублей; Потерпевший №288, в сумме 43 100,00 рублей; Потерпевший №289, в сумме 39 800,00 рублей; Потерпевший №290, в сумме 24 800,00 рублей; Потерпевший №292, в сумме 36 800,00 рублей; Потерпевший №294, в сумме 22 900,00 рублей; ФИО212, в сумме 14 900,00 рублей; Потерпевший №297 в сумме 17 300,00 рублей; Потерпевший №299, в сумме 23 800,00 рублей; ФИО197, в сумме 32 400,00 рублей.

- за февраль 2016 заработная плата полностью не выплачивалась следующим сотрудникам ЗАО «ЗЭТ»: Потерпевший №8, в сумме 27 400,00 рублей; ФИО169, в сумме 31 400,00 рублей; ФИО198, в сумме 12 200,00 рублей; ФИО199, в сумме 26 900,00 рублей; Потерпевший №10, в сумме 12 700,00 рублей; Потерпевший №11, в сумме 12 900,00 рублей; Потерпевший №12, в сумме 49 200,00 рублей; Потерпевший №313, в сумме 24 800,00 рублей; Потерпевший №13, в сумме 59 600,00 рублей; Потерпевший №301, в сумме 21 504,25 рублей; Потерпевший №314, в сумме 36 600,00 рублей; Потерпевший №14, в сумме 16 900,00 рублей; Потерпевший №17, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №18, в сумме 13 400,00 рублей; Потерпевший №315, в сумме 4 686,15 рублей; Потерпевший №19, в сумме 31 200,00 рублей; Потерпевший №20, в сумме 15 700,00 рублей; Потерпевший №21, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №23, в сумме 30 900,00 рублей; Потерпевший №316, в сумме 22 200,00 рублей; ФИО175, в сумме 26 800,00 рублей; Потерпевший №25, в сумме 5 000,00 рублей; Потерпевший №26, табельный №

<

***>, в сумме 15 800,00 рублей; Потерпевший №26, табельный №

<

***>, в сумме 16 400,00 рублей; Потерпевший №28, в сумме 18 400,00 рублей; Потерпевший №29, в сумме 18 500,00 рублей; Потерпевший №32, в сумме 8 600,00 рублей; Потерпевший №31, в сумме 15 200,00 рублей; Потерпевший №34, в сумме 15 600,00 рублей; Потерпевший №35, в сумме 16 100,00 рублей; Потерпевший №36, в сумме 16 800,00 рублей; Потерпевший №37, в сумме 16 600,00 рублей; Потерпевший №38, в сумме 15 200,00 рублей; Потерпевший №40, в сумме 19 100,00 рублей; Потерпевший №41, в сумме 14 100,00 рублей; Потерпевший №42, в сумме 16 100,00 рублей; Потерпевший №43, в сумме 12 200,00 рублей; Потерпевший №44, в сумме 35 200,00 рублей; Потерпевший №45, в сумме 16 300,00 рублей; Потерпевший №46, в сумме 21 400,00 рублей; Потерпевший №47, в сумме 19 900,00 рублей; Потерпевший №48, в сумме 24 800,00 рублей; Потерпевший №49, в сумме 17 700,00 рублей; Потерпевший №50, в сумме 16 900,00 рублей; Потерпевший №51, в сумме 17 000,00 рублей; Потерпевший №52, в сумме 13 500,00 рублей; Потерпевший №53, в сумме 22 900,00 рублей; Потерпевший №320, в сумме 22 300,00 рублей; Потерпевший №55, в сумме 13 500,00 рублей; Потерпевший №54, в сумме 16 200,00 рублей; Потерпевший №56, в сумме 22 700,00 рублей; Потерпевший №57, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №58, в сумме 23 100,00 рублей; ФИО174, в сумме 20 100,00 рублей; Потерпевший №61, в сумме 31 300,00 рублей; Потерпевший №62, в сумме 24 100,00 рублей; Потерпевший №63, в сумме 20 100,00 рублей; Потерпевший №64, в сумме 20 000,00 рублей; Потерпевший №321, в сумме 25 000,00 рублей; Потерпевший №65, в сумме 25 000,00 рублей; Потерпевший №66, в сумме 43 700,00 рублей; Потерпевший №67, в сумме 29 000,00 рублей; Потерпевший №68, в сумме 34 200,00 рублей; ФИО176, в сумме 11 700,00 рублей; Потерпевший №69, в сумме 9 000,00 рублей; Потерпевший №71, в сумме 23 200,00 рублей; Потерпевший №323, в сумме 20 100,00 рублей; Потерпевший №72, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №73, в сумме 29 100,00 рублей; Потерпевший №74, в сумме 22 000,00 рублей; ФИО177, в сумме 7 200,00 рублей; Потерпевший №76, в сумме 19 300,00 рублей; Потерпевший №78, в сумме 17 400,00 рублей; Потерпевший №80, в сумме 52 000,00 рублей; ФИО208, в сумме 8 600,00 рублей; Потерпевший №1, в сумме 34 000,00 рублей; Потерпевший №82, в сумме 21 500,00 рублей; Потерпевший №83, в сумме 22 900,00 рублей; Потерпевший №84, в сумме 16 600,00 рублей; ФИО157, в сумме 17 700,00 рублей; Потерпевший №3, в сумме 9 500,00 рублей; Потерпевший №2, в сумме 11 400,00 рублей; Потерпевший №85, в сумме 41 800,00 рублей; Потерпевший №87, в сумме 12 200,00 рублей; Потерпевший №88, в сумме 23 100,00 рублей; Потерпевший №90, в сумме 18 500,00 рублей; Потерпевший №91, в сумме 20 000,00 рублей; Потерпевший №92, в сумме 18 100,00 рублей; ФИО178, в сумме 28 200,00 рублей; ФИО9, в сумме 25 900,00 рублей; Потерпевший №325, в сумме 17 000,00 рублей; Потерпевший №93, в сумме 54 700,00 рублей; Потерпевший №94, в сумме 12 200,00 рублей; Потерпевший №95, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №96, в сумме 21 100,00 рублей; Потерпевший №98, в сумме 17 500,00 рублей; ФИО155, в сумме 20 600,00 рублей; Потерпевший №100, в сумме 30 000,00 рублей; Потерпевший №101, в сумме 11 100,00 рублей; Потерпевший №102, в сумме 9 900,00 рублей; Потерпевший №103, в сумме 26 200,00 рублей; ФИО516, в сумме 19 900,00 рублей; Потерпевший №327, в сумме 35 916,90 рублей; Потерпевший №104, в сумме 30 500,00 рублей; Потерпевший №328, в сумме 19 800,00 рублей; Потерпевший №306, в сумме 35 500,00 рублей; Потерпевший №105, в сумме 37 300,00 рублей; Потерпевший №106, в сумме 34 500,00 рублей; ФИО149, в сумме 33 500,00 рублей; ФИО150, в сумме 41 300,00 рублей; Потерпевший №109, в сумме 19 100,00 рублей; Потерпевший №110, в сумме 34 800,00 рублей; Потерпевший №111, в сумме 11 700,00 рублей; Потерпевший №5, в сумме 24 000,00 рублей; ФИО179, в сумме 9 300,00 рублей; Потерпевший №113, в сумме 14 600,00 рублей; ФИО180, в сумме 35 728,56 рублей; Потерпевший №114, в сумме 19 300,00 рублей; Потерпевший №115, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №117, в сумме 39 900,00 рублей; Потерпевший №119, в сумме 13 100,00 рублей; Потерпевший №120, в сумме 11 100,00 рублей; Потерпевший №121, в сумме 20 400,00 рублей; Потерпевший №122, в сумме 26 700,00 рублей; ФИО209, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №124, в сумме 21 600,00 рублей; Потерпевший №125, в сумме 32 200,00 рублей; Потерпевший №126, в сумме 37 400,00 рублей; Потерпевший №308, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №128, в сумме 7 700,00 рублей; Потерпевший №333, в сумме 22 600,00 рублей; Потерпевший №129, в сумме 13 600,00 рублей; Потерпевший №334, в сумме 17 900,00 рублей; Потерпевший №130, в сумме 31 200,00 рублей; Потерпевший №132, в сумме 49 500,00 рублей; Потерпевший №133, в сумме 23 000,00 рублей; Потерпевший №134, в сумме 17 900,00 рублей; Потерпевший №135, в сумме 21 400,00 рублей; Потерпевший №136, в сумме 20 900,00 рублей; Потерпевший №137, в сумме 26 500,00 рублей; Потерпевший №138, в сумме 25 200,00 рублей; Потерпевший №139, в сумме 68 657,91 рублей; Потерпевший №140, в сумме 20 200,00 рублей; Потерпевший №141, в сумме 22 200,00 рублей; ФИО166, в сумме 17 200,00 рублей; Потерпевший №142, в сумме 31 000,00 рублей; Потерпевший №309, в сумме 24 200,00 рублей; Потерпевший №143, в сумме 6 900,00 рублей; ФИО210, в сумме 27 800,00 рублей; Потерпевший №147, в сумме 5 200,00 рублей; Потерпевший №146, в сумме 36 000,00 рублей; Потерпевший №149, в сумме 42 500,00 рублей; Потерпевший №150, в сумме 22 400,00 рублей; Потерпевший №153, в сумме 19 900,00 рублей; Потерпевший №154, в сумме 33 800,00 рублей; Потерпевший №155, в сумме 24 300,00 рублей; Потерпевший №156, в сумме 23 500,00 рублей; Потерпевший №158, в сумме 33 900,00 рублей; Потерпевший №335, в сумме 24 500,00 рублей; Потерпевший №159, в сумме 23 400,00 рублей; Потерпевший №160, в сумме 39 800,00 рублей; Потерпевший №161, в сумме 26 500,00 рублей; Потерпевший №162, в сумме 28 400,00 рублей; Потерпевший №163, в сумме 16 100,00 рублей; Потерпевший №337, в сумме 20 300,00 рублей; Потерпевший №164, в сумме 13 000,00 рублей; Потерпевший №338, в сумме 20 800,00 рублей; ФИО181, в сумме 15 500,00 рублей; ФИО160, в сумме 46 900,00 рублей; Потерпевший №166, в сумме 20 600,00 рублей; ФИО182, в сумме 31 000,00 рублей; ФИО183, в сумме 30 400,00 рублей; Потерпевший №311, в сумме 23 600,00 рублей; Потерпевший №170, в сумме 28 200,00 рублей; Потерпевший №172, в сумме 28 800,00 рублей; Потерпевший №173, в сумме 14 000,00 рублей; Потерпевший №174, в сумме 34 300,00 рублей; Потерпевший №339, в сумме 20 800,00 рублей; Потерпевший №340, в сумме 24 400,00 рублей; Потерпевший №177, в сумме 16 500,00 рублей; Потерпевший №178, в сумме 16 500,00 рублей; ФИО211, в сумме 26 900,00 рублей; Потерпевший №179, в сумме 25 600,00 рублей; Потерпевший №180 в сумме 25 300,00 рублей; ФИО161, в сумме 17 000,00 рублей; Потерпевший №181, в сумме 21 900,00 рублей; Потерпевший №182, в сумме 15 200,00 рублей; Потерпевший №183, в сумме 16 300,00 рублей; Потерпевший №184, в сумме 26 100,00 рублей; Потерпевший №185, в сумме 19 200,00 рублей; Потерпевший №186, в сумме 18 300,00 рублей; Потерпевший №188, в сумме 13 800,00 рублей; Потерпевший №312, в сумме 6 600,00 рублей; Потерпевший №189, в сумме 29 200,00 рублей; Потерпевший №190, в сумме 16 700,00 рублей; Потерпевший №191, в сумме 44 700,00 рублей; ФИО167, в сумме 17 400,00 рублей; Потерпевший №193, в сумме 8 600,00 рублей; Потерпевший №194, в сумме 22 100,00 рублей; Потерпевший №195, в сумме 25 500,00 рублей; Потерпевший №196, в сумме 21 000,00 рублей; Потерпевший №197, в сумме 40 000,00 рублей; Потерпевший №198, в сумме 37 600,00 рублей; Потерпевший №199, в сумме 14 100,00 рублей; Потерпевший №200, в сумме 26 400,00 рублей; Потерпевший №201, в сумме 26 900,00 рублей; ФИО184, в сумме 27 600,00 рублей; ФИО200, в сумме 12 100,00 рублей; Потерпевший №202, в сумме 70 900,00 рублей; ФИО185, в сумме 21 900,00 рублей; ФИО201, в сумме 25 100,00 рублей; Потерпевший №203, в сумме 22 200,00 рублей; Потерпевший №205, в сумме 6 100,00 рублей; Потерпевший №342, в сумме 6 700,00 рублей; Потерпевший №7, в сумме 14 800,00 рублей; Потерпевший №208, в сумме 14 000,00 рублей; Потерпевший №209, в сумме 29 600,00 рублей; Потерпевший №210, в сумме 17 300,00 рублей; Потерпевший №211, в сумме 29 400,00 рублей; Потерпевший №212, в сумме 18 100,00 рублей; Потерпевший №213, в сумме 17 900,00 рублей; ФИО170, в сумме 20 500,00 рублей; ФИО186, в сумме 18 000,00 рублей; Потерпевший №214, в сумме 32 800,00 рублей; ФИО202, в сумме 2 238,68 рублей; ФИО187, в сумме 11 400,00 рублей; Потерпевший №216, в сумме 21 900,00 рублей; Потерпевший №218, в сумме 57 700,00 рублей; Потерпевший №219, в сумме 11 800,00 рублей; Потерпевший №220, в сумме 27 100,00 рублей; Потерпевший №221, в сумме 29 500,00 рублей; Потерпевший №222, в сумме 17 800,00 рублей; Потерпевший №223, в сумме 29 500,00 рублей; Потерпевший №224, в сумме 9 100,00 рублей; Потерпевший №225, в сумме 19 300,00 рублей; ФИО168, в сумме 15 300,00 рублей; Потерпевший №227, в сумме 18 900,00 рублей; ФИО188, в сумме 13 100,00 рублей; ФИО188, в сумме 16 900,00 рублей; Потерпевший №228, в сумме 36 400,00 рублей; Потерпевший №229, в сумме 21 800,00 рублей; ФИО203, в сумме 21 300,00 рублей; Потерпевший №231, в сумме 24 700,00 рублей; Потерпевший №232, в сумме 22 200,00 рублей; ФИО162, в сумме 17 800,00 рублей; Потерпевший №233, в сумме 31 200,00 рублей; Потерпевший №234, в сумме 7 500,00 рублей; Потерпевший №235, в сумме 26 000,00 рублей; ФИО204, в сумме 9 416,12 рублей; Потерпевший №236, в сумме 27 300,00 рублей; ФИО190, в сумме 1 100,00 рублей; Потерпевший №237, в сумме 6 900,00 рублей; Потерпевший №237, в сумме 14 900,00 рублей; Потерпевший №238, в сумме 12 000,00 рублей; Потерпевший №239 в сумме 30 400,00 рублей; ФИО191, в сумме 24 398,08 рублей; Потерпевший №241, в сумме 20 400,00 рублей; Потерпевший №242, в сумме 9 365,00 рублей; Потерпевший №243, в сумме 19 500,00 рублей; Потерпевший №244, в сумме 14 300,00 рублей; Потерпевший №244, в сумме 29 700,00 рублей; Потерпевший №246, в сумме 30 700,00 рублей; Потерпевший №249 в сумме 4 900,00 рублей; Потерпевший №250, в сумме 16 500,00 рублей; Потерпевший №251, в сумме 20 700,00 рублей; Потерпевший №252, в сумме 19 800,00 рублей; ФИО159, в сумме 35 500,00 рублей; Потерпевший №253 в сумме 31 000,00 рублей; Потерпевший №254, в сумме 12 500,00 рублей; Потерпевший №255, в сумме 19 400,00 рублей; Потерпевший №256, в сумме 17 100,00 рублей; Потерпевший №257, в сумме 58 700,00 рублей; Потерпевший №258, в сумме 19 500,00 рублей; Потерпевший №259, в сумме 14 600,00 рублей; ФИО163, в сумме 26 400,00 рублей; Потерпевший №260, в сумме 39 700,00 рублей; ФИО517, в сумме 39 156,38 рублей; ФИО205, в сумме 38 100,00 рублей; Потерпевший №262, в сумме 22 000,00 рублей; Потерпевший №263, в сумме 22 300,00 рублей; Потерпевший №264, в сумме 32 600,00 рублей; Потерпевший №265, в сумме 33 600,00 рублей; Потерпевший №266, в сумме 26 000,00 рублей; ФИО193, в сумме 19 200,00 рублей; Потерпевший №268, в сумме 9 000,00 рублей; Потерпевший №269, в сумме 19 900,00 рублей; Потерпевший №270, в сумме 19 800,00 рублей; Потерпевший №271, в сумме 19 600,00 рублей; Потерпевший №272, в сумме 9 800,00 рублей; ФИО172, в сумме 49 800,00 рублей; Потерпевший №273, в сумме 9 100,00 рублей; Потерпевший №274, в сумме 22 200,00 рублей; ФИО194, в сумме 44 500,00 рублей; ФИО206, в сумме 42 177,59 рублей; Потерпевший №276, в сумме 19 600,00 рублей; Потерпевший №277, в сумме 28 900,00 рублей; Потерпевший №278, в сумме 23 600,00 рублей; Потерпевший №279, в сумме 17 400,00 рублей; Потерпевший №280, в сумме 26 400,00 рублей; Потерпевший №281, в сумме 28 500,00 рублей; Потерпевший №282 в сумме 29 900,00 рублей; ФИО195, в сумме 27 500,00 рублей; Потерпевший №283 в сумме 32 500,00 рублей; Потерпевший №284, в сумме 54 300,00 рублей; ФИО164, в сумме 20 300,00 рублей; Потерпевший №285, в сумме 45 300,00 рублей; ФИО207, в сумме 2 700,00 рублей; ФИО196, в сумме 18 100,00 рублей; Потерпевший №286, в сумме 25 200,00 рублей; Потерпевший №287, в сумме 6 213,34 рублей; Потерпевший №288, в сумме 53 900,00 рублей; Потерпевший №289, в сумме 41 000,00 рублей; Потерпевший №290, в сумме 24 000,00 рублей; Потерпевший №291, в сумме 9 300,00 рублей; ФИО156, в сумме 21 500,00 рублей; Потерпевший №292, в сумме 21 800,00 рублей; Потерпевший №294, в сумме 19 100,00 рублей; ФИО212, в сумме 18 200,00 рублей; Потерпевший №296, в сумме 17 900,00 рублей; Потерпевший №299, в сумме 37 400,00 рублей; ФИО197, в сумме 31 400,00 рублей.

