Дело № 1-525/2019

66RS0003-02-2019-001135-24

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Екатеринбург 25 декабря 2019 года

Кировский районный суд г. Екатеринбурга в составе

председательствующего судьи Каримовой Р.И., 

с участием государственных обвинителей Веретновой Ю.С., Туголуковой А.Ю.,

представителя потерпевшего ***29,

подсудимой ***4,

защитника адвоката Булатова В.Б.,

при помощнике судьи Исмаилове Э.С. секретарях Беппле М.А., Погореловой Е.В., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившейся *** в ***, гражданки Российской Федерации, с высшим образованием, состоящей в браке, имеющей одного малолетнего ребенка, не работающей, зарегистрированной и проживающего по адресу: ***, несудимой, под стражей по настоящему делу не содержавшейся,

обвиняемой в совершении семи преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,

установил:

***4 совершила семь эпизодов мошенничества в *** при следующих обстоятельствах.

В период времени с *** до *** ФИО1, использующая в силу знакомства, а также в силу надлежащего исполнения своих должностных обязанностей, доверительные отношения с директором ООО «АйПиСМ рус» ФИО2 №4, в связи с тяжелым материальным положением, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения разработала преступный план, согласно которому намеревалась, злоупотребляя доверием, оказанным ей руководством ООО «АйПиСМ рус» в лице ФИО2 №4, а также путем обмана сотрудников склада и бухгалтеров ООО «Центрсервис», оказывающих услуги по сдаче налоговой отчетности ООО «АйПиСМ рус», совершать хищение денежных средств ООО «АйПиСМ рус», реализуя имущество, принадлежащее ООО «АйПиСМ рус» по заниженной стоимости, а именно: получив заявку от клиента ООО «АйПиСМ рус», имея индивидуальный пароль безопасности, в программе управленческого учета «1С Торговля+склад» оформлять выписки на отгрузку товара со склада, сознательно используя в оформляемых ею документах не соответствующее действительности наименование клиента ООО «АйПиСМ рус», с целью обмана сотрудников склада передавать последним оформленные ею в указанной программе документы, на основании которых сотрудники склада производили отгрузку товара неопределенному кругу лиц из числа клиентов ООО «АйПиСМ рус». Сформированные бухгалтерские документы ФИО1 сдавать в бухгалтерию не планировала с целью умолчания перед бухгалтерами ООО «Центрсервис», оказывающими бухгалтерские услуги по сдаче налоговой отчетности ООО «АйПиСМ рус», о ведении ею деятельности по реализации имущества ООО «АйПиСМ рус» и сокрытию факта получения ею денежных средств за реализацию товара ООО «АйПиСМ рус» в свою пользу. 

*** ФИО1, находясь по месту своей работы в офисе ООО «АйПиСМ рус» по адресу: г. Екатеринбург, территория Новосвердловской ТЭЦ, 19 в г.Екатеринбурга, по электронной почте получила заявку от пермского филиала ООО «АйПиСМ.регион», находящегося по адресу: *** на отгрузку коврового покрытия VIRTUAL#6357 352(90706), стоимость 1 кв.м -1 062 рубля 81 копейка, общей стоимостью 56 014 рублей 34 копейки, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств на сумму 46 000 рублей, полученных за реализацию указанного товара по заниженной стоимости. Действуя согласно ранее разработанному преступному плану, злоупотребляя доверием, оказанным ей лице ФИО2 №4, ФИО1, имея индивидуальный пароль безопасности, в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от *** на отгрузку коврового покрытия VIRTUAL#6357 352(90706), артикул 78036895 в количестве 14, 4 п.м. (52, 704 кв.м.). При этом С.А.СБ. сознательно в программе «1С Торговля + склад» в оформляемых ею документах на отгрузку товара указала не соответствующее действительности наименование клиента - «Частное лицо г. Пермь». С целью обмана сотрудников склада ООО «АйПиСМ рус», *** ФИО1 передала последним на исполнение выписку от *** и сверку *** от ***, на основании которых сотрудниками склада ООО «АйПиСМ рус» произведена отгрузка со склада в адрес: «Частное лицо г. Пермь» коврового покрытия VIRTUAL#6357 352(90706), артикул 78036895 в количестве 52, 704 кв.м., общей стоимостью 56 014 рублей 34 копейки. Товарно – транспортные накладные и счета-фактуры на отгруженное ковровое покрытие ФИО1 в бухгалтерию для отражения в бухгалтерской программе «1С Бухгалтерия» не передала. Полученными неустановленным способом наличными денежными средствами в сумме 46 000 рублей от неосведомленного о ее преступных намерениях руководителя пермского филиала ООО «АйПиСМ.регион» ФИО2 №10 за отгруженный по заниженной стоимости товар ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на общую сумму 56 014 рублей 34 копейки.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы в офисе ООО «АйПиСМ рус», посредством телефонного звонка получила заявку от клиента ООО «АйПиСМ рус» - ФИО2 №7 на отгрузку мастики Parabond M4099-4Gallon Gold в количестве 4 штук, стоимость 1 шт – 3188 рублей 08 копеек, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств на сумму 16 200 рублей, полученных за реализацию указанного товара. Действуя согласно ранее разработанному преступному плану, ФИО1 в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от 06.09.2016 на отгрузку со склада указанной мастики и сверку № 1 от 07.09.2016 на отгрузку со склада. При этом ФИО1 в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» в документах указала не соответствующее действительности наименование клиента - «Частное лицо С-Петербург». С целью обмана сотрудников склада *** ФИО1 передала последним на исполнение указанные документы, на основании которых сотрудниками склада произведена отгрузка со склада в адрес: «*** ФИО2 №7» многоцелевой мастики Parabond M4099-4Gallon Gold в количестве 4 штук общей стоимостью 12 752 рубля 32 копейки. Товарно – транспортные накладные и счета – фактуры на отгруженную мастику ФИО1 в бухгалтерию не передала. Оплату в сумме 16 200 рублей неосведомленный о преступных намерениях ФИО1 ФИО2 №7 *** по просьбе ***4 безналичным способом со своего счета, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** на имя ФИО2 №7, перечислил на счет ***, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по ***, б в Кировском административном районе *** на имя ***2. *** ***2, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, передал ФИО1 полученные *** от ФИО2 №7 денежные средства в сумме 16200 рублей. Полученными денежными средствами ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на общую сумму 12 752 рубля 32 копейки.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы посредством электронной почты получила заявку от клиента ООО «АйПиСМ рус» - ООО «Клуб Комфорта», находящегося по адресу: *** (офис 47) на отгрузку коврового покрытия Cozy Comfort #1V18517 в количестве 9,33 кв.м., стоимость 1 кв.м – 3 180 рублей 25 копеек, общей стоимостью 29 671 рубль 73 копейки, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, полученных за реализацию указанного товара. Действуя согласно ранее разработанному преступному плану, злоупотребляя доверием, оказанным ей ФИО2 №4, ФИО1 в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от ***, а также сверку *** от *** на отгрузку. С целью обмана сотрудников склада *** ФИО1 передала последним на исполнение выписку от ***, а также сверку *** от ***, на основании которых сотрудниками склада произведена отгрузка со склада в адрес: ООО «Клуб Комфорта» коврового покрытия Cozy Comfort #1V18517 в количестве 9,33 кв.м., общей стоимостью 29 671 рубль 73 копейки. Товарно – транспортные накладные и счета фактуры на отгруженное в адрес: ООО «Клуб Комфорта» ковровое покрытие ФИО1 в бухгалтерию для отражения в бухгалтерской программе «1С Бухгалтерия» не передала. Полученными от неосведомленного о преступных намерениях ФИО1 руководителя ООО «Клуб Комфорта» ФИО2 №6 за отгруженный товар денежными средствами ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на сумму 29 671 рубль 73 копейки.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы, посредством электронной почты получила заявку от ООО «Клуб Комфорта» на отгрузку коврового покрытия коврового покрытия Endless Naturals #270 789 (94100), артикул 81049843/К1212 в количестве 14,64 кв.м., стоимость 1 кв.м. – 891 рубль 61 копейка, общей стоимостью 13 053 рубля 17 копеек, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение денежных средств на сумму 9 000 рублей, полученных за реализацию указанного товара по заниженной стоимости. Действуя согласно ранее разработанному преступному плану, с использованием своего служебного положения, злоупотребляя доверием, оказанным ей руководством ООО «АйПиСМ рус» в лице ФИО2 №4, ФИО1 в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от *** на отгрузку и сверку *** от *** на отгрузку, передала их сотрудникам склада, на основании чего последними произведена отгрузка со склада в адрес: ООО «Клуб Комфорта» коврового покрытия Endless Naturals #270 789 (94100), артикул 81049843/К1212 в количестве 14,64 кв.м. Товарно – транспортные накладные и счета фактуры на отгруженное ковровое покрытие ФИО1 в бухгалтерию не передала.