За период с марта по сентябрь 2016 включительно, выше указанным сотрудникам ЗАО «ЗЭТ», заработная плата также полностью не выплачивалась. 

При этом, ФИО7, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ» и наделенный единоличными правами распоряжаться имуществом и денежными средствами ЗАО «ЗЭТ», в период времени с 01.01.2016 по 01.01.2017, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, в нарушении ст. 37 Конституции РФ, ст. 136 ТК РФ, преследуя умысел на полную невыплату заработной платы свыше двух месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», осознавая общественную опасность и противоправный характер совершаемых им действий, понимая, что в результате его незаконных действий нарушается установленный законодательством Российской Федерации порядок выплаты заработной платы, обладая единоличным правом распределения финансовых средств организации, используя свои полномочия руководителя ЗАО «ЗЭТ», не выполняя надлежащим образом возложенные на него обязанности по выплате заработной платы, будучи осведомленным о наличии задолженности по заработной плате перед работниками ЗАО «ЗЭТ», осуществлял расходование денежных средств предприятия на цели не связанные с выплатой заработной платы работникам ЗАО «ЗЭТ», а именно:

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» наличными денежными средствами в размере 335 823,81 рублей; 

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» за товар, услуги, погашение займов и процентов по займам физическим лицам, с использованием расчетных счетов третьих лиц, а именно: Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты>, директором, которого сам и являлся, и Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом завода элементов трубопроводов» (далее по тексту – ООО «ТД ЗЭТ») ИНН 

<

данные изъяты>, путем направления писем с просьбой принять на себя обязательства по оплате задолженности ЗАО «ЗЭТ» перед контрагентами, в связи с закрытием расчетных счетов ЗАО «ЗЭТ», на общую сумму 20 287 485,52 рублей, из них:

посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 8 737 476,91 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «Уральский завод химического машиностроения» в сумме 2 407,20 рублей; АО «Газэкс» в сумме 186 000 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 3 546,03 рублей; ФИО2 в сумме 62 043,50 рублей; ФИО6 в сумме 2 966 рублей; ФИО11 в сумме 223 455,79 рублей; ЗАО Концерн «Росграфит» в сумме 45 626,88 рублей; ЗАО «ПФ «Скб контур» в сумме 13 180 рублей; ИП ФИО6 в сумме 13 000 рублей; ИП ФИО14 в сумме 5 300 рублей; ФИО17 в сумме 5 520 рублей; ФИО12 в сумме 57 000 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 4 012 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 1 565 рублей; ОАО «Энергосбыт плюс» в сумме 2 000 000 рублей; ООО «Асоик» в сумме 25 000 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 84 000 рублей; ООО «Махаон» в сумме 20 000 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 70 792,25 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 10 152,70 рублей; ООО «Практика» в сумме 10 540 рублей; ООО «Сантехника» в сумме 13 871,97 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 1 215 рублей; ООО «Техноимпульс-урал» в сумме 6 451,70 рублей; ООО «Трансэкспресс» в сумме 8 160 рублей; ООО «Уралкомтранс-запчасть» в сумме 5 800 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 80 440 рублей; ООО «Элком» в сумме 6 751 рублей; ООО «Эмери» в сумме 38 870 рублей; ООО «Энерго» в сумме 2 325 рублей; ООО НТЦ «Вниитнефть» в сумме 24 000 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-опт» в сумме 41 374,13 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 22 527 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 2 760 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 55 989 рублей; ООО «Титан» в сумме 3 024 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 11 520 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 1 200 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 38 700 рублей; ООО «Уралойл» в сумме 60 000 рублей; ООО «Уралсервис» в сумме 300 000 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 29 750 рублей; ПАО «Мобильные телесистемы» в сумме 30 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уралтест» л/с 20626х40670) в сумме 24 489,72 рублей; а также со своим сыном ФИО27 в сумме 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной,

посредством расчётных счетов ООО «ТД ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> в сумме 11 550 008,61 рублей, в том числе со следующими контрагентами ЗАО «ЗЭТ» (юридическими и физическими лицами): АО «ВА Курган» в сумме 9 699,60 рублей; АО «ВРК» в сумме 76 000 рублей; АО «Согаз» в сумме 35 560 рублей; АО «Газэкс» в сумме 184 000 рублей; АО «Страховое общество газовой промышленности» в сумме 33505,66 рублей; АО «Уралсевергаз» в сумме 1 000 000 рублей; АО «Фрейт линк» в сумме 1 524,68 рублей; ФИО2 в сумме 85 021,70 рублей; ФИО11 в сумме 454 973,40 рублей; ИП ФИО17 в сумме 16 560 рублей; ИП ФИО6 в сумме 25 763 рублей; ИП ФИО12 в сумме 399 400 рублей; ИП ФИО25 в сумме 920 рублей; ИП ФИО13 в сумме 19 030 рублей; МУП «ЖКХ 

<

адрес>» СГО в сумме 49 801,11 рублей; ОАО «Авиакомпания Уральские авиалинии» в сумме 10 868 рублей; ОАО «

<

адрес>» в сумме 128 014,70 рублей; ОАО «Свердловэнергосбыт» в сумме 3 945 000 рублей; ОАО «Химпродукция» в сумме 12 653 рублей; ООО «Рмаркет» в сумме 7 588,80 рублей; ООО «Уральская торговая компания» в сумме 59 007,89 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 10 000 рублей; ООО «ТД «Мкц абразив» в сумме 137 342,68 рублей; ООО «Титан» в сумме 1 512 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 5 000 рублей; ООО ГК «Титанпро» в сумме 1 470 рублей; ООО НПО «Спецэлектромонтаж» в сумме 51 710,65 рублей; ООО НПО «Эмпл про» в сумме 10 440 рублей; ООО НПП «Элеком» в сумме 20 000 рублей; ООО НПП «Эксорб» в сумме 8 960 рублей; ООО ПКФ «Инструмент-опт» в сумме 7 553,21 рублей; ООО ТК «Пронт» в сумме 10 820,60 рублей; ООО «Автосервис плюс» в сумме 20 132,56 рублей; ООО «Асм «Стройсервис» в сумме 15 979 рублей; ООО «Банк краски» в сумме 7 770 рублей; ООО «Бегет» в сумме 2 940 рублей; ООО «Бизнескомпьютер» в сумме 54 800 рублей; ООО «Бипак» в сумме 95 473,35 рублей; ООО «Вист» в сумме 23 800 рублей; ООО «Восток-сервис Екатеринбург» в сумме 17 009,05 рублей; ООО «Деловые линии» в сумме 47 022,5 рублей; ООО «Желдорэкспедиция-Урал» в сумме 21 294 рублей; ООО «Икранит» в сумме 389 699,96 рублей; ООО «Инфратест» в сумме 12 080 рублей; ООО «Кит-сервис» в сумме 17 149 рублей; ООО «Компания оптнефтепродукт» в сумме 195 000 рублей; ООО «Корунд-эталон» в сумме 7 117,05 рублей; ООО «Львовзапчасть» в сумме 5 500 рублей; ООО «Магистраль» в сумме 62 954,9 рублей; ООО «Махаон» в сумме 229 560 рублей; ООО «Мегатэк» в сумме 160 976 рублей; ООО «Медведь» в сумме 7 800 рублей; ООО «Металл сервис» в сумме 22 716,05 рублей; ООО «МКЦ-абразив» в сумме 284 890,05 рублей; ООО «Неразрушающий контроль» в сумме 9 500 рублей; ООО НПП «Плазматехкомплект» в сумме 20 965 рублей; ООО «Нэртис» в сумме 14 250 рублей; ООО ПКФ «Химические товары» в сумме 31 258,20 рублей; ООО «Плеяда» в сумме 14 437,5 рублей; ООО «ППУ Систем» в сумме 39 727,65 рублей; ООО «Производственно-коммерческая фирма «Эдвер» в сумме 5 700 рублей; ООО «Промкомплект-интструмент» в сумме 42 409,2 рублей; ООО «Промтранс-путь» в сумме 45 031,16 рублей; ООО «Регион-пласт» в сумме 1 265 рублей; ООО «Реман-сервис» в сумме 2 600 рублей; ООО «Рона» в сумме 36 060 рублей; ООО «Рполе» в сумме 4 600 рублей; ООО «Снабсервис» в сумме 3 908,91 рублей; ООО «Союз запчасти» в сумме 4 100 рублей; ООО «Спекта интерпак» в сумме 28 684,80 рублей; ООО «Спутник 2» в сумме 14 504,3 рублей; ООО «Стальэнерго-96» в сумме 39 884 рублей; ООО «Стройкомплект» в сумме 24 677,40 рублей; ООО «ТД Мегапласт» в сумме 100 746,05 рублей; ООО «ТД Провэл» в сумме 25 485,97 рублей; ООО «ТД Роскомплект» в сумме 7 265 рублей; ООО «ТДС» в сумме 11 070 рублей; ООО «Телефонная компания-ЗЭТ» в сумме 15 000 рублей; ООО «Техиндустрия» в сумме 313 801,04 рублей; ООО «Техноавиа-Екатеринбург» в сумме 2 944 рублей; ООО «Техноимпульс-Урал» в сумме 2 606 рублей; ООО «ТМ-Урал» в сумме 13 560 рублей; ООО «Трубные системы» в сумме 18 417,34 рублей; ООО «ТТ-тулс» в сумме 14 510 рублей; ООО «УЗКМ» в сумме 6 726 рублей; ООО «Упак-комплект» в сумме 57 340 рублей; ООО «Уралкриогаз-трейд» в сумме 77 516,54 рублей; ООО «Урал-куб» в сумме 111 450 рублей; ООО «Уральский завод лакокрасочных изделий» в сумме 10 000 рублей; ООО «Финсервис» в сумме 45 810,00 рублей; ООО «Чистодел-дизель» в сумме 2 952 рублей; ООО «Элком» в сумме 15 000 рублей; ПАО «МТС» в сумме 72 000 рублей; Профсоюзная организация АОЗТ «Завод элементов трубопроводов» в сумме 80 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (Министерство сельского хозяйства и продовольствия 

<

адрес>) в сумме 4 400 рублей; УФК по 

<

адрес> (Государственная инспекция труда 

<

адрес>) в сумме 62 000 рублей; УФК по 

<

адрес> (ФБУ «Уалтест», л/счет 20626х40670) в сумме 81 482,14 рублей; УФК по 

<

адрес> (НИЧ УРГУПС л.сч.20626х94990) в сумме 6 000 рублей; Филиал «Центральное бюро технической инвентаризаиии регистрации недвижимости» в сумме 35 999,26, а также со своим сыном ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З, денежные средства по которому на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» не поступали, и своей сожительницей ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, передача денег по которому от ФИО24 в адрес ЗАО «ЗЭТ» признана судом недоказанной и недействительной,

расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» путем заключения с ними актов взаимозачетов на общую сумму 14 419 406,12 рублей, в том числе по следующим актам взаимозачетов: без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 040 рублей, заключенный с ООО «Нефтехимурал»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49 627,50 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 009,88 рублей, заключенный с ООО «УралСервис»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 375,74 рублей, заключенный с ООО «Фармацевтическая компания «Медея»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 401,21 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 740 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №66 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 084 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 631 рублей, заключенный с ООО «Гранит-Ресурс»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 404 рублей, заключенный с ООО «Уралэнергосервискомплект»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 рублей, заключенный с ООО «Уралэнергосервискомплект»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 912 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 531 063,88 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 880 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 173,53 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 140 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 895,16 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 080 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 269 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, заключенный с ООО «ТрубаДетальКомплект»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 750 рублей, заключенный с АО «Газэкс»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 226,89 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 411,03 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 839 399,73 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 660 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 750 рублей, заключенный с АО «Газэкс»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 235 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 232 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 207 836,28 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 004,29 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 197 322,96 рублей, заключенный с ИП ФИО153; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 560 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, заключенный с ООО «Агротехснаб»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 920 рублей, заключенный с ООО «НЕФТЕХИМУРАЛ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 837 042,42 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 744,25 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 232 рублей, заключенный с ООО «Торговый дом ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 827,49 рублей, заключенный с ООО «Телефонная Компания-ЗЭТ»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 840 рублей, заключенный с ООО «Махаон»; без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 439,88 рублей, заключенный с ООО ПО «Вулкан».

Таким образом, ФИО7, являясь руководителем ЗАО «ЗЭТ», действуя умышленно, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий по невыплате заработной платы и желая несвоевременно, с нарушением установленных сроков и размеров, не выплачивать заработную плату в полном объеме свыше двух месяцев из корыстной и иной личной заинтересованности, не производил выплату заработной платы, в полном объеме свыше двух месяцев работникам ЗАО «ЗЭТ», имея достаточные средства для выплаты таковых, направляя денежные средства ЗАО «ЗЭТ» на иные цели, не связанные с выплатой заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ».

Своими умышленными действиями ФИО7 совершил преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 145.1 УК РФ – полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы, совершенная из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

В судебном заседании подсудимый ФИО7 суду пояснил, что с предьявленным обвинением он согласен частично, а именно, он полностью не признает себя виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ. По обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.145.1 и ч.2 ст. 145.1 УК РФ он не отрицает, что работникам предприятия ЗАО «ЗЭТ» в течение 2016 года частично невыплачивалась заработная плата свыше трех месяцев, а также свыше двух месяцев им не производилась ее полная выплата, однако своей корыстной заинтересованности в этом, как указано в обвинительном заключении он не усматривает. 

В суде подсудимый ФИО7 также пояснил, что им действительно была нарушена очередность списания денежных средств со счета ЗАО «ЗЭТ», предусмотренная ст. 855 Гражданского кодекса РФ, в период, когда у ЗАО «ЗЭТ» была задолженность по налогам и заработной плате, при этом он не считает, что у него была какая-то корыстная заинтересованность, в том числе по платежам по договорам займа заключенных между ЗАО «ЗЭТ» и его сожительницей ФИО24, а также между ЗАО «ЗЭТ» и его сыном ФИО27, так как он просто исполнял обязанности ЗАО «ЗЭТ» по договорам займа. Частичная невыплата заработной платы работникам их предприятия в 2016 году свыше трех месяцев, а также ее полная невыплат свыше двух месяцев в том же году, также были связаны с финансовыми проблемами у их предприятия, в том числе резким сокращением количества имеющихся заказов, сокращением объема производства, образованием задолженности по налогам, активностью банков по взысканию сумм кредитных займов, однако штатную численность работников предприятия он до последнего не сокращал, так как их предприятие является градообразующим предприятием, и одновременное увольнение значительного количества сотрудников негативно бы сказалось в социальном плане. Держать завод на «плаву» он пытался столько, сколько мог, для этого даже привлекал денежные средства, полученные им и другими его родственниками в банках по ряду договоров займов. Все договоры займов имеются в налоговом органе, они ничего не скрывали, сокрытием имущества и денежных средств завода также никогда не занимался, все движение денежных средств учитывалось в соответствующих финансовых документах, которые он также подписывал. В ходе проверок, проводимых, в том числе налоговыми органами, каких либо нарушений в предоставлении недостоверных сведений в отчетной документации выявлено не было. Процедура банкротства в ЗАО «ЗЭТ» была инициирована налоговой службой, и в последующем «Сбербанк» также обратился в суд по факту банкротства ЗАО «ЗЭТ». Данную ситуацию, сложившуюся на заводе, он считает форсмажорной, однако все зависещее от него он делал, сожалеет, что принятые им меры не позволили обеспечить дальнейшую работу завода. 

Допрошенные в судебном заседании потерпевшие Потерпевший №13, Потерпевший №16, Потерпевший №19, Потерпевший №20, Потерпевший №21, Потерпевший №22, Потерпевший №23 Потерпевший №24, Потерпевший №25, Потерпевший №26, Потерпевший №27, Потерпевший №28, Потерпевший №29, Потерпевший №31, Потерпевший №32, Потерпевший №35, Потерпевший №36, Потерпевший №37, Потерпевший №38, Потерпевший №42, Потерпевший №43, Потерпевший №44, Потерпевший №45, Потерпевший №46, Потерпевший №47, Потерпевший №48, Потерпевший №49, Потерпевший №50, Потерпевший №51, Потерпевший №60, Потерпевший №64, Потерпевший №66, Потерпевший №70, Потерпевший №74, Потерпевший №80, ФИО208, Потерпевший №81, ФИО33 А.Г., Потерпевший №88, Потерпевший №91, Потерпевший №92, Потерпевший №93, Потерпевший №95, Потерпевший №101, Потерпевший №103, Потерпевший №105, Потерпевший №107, Потерпевший №108, Потерпевший №113, Потерпевший №114, Потерпевший №115, Потерпевший №117, Потерпевший №120, Потерпевший №121, ФИО209, Потерпевший №126, Потерпевший №129, Потерпевший №135, Потерпевший №138, Потерпевший №139, Потерпевший №140, Потерпевший №142, ФИО210, Потерпевший №146, Потерпевший №147, Потерпевший №148, ФИО80 А.А., Потерпевший №151, Потерпевший №155, Потерпевший №159, Потерпевший №161, Потерпевший №172, Потерпевший №174, Потерпевший №176, ФИО211, Потерпевший №184, Потерпевший №187, Потерпевший №204, Потерпевший №207, Потерпевший №210, Потерпевший №213, Потерпевший №215, Потерпевший №226, Потерпевший №229, Потерпевший №235, Потерпевший №236, Потерпевший №251, Потерпевший №271, Потерпевший №273, Потерпевший №274, Потерпевший №275, Потерпевший №278, Потерпевший №288, Потерпевший №291, ФИО212, Потерпевший №298 подтвердили, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ им, как работникам предприятия ЗАО «ЗЭТ» в различные месяцы не производилась частичная выплата заработной платы свыше трех месяцев, а также в этот же период полностью невыплачивалась заработная плата свыше двух месяцев. На дату рассмотрения уголовного дела в суде, многие из выше указанных лиц также подтвердили, что у предприятия ЗАО «ЗЭТ» перед ними остается задолженность по выплате заработной платы за 2016 год, суммы имеющейся задолженности отражены в справках, выданных им преприятием после увольнения. 

По факту совершения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, вина подсудимого ФИО7 подтверждается следующими доказательствами.