*** руководитель ООО «Клуб Комфорта» - ФИО2 №6 в счет оплаты коврового покрытия Endless Naturals #270 789 (94100), артикул 81049843/К1212 в количестве 14,64 кв.м. перечислила денежные средства в сумме 9000 рублей со счета ***, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** на имя ФИО2 №6 на счет ***, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** на имя ФИО1. Полученными от руководителя ООО «Клуб Комфорта» ФИО2 №6 денежными средствами за отгруженный по заниженной стоимости товар в адрес: ООО «Клуб Комфорта» ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на сумму 13 053 рубля 17 копеек.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы посредством электронной почты получила заявку от клиента ООО «АйПиСМ рус» - ФИО2 №6 на отгрузку в ее адрес простыни NEW BESTFIT SHEETS. KING 78 Х 80 (198,12х203,2 см..) PEARL BLUE, артикул 95894 в количестве 1 штуки стоимостью 12 525 рублей 73 копейки и простыни NEW BESTFIT SHEETS. KING 78 Х 80 (198,12х203,2 см.) WHITE, артикул 95874 в количестве 1 штука стоимостью 12 525 рублей 73 копейки, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, полученных за реализацию указанного товара. Злоупотребляя доверием, оказанным ей ФИО2 №4, ФИО1 в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от *** на отгрузку, указав не соответствующее действительности наименование клиента - ООО «Зори», передала ее для исполнения сотрудникам склада, на основании чего последними произведена отгрузка со склада в адрес ООО «Зори» указанного товара. Товарно-транспортные накладные и счета фактуры на отгруженный товар ФИО1 в бухгалтерию не передала. Полученными от неосведомленной о ее преступных намерениях ФИО2 №6 денежными средствами за отгруженный в адрес ООО «Зори» товар ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на сумму 25 051 рубль 46 копеек.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы посредством электронной почты получила заявку от пермского филиала ООО «АйПиСМ.регион» на отгрузку коврового покрытия CHEX#6343 949 (18225), артикул 91578755 в количестве 19, 398 кв.м., стоимость 1 кв. м -935 рублей 14 копеек, общей стоимостью 18 139 рублей 85 копеек, полиуретановой подложки HEALTHIER CHOICE HT/C16-175, артикул НС cushion HT/C 16-175 в количестве 18, 3 кв.м., стоимость 1 кв.м. – 555 рублей 25 копеек, общей стоимостью 10 161 рубль 08 копеек, термоленты Orcon, артикул Orcon, в количестве 9 п.м., стоимость 1 п.м. – 155 рублей 19 копеек, общей стоимостью 1 396 рублей 68 копеек, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств на сумму 22 000 рублей, полученных за реализацию указанного товара по заниженной стоимости. Действуя согласно ранее разработанному преступному плану, злоупотребляя доверием, оказанным ей ФИО2 №4, ФИО1 оформила выписку от ***, указав в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» в оформляемых документах на отгрузку товара не соответствующее действительности наименование клиента - «Частное лицо г.Пермь», передала для исполнения сотрудниками склада, на основании чего последними произведена указанного товара. Товарно-транспортные накладные и счета – фактуры на отгруженный товар ФИО1 в бухгалтерию не передала. *** руководитель Пермского филиала «АйПиСМ.регион» - ФИО2 №10, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, полученные от клиента Пермского филиала «АйПиСМ.регион» за указанный товар денежные средства в сумме 22 000 рублей перечислил со счета ***, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** на имя ФИО2 №10 на счет ***, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** административном районе *** на имя ФИО1. Полученными денежными средствами ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на сумму 29 697 рублей 61 копейка.

Кроме того, *** ФИО1, находясь по месту своей работы посредством сообщения в программе «WhatsApp» получила заявку от ФИО2 №11, проживающей по адресу: *** на отгрузку товара - коврового покрытия CONCIERGT #MH137 822 (315900), артикул 940039765/К0115 в количестве 28, 365 кв.м. стоимость 1 кв.м. – 1 569 рублей 66 копеек, общей стоимостью 44523 рубля 43 копейки и многоцелевой мастики Parabond M4092-4Gallon Bronze в количестве 1 шт. общей стоимостью 2 640 рублей 51 копейка, после чего у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на хищение денежных средств на сумму 43 210 рублей, полученных за реализацию указанного товара по заниженной стоимости. ФИО1 злоупотребляя доверием, оказанным ей ФИО2 №4, в программе управленческого учета «1С Торговля + склад» оформила выписку от *** на отгрузку, указав в программе в оформляемых документах не соответствующее действительности наименование клиента - «Частное лицо С-Петербург», передала сотрудниками склада для исполнения, на основании чего последними произведена отгрузка со склада в адрес: «Частное лицо С-Петербург» указанного товара. Товарно-транспортные накладные и счета фактуры на отгруженный товар ФИО1 в бухгалтерию не передала. 

*** в счет оплаты указанного товара ***3 - супруг ФИО2 №11, перечислил денежные средства в сумме 43210 рублей со счета ***, открытого на имя ***3 в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по ул. 3-я линия В.О. 34, лит.А, пом. 2Н-7Н ***, на счет ***, открытый *** в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» *** по *** административном районе *** на имя ФИО1.

Полученными от ***3 денежными средствами ФИО1 распорядилась по собственному усмотрению, причинив ООО «АйПиСМ рус» материальный ущерб на сумму 47 163 рубля 92 копейки.