Свидетель ФИО213 суду показала, что в период с 2014 до февраля 2018 она занимала должность главного бухгалтера ЗАО «ЗЭТ», обязанности генерального директора ЗАО «ЗЭТ» в тот период и до мая 2017 года исполнял ФИО561. ЗАО «ЗЭТ» фактически осуществляло деятельность по производству строительных металлических конструкций, их реализации, в ее обязанности входило надлежащий учет материальных ценностей, начисление заработной платы, исполнение налоговых обязательств, в том числе по их перечислению, своевременная сдача деклараций и другие обязанности, предусмотренные ее должностной инструкцией. Во время ее поступления на работу, т.е. в 2014 году, у предприятия ЗАО «ЗЭТ» была текущая задолженность по заработной плате и налогам, погашение которой происходило постепенно. Однако вскоре после этого, они потеряли часть контрактов, со стороны банков также началась агрессивная политика по взысканию задолженности по договорам займов, и по этой причине произошло резкое падение доходной части денежных сумм, поступающих на приедприятие и увеличение сумм задолженности по имеющимся обязательствам. На ДД.ММ.ГГГГ дебиторская задолженность у их предприятия имелась в пределах 150 000 – 200 000 рублей, а на конец 2016 года сумма задолженности составила 214 000 рублей, при этом какую-то ее часть они гасили. Кредиторская задолженность составила порядком 716 000 рублей. Данные сведения ею также отражались при составлении соответствующих отчетов о работе ЗАО «ЗЭТ». ФИО7 также был в курсе всех вопросов материального положения их предприятия и владел полной информацией, к тому же все перечисления денежных средств ею осуществлялись на основании письменных документов, подписанных ФИО7 По причине несвоевременной оплаты ЗАО «ЗЭТ» сумм различных налогов, из налоговых органов в адрес преприятия стали поступать требования с указанием сроков их исполнения, и также, по причине неисполнения этих требований, счета их преприятия начиная с 2014 года, а также в 2015 и 2016 годах, были арестованы, за 2016 год сумма недоимки по налогам составила порядком 82,8 миллионов рублей. В 2015 году в отношении ЗАО «ЗЭТ» осуществлялась процедура наблюдения, директор ФИО7 об этом был в курсе. В период ее работы в отношении ЗАО «ЗЭТ» также было возбуждено ряд исполнительных производств, с июля 2015 по ДД.ММ.ГГГГ были вынесены требования об уплате налогов, таких как НДФЛ, на имущество, на воду, транспортный налог, всего на сумму свыше сорока пяти миллионов рублей. На начало 2016 в штате ЗАО «ЗЭТ» состояло свыше 400 человек, с осени 2016 началось сокращение сотрудников, так как не было работы на предприятии, на начало 2017 общая численность сотрудников ЗАО «ЗЭТ» составляла 140-150 сотрудников. Выдача заработной платы работникам предприятия осуществлялась один раз в месяц, в конце последнего рабочего дня месяца, путем перечисления денежных средств по безналичному расчету на банковские карты работников, а также через кассу. Через кассу в основном выплачивались суммы детских пособий, декретные, а также выплаты заработной платы по заявлениям работников в случае каких-то жизненных ситуаций. В 2016 году заработная плата работникам их предприятия ежемесячно выплачивалась частично, имело место и полная ее невыплата на срок свыше двух-трех месяцев. За период с мая 2017 по февраль 2018 у предприятия перед нею также имеется задолженность по выплате заработной платы в сумме около 330 000 рублей. После увольнения сотрудникам их предприятия выдавались стравки, где за каждый месяц указавались суммы начисленной им и не выплаченной заработной платы. Ряд таких справок в различные периоды подписывала она, ФИО7, а после конкурсный управляющий. В связи с тем, что с поступающими на ЗАО «ЗЭТ» денежными средствами они распорядиться не могли, ФИО7 было принято решение производить расчеты с контрагентами путем заключения актов взаимозачетов с ними, а также за ЗАО «ЗЭТ» производило расчеты ООО «ТД ЗЭТ», которое на основании писем ФИО7 рассчитывались с контрагентами ЗАО «ЗЭТ». По договору займа от ФИО24 в кассу предприятия в 2014 году были внесены денежные средства в сумме порядка 6 800 000 рублей, из них порядком 5 800 000 поступили на расчетный счет банка, остальные 1 280 000 выданы по ведомости через кассу в качестве заработной платы. Также ранее, по договору займа от 01.09.2014 от ФИО214 в кассу предприятия в 2004 году были внесены денежные средства в сумме 5 000 000 рублей, поступление указанной денежной суммы оформлялось приходным ордером и другими учетными документами. По условиям данных договоров займа, их преприятие осуществляло выплату процентов, в том числе по решению директора ФИО7 выплата процентов осуществлялась и в 2016 году, все это ею также отражалось в соответствующих учетных документах. Корыстного умысла в действиях ФИО7 по несвоевременной выплате работникам предприятия заработной платы, так и по неуплате налогов и других сборов, она не усматривает, считает, что он просто переоценил свои силы, решая вопросы дальнейших форм деятельности их преприятия. К тому же деньги, который поступали на преприятие в 2015-2016 годах от контрагентов, в том числе от Торгового дома «ЗЭТ», также отражались в учетных документах, и перечислялись в счет оплаты газа, энергоресурсов, а также заработной платы работников их преприятия. Если бы в 2016 году контрагентами не осуществлялась оплата через гарантийные письма, подписанные директором ЗАО «ЗЭТ» ФИО7, то их преприятие перестало бы функционировать. 

Свидетель Свидетель №2 суду показал, что ФИО7 знает давно, и как предельно честного человека, также ранее он заключил брак с его родной сестрой - ФИО215 В период с 2001 по 2006 он сам работал на предприятии ЗАО «ЗЭТ» в должности заместителя директора, но после уволился и перешел работать в организацию Торговый дом «ЗЭТ», где проработал до выхода на пенсию. ООО «ТД ЗЭТ» закупал сырье, которое предоставлял в ЗАО «ЗЭТ» для изготовления продукции, после чего, получал уже из ЗАО «ЗЭТ» готовую продукцию, которую уже реализовывал на рынке, при этом ООО «ТД ЗЭТ» в счет оплаты будущих заказов, оплачивало за ЗАО «ЗЭТ» налоги, сборы, заработную плату сотрудникам, платежи за коммунальные услуги. С 2015 года начался спад по объему заказов продукции ЗАО «ЗЭТ» и снижение выручки, в связи с чем, стали возникать проблемы с оплатой различных налогов. Ему также известно, что после того, как счета предприятия ЗАО «ЗЭТ» были арестованы, по указанию директора ФИО7 выплата заработной платы сотрудникам преприятия, за энергоносители, а также по ряду договоров, осуществлялась через третьих лиц, в том числе через ООО «ТД ЗЭТ», в настоящее время сумма задолженности у ЗАО «ЗЭТ» перед их предприятием составляет около 300 000 000 рублей. В 2014 году он, ФИО7 и ФИО216, брали кредиты в банках, и общая сумма в размере 6 850 000 рублей по договору займа от имени ФИО24 была внесена на расчетный счет преприятия ЗАО «ЗЭТ». После этого, часть из этих денежных средств была перечислена в счет выплаты работникам прерпиятия заработной платы, в счет оплаты налогов и за потребленные энергоносители. Оплату процентов по данному договору займа осуществляло ООО «ТД ЗЭТ», также они осуществляли и оплату процентов по договору займа ФИО27, документы по которому тоже имеются в бухгалтерии преприятия ЗАО «ЗЭТ». Также ему известно, что ЗАО «ЗЭТ» заключало договоры займов с гр. ФИО2, который являлся работником преприятия и с ФИО11, но тот на заводе не работал. Основным акционером ЗАО «ЗЭТ» был ФИО7, у которого был 51% акций, он также являлся акционером и у него имелся 21% акций этого завода. Соучредителем ООО «ТД «ЗЭТ» также был ФИО7, регистрация данной организации осуществлялась в 1999-2000 годах. В 2016 году у ЗАО «ЗЭТ» уже имелась значительная сумма задолженности по выплате заработной платы перед своими работниками, начислено было свыше 200 000 000 рублей, а выплачена только половина, при этом при увольнении сумма задолженности работникам не была погашена. 

Вина ФИО7 в сокрытии денежных средств организации ЗАО «ЗЭТ», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Россйской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере, также подтверждается и письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно: 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр предметов и документов, представленных по ранее направленным запросам, а именно: 

- Сшивка документов на 80 листах - журнал проводок по счету 60.23 – выданные авансы; Сшивка документов на 215 листах, на титульном листе имеется пояснение «Расчетные ведомости 01.16г. – 01.17г.»; Кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>; Документы на 7 листах, скрепленных скобами; Документы на 2 листах и конверт; Положение о премировании работников ЗАО «ЗЭТ» на 3 листах; Правила внутреннего трудового распорядка ЗАО «ЗЭТ» на 2 листах; Сшивка документов на 30 листах; Сшивка документов на 20 листах; Сшивка документов на 18 листах; Сшивка документов на 37 листах; Сшивка документов на 23 листах; Изменения в коллективный договор ЗАО «ЗЭТ» от ДД.ММ.ГГГГ; Сшивка документов на 94 листах; Копии материалов по факту невыплаты заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ» на 113 прошитых листах; Документы на 11 листах, скрепленные скрепкой, на титульном листе имеется запись «ЗАО «ЗЭТ» Сбербанк декабрь 2016»; Документы на 60 листах, скрепленных зажимом, на титульном листе имеется запись «ЗАО «ЗЭТ» СКБ Банк декабрь 2016»; Сшивка документов на 399 листах, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» СКБ Банк 2016 год январь 2017г.»; Сшивка документов на 154 листах. На титульном листе имеется запись ЗАО “ЗЭТ” СБЕРБАНК 2016 год январь 2017 год; Сшивка документов на 27 листах, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» выписки СКБ Банк, Сбербанк, январь 2017»; Скоросшиватель фиолетового цвета, внутри которого находятся документы на 181 листе, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» Кассовая книга с май по декабрь 2016г.»; Типографская кассовая книга в картонном переплете, формы № КО-4 Утв. Постановлением Госкомстата России от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***> на 100 листах, на обложке имеется бумажная наклейка белого цвета с узорами черного цвета и пояснением “ЗАО “ЗЭТ” Кассовая книга на ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. На титульном листе пояснение «ЗАО «Завод элементов трубопроводов» Кассовая книга на ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Сшивка документов на 29 листах, которые представляют собой список сотрудников, работавших на ЗАО «ЗЭТ» в 2016-2017; Трудовые договоры, заключенные с работниками ЗАО «ЗЭТ»; Скоросшиватель черного цвета, внутри которого находятся документы на 422 листах; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся документы на 418 листах; Скоросшиватель серого цвета, внутри которого находятся документы на 506 листах; Папка-скоросшиватель черного цвета с 152 канцелярскими файлами; Папка-скоросшиватель черного цвета с документами на 251 листе; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса март, апрель 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса сентябрь октябрь 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса ноябрь, декабрь 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса май июнь 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса июль август 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса Январь, февраль 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «з/управлен 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «Цех №

<

***>»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «ТЛУ 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «Охрана 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «КПЦ №

<

***>»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «РИЦ №

<

***>»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «ЭМС 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись: «Цех №

<

***>»; Сшивка документов под названием «Список контрагентов» на 229 листах; Табели учета использованного рабочего времени и расчета заработной платы в количестве 142 шт.; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся канцелярские файлы с документами в количестве 51 шт.; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся канцелярские файлы с документами в количестве 145 шт.; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные Г-К 2016»; Сшивка документов, на титульном листе которой имеется надпись: «Расчетные листки (копии) за январь месяц 2017», содержащая квитки о начисленной заработной плате; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные С-Я 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные Л-Р 2016»; Сшивка документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные А-В 2016»; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***> - выписка из ЕГРЮЛ ФНС России «Сведения о юридическом лице» на 5-ти листах; Сшивка документов №

<

***> - выписка из ЕГРЮЛ «Сведения о юридическом лице» на шести листах и Устав ООО «Торговый Дом «ЗЭТ»» на 6-ти листах; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***>, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Письма по оплате 3-им лицам за ЗАО «ЗЭТ» 2016г.», сшивка содержит 69 листов; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***>, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Письма по оплате 3-им лицам за ЗАО «ЗЭТ» 2015г.», сшивка содержит 416 листов; Сшивка документов №

<

***>, в которой находятся Акты взаимозачета на 152 листах; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60; Сшивка документов №

<

***> в которой находится оборотно-сальдовая ведомость по счету: 62; Сшивка документов №

<

***> в которой находится карточка счета 76.5; Сшивка документов №

<

***> в которой находится карточка счета 51; Сшивка документов №

<

***> в которой находится карточка счета 62; Сшивка документов №

<

***>; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 73; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 01; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится план счетов; Сшивка документов №

<

***>, в которой находятся обороты по счетам на 101 листе; Карточка счета 58; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76; Шесть платежных ведомостей, скрепленных канцелярской скрепкой; Сведения о банковских счетах ЮЛ/ИП; 25 документов, скрепленных канцелярской скрепкой; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 50; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 71; Сшивка документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 60; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР 18-ДД.ММ.ГГГГ»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР 1-ДД.ММ.ГГГГ»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «ФК «Открытие» июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2016»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «ПАО Открытие март 16»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР сентябрь 2016 з/п ТД Z»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР Октябрь 2016 з/п ТД Z»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР Август 2016 з/п ТД Z»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР декабрь 2016»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР июль 2016 оплата з/п ТД Z»; Папка для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР апрель-май-июнь 2016»; а также постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о приобщении всех вышеперечисленные предметов и документов к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 4 л.д. 15-50, 51-58);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому сотрудниками следственного отдела был произведен обыск по адресу: 

<

адрес>, в ходе которого обнаружены и изъяты следующие предметы и документы, а именно: канцелярский файл с копией трудовой книжки ФИО24 на 7 листах; конверт с письмом из Межрайонной инспекции ФНС №

<

***>, внутри конверта находится протокол №

<

***> об административном наказании, определение №

<

***> о назначении времени и места рассмотрения административного дела с сопроводительным письмом за исходящим №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на 12 листах; конверт с письмом из Межрайонной инспекции ФНС №

<

***>, внутри конверта находится постановление №

<

***> о назначении административного наказания с сопроводительным письмом за исходящим №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на 12 листах, а также протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ предметов (документов), изъятых в ходе обыска (т. 4 л.д. 64-76, 77-112, 113-114);

- заключением специалиста от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>, из которого следует, что у ЗАО «ЗЭТ» имеется недоимка по налоговым платежам по состоянию:

на 01.07.2015 – 8 994 164,36 рублей (в том числе налог на добавленную стоимость (далее по тексту – НДС) – 5 968 870,39 рублей, налог на имущество – 1 908 019,97 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами – 12 503 рублей);

на 01.10.2015 – 40 843 604,01 рублей (в том числе налог на доходы физических лиц (далее по тексту – НДФЛ) – 32 215 638 рублей, НДС – 5 162 094,01 рублей, налог на имущество – 2 343 990 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 17 111 рублей);

на 01.01.2016 – 42 603 622,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 215 638 рублей, НДС – 6 170 303,96 рублей, налог на имущество – 3 092 832 рублей, транспортный налог – 116 486 рублей, земельный налог – 988 285 рублей, плата за пользование водными объектами - 20 078 рублей);

на 01.07.2016 – 43 341 993,96 рублей (в том числе НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 210 114,96 рублей, налог на имущество – 4 468 797 рублей, транспортный налог – 231 872 рублей, земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами – 33 415 рублей);

на 04.10.2016 – 44 113 172,96 рублей (в т.ч. НДФЛ – 32 421 225 рублей, НДС – 4 291 824,96 рублей, налог на имущество – 5 152 334 рублей, транспортный налог - 231 872 руб., земельный налог – 1 976 570 рублей, плата за пользование водными объектами - 39 347 рублей);

В виду имеющейся у ЗАО «ЗЭТ» недоимки по налогам перед бюджетом, Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> в адрес ЗАО «ЗЭТ» за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 вынесены требования об уплате налогов (по виду платежа – налог) всего на сумму 45 847 897 рублей.

На основании п. п. 2, 3 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований по уплате налогов в бюджет, Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ»:№

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО филиал ВТБ; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО Сбербанк России; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; были вынесены решения о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 316 416 рублей.

На основании п. п. 4, 5 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, на расчётные счета ЗАО «ЗЭТ» за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> были выставлены инкассовые поручения на списание сумм налогов на общую сумму 43 316 416 рублей.

На основании п. 1 ст. 76 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, в отношении ЗАО «ЗЭТ» Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> были вынесены решения о приостановлении расходных операций по расчетным счетам ЗАО «ЗЭТ», в том числе на расчетный счет: №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО филиал ВТБ; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО Сбербанк России; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк; №

<

***>, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО СКБ-банк;

На основании п. 7 ст. 46 НК РФ в связи с неисполнением в установленные сроки ЗАО «ЗЭТ» требований об уплате налогов в бюджет, в отношении ЗАО «ЗЭТ» Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> были вынесены решения о взыскании налогов за счёт иного имущества ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 731 451,96 рублей.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> для взыскания задолженности по налогам за счет денежных средств на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ» в банках, за счет наличных денежных средств в кассе либо за счет иного имущества были приняты все меры в соответствии с требованиями ст. ст. 46, 48, 69, 76 и 77 НК РФ.

На ДД.ММ.ГГГГ сумма недоимки по непогашенным инкассовым поручениям превышала 2 250 000 рублей и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ все расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» были заблокированы решениями о взыскании налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах ЗАО «ЗЭТ», инкассовыми поручениями и решениями о приостановлении операций по расчетным счетам ЗАО «ЗЭТ».

Вместе с тем, денежные средства ЗАО «ЗЭТ» израсходованы на расчеты с контрагентами, очередность исполнения которых следует после исполнения обязанности по уплате налогов (сборов) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ: в наличной форме в размере 909 487,03 рублей; в безналичной форме на сумму 42 011 484,67 рублей, в том числе с использованием расчетных счетов: ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 30 461 476,09 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 780 854,80 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 2 953 426,45 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 11 550 008,61 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; путем заключения актов взаимозачетов на сумму 64 163 754,47 рублей (т. 4 л.д. 120-160).

– приказом (распоряжением) о приеме работника на работу от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, согласно которому ФИО7 принят в ЗАО «ЗЭТ» на должность генерального директора (т. 2 л.д. 97);

– ответом на запрос из АО «Ведение реестров компаний» от ДД.ММ.ГГГГ №40817810604900317040и/ОБЩ, согласно которому ФИО7 является владельцем 18307 ценных бумаг ЗАО «ЗЭТ» из 30000 (т. 2 л.д. 169-182)

По факту совершения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 145.1 УК РФ, вина подсудимого ФИО7 подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля ФИО213 данными в суде из которых следует, что в 2016 году заработная плата работникам ЗАО «ЗЭТ» ежемесячно выплачивалась частично, имело место и полная ее невыплата на срок свыше двух-трех месяцев. Более полные показания данного свидетеля судом приведены выше. 

Показаниями свидетеля Свидетель №2 данными в суде из которых следует, что в 2016 году у ЗАО «ЗЭТ» имелась значительная сумма задолженности по выплате заработной платы перед своими работниками, начислено было свыше 200 000 000 рублей, а выплачена только половина, при этом при увольнении сумма задолженности работникам не была погашена. Более полные показания данного свидетеля судом также приведены выше. 

Из оглашенных, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия стороны защиты показаний потерпевшей Потерпевший №184 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в период с 02.03.2015 по 14.08.2016 она работала в ЗАО «ЗЭТ» в должности инженера-технолога. В ее трудовые обязанности входило отслеживание технических процессов, запуск производства, полное техническое сопровождение выпускаемой продукции. Ежемесячный размер заработной платы составлял около 40 000-45 000 рублей. Расчетом, начислением и выплатой заработной платы занимались сотрудники бухгалтерии ЗАО «ЗЭТ». Размер задолженности у ЗАО «ЗЭТ» перед ней составляет 522 651, 72 рублей. Привлекать к уголовной ответственности руководство завода ЗАО «ЗЭТ» не желает (т. 14 л.д. 191-195).

Из оглашенных, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия стороны защиты показаний потерпевшего Потерпевший №207 от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что в период с 07.04.2016 по 20.12.2016 он работал в ЗАО «ЗЭТ» в должности машиниста протяжного пресса. В его трудовые обязанности входили торцевание труб, протяжка отводов и зачистка продукции. Ежемесячный размер заработной платы составлял около 30 000 рублей. Расчетом, начислением и выплатой заработной платы занимались сотрудники бухгалтерии ЗАО «ЗЭТ», кто является главным бухгалтером организации, он не знает. Размер задолженности у ЗАО «ЗЭТ» перед ним согласно справке №

<

***> составляет 171 649 рублей. Желает привлечь руководство ЗАО «ЗЭТ» к уголовной ответственности (т. 15 л.д. 226-233).

Из оглашенных, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия стороны защиты показаний потерпевшего Потерпевший №288 от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что с 2011 года он работал в должности слесаря-ремонтника. В его должностные обязанности входил ремонт станков. Ежемесячный размер заработной платы составлял около 22 000 рублей. Расчетом, начислением и выплатой заработной платы занимались сотрудники бухгалтерии, а именно главный бухгалтер ФИО213 Размер задолженности по заработной плате составляет 82 2000 рублей. Привлекать к уголовной ответственности руководство ЗАО «ЗЭТ» не желает (т. 20 л.д. 38-41).

Вина ФИО7 в частичной невыплате свыше трех месяцев заработной платы, совершенной из корыстной и иной личной затньересованности руководителем организации, также подтверждается и письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно: 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр предметов и документов, представленных по ранее направленным запросам, подробный перечень которых приведен выше (т.4 л.д. 15-50,51-58); 

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, где перечислены обнаруженые и изъятые по месту жительства ФИО7, по адресу: 

<

адрес>, в ходе обыска, предметы и документы, подробный перечень которых приведен выше. Также и протоколом осмотра этих предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т. 4 л.д. 64-76, 77-112, 113-114);

- заключением специалиста от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>, из которого следует, что в соответствии с п. 6 раздела 3 «Оплата труда, режим труда» Коллективного договора ЗАО «ЗЭТ» выдача заработной платы производится 2 раза в месяц путем перечисления денежных средств на банковские карты (счета) работников и (или) путем выдачи денежных средств из кассы предприятия: аванс – 15-го числа, заработная плата – 30-го числа.

Заработная плата работникам ЗАО «ЗЭТ» выплачивалась путем перечисления денежных средств на банковские карты (счета) работников с расчетных счетов ЗАО «ЗЭТ», а также через расчетные счета третьих лиц (ООО ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>, ООО ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>), путем выдачи денежных средств из кассы предприятия несвоевременно и не в полном объеме.

Трудовыми договорами установлен срок выплаты заработной платы ЗАО «ЗЭТ» своим сотрудникам до 30 числа месяца следующим за расчетным месяцем, при этом срок полной невыплаты наступает только по истечении двух месяцев, частичной невыплаты заработной платы - по истечению трех месяцев, следующих за сроком выплаты заработной платы. 

В ходе проведения анализа установлено, наличие частичной невыплаты заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ» заработной платы свыше трех месяцев (3 месяца 1 день), т.е. менее половины подлежащей выплате суммы за следующие периоды: январь – перед 28 сотрудниками, февраль – перед 26 сотрудниками, март – перед 28 сотрудниками, апрель – перед 21 сотрудниками, май – перед 24 сотрудниками, июнь – перед 21 сотрудниками, июль – перед 17 сотрудниками, август – перед 15 сотрудниками.

Задолженность ЗАО «ЗЭТ» по заработной плате перед всеми работниками предприятия по состоянию на 31.01.2017 составила 62 826 447,02 рублей (без учета задолженности по заработной плате за предыдущие периоды по состоянию на 01.01.2016). 

Вместе с тем, денежные средства ЗАО «ЗЭТ» при наличии задолженности по выплате заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ», израсходованы на расчеты с контрагентами в период с 01.01.2016 по 31.01.2017: наличными денежными средствами в размере 335 823,81 рублей; в безналичной форме на сумму 20 287 485,52 рублей, в том числе с использованием расчетных счетов: ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 8 737 476,91 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 11 550 008,61 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; путем заключения актов взаимозачетов на сумму 14 419 406,12 рублей (т. 4 л.д. 165-177);

- приказом (распоряжением) от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, о приеме ФИО7 на работу в ЗАО «ЗЭТ» на должность генерального директора (т. 2 л.д. 97);

- ответом на запрос из АО «Ведение реестров компаний» от ДД.ММ.ГГГГ №40817810604900317040и/ОБЩ, согласно которому ФИО7 является владельцем 18307 ценных бумаг ЗАО «ЗЭТ» из 30 000 (т. 2 л.д. 169-182).

По факту совершения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 145.2 УК РФ, вина подсудимого ФИО7 подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля ФИО213 данными в суде, из которых следует, что в 2016 году заработная плата работникам ЗАО «ЗЭТ» ежемесячно выплачивалась частично, однако имело место и полная ее невыплата на срок свыше двух-трех месяцев. Более полные показания данного свидетеля судом приведены выше. 

Показаниями свидетеля Свидетель №2 данными в суде, из которых следует, что в 2016 году у ЗАО «ЗЭТ» имелась значительная сумма задолженности по выплате заработной платы перед своими работниками, начислено было свыше 200 000 000 рублей, а выплачена только половина, при этом при увольнении сумма задолженности работникам не была погашена. Более полные показания данного свидетеля судом также приведены выше. 

Из оглашенных, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия стороны защиты показаний потерпевшего Потерпевший №28 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в период с 2006 он работал в ЗАО «ЗЭТ» в должности трубоотрезчика цеха №

<

***>. В его трудовые обязанности входила зачистка отводов. Ежемесячный размер заработной платы зависел от объема выполненных работ. Расчетом, начислением и выплатой заработной платы занимались сотрудники бухгалтерии ЗАО «ЗЭТ», кто является главным бухгалтером организации, он не знает. Размер задолженности у ЗАО «ЗЭТ» перед ним составляет 230 000 рублей. Желает привлечь к уголовной ответственности руководство ЗАО «ЗЭТ» (т. 6 л.д. 46-49).