Подсудимая ФИО1 вину по предъявленному обвинению не признала и пояснила, что с 02 февраля 2016 года по январь 2018 она занимала должность ведущего специалиста по финансовому учету. В ее должностные обязанности входило: контроль деятельности филиалов, создание бюджетов доходов и расходов, контроль соблюдения бюджета, составление отчетности для вышестоящего руководства. Кроме того, в отсутствие операциониста дистрибуционного центра, она выполняла обязанности операциониста. В обязанности входило: прием заявок от филиалов, проверка правильности заполнения заявок, после поступления оплаты формировалась выписка на склад для отгрузки товара. В декабре 2017 года она подала заявление об увольнении по собственному желанию. Отпуск товара осуществляется следующим образом: приходит заявка от филиалов, на электронную почту. Она проверяла правильность заполнения заявки, а именно наименование покрытия, пагонаж, цена, услуги. После чего заявка ей заводилась в программу «1С Предприятие» в резерв, чтобы данный товар не был продан. В случае если клиент указывал в заявке о необходимости подготовки счета на оплату сразу, то она подготавливала счет, отправляла по электронной почте сотруднику филиала, который сам взаимодействовал с покупателем. Каждое утро бухгалтер передавала ей выписки, где указано от кого поступила оплата. После чего сотрудник филиала подготавливал документ в формате эксель - «сверка на отгрузку», отправлял ей по электронной почте, она проверяла, поступила ли от клиента указанного в сверке, оплата, если клиентом произведена оплата, она указанную «сверку на отгрузку» клала в специальные лотки, предназначенные для документов, которые располагались у нее в кабинете. Подготавливала товарные накладные, которые также в последующем находились в лотках. После чего сотрудники склада ФИО2 №1 либо ***45 забирали «сверку на отгрузку», а водитель ФИО2 №3 забирал товарные накладные. На основании данной сверки, указанными сотрудниками проводилась отгрузка товара, но она данный процесс не контролировала, так как это не входило в ее обязанности. Отплата поступала на расчетный счет ООО «АйПиСМ рус». Отгрузка товара проводилась между филиалами и партнерами. У ООО «АйПиСМ рус» было 4 филиала, в ***. Выписки на склад на отпуск товара и сверка на отправку товара хранятся на складе. В декабре 2017 года она написала заявление на увольнение из-за того, что ей перестали выплачивать неофициальную часть зарплаты, но 2 недели ее попросили не отрабатывать, а посидеть дома за свой счет. Она отказалась, в связи с чем ей ограничили доступ к рабочему месту. Хищений продукции ООО «АйПиСМ рус» она не совершала, считает показания представителей и работников компании оговором. Доступа к почте operator@kasper.ru у нее не было, она находилась на другом компьютере. Денег за товары. указанные в обвинении она не получала, документы на отгрузку могла составить только по указанию ***46 или ***49 при условии наличия документов об оплате, все такие случаи вспомнить не может. Денежные средства, полученные ей путем переводов от свидетелей, не имели отношения к отгрузкам и были взяты ею в долг у физических лиц. 

Несмотря на непризнательную позицию, вина ФИО1 в совершении преступлений подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами, часть которых относится ко всем эпизодам преступной деятельности.

Представитель потерпевшего ***29 в судебном заседании пояснил, что он работает в ООО «ЦентрСервис» в должности начальника отдела экономической безопасности и контроля за режимом предприятия. У ООО «ЦентрСервис» с ООО «АйПиСМ рус» заключен договор возмездного оказания по предоставлению персонала, поэтому он исполняет обязанности начальника отдела экономической безопасности и контроля за режимом предприятия ООО «АйПиСМ рус». ФИО1 в ООО «АйПиСМ рус» занимала до 2017 года должность ведущего специалиста по финансовому учету. С.А.СБ., исполняя свои трудовые обязанности, а также обязанности оператора, принимала на электронную почту заявки от клиента, формировала заказы, проверяла оплату товара, оформляла выписку и сверку на отгрузку товара, отдавала документы на склад ФИО2 №1 и ***50, которые отрезали ковровые покрытия, собирали заказ и передавали логисту ***44. В конце 2017 года директор «АйПиСМ рус» ***46 при проверке базы данных обнаружила, что по ряду операций товар отпущен, а оплата не поступила. При этом отпуск товара произведен в те города, с которыми компания уже не работала. В ходе инвентаризации выявлено, что товар действительно ушел со склада. Кроме ФИО1, обязанности оператора недолгий период выполняла ФИО2 №16, но она давно уволилась. Больше в компании никто эти обязанности не выполнял. При первоначальной беседе ФИО1 признавала факты отпуска товара и получения за него денег по 3 случаям, объясняя это тяжелым материальным положением. ***46 ей доверяла и проверяла деятельность редко, чем ФИО1 и воспользовалась, оформляя отпуск товара на не существующих лиц и забирая оплату себе. За исключением данного дела, характеризует ФИО1 положительно, как исполнительного и трудолюбивого сотрудника. Кладовщики подчинялись ***46, у ФИО1 подчиненных не было. 

ФИО2 ФИО2 №4 в судебном заседании пояснила, что до января 2019 года являлась учредителем и директором ООО «АйПиСМ рус». Основным видом деятельности ООО «АйПиСМ рус» является оптовая продажа ковровых покрытий, ламината и сопутствующих товаров. ФИО1 работала в компании с 2004 по 2017 год, занимала должность специалиста по финансовому учету, а также выполняла функции оператора. В первую группу обязанностей ФИО1 входил финансовый учет и контроль, во вторую – оформление документов на отпуск товара: прием заявок в электронном виде на почту operator@kasper.ru, выставление счета, получение подтверждения оплаты, оформление выписки на склад – внутреннего документа, который является распоряжением на подготовку товара к отгрузке, получение от покупателя сверки на отгрузку – согласия на прием конкретного количества товара. Документы ФИО1 оформляла в программе, для которой она лично сделала ФИО1 допуск. Документы по первому блоку приходили ФИО1 на почту с адресом: a_stegalova@kasper.ru. Сверка для определения времени отгрузки передавалась ***44. Параллельно ФИО1 обязана была передать в бухгалтерию накладную и счет-фактуру для занесения сведений о реализованном товаре в программу 1С Бухгалтерия и составления отчетности. До ФИО1 второй блок обязанностей выполняла девушка. которая около 8-10 лет назад уволилась. В конце 2017 года она при проверке операций в программе увидела отгрузку в адрес клиента ФИО2 №11, работавшей ранее в уже закрытом на тот момент филиале компании в ***. При этом в программе отражалось движение товара, а поступления денег не было. В бухгалтерии документы по этой отгрузке отсутствовали. Кроме этого, было выявлено еще несколько отгрузок в *** ***47, в *** ФИО2 №6. *** они начали инвентаризацию, выявили недостачи. ФИО1 сначала подтвердила факты отгрузок ФИО2 №11 и ФИО2 №6, пояснила, что получала от них денежные средства на банковскую карту, но затем от сотрудничества отказалась и подала заявление об увольнении. После увольнения ФИО1 они не смогли найти ряд документов, в том числе ее должностные инструкции. Договор о полной материальной ответственности с ней не заключался. В случае оформления руководством заказов для личных нужд оплата за них списывалась с дивидендов акционеров. 