Из оглашенных, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, с согласия стороны защиты показаний потерпевшего Потерпевший №103 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в период с 1993 он работал в ЗАО «ЗЭТ» в должности электромонтера 5 разряда. В его трудовые обязанности входило обслуживание электромеханических механизмов. Ежемесячный размер заработной платы составлял около 30 000 рублей. Расчетом, начислением и выплатой заработной платы занимались сотрудники отдела бухгалтерии. Размер задолженности у ЗАО «ЗЭТ» перед ним согласно справке №

<

***> составляет 423 277, 49 рублей. Привлекать к уголовной ответственности руководство завода ЗАО «ЗЭТ» не желает (т. 10 л.д. 81-85).

Вина ФИО7 в полной невыплате свыше двух месяцев заработной платы, совершенной из корыстной и иной личной затньересованности руководителем организации, также подтверждается и письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно: 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр предметов и документов, представленных по ранее направленным запросам, подробный перечень которых приведен выше (т.4 л.д. 15-50,51-58); 

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, где перечислены обнаруженые и изъятые по месту жительства ФИО7, по адресу: 

<

адрес>131, в ходе обыска, предметы и документы, подробный перечень которых приведен выше. Также и протоколом осмотра этих предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т. 4 л.д. 64-76, 77-112, 113-114);

- заключением специалиста от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>, из которого следует, что в соответствии с п. 6 раздела 3 «Оплата труда, режим труда» Коллективного договора ЗАО «ЗЭТ» выдача заработной платы производится 2 раза в месяц путем перечисления денежных средств на банковские карты (счета) работников и (или) путем выдачи денежных средств из кассы предприятия: аванс – 15-го числа, заработная плата – 30-го числа.

Заработная плата работникам ЗАО «ЗЭТ» выплачивалась путем перечисления денежных средств на банковские карты (счета) работников с расчетных счетов ЗАО «ЗЭТ», а также через расчетные счета третьих лиц (ООО ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>, ООО ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>), путем выдачи денежных средств из кассы предприятия несвоевременно и не в полном объеме.

Трудовыми договорами установлен срок выплаты заработной платы ЗАО «ЗЭТ» своим сотрудникам до 30 числа месяца следующим за расчетным месяцем, при этом срок полной невыплаты наступает только по истечении двух месяцев, частичной невыплаты заработной платы - по истечению трех месяцев, следующих за сроком выплаты заработной платы. 

В ходе проведения анализа установлено, что у организации ЗАО «ЗЭТ» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имелась полная невыплата заработной платы сотрудникам организации свыше двух месяцев за следующие периоды: январь – перед 275 сотрудниками, февраль – перед 323 сотрудниками, март – перед 286 сотрудниками, апрель – перед 288 сотрудниками, май – перед 244 сотрудниками, июнь – перед 260 сотрудниками, июль – перед 265 сотрудниками, август – перед 252 сотрудниками, сентябрь – перед 242 сотрудниками.

Задолженность ЗАО «ЗЭТ» по заработной плате перед всеми работниками предприятия по состоянию на 31.01.2017 составила 62 826 447,02 рублей (без учета задолженности по заработной плате за предыдущие периоды по состоянию на 01.01.2016). 

Вместе с тем, денежные средства ЗАО «ЗЭТ» при наличии задолженности по выплате заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ», израсходованы на расчеты с контрагентами в период с 01.01.2016 по 31.01.2017: наличными денежными средствами в размере 335 823,81 рублей; в безналичной форме на сумму 20 287 485,52 рублей, в том числе с использованием расчетных счетов: ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 8 737 476,91 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 11 550 008,61 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; путем заключения актов взаимозачетов на сумму 14 419 406,12 рублей (т. 4 л.д. 165-177);

- приказом (распоряжением) от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>-л, о приеме ФИО7 на работу в ЗАО «ЗЭТ» на должность генерального директора (т. 2 л.д. 97);

- ответом на запрос из АО «Ведение реестров компаний» от ДД.ММ.ГГГГ №40817810604900317040и/ОБЩ, согласно которому ФИО7 является владельцем 18307 ценных бумаг ЗАО «ЗЭТ» из 30 000 (т. 2 л.д. 169-182).

Таким образом, судом установлено, что за период с 01.07.2015 по 04.10.2016 ЗАО «ЗЭТ» имело недоимку по налогам перед бюджетом на общую сумму 107 084 726,17 рублей, а также руководству преприятия в лице генерального директора ФИО7 было известно о наличии вынесенных Межрайонной инспекцией ФНС России №

<

***> по 

<

адрес> требованиях об уплате налогов на общую сумму 45 847 897 рублей, о решениях по взысканию налогов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах налогоплательщика, в сумме 43 316 416 рублей, о выставленных и непогашенных инкассовых поручениях на расчетные счета ЗАО «ЗЭТ» на общую сумму 42 795 858 рублей, о вынесенных решениях о взыскании налогов за счет иного имущества ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 731 451,96 рублей, а также о вынесеных решениях о приостановлении расходных операций по расчетным счетам ЗАО «ЗЭТ». 

Однако, в нарушение ст. 855 ГК РФ ФИО7, являясь генеральным директором ЗАО «ЗЭТ», имея реальную возможность по погашению задолженности перед бюджетной системой РФ из поступивших в кассу ЗАО «ЗЭТ» от различных источников (покупателей) денежных средств в сумме 30 270 647,66 рублей, распорядился ими по своему усмотрению, и направил их на нужды ЗАО «ЗЭТ», а именно на следующие цели: на прочие расчеты с дебиторами и кредиторами, сумма составила 130 960 рублей; расчеты с поставщиками и подрядчиками, сумма составила 364 000 рублей; расчеты с подотчетными лицами, сумма составила 414 527,03 рублей, а не на уплату налога, то есть на уплату платежей более поздней очередности. 

Также, не исполняя обязанности по погашению задолженности по налогам, в период с 27.07.2015 по 04.10.2016, ФИО7 по своей инициативе, минуя расчетные счета преприятия, на которые были наложены инкассовые поручения, осуществил расчеты с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» с использованием расчетных счетов третьих лиц, на сумму 42 011 484,67 рублей, и кроме этого, распорядился о расходовании денежных средств ЗАО «ЗЭТ» путем заключения с контрагентами ЗАО «ЗЭТ» актов взаимозачетов на общую сумму 64 163 754,47 рублей, тем самым осуществил платежи более поздней очереди, чем уплата налогов.

Факт образования задолженности у ЗАО «ЗЭТ» по налогам и сборам за выше указынный период нашел подтверждение как исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела, в том числе и материалами налоговых проверок, так и показаниями свидетелей ФИО213 и Свидетель №2 

Так из показаний свидетеля ФИО213, являющейся в период с 2014 по февраль 2018 главным бухгалтером ЗАО «ЗЭТ», следует, что в период ее работы в отношении ЗАО «ЗЭТ» было возбуждено ряд исполнительных производств, с июля 2015 по 04.10.2016 были вынесены требования об уплате налогов, таких как НДФЛ, на имущество, на воду, транспортный налог, всего на сумму свыше сорока пяти миллионов рублей, при этом ФИО7 был в курсе всех вопросов материального положения их предприятия и владел полной информацией. 

То обстоятельство, что ФИО7 в 2016 году являлся директором ЗАО «ЗЭТ» и единолично принимал решения, подтверждается приказом о приеме его на работу, показаниями свидетелей и потерпевших. Сам подсудимый это обстоятельство не оспаривал и также подтвердил, что знал о всех требованиях налоговой службы и о суммах задолженности по налогам и сборам, а также по заработной плате.

Обстоятельства сокрытия денежных средств, из которых должны были быть уплачены налоги и сборы подтверждаются показаниями свидетеля ФИО213, которая показала, что в связи с тем, что с поступающими на ЗАО «ЗЭТ» денежными средствами они распорядиться не могли по причине ареста счетов их преприятия, ФИО7 было принято решение производить расчеты с контрагентами путем заключения актов взаимозачетов с ними, расчетах с контрагентами посредством третьих лиц. При этом за ЗАО «ЗЭТ» производило расчеты ООО «ТД ЗЭТ», которое на основании писем ФИО7 рассчитывались с контрагентами ЗАО «ЗЭТ», также на основани платежных документов, подписаных ФИО7, как руководителем, осуществлялась выплата по договорам займов ФИО24 (гражданская супруга ФИО7) и ФИО27 (сын ФИО7). 

В судебном заседании также установлено, что долги ЗАО «ЗЭТ» оплачивали две организации с наименованием ООО «ТД ЗЭТ», но имеющие различные ИНН. При этом согласно выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 30.06.2017 участником ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты>, зарегистрированного ДД.ММ.ГГГГ в налоговом органе МРИ ФНС России №

<

***> по 

<

адрес>, также является и ФИО7 

Как следует из заключения специалиста №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с представленными сведениями из МРИ ФНС России №

<

***> по 

<

адрес>, а также данным бухгалтерского учета по счету 68 «Расчеты с бюджетом» ЗАО «ЗЭТ» имеет задолженность по налогам, сборам (кредитное сальдо по счету) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 48 365 284,91 рубль, на 04.10.2016 – 79 067 790,16 рублей, с учетом текущей задолженности по налогам. 

В период с 01.07.2015 по 04.10.2016, в виду имеющейся у данного предприятия недоимки по налогам и сборам перед бюджетом, налоговым органом в адрес ЗАО «ЗЭТ» были вынесены требования об уплате налогов, сборов, на сумму 45 882 982 рубля, и ввиду их неисполнения вынесены решения о взыскании недоимки за счет средств, находящихся на расчетных счетах преприятия, в сумме 43 316 416 рублей, а также выставлены на указанную сумму инкассовые поручения на ее списание. Также были вынесены налоговым органом решения о взыскании налогов, сборов, за счет имущества ЗАО «ЗЭТ» в сумме 43 731 451,96 рублей. 

За период с 01.07.2015 по 04.10.2016 по расчетным счетам организации (№

<

***> «Расчетный счет»), поступило денежных средств в сумме 13 482 247,60 рублей, и израсходованно в безналичной форме - 13 483 575,60 (начальное сальдо – 1 328 рублей). Также в указанный период по счету №

<

***> «Касса» поступило 30 370 647,66 рублей, и израсходовано наличных денежных средств 30 302 019,84 рублей (начальное сальдо – 38 107,27 рублей), из них расчеты с контрагентами были произведены на сумму 494 960 рублей.

Также в заключение специалиста отражено, что в период с 27.07.2015 по 04.10.2016, т.е. в период применения мер принудительного взыскания налоговым органом задолженности, денежные средства ЗАО «ЗЭТ» были израсходованы на расчеты с контрагентами, очередность исполнения которых следует после исполнения обязанности по уплате налогов (сборов), а именно в наличной форме в размере 909 487,03 рублей; в безналичной форме на сумму 42 011 484,67 рублей, в том числе с использованием расчетных счетов: ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 30 461 476,09 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 780 854,80 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 2 953 426,45 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 11 550 008,61 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; путем заключения актов взаимозачетов на сумму 64 163 754,47 рублей.

Факт образования задолженности у преприятия ЗАО «ЗЭТ» по оплате труда в период с 01.01.2016 по 01.01.2017 также нашел подтверждение имеющимся в материалах уголовного дела доказательствами, в том числе материалами прокурорской проверки, общей справкой о размере имеющейся за указанный период перед работниками данного преприятия задолженности по заработной плате, подписанной главным бухгалтером ЗАО «ЗЭТ», отдельными бухгалтерскими справками, выданными работникам преприятия, где указаны суммы начисленной им в 2016 году и не выплаченной на дату их увольнения заработной платы, копиями судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, которые в установленном законом порядке не обжалованы и вступили в законную силу. Кроме этого, факт задолженности по заработной плате подтверждается показаниями потерпевших, допрошенных в ходе судебного следствия, а также показаниями свидетелей ФИО213 и Свидетель №2

Так из показаний потерпевшей Потерпевший №31 установлено, что с 2015 года на преприятии ЗАО «ЗЭТ», где она работала машинистом мостового крана, начались задержки по выплате заработной платы. В период с января 2016 по январь 2017 имело место частичная невыплата заработной платы на протяжении трех месяцев и также полная ее невывплата. В декабре 2016 года по причине образовавшейся задолженности в сумме около 185 000 рублей, после обращения к мировому судье ей был выдан судебный приказ о взыскании указанной суммы с ЗАО «ЗЭТ» в ее пользу. Данный судебедный приказ она передала в службу судебных приставов, однако, на момент ее допроса в суде, сумма долга ей не погашена. 