Из оглашенных показаний ***20 следует, что с 2016 года было принято решение о переводе ФИО1 в штат ООО «АйПиСМ рус ». В период с 2010 по 2018 год ФИО1 занимала должность специалиста по финансовому учету. В декабре 2017 года при анализе работы ФИО1 были выявлены факты хищения ТМЦ, принадлежащих «АйПиСМ рус », а именно ФИО1 оформила выписки на отпуск товара со склада в адрес заинтересованных лиц. При этом после отгрузки товара, документы в бухгалтерию ей небыли предоставлены. После чего ФИО1 была приглашена на беседу, в ходе которой ФИО1 подтвердила, что отправляла товар в адрес ООО «Клуб Комфорт» ***, где директором по дистрибьютерскому договору являлась ФИО2 №6, которая ранее являлась директором филиала ООО «АйПиСМ рус» в *** (2 сделки) и в адрес частного лица ФИО2 №11, которая ранее являлась директором филиала в ***. Также она пояснила, что помогали ей в этом ФИО2 №6 и ФИО2 №11. Кроме того со слов ФИО1 ей известно, что денежные средства за отправленный товар ей переводили на ее личную карту. Объяснила свои действия тем, что находится в трудной ситуации, одна воспитывает сына, оплачивает кредиты. Также ФИО1 было предложено написать объяснение в рамках проведения внутренней проверки, обговорено то, что после установления точной суммы ущерба будут решены дальнейшие действия по возмещению причиненного ущерба. После чего ей было предложено пройти полиграф, на что она согласилась. Во время прохождения ФИО1 полиграфа она выявила еще несколько фактов хищения (т. 4 л.д. 6-8).

ФИО2 ФИО2 №5 в судебном заседании и в ходе следствия показала, что работает официально бухгалтером в ООО «ЦентрСервис» оказывает услуги ООО «АйПиСМ рус» по договору на оказание бухгалтерских услуг. ФИО1 работала в ООО «АйПиСМ рус» специалистом по финансовому учету. В обязанности ФИО1 входило: оформление документов на склад, выгрузка этих документов в программу «1С Бухгалтерия», сверка документов отгрузки и оплаты отгруженного товара. ФИО1 обязана была внести отгрузки в свою программу, а затем данные по оплате в программу «1С Бухгалтерия» выгрузить сведения. В декабре 2017 года ее пригласила к себе в кабинет директор ООО « АйПиСМ рус» ФИО2 №4, в кабинете также находилась ФИО1 и ***29, ФИО2 №4 пояснила, что на складе выявили недостачу ТМЦ, при этом ФИО2 №4 попросила объяснить ситуацию ФИО1, последняя пояснила, что ничего не может сказать и по данному факту и сообщила о своем желании прекратить трудовые отношения в ООО «АйПиСМ рус», написала заявление об увольнении. После данного разговора ***46 сказала, что необходимо провести инвентаризацию на складе, о чем был издан приказ. Инвентаризация проводилась в 2 этапа: в декабре 2017 года и в январе 2018. В ходе инвентаризации была выявлена недостача ТМЦ – ковровых покрыий (несколько видов, каких именно она не помнит), мастики. Был составлен акт инвентаризации. Затем она проверила программу «1С Бухгалтерия», в ходе проверки установила, что данных по оплате и отгрузке отсутствующего товара на складе, при этом указаннык сведения должна была внести в программу ФИО1, то есть ФИО1 должна была из программы, в которой она работала «1С торговля» (точное наименование не помнит) выгрузить данные в программу «1С Бухгалтерия». Оплата по отсутствующим товарам (которые были выявлены в ходе инвентаризации) на расчетный счет ООО «АйПиСМ рус» не поступала», это можно увидеть по выписке движения денежных средств по расчетному счету (т. 4 л.д. 38-48).

ФИО2 ФИО2 №9 показал, что с февраля 2019 года он является учредителем ООО «АйПиСМ рус», кроме того он является партнером по бизнесу ФИО2 №4 по продаже ковровых покрытий и сопутствующих к ним товаров. Со ФИО1 знаком по работе, в ее основные обязанности входило получать заявки от юридических лиц, либо от ООО «АйПиСМ.регион», после чего она должна была сформировать складские документы, выдать пломбы. Со слов ФИО2 №4 ему известно, что ФИО1 был предоставлен доступ в базу управленческого учета «1С Торговля+склад», где ФИО1, имея свои личный пароль, оформляла выписки, которые являются основаниями отгрузки товара ООО «АйПиСМ рус». В указанной программе ФИО1 имела право изменять данные. ФИО1 не могла делать скидку клиентам ООО АйПиСМ рус» она должна была согласовывать с руководством ООО «АйПиСМ рус» предоставляемую клиентам скидку. В конце 2017 года ФИО2 №4 выявлен факт нессоответствия товара и документов по отгрузкам. При проведении беседы ФИО1 признала факт хищения мастики и коврового покрытия, отгруженного в ***, пояснила, что ей нужны были денежные средства.

Из показаний свидетеля ***21 в суде и в ходе следствия следует, что он работает в должности руководителя ООО «АйПиСМ.регион» (Пермь) с 2009 года, в его обязанности входит распределение обязанностей между менеджером и сервисным центром, заключение договоров с контрагентами, взаимодействие с контролирующими органами. Оформление покупки товара клиентом ООО «АйПиСМ.регион» происходит следующим образом: клиент приходит в офис, выбирает ковровое покрытие, затем операционист выезжает к клиенту, делает замеры, после чего либо он, либо менеджер делает заявку по электронной почте оператору ООО «АйПиСМ рус» в г.Екатеринбурге. Оплата товара клиентом происходит либо безналичным расчетом на счет ООО «АйПиСМ рус», либо наличными в офис, при том клиенту выдается приходно – кассовй оредер, полученные наличные денежные средства расходуются на нужды филиала: заработная плата сотрудников, оплата аренды офиса, транспортные услуги, нтернет и телефония, налоги. О расходах филиала он отчитывапется путем заполнения кассовой формы, которую отправляет посредством электронной почты в г.Екатеринбург. В ООО «АйПиСМ.регион» (Пермь) предусмотрена как постоплата товара, так и предоплата, уставом организации не установлены виды и формы оплат, поэтому действует индивидуальный подход к клиенту. ООО «АйПиСМ.регион» (Пермь) доставляются транспортными компаниями «Удобаня доставка», «экспресс-авто», самовывозом по договоренности с частыми лицами. Поставка *** коврового покрытия «Virtual» в адрес клиента «Спутник» была, денежные средства за данную поставку он передал ФИО1 через транспортную компанию, какую именно, он не помнит. ФИО1 должна была переданные денежные средства в сумме 46 000 рублей перевести на счет ООО «АйПиСМ рус», перевела ли она деньги или нет за данную поставку он не знает. Сумму 46 000 рублей обозначила сама ФИО1 В настоящее время каких – либо данных «Спутника», в том числе ИНН, у него не сохранилось ( т.4 л.д. 83 – 88)

ФИО2 ФИО2 №12 от *** показал, что он работает в ООО «ЦентрСервис» около 15 лет в должности начальника транспортного отдела, ООО «ЦентрСервис» оказывает различные услуги ООО «АйПиСМ рус», в частности он по доверенности от директора ООО «АйПиСМ рус» ФИО2 №4 может заносить наличные денежные средства на расчетный счет ООО «АйПиСМ рус». На расчетный счет наличные денежные средства от ООО АйПиСМ рус» может занести он, директор - ФИО2 №4, в его отсутствие ***29 Процесс получения денежных средств в ООО «АйПиСМ рус» и внесения их на расчетный счет в банке происходит следующим образом: его вызывает кассир ООО «АйПиСМ рус» - ***51, затем он пребывает в офис ООО «АйПиСМ рус», расположенный по адресу Новосвердловская ТЭЦ, ***, ФИО3 наличные денежные средства из кассы запаковывает в инкассаторскую сумку, которую опломбировывает, он ставит подпись в ведомости о том, что получил денежные средства, затем он в сопровождении ***29 пребывает в банк и отдает денежные средства в банк для их зачисления на расчетный счет. При получении наличных денежных средств в ООО «АйПиСМ рус» он взаимодействует только с кассиром – ***52. ФИО1 ему знакома, они совместно с ней работали в ООО «АйПиСМ рус», однако он точно не знает, была она трудоустроена в ООО «АйПиСМ рус» или в ООО «ЦентрСервис», с ней он не взаимодействовал, наличные денежные средства ООО «АйПиСМ рус» ФИО1 ему не передавала и не могла передавать. Ему известно, что ФИО1 в ООО «АйПиСМ рус» работала оператором, что именно входило в ее обязанности ему неизвестно. 

Из показаний свидетеля ФИО2 №14 в суде и в ходе следствия следует, что является директором ООО «Центрсервис», в его обязанности входит административное и хозяйственное управление организацией. ООО «Центрсервис» - организация, которая оказывает услуги по предоставлению управленческого и технического персонала, то есть формально сотрудники трудоустроены в ООО «Центрсервис», но фактически осуществляют трудовую деятельность в организациях, с которыми у ООО «Центрсервис» заключен договор возмездного оказания услуг по предоставлению персонала. ООО «Центрсервис» расположен на территории Новосвердловской ТЭЦ, 19, в терминале ООО «Лэндмарк груп». Согласно трудовому договору ***, заключенному ***, ФИО1 работала в должности специалиста дистрибуционного отдела структурного подразделения «Каспер» ООО «Центрсервис» ИНН 

<

***>, подразделение «Каспер» - организация, занимающаяся реализацией ковровых покрытий, учредителем «Каспера» являются ***22, ФИО2 №4 и ФИО2 №9 ФИО1, являясь специалистом дистрибуционного отдела, выполняла работу по бронированию товара по поданной клиентом заявке, делала выписки на отгрузку товара – ковровых покрытий, ламината и сопутствующих товаров. ФИО1 работала в программе «1С Торговля +склад», там составляла документы на отгрузку товара как выписки, так и сверки. *** ФИО1 по моему приказу была переведена на должность ведущего специалиста по финансовому учету ООО «Центрсервис», при этом ее обязанности остались прежними. Подразделение «Каспер» со временем переросло в ООО «АйПиСМ рус» под руководством ФИО2 №4 *** ООО «Центрсервис» заключил с ООО «АйПиСМ рус» договор возмездного оказания услуг № 10л, согласно которому ООО «Центрсервис» оказывает услуги ООО «АйПиСМ рус» ИНН 

<

***> по предоставлению управленческого и технического персонала для участия в деятельности ООО «АйПиСМ рус», связанной с реализацией и продвижением продукции. В рамках данного договора ФИО1 была трудоустроена в ООО «Центрсервис», но фактически исполняла трудовые обязанности в ООО «АйПиСМ рус». *** ФИО1 по приказу директора ООО «АйПиСМ рус» - ФИО2 №4 была принята на должность ведущего специалиста по финансовому учету ООО «АйПиСМ рус» при этом она также исполняла прежние трудовые обязанности. Таким образом, с апреля 2010 года по январь 2018 год ФИО1 выполняла одни и те же функции, а именно принимала заявки от клиентов, оформляла бухгалтерские документы на отгрузку товара – ковровых покрытий, ламинита и сопутствующих материалов. В связи с тем, что ФИО1 длительное время работала под руководством ФИО2 №4, последняя ей доверяла (т. 4 л.д. 113-115).

ФИО2 ***2 показал, что с 1998 он работает в группе компаний «Лэндмарк групп». В ООО «АйПиСМ рус» он организовывает отправку груза в другие города и доставку по территории г. Екатеринбурга. В ООО «АйПиСМ рус» оператор ФИО1 оформляла все заявки, выписки на склад, направляла сверку на отгрузку товара. Основным для отпуска на товара со склада является выписка на отпуск товара, которую оформляет оператор. 

Из показаний свидетеля ФИО2 №11 в суде и в ходе следствия следует, что она работала в должности директора ООО «АйПиСМ.регион» (Пермь), в ее обязанности входило: организация продаж коврового покрытия в регионе, найм персонала, контроль за работой персонала, с января 2009 в *** открылось обособленное подразделение ООО «АйПиСМ.регион», где она была руководителем до 2014 г, процесс продажи коврового покрытия клиентам происходил следующим образом: в *** была организована выставка образцов коврового покрытия, клиент делал заявку руководителю, клиентами были как физические, так и юридические лица, заявки от клиентов отпралялись в *** оператору центрального офиса – ФИО1, оператор отправлял заявки в службу логистики, которая с помощью транспортных компаний отправляли товар клиентам. В 2017 году она делала ремонт у себя дома и решила приобрести в ООО «АйПиСМ.рус» ковровое покрытие марки «CONCIERGT». О наличии указанного коврового покрытия она решила узнать у ФИО1, так как у нее сохранились контакты последней. ФИО1 в программе «WhatsApp» сообщила ей стоимость коврового покрытия «CONCIERGT» и мастики, оплату за ковровое покрытие «CONCIERGT» и мастику она хотела перевести на расчетный счет ООО «АйПиСМ.рус», в связи с чем попросила у ФИО1 реквизиты, они были высланы ФИО4 в программе «WhatsApp», однако затем ФИО1 предложила оплатить заказанный товар на банковскую карту последней, для этого ФИО1 отправила фотографию карты «Сбербанк» в программе «WhatsApp». Денежные средства в сумме 43210 рублей по ее просьбе ***43 (муж ФИО2 №11) перевел на карту ФИО1, заказанные ковровые покрытие и мастику она получила в ноябре 2017 года транспортной компанией «БайкалСервис» (т. 4 л.д. 48 – 51).