Потерпевшая Потерпевший №50 в ходе допроса показала, что с августа 2004 по август 2017 она работала в ЗАО «ЗЭТ» в должности техника лаборанта, в 2016 году на предприятии начались поблемы с выплатой заработной платы, за период с мая по июнь 2016 года заработная плата ей выплачена частично, с июня по январь 2017 года сумма задолженности составила 372 573,32 руб., что подтверждается соответствующей справкой №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ, выданной ей главным бухгалтером ЗАО «ЗЭТ» на момент ее увольнения. Данную справку участники процесса обозрели в судебном заседании. Также свидетель пояснила, что по факту невыплаты заработной платы в феврале 2018 года, после обращения к мировому судье, ей был выдан судебный приказ о взыскании указанной суммы с ЗАО «ЗЭТ» в ее пользу, однако до настоящего времени сумма долга ей также и не погашена. 

Показаниями иных потерпевших, допрошенных в судебном заседании, численностью более 90 лиц, также нашел подтверждение факт частичной невыплаты им в 2016 году за отработанный на предприятии ЗАО «ЗЭТ» период свыше трех месяцев заработной платы, а также факт полной невыплаты заработной платы свыше двух месяцев. 

Как следует из заключения специалиста №

<

***> от 14.02.2018, в ходе проведения анализа установлено, что у организации ЗАО «ЗЭТ» в период с 01.01.2016 по 31.01.2017 имелась полная невыплата заработной платы сотрудникам организации свыше двух месяцев за периоды: январь – перед 275 сотрудниками, февраль – перед 323 сотрудниками, март – перед 286 сотрудниками, апрель – перед 288 сотрудниками, май – перед 244 сотрудниками, июнь – перед 260 сотрудниками, июль – перед 265 сотрудниками, август – перед 252 сотрудниками, сентябрь – перед 242 сотрудниками.

Также в данном заключении спечиалистом отражено о наличии фактов частичной невыплаты заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ» свыше трех месяцев (3 месяца 1 день), т.е. менее половины подлежащей выплате суммы за следующие периоды: январь – перед 28 сотрудниками, февраль – перед 26 сотрудниками, март – перед 28 сотрудниками, апрель – перед 21 сотрудниками, май – перед 24 сотрудниками, июнь – перед 21 сотрудниками, июль – перед 17 сотрудниками, август – перед 15 сотрудниками.

Вместе с тем, денежные средства ЗАО «ЗЭТ» при наличии задолженности по выплате заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ», израсходованы на расчеты с контрагентами в период с 01.01.2016 по 31.01.2017: наличными денежными средствами в размере 335 823,81 рублей; в безналичной форме на сумму 20 287 485,52 рублей, в том числе с использованием расчетных счетов: ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 8 737 476,91 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> на сумму 11 550 008,61 рублей, в том числе на расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; путем заключения актов взаимозачетов на сумму 14 419 406,12 рублей.

Факты имеющейся у работников предприятия ЗАО «ЗЭТ» задолженности по заработной плате в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подсудимый ФИО7 не отрицал, как не отрицал и частичную невыплату сотрудникам заработной платы свыше трех месяцев, а также ее полную невыплату свыше двух месяцев в том же году, причиной этого он объяснил, финансовыми проблемами у их предприятия, в том числе резким сокращением количества имеющихся заказов, сокращением объема производства, образованием задолженности по налогам. Свое решение производить расчеты с контрагентами путем заключения актов взаимозачетов с ними, расчетах с контрагентами посредством третьих лиц, ФИО7 объяснил желанием не допустить прекращение деятельности преприятия, а не его корыстной или личной заинтересованностью.

Участвующий в деле защитник ФИО7 – ФИО217, полагал, что ФИО7 никогда не скрывал сложившейся финансово-экономической ситуации на преприятии, предпринимал меры по исправлению ситуации, пытался сохранить коллектив и вытащить предприятие из кризисной ситуации, и тем самым его дейсвиями был предотвращен более существленный вред охраняемых уголовным законом интересам общества, в том числе сохранение рабочих мест для значительного количества граждан, из чего также следует, что ФИО7 также действовал в состоянии крайней необходимости, что исключает привлечение его к уголовной ответственности. 

Вместе с тем, выше указанные доводы подсудимого ФИО7 и его защитника о том, что совершая расчеты с контрагентами путем заключения актов взаимозачетов с ними, а также посредством третьих лиц, ФИО7 действовал исключительно в интересах предприятия ЗАО «ЗЭТ», в пределах крайней необходимости, и без какой либо корыстной и иной личной заинтресованности, суд находит несостоятельсными, поскольку как следует из показаний ФИО7, основной пакет акций преприятия ЗАО «ЗЭТ», более 51 % находится у него, производимые ФИО7 и по его поручениям иными лицами расчеты, минуя официальные расчетные счета завода в различных банках, с целью не допущения прекращения его деятельности, в данном случае не могу оправдывать действия подсудимого ФИО7, подпадающие под признаки преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 199.2, ч.1 ст.145.1 и ч. 2 ст. 145.1 Уголовного кодекса РФ. При этом руководитель преприятия, должен вести свою предпринимательскую деятельность таким образом, чтобы не нарушать действующих законов, в том числе о налогах и сборах. К тому же невыплата на протяжении длительного времени, а именно в течение 2016 года, значительному количеству сотрудников преприятия ЗАО «ЗЭТ» заработной платы не может отвечать интресам общества, и не может являться способом, сохранения таким образом рабочих мест на преприятии и выводом этого преприятия из кризисной ситуации.

К тому же, несмотря на доводы защиты о кризисной ситуации, сложившейся на заводе ЗАО «ЗЭТ» в 2016 году по оплате налогов и заработной плате работникам, по поручению ФИО7 с использованием расчетных счетов третьих лиц, и с нарушением очередности, предусмотренной ст. 855 ГК РФ и ФЗ №

<

***> «О несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002, предусматривающей погашение задолженности по обязательствам ЗАО «ЗЭТ», в период с 27.07.2015 и по 04.10.2016 были произведены растчеты по ряду договорам займов. Так, ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> произвело расчеты с ФИО27 в сумме 780 854,80 рублей и 254 543,28 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 2 953 426,45 рублей и 819 619,76 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ТД «ЗЭТ» ИНН 

<

данные изъяты> произвело расчеты с ФИО27 в сумме 90 000 рублей, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>/З и ФИО24 в сумме 1 361 000 рублей, по договору займа №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ. При этом как установлено судом, подсудимому ФИО7 - ФИО28, приходится сыном, а ФИО24 гражданской супругой, от которой у ФИО7 имеется двое нсовершеннолетних детей. 

Свидетель Свидетель №2 суду также пояснил, что в действительности денежные средства, полученные ЗАО «ЗЭТ» от ФИО24 по договору займа, последней фактически не принадлежали, а принадлежали ему, подсудимому ФИО7 и сыну ФИО7 – ФИО216 в равных долях, ФИО24 только внесла эти деньги по договору займа на расчетный счет преприятия ЗАО «ЗЭТ». Также свидетель Свидетель №2 в ходе допроса показал, что в 2016 году он получал от ФИО24 денежные средства в счет своей доли по указанному договору займа.

Предметом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 Уголовного кодекса РФ является сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, и, по мнению суда, данный факт нашел подтверждение совокупностью имеющихся по делу доказательств. 

При этом, не подлежит также удовлетворению и доводы защиты о том, что для квалификации действий подсудимого ФИО7 органу предварительного следствия необходимо было установить наличие у него личной заинтересованности именно в фактическом сокрытии денежных средств завода от возможного обращения на них взыскания, то есть путем заключения незаконных сделок, поскольку диспозиция ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, как и ранее действовавшей ст. 199.2 УК РФ, не содержит каких-либо исключений для ее применения, исходя из целей сокрытия денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.

Судом также установлено, что на основании определений Арбитражного суда 

<

адрес>, вынесенных 28.06.2018 и 30.06.2018, были признаны недействительными перечисления ЗАО «ЗЭТ» в пользу ФИО214 денежных средств в размере 12 679 629,06 руб. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору займа №

<

***>/з от ДД.ММ.ГГГГ, в пользу ФИО24 денежных средств в размере 5 513 105,77 руб. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, а также в пользу ФИО11 денежных средств в размере 13 459 410,85 руб. по договору займа №

<

***>/з от ДД.ММ.ГГГГ, и как следствие применены соответствующие правовые последствия недействительных сделок, что свидетельствует о том, что указанные договоры заключены с нарушением закона. 

К тому же осуществление в 2016 году по распоряжениям ФИО7 значительных сумм выплат по выше указанным договорам займа в пользу ФИО218 и ФИО24 (общая сумма составила 6 259 444,10 руб.), также достаточных для производства выплат заработной платы ряду работникам преприятия ЗАО «ЗЭТ», которые эту заработную плату не получали на протяжении длительного времени и у которых она являлась единственным источником дохода, также не Потерпевший №160 не свидетельствовать о корыстной заинтересованности ФИО7, отдавшего эти распоряжения. 

К тому же, как установлено показаниями свидетеля Свидетель №2, денежные средства, внесенные ФИО24 по договору займа, ей фактически не принадлежали, а принадлежали в равных долях Свидетель №2, ФИО7 и его сыну ФИО216 и были взяты им в банке под проценты, что нашло подтверждение данного довода в ходе судебного разбирательства, и также свидетельствует о наличии у ФИО7 иной личной заинтересованности при даче распоряжений об оплате в первоочередном порядке процентов по договорам займов, а не выплаты заработной платы работникам преприятия ЗАО «ЗЭТ». 

Исходя из смысла ст. 145.1 УК РФ, состав преступления, предусмотренный указанной нормой закона, является материальным, считается оконченным с момента невыплаты, причинения имущественного вреда потерпевшему в виде неполучения денег. Срок в три месяца, установленный положениями ч.1 ст. 145.1 УК РФ и два месяца, установленный ч.2 ст.145.1 УК РФ отсчитывается с начала суток, следующих за днем, когда должны быть произведены указанные в законе платежи.

Доводы защиты о том, что заключения специалиста №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ и №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ не являются допустимым доказательством, по причинено того, что у должностного лица, давшего заключение, отсутствуют сведения о наличии у него необходимой квалификации, достаточной для производства исследования, а подчиненность этого должностного лица руководителю оперативно-розыскного органа лишает его объективности в подготовленном им исследовании, суд находит несостоятельными и не основанными на законе. К тому же, выше указанные заключения были подготовлены должностным лицом, имеющим высшее экономическое образование и стаж работы в должности 12 лет, также указанный специалист был предупрежден об ответственности за дачу заведомо ложного заключения, о чем у него была отобрана подписка. 

К тому же доказательства виновности действий подсудимого ФИО7 в совершении инкриминируемых ему деяний, суд оценивает не только на основании выше указанных заключений специалиста, но и на основании совокупности иных имеющихся по делу и проверенных судом доказательств.

Также суд находит несостоятельными доводы подсудимого ФИО7 и его защитника о том, что совершая расчеты с контрагентами путем заключения актов взаимозачетов с ними, а также посредством третьих лиц, ФИО7 действовал исключительно в интересах предприятия ЗАО «ЗЭТ», в пределах крайней необходимости, и расценивает их как позицию защиты, с целью уменьшить ответственность за совершенные подсудимым преступления.

На основании изложенного, по факту содеянного в период с 27.07.2015 по 04.10.2016 действия подсудимого ФИО7 судом квалифицируются по ч.1 ст.199.2 Уголовного кодекса РФ, как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере.

По факту содеянного в период с 01.01.2016 по 01.01.2017, действия подсудимого ФИО7 судом квалифицируются по ч.1 ст. 145.1 Уголовного кодекса РФ, как частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, совершенная из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем органзации. 

Также по факту содеянного в период с 01.01.2016 по 01.01.2017, действия подсудимого ФИО7 судом квалифицируются по ч.2 ст. 145.1 Уголовного кодекса РФ, как полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы, совершенная из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем органзации. 

При назначении наказания суд руководствуется требованиями ст.ст. 6, 43, 60 Уголовного кодекса РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В ходе изучения личности подсудимого ФИО7 установлено, что как личность он характеризуется исключительно положительно, ранее не судим, имеет множество благодарственных писем, в том числе от Администрации Сысертского городского округа, награжден медалью ордена «За заслуги перед Отечеством» II степени (т. 36 л.д. 265-266), медалью великомученицы Екатерины III степени, является почетным гражданином поселка Большой Исток. На иждивении у ФИО7 находятся один несовершеннолетний и один малолетний ребенок. Сведений о привлечении ФИО7 к административной ответственности – не имеется. На учете у врача-психиатра и врача-нарколога ФИО7 не состоит (том 36 л.д.194).