Из показаний свидетеля ФИО2 №3 следует, что распоряжения на отгрузку товара ему дает ***2. Ежедневно, по устному распоряжению ***2, он забирает подготовленный груз со склада, после чего развозит груз либо в транспортную компанию, либо напрямую заказчикам. В другие города груз отправляется транспортными компаниями, то есть он получаю груз на складе ООО «АйПиСМ рус» и отвозит в транспортную компанию. По *** товар он разит сам заказчикам. Сведения о том, в какие города необходимо отправить груз, и какой транспортной компанией, ему передает ***2. Перед получением груза со склада, он заходил в офис в кабинет оператора (в данной должности работала ФИО1) и у нее в кабинете забирал препроводительные документы на груз. Документы находились в файле с пометкой, в какой город необходимо отправить груз, хранились на тумбочке в соответствующих лотках. Полученные им документы упаковывались в специальный тубус. После этого он забирал со склада груз, который ему выдавался либо начальником склада ФИО2 №1, либо кладовщиком ФИО2 №2 Затем груз разводился либо напрямую заказчикам, либо в транспортные компании. При доставке груза напрямую заказчикам, последние расписывались в препроводительных документах, о получении товара, указанные документы он в последующем передавал ***2 В случае, если груз им отправлялся через транспортную компанию, то сопроводительные документы отправлялись вместе с товаром, а транспортная оформляла транспортные документы (экспедиторские расписки либо транспортные накладные), указанные документы также передаются ***2 О порядке и документальном оформлении процедуры отгрузки товара со склада ему ничего не известно, этим занимаются оператор и сотрудники склада (т. 4 л.д. 1-2)

ФИО2 ФИО2 №16 показала в суде и в ходе следствия, что она работала в ООО «АйПиСМ рус» в должности оператора персонального компьютера с весны 2014 по осень 2015 года, в ее должностные обязанности входило выставление счета и сверка товара, находящегося на складе в программе 1 С. Со ФИО1 она познакомилась при трудоустройстве в ООО «АйПиСМ рус» в настоящее время со ФИО1 не общается. Ей известно, что ФИО1 работала в должности финансового аналитика. У нее не было доступа к программам, в которых работала ФИО1 С бухгалтерскими документами она не работала, однако пояснила, что у каждого сотрудника был свой персональный компьютер, каждому сотруднику при трудоустройстве выдавался код доступа к программному обеспечению, который передавать другим лицам было запрещено, о чем сотрудники подписывали соглашение о неразглашении сведений. С помощью данного кода доступа сотрудник мог войти с любого компьютера только в ту программу, с которой он имел доступ работы. Отгрузка товара осуществлялась согласно выписке. Выписки и сверки товара производила она на основании письменного разрешения ФИО1, так как последняя заведовала финансово – хозяйственной деятельностью компании. Подготовку транспортной накладной и выписки производила она на ее персональном компьютере, электронный варрант данных документов сохранялся с единым учетным номером в программе 1С, после чего она распечатывала бумажный вариант, который помещала в лоток с документами «для склада», в последующей данные документы забирал сотрудник склада и осуществлял выгрузку товара, каким образом они распоряжались в последующем с документами ей неизвестно. В случае если она отсутствовала на работе, то документы на отгрузку товар готовила ФИО1 через свой профиль программы 1С, так как она тоже имела доступ к данной программе. Каким образом происходила оплата товара ей неизвестно, так как она не работала с денежными средствами. Вопросами оплаты товара клиентами занималась ФИО1 (т. 6 л.д. 10 – 14)

ФИО2 ФИО2 №1 показал суду, что работает в ООО «АйПиСМ рус» работает в должности кладовщика. В его должностные обязанности входит: отпуск и прием товара, раскладка товара по ячейкам, отрезка товара, выдача на отгрузку. С ним заключен договор о материальной ответственности. В его подчинении находится кладовщик ***45. Процедура отгрузки товара происходит следующим образом: от ФИО1 приходит выписка на отпуск товара со склада, где указано наименование и количество товара, которое необходимо отгрузить. Так же от специалиста они получали «сверку на отгрузку товара», в котором указано номер выписки на отгрузку, наименование и количество товара, дата отгрузки. По данным документам им либо ФИО2 №2, либо ими обоими подготавливались материалы к отгрузке (замер, отрез, опломбировка и упаковка материала). Упаковка опечатывалась фирменным скотчем, информация о получателе и номенклатуре наносилась непосредственно на рулон маркером. Кроме того они в таблице «Excel» фиксировали артикул товара, его количество и место хранения, для удобства нахождения в последующем товара. После того как они подготавливали документы, отгрузка производилась в соответствии со сверкой. 

ФИО2 ***24 показал, что работает в ООО «АйПиСМ рус» кладовщиком. В его должностные обязанности входит: отпуск и прием товара. С ним заключен договор о материальной ответственности. Его непосредственным руководителем является начальник склада ФИО2 №1 Процедура отгрузки происходит следующим образом: основным документом для отгрузки товара является выписка на отпуск товара со склада, которую оформляет ФИО1. От нее же они получали документ сверка на отгрузку товара, в котором указано номер выписки на отгрузку, наименование и количество товара, дата отгрузки. По данным документам им либо ФИО2 №1, либо совместно подготавливались материалы к отгрузке. В основном груз на складе получал водитель ***25(предварительно получив от ФИО1 препроводительные и финансовые документы к грузу) он же и взаимодействовал с транспортными компаниями. Все документы, на основании которых осуществляется отгрузка товара, хранятся на складе. Однако иногда по устному требованию ФИО1 и данные документы передавались ей. Аргументировала она это тем, что ей необходимо заполнить даты отгрузки, после чего через некоторое время указанные документы она возвращала обратно на склад для дальнейшего хранения. Реестра по передачи документов не велось. Каким образом происходила оплата клиентов за товар ему неизвестно. Ему для отгрузки передавались только выписка на отпуск товара со склада и сверка на отправку товара. В сверках имелись, какие-то суммы но, что они означают ему неизвестно. 

ФИО2 ФИО2 №6 пояснила, что была официально трудоустроена в компании ООО «ЦентрСервис» на должность руководителя отдела контрактных работ по Сибирскому региону. Основным видом деятельности являлась розничная продажа ковровых покрытий в Сибирском регионе. ФИО5 поставщиком продукции являлось ООО «АйПиСМ.регион». с *** она была трудоустроена в филиале ООО «АйПиСМ Регион» в ***. С 2013 года она организовала ООО «Клуб Комфорта», где являлась директором и учредителем. Основным видом деятельности организации является оптово – розничная продажа напольных покрытий. Одним из основных поставщиков продукции являлось ООО «АйПиСМ рус», складские помещения которого находились в ***. Процедура поставки товара осуществлялась следующим образом: на электронный адрес оператора (координатора дистрибуционного центра) направлялась форма заявки с указанием артикула, количества, цвета и метража необходимой продукции, затем на основании формы заказа оператором посредством электронной почты направялется счет на оплату, на основании которого производилась 100 % оплата товара, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «АйПиСМ рус». После оплаты, заявка и сверка на отгрузку товара, а также сроки поставки в телефонном режиме согласовывались с руководителем транспортного отдела ***2. В оговоренные сроки ее супруг забирал товар в транспортной компании (Байкал сервис, Уралтранскомпани, Деловые линии). 

ФИО2 ФИО2 №7 показал в суде и в ходе следствия, что занимал должность генерального директора ООО «ТД Траст», основной вид деятельности организации – оптовая и розничная торговля строительно – отделочными материалами, напольными покрытиями. ООО «АйПиСМ рус» - одна из основных поставщиков ООО «ТД Траст», руоводитель ООО «АйПиСМ рус» - ФИО2 №4 При сотрудничестве ООО «АйПиСМ рус» и ООО «ТД Траст» все заявки отправлялись на электронный адрес ФИО1, которая обрабатывала заявки и выставляла счета на оплату, в основном оплата товара происходила по безначному расчету. В сентябре 2016 года он сделал заявку ФИО6 на приобретение для себя мастики в количестве 4 шт. ФИО1 приняла заявку и попросила перевести оплату. Денежные средства за мастику в сумме около 16000 рублей он перевел ***2 на карту, при этом ***27 сказал, что оплатит мастику ООО «АйПиСМ рус», после перечисления им дненежных средств ***44, последний подтвердил, что деньги получил и произведет отгрузку транспортной компанией «Экспресс Авто» (т.4 л.д.58-61).

ФИО2 ФИО2 №8 пояснил, что с мая 2016 года он является директором ООО «ТД Траст», до него в указанной должности работал ФИО2 №7, товар приобретаемый ООО «ТД Траст» у ООО «АйПиСМ рус» оплачивался только безналичным способом. 

ФИО2 ФИО2 №13 показал, что осуществлял оперативное сопровождение по уголовному делу. В ходе допроса следователем ему продемонстрирована аудиозапись от *** в программе «WhatsApp» в переписке ФИО1 и абонента «ЛенкаСмирнова». На аудиозаписи он осуществлял звонок ФИО1 с целью приглашения ее в отдел полиции для дачи объяснения по в рамках проводимой проверки по факту хищения товара ООО «АйПиСМ рус», соответственно на представленной аудиозаписи его голос, а также голос ФИО1 В демонстрации 2 аудиозаписей от *** в программе «WhatsApp» в переписке ФИО7 и абонента «ЛенкаСмирнова» он узнал ФИО1 и ***2

Также вина подсудимой подтверждается исследованными судом письменными доказательствами. 

Согласно протоколу осмотра предметов от ***, осмотрена копия сверки *** от ***, согласно которой наименование покупателя – ООО «Клуб Комфорта», наименование, кол-во товара по накладной – Ковровое покрытие Cozy Comfort – 9, 33 м.кв., дата отгрузки товара ***. ( т. 2, л.д. 107, 109).

Из протокола осмотра места происшествия от *** следует, что осмотрено место совершения преступления – рабочий кабинет ФИО1 в офисе ООО «АйПиСМ рус». (т. 2, л.д. 118-122). 

Судом исследованы документы о трудоустройстве ФИО1 (т.1, л.д. 171-180).

Согласно протоколу выемки от ***, представитель потерпевшего ***29 в добровольном порядке выдал оригинал выписки на склад на отпуск товара, получатель ООО «Клуб Комфорта», к документу №СМр-000464 от ***, оригинал доверенности *** от *** ООО «АйПиСМ рус» на ФИО1; оригинал приказа *** от *** ООО «АйПиСМ рус» на ФИО1; оригинал трудового договора *** от *** на 3-х листах, заключенный между ООО «АйПиСМ рус» и ФИО1; оригинал объяснительной ФИО1 от ***, CD-диск с данными по расчетному счету ООО «АйПиСМ рус» (т. 2 л.д. 125 – 127).

Согласно протоколам осмотра предметов, осмотрены копии и оригиналы выписок на склад на отпуск товара и сверок на отпуск, расположенные в томе 1 на л.д. 67-82 (т. 2 л.д. 131,134, 138, 150)

Согласно заключению эксперта *** от ***, подписи от имени ФИО1 в графе «отметка кассира» в оригиналах нескольких выписок на склад на отпуск товара, выполнены ФИО1 (т.2, л.д. 236)

Из протокола выемки от *** следует, что ФИО1 в добровольном порядке выдала принадлежащий ей сотовый телефон марки «Samsung». (т.3, л.д. 38)

Согласно протоколу осмотра предметов ***, осмотрен сотовый телефон марки «Samsung», в корпусе золотистого цвета. При включении телефона открывается доступ к содержимому памяти телефона, в том числе: истории смс и ммс сообщений, вызовов, книге абонентов, фотографиям, а также к приложениям, установленным на сотовый телефон. В телефонной книге имеются следующие абонентские номера: ФИО2 №6 ***10 – 89137657434, ФИО2 №6 – 89138977104, ***13 ФИО8 – 89527443055, 89150412673, ФИО2 №3 Паша – 89221251716, 89028771302, Вадя – 89827027207, ФИО9 – 89533830000, ***46 – 89089110077, ФИО10 – 89086367377, Слава ***44 – 89049818221, ФИО2 №11 Наташа – 89111210254, ФИО9 – 89533830000, ФИО2 №7 – 89222640405, НастяКлимова – 89122624850, ФИО2 №10 – 89128884663, 89526582258, ЛенкаСмирнова – 89221115198, СветаВанюхина – 89321222767

Из протокола осмотра предметов от ***, следует, что осмотрена база бухгалтерского учета ООО «АйПиСМ рус» «1С Бухгалтерия», размещенная на удаленном сервере, доступ к которой был получен через рабочий компьютер ФИО1 путем ввода своих учетных данных бухгалтером ООО «ЦентрСервис» ФИО2 №5 (т. 3. л.д. 133, 135).

Все исследованные судом документы надлежащим образом осмотрены, признаны вещественными доказательствами, приобщены к материалам дела.

Давая общую оценку исследованным доказательствам противоправной деятельности подсудимой, суд приходит к выводу, что приведенные доказательства обвинения отвечают требованиям закона, являются допустимыми, взаимно обуславливают и дополняют друг друга, приводят суд к убеждению об их достаточности для разрешения дела. 

При этом суд отмечает, что заключение психофизического исследования с использованием полиграфа не является допустимым доказательством по уголовному делу, поскольку результаты такого психофизического исследования не отвечают требованиям достоверности, а заключение носит вероятностный характер, его результаты зависят от индивидуальных особенностей испытуемого. В связи с этим суд заключение и показания ФИО2 №15 не могут быть положены в основу приговора.

Разрешая вопрос о виновности ФИО1 в совершении семи эпизодов мошенничества, суд считает доказанным, что подсудимая путем обмана и злоупотребления доверием похитила принадлежащее ООО «АйПиСм рус» имущество.

При оценке доказательств суд полностью доверяет последовательным и непротиворечивым показаниям представителя потерпевшего ***29, свидетелей, поскольку данные показания логичны, последовательны, согласуются и дополняют друг друга, а также находят свое объективное подтверждение в письменных доказательствах.

Судом не выявлено причин оговора и доказательств заинтересованности указанных лиц в привлечении ФИО1 к уголовной ответственности.

В связи сэтим, версию подсудимой о том, что она выполняла в период инкриминируемых событий только функции специалиста по финансовому учету и не совершала хищений, которая была подробно исследована всудебном разбирательстве, суд расценивает как тщательно выработанную защитную позицию, направленную наизбежание уголовной ответственности засовершенные преступления.