В силу положений ст.61 Уголовного кодекса РФ к обстоятельствам, смягчающим ФИО7 наказание суд относит его раскаяние в содеянном, наличие у него на иждивении одного малолетнего и одного несовершеннолетнего ребенка, его положительные характеристики, а также состояние его здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание и предусмотренных ст. 63 Уголовного кодекса РФ у ФИО7 суд не установил. 

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенных ФИО7 преступлений, обстоятельства их совершения, данные о личности подсудимого, который имеет постоянное место жительство, его материальное положение, а также учитывая влияние наказания на исправление осужденного, судья приходит к выводу о возможности исправления подсудимого путем назначения ему за каждое из совершенных преступлений наказания в виде штрафа, в пределах санкции статьи, что будет способствовать исправлению подсудимого на свободе.

Учитиывая, что все преступления, в совершении которых ФИО7 предьявлено обвинение, относятся к преступлениям небольшой тяжести, окончательное наказание ему следует назначить в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 69 Уголовного кодекса РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершения преступления, поведением осужденного, которые бы существенно уменьшали степень общественной опасности содеянного, по делу не установлено, в связи с чем, суд не находит оснований для назначения подсудимому наказания с применением положений, предусмотренных ст. 64 УК РФ. 

Решая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется ст.81 Уголовно-процессуального кодекса РФ.

Как следует из материалов уголовного дела, в качестве обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества, ранее в ходе предварительного расследования определением суда от 14.07.2017 был наложен арес на имущество ЗАО «ЗЭТ» (т. 35 л.д. 188-209), и также определением суда от 04.04.2018 на период срока следствия, т.е. до 10.04.2018 был наложен арест на здание и земельный участок, расположенные по адресу: 

<

адрес> (т. 35 л.д. 228-229). 

В ходе рассмотрения данного уголовного дела государственным обвинителем было представлено для обозрения суду и другим участникам процесса постановление Сысертского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, которым был разрешон вопрос о снятии ареста имущества ЗАО «ЗЭТ» на общую сумму 110 547 372,74 руб., наложенного постановлением суда от 14.07.2017. 

Срок ареста иного имущества, наложенного на основании определения суда от ДД.ММ.ГГГГ истек по окончанию срока следствия – ДД.ММ.ГГГГ, и далее по ходатайству органов следствия не продлялся, в связи с чем, основний для дальнейшего разрешиния вопросов о сохранности обеспечительных мер по данному уголовному делу не требуется. 

В ходе предварительного расследования интересы подсудмого ФИО7 представляли защитники, с которыми подсудимый заключил соглашение, в связи с чем, разрешение вопроса о взыскании процессуальных издержек в виде оплаты услуг адвоката в данном случае также не требуется. 

В материалах уголовного дела имеется исковое завление Потерпевший №142 к ЗАО «ЗЭТ» о взыскании с ответчика задолженности по заработной плате за период с июня 2016 по август 2017, в сумме 443 045,44 руб., денежной компенсации за задержку выплаты заработной платы и взыскании компенсации морального вреда в сумме 50 000 рублей (т. 12 л.д. 155-156). 

Однако учитывая, что исковые требований истца в рамках данного уголовного дела предьявлены не лично к подсудимому ФИО7, а к юридическому лицу ЗАО «ЗЭТ», интересы которого в настоящее время представлет конкурсный управляющий, суд полагает, что требования гражданского истца Потерпевший №160 быть разрешены в рамках гражданского судопроизводства, в связи с чем, признает за истцом право на удовлетворение гражданского иска и передает вопрос о размере возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства. 

В материалах уголовного дела также имеются заявления Потерпевший №36, Потерпевший №37 и Потерпевший №110 о возмещении задолженности по заработной плате (т.6 л.д.160-161,194-195, т.10 л.д.231-232), однако в суд от указанных лиц поступили заявления о возвращении им данных заявдений.

Согласно п. 6 ч. 1 ст. 135 ГПК РФ судья возвращает исковое заявление в случае, если до вынесения определения суда о принятии искового заявления к производству суда от истца поступило заявление о возвращении искового заявления. С учетом изложенного, заявления Потерпевший №36, Потерпевший №37 и Потерпевший №110 подлежат возвращению указанным лицам.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.ст.299, 307, 308, 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

признать ЛИВШИЦА 

<

данные изъяты> виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.199.2, ч.1 ст.145.1 и ч.2 ст.145.1 Уголовного кодекса РФ, и назначить ему наказание:

- по ч.1 ст.199.2 Уголовного кодекса РФ виде штрафа в размере 400 000 (четыреста тысяч) рублей. 

- по ч.1 ст. 145.1 Уголовного кодекса РФ виде штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей; 

- по ч.2 ст. 145.1 Уголовного кодекса РФ виде штрафа в размере 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 Уголовного кодекса РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно определить ФИО7 наказание в виде штрафа в размере 650 000 (шестьсот пятьдеся тысяч) рублей.

Назначенный по приговору штраф, осужденный в соответствии со ст. 31 Уголовно-исполнительного кодекса РФ обязан уплатить в течение 60 дней со дня вступления приговора суда в законную силу.

Избранную ранее ФИО7 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Признать за потерпевшим ФИО29 право на удовлетворение гражданского иска к ЗАО «ЗЭТ», и предать его для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства по уголовному делу: Сшивку документов на 80 листах - журнал проводок по счету 60.23 - выданные авансы; Сшивку документов на 215 листах, на титульном листе имеется пояснение «Расчетные ведомости 01.16г. – 01.17г.»; Кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***>; Документы на 7 листах, скрепленных скобами; Документы на 2 листах и конверт; Положение о премировании работников ЗАО «ЗЭТ» на 3 листах; Правила внутреннего трудового распорядка ЗАО «ЗЭТ» на 2 листах; Сшивку документов на 30 листах; Сшивку документов на 20 листах; Сшивку документов на 18 листах; Сшивку документов на 37 листах; Сшивку документов на 23 листах; Изменения в коллективный договор ЗАО «ЗЭТ» от ДД.ММ.ГГГГ; Сшивку документов на 94 листах; Копии материалов по факту невыплаты заработной платы сотрудникам ЗАО «ЗЭТ» на 113 прошитых листах; Документы на 11 листах, скрепленные скрепкой, на титульном листе имеется запись «ЗАО «ЗЭТ» Сбербанк декабрь 2016»; Документы на 60 листах, скрепленных зажимом, на титульном листе имеется запись «ЗАО «ЗЭТ» СКБ Банк декабрь 2016»; Сшивку документов на 399 листах, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» СКБ Банк 2016 год январь 2017г.»; Сшивку документов на 154 листах. На титульном листе имеется запись ЗАО “ЗЭТ” СБЕРБАНК 2016 год январь 2017 год; Сшивку документов на 27 листах, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» выписки СКБ Банк, Сбербанк, январь 2017»; Скоросшиватель фиолетового цвета, внутри которого находятся документы на 181 листе, на титульном листе пояснение «ЗАО «ЗЭТ» Кассовая книга с май по декабрь 2016г.»; Типографскую кассовую книга в картонном переплете, формы № КО-4 Утв. Постановлением Госкомстата России от ДД.ММ.ГГГГ №

<

***> на 100 листах, на обложке имеется бумажная наклейка белого цвета с узорами черного цвета и пояснением “ЗАО “ЗЭТ” Кассовая книга на ДД.ММ.ГГГГг. по ДД.ММ.ГГГГг.”. На титульном листе пояснение «ЗАО «Завод элементов трубопроводов» Кассовую книга на ДД.ММ.ГГГГг. по ДД.ММ.ГГГГ»; Сшивку документов на 29 листах, которые представляют собой список сотрудников, работавших на ЗАО “ЗЭТ” в 2016-2017; Трудовые договора, заключенные с работниками ЗАО «ЗЭТ»; Скоросшиватель черного цвета, внутри которого находятся документы на 422 листах; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся документы на 418 листах; Скоросшиватель серого цвета, внутри которого находятся документы на 506 листах; Папку-скоросшиватель черного цвета с 152 канцелярскими файлами; Папку-скоросшиватель черного цвета с документами на 251 листе; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса март, апрель 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса сентябрь октябрь 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса ноябрь, декабрь 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса май июнь 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса июль август 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Касса Январь, февраль 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «з/управлен 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «Цех №40817810604900317040г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «ТЛУ 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «Охрана 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «КПЦ №40817810604900317040г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «РИЦ №40817810604900317040г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «ЭМС 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись: «Цех №40817810604900317040г.»; Сшивку документов под названием «Список контрагентов» на 229 листах; Табели учета использованного рабочего времени и расчета заработной платы в количестве 142 шт.; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся канцелярские файлы с документами в количестве 51 шт.; Скоросшиватель красного цвета, внутри которого находятся канцелярские файлы с документами в количестве 145 шт.; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные Г-К 2016г.»; Сшивку документов, на титульном листе которой имеется надпись: «Расчетные листки (копии) за январь месяц 2017г.», содержащая квитки о начисленной заработной плате; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные С-Я 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные Л-Р 2016г.»; Сшивку документов, на обложке которой имеется надпись «уволенные А-В 2016г.»; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***> - выписка из ЕГРЮЛ ФНС России «Сведения о юридическом лице» на пяти листах; Сшивку документов №

<

***> - выписка из ЕГРЮЛ «Сведения о юридическом лице» на шести листах и Устав ООО «Торговый Дом «ЗЭТ»» на шести листах; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***>, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Письма по оплате 3-им лицам за ЗАО «ЗЭТ» 2016г.», сшивка содержит 69 листов; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***>, на титульном листе которой имеется надпись: «ЗАО «ЗЭТ» Письма по оплате 3-им лицам за ЗАО «ЗЭТ» 2015г.», сшивка содержит 416 листов; Сшивку документов №

<

***>, в которой находятся Акты взаимозачета на 152 листах; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60; Сшивку документов №

<

***> в которой находится оборотно-сальдовая ведомость по счету: 62; Сшивку документов №

<

***> в которой находится карточка счета 76.5; Сшивку документов №

<

***> в которой находится карточка счета 51; Сшивку документов №

<

***> в которой находится карточка счета 62; Сшивку документов №

<

***>; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 73; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 01; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится план счетов; Сшивку документов №

<

***>, в которой находятся обороты по счетам на 101 листе; Карточка счета 58; Оборотно-сальдовую ведомость по счету 76; Шесть платежных ведомостей, скрепленных канцелярской скрепкой; Сведения о банковских счетах ЮЛ/ИП; 25-ть документов, скрепленных канцелярской скрепкой; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 50; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 71; Сшивку документов №

<

***>, в которой находится карточка счета 60; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР 18-ДД.ММ.ГГГГ»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР 1-ДД.ММ.ГГГГ»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «ФК «Открытие» июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2016»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «ПАО Открытие март 16»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР сентябрь 2016 з/п ТД Z»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР Октябрь 2016 з/п ТД Z»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР Август 2016 з/п ТД Z»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР декабрь 2016»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР июль 2016 оплата з/п ТД Z»; Папку для бумаг №

<

***>, на обложке которой имеется надпись: «УБРИР апрель-май-июнь 2016» хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по городу Сысерть следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по 

<

адрес>, вернуть уполномоченному предсавителю ЗАО «ЗЭТ» по принадлежности (т. 4 л.д. 51-58); 

- канцелярский файл с копией трудовой книжки ФИО24 на 7 листах; конверт с письмом из Межрайонной инспекции ФНС №

<

***>, внутри конверта находится протокол №

<

***> об административном наказании, определение №

<

***> о назначении времени и места рассмотрения административного дела с сопроводительным письмом за исходящим №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на 12 листах; конверт с письмом из Межрайонной инспекции ФНС №

<

***>, внутри конверта находится постановление №

<

***> о назначении административного наказания с сопроводительным письмом за исходящим №

<

***> от ДД.ММ.ГГГГ на 12 листах, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по городу Сысерть следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по 

<

адрес> – вернуть по принадлежности (т.4 л.д. 113-114); 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в 10-тидневный срок со дня его провозглашения (осужденным, содержащимся под стражей, со дня получения копии приговора) путем подачи апелляционной жалобы (апелляционного представления - прокурором) в Свердловский областной суд через Сысертский районный суд. 

При обжаловании приговора осужденный вправе ходатайствовать о рассмотрении дела судом апелляционной инстанции с его участием, указав об этом в апелляционной жалобе. Кроме того, осужденный вправе поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о назначении защитника либо отказаться от защитника.

Судья: С.В. Филимонова