По мнению суда, ФИО1, будучи осведомленной обобъеме доказательств обвинения, входе предварительного следствия выработала сложную, нологически противоречивую версию защиты, которая моглабы объяснить все имеющиеся факты, в том числефакты перечисления свидетелями денежных средств на ее банковскую карту, а также наличие ее подписей в выписках на склад иинтерпретировать их не в целях хищения имущества компании.

Совершение преступления путем обмана и злоупотребления доверием нашло свое подтверждение, так как собранными по делу доказательствами, в частности показаниями свидетелей ***46, ФИО2 №5, подтверждено, что ФИО1 воспользовавшись доверием руководителя ***20, предоставившей ей индивидуальный пароль для работы в программе «1С Торговля+склад», вносила в программу сведения, не соответствующие действительности, а также осознавая, что для отгрузки товара работникам склада необходимо предоставление документов на отгрузку, передавала им созданные ею выписки и сверки на отгрузку, содержащие недостоверные сведения о клиенте, вводя их в заблуждение. 

Суммы ущерба по всем эпизодам суд определяет, исходя из его фактической стоимости без учета налога на добавленную стоимость. При этом из материалов дела следует, что по эпизоду от *** установлен факт отгрузки полиуретановой подложки HEALTHIER CHOICE HT/C16-175, артикул НС cushion HT/C 16-175 в количестве 18,6 кв.м. (т.2, л.д. 116), однако сумма ущерба по данному эпизоду определяется судом из расчета стоимость 18,3 кв.м. в силу требований статьи 252 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации о пределах предъявленного обвинения.

Вместе с тем, в обвинительном заключении неверно указано наименование потерпевшего юридического лица как общество с ограниченной ответственностью «АйПиСМ.рус», в то время как из свидетельства о регистрации (т. 1, л.д. 132) и учредительных документов (т.1, л.д. 110-130), исследованных в судебном заседании следует, что общество зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц как общество с ограниченной ответственностью «АйПиСМ рус», в связи с чем суд считает необходимым уточнить наименование потерпевшего.

Кроме того, органами предварительного следствия ФИО1 вменено совершение семи эпизодов мошенничеств с использованием служебного положения.

По смыслу закона, под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ.

Согласно примечанию 1 к ст. 201 УК РФ выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, а также в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления, государственным или муниципальным учреждением, в статьях настоящей главы, а также в ст. ст. 199.2, 304 настоящего Кодекса признается лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, члена совета директоров или иного коллегиального исполнительного органа, а также лицо, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этих организациях.

Организационно-распорядительные функции включают в себя руководство коллективом, расстановку и подбор кадров, организацию труда или службы подчиненных, поддержание дисциплины, применение мер поощрения и наложение дисциплинарных взысканий.

К административно-хозяйственным функциям могут быть, в частности, отнесены полномочия по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций и учреждений, а также совершение иных действий: принятие решений о начислении заработной платы, премий, осуществление контроля за движением материальных ценностей, определение порядка их хранения и т.д.

Как следует из исследованных судом доказательств, никакими из вышеперечисленных организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций С.А.СБ. не обладала, что свидетельствует о том, что преступления в форме мошенничества совершены ею не в связи с занимаемой должностью, а в связи с выполнением своих трудовых функций, в связи с чем квалифицирующий признак совершения преступления с использованием служебного положения подлежит исключению из обвинения, как не нашедший своего подтверждения в судебном заседании.

Действия ФИО1 по всем эпизодам подлежат квалификации по части 1 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием. 

При определении вида и размера наказания суд учитывает, что подсудимая совершила семь умышленных оконченных преступлений против собственности, относящихся ккатегории небольшой тяжести. 

Смягчающими наказание подсудимой обстоятельствами суд признает на основании ч.1 ст. 61 УК РФ наличие малолетнего ребенка, на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ - положительные характеристики.

Отягчающих обстоятельств не имеется. 

Оценивая данные о личности ФИО1, суд отмечает, что подсудимая имеет устойчивые социальные связи, на учете у нарколога и психиатра не состоит.

Не усматривая исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением виновной, которые существенно уменьшали бы степень общественной опасности содеянного, и обстоятельств, которые могли бы свидетельствовать о возможности исправления подсудимой без реального отбывания наказания, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для применения при назначении наказания положений ст.ст. 64, 73 Уголовного кодекса Российской Федерации.

С учетом положений ст. 6, 60 УК РФ, учитывая характер и степень общественной опасности содеянного, сведения о личности виновной, наличие смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих обстоятельств, влияние наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи, суд считает необходимым в целях исправления и предупреждения совершения новых преступлений назначить ФИО1 наказание в виде штрафа.

При назначении итогового наказания с учетом обстоятельств дела и данных о личности подсудимой суд считает необходимым применить принцип частичного сложения наказаний.

Вместе с тем, санкция части 1 ст. 159 УК РФ предусматривает наказание до 2 лет лишения свободы и согласно ч. 2 ст. 15 УК РФ данное преступление отнесено к категории преступлений небольшой тяжести.

В силу п. «а» ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекли два года.

Хищения имущества ООО «АйПиСМ рус» совершены в период с *** по ***, поэтому сроки привлечения ФИО1 к уголовной ответственности истекли к ***. 

При таких обстоятельствах ФИО1 подлежит освобождению от назначенного ей наказания на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Разрешая гражданский иск представителя ООО «АйПиСМ рус» о взыскании с подсудимой ущерба, причиненного в результате преступления, в сумме 434525 рублей 15 копеек, суд исходит из того, что в силу требования п. 1 ст. 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный имуществу, подлежит возмещению лицом его причинившим, и считает необходимым удовлетворить исковые требования в рамках сумм ущерба, установленных приговором. 

На основании изложенного, руководствуясь статьями 307, 308, 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговорил:

признать ФИО1 виновной в совершении преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159, частью 1 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 100000 (сто тысяч) рублей за каждое из семи преступлений.

На основании части 2 статьи 69 Уголовного кодекса Российской Федерации по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний назначить С.А.СЕ. окончательное наказание в виде штрафа в размере 250000 (двести пятьдесят тысяч) рублей

Освободить ФИО1 от наказания, назначенного за совершение семи преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации за истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде до вступления приговора в законную силу оставить без изменения. 

Гражданский иск представителя гражданского истца ООО «АйПиСМ рус» П.Э. удовлетворить частично, взыскать со ФИО1 в пользу общества с ограниченной ответственностью ООО «АйПиСМ рус» в счет возмещения материального ущерба денежные средства в сумме 213404 рубля 55 копеек.

Вещественные доказательства:

- документы и копии документов, CD-R диски, хранящиеся при уголовном деле, хранить при уголовном деле (т.1, л.д. 111, т. 2 л.д. 169-170, 202, т.3, л.д. 189, 211, 221);

- сотовый телефон марки «Samsung», переданный в камеру хранения ОП № 2 УМВД России по г. Екатеринбургу, вернуть ФИО1 (т.3 л.д.105);

- ковровое покрытие CONCIERGT, переданное на ответственное хранение Ч., оставить у нее по принадлежности (т.3 л.д.178).

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Кировский районный суд г. Екатеринбурга в течение 10 суток со дня его провозглашения. 

В случае подачи апелляционных жалоб, представления, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Р.И. Каримова