Дело №

УИД:№

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

26 марта 2025 года сел. Касумкент

Сулейман-Стальский районный суд Республики Дагестан в составе: председательствующего - судьи Тагировой М.Н., при секретаре судебного заседания Бугаевой Л.М., с участием государственных обвинителей –ст. пом. Сулейман-Стальского межрайонного прокурора РД Лагметовой Ф.К. и заместителя прокурора Гаджиева С.М., подсудимойФИО1, защитника адвоката Карибовой Ф.М., представившей удостоверение №281 и ордер №, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес> РД, граждански РФ, со средним образованием, замужней, имеющей троих детей, работающей продавцом - кассиром в магазине «EUROSPAR» в 

<

адрес>, невоеннообязанной, ранее не судимой, зарегистрированной по адресу: РД, 

<

адрес>, фактически проживающей по адресу: 

<

адрес>, 

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 будучи начальником отделения почтовой связи «Кумук»368193 (далее по тексту - ОПС «Кумук» 368193) Магарамкентского почтамта Управления почтовой связи Республики Дагестан АО «Почта России» (далее по тексту - УФПС РД АО «Почта России»), согласно Приказу «О переводе работника на другую работу» от 11.08.2017, дополнительному соглашению №1 от 11.08.2017 к трудовому договору в редакции дополнительного соглашения №66-67/НР от 02.02.2016 г. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного ей в силу выполнения обязанностей начальника ОПС «Кумук» 368193, используя свое служебное положение, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Не позднее октября 2019 года, более точное время следствием не установлено, находясь в 

<

адрес> Республики Дагестан, более точное время и место следствием не установлены, ФИО1, действуя умышленно, руководствуясь корыстным мотивом и жаждой наживы, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда собственнику денежных средств и желая их наступления, пользуясь отсутствием контроля за своей деятельностью со стороны руководства УФПС РД АО «Почта России», решила совершить хищение вверенных ей руководством Магарамкентского почтамта для осуществления финансово-хозяйственной деятельности денежных средств, для этого разработала преступный план и преступила к его реализации.

ФИО1, согласно Приказу «О переводе работника на другую работу» от 11.08.2017, дополнительному соглашению №1 от 11.08.2017 к трудовому договору в редакции дополнительного соглашения №66-67/НР от 02.02.2016 г., а также согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности, являлась в период с 11.08.2017 по 15.01.2024 начальником ОПС «Кумук» 368193, расположенного по адресу: 368193, 

<

адрес> осуществляла административно-хозяйственную и организационно-распорядительную деятельность в ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта У ФПС РД АО «Почта России». В ее обязанности входило:

-действовать добросовестно и разумно, принимать обоснованные решения в целях недопущения нарушения сохранности имущества, неправомерного его использования или причинения иного материального ущерба Работодателю;

-строго соблюдать трудовую, технологическую и финансовую дисциплину, правила и нормы по охране труда, производственной санитарии и пожарной безопасности, правила внутреннего трудового распорядка, требования общепринятых норм деловой и служебной этики во взаимоотношениях с работниками ФГУП «Почта России» (в настоящее время преобразовано в АО «Почта России»), а также представителями государственных и муниципальных органов, общественных организаций и коммерческих структур, иными третьими лицами;

-бережно и по назначению использовать оборудование, предоставленное ей работодателем для выполнения возложенных на нее по Трудовому договору обязанностей и к имуществу третьих лиц, находящемуся у Работодателя, и информацию Работодателя, также принимать все возможные меры к предотвращению причинения ущерба, соблюдать установленный порядок хранения материальных ценностей и служебной информации, содержащейся на любых носителях (бумажных, электронных и пр.);

-обеспечивать сохранность вверенных Работнику товарно-материальных ценностей и денежных средств в случаях и порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и локальными нормативными актами Работодателя;

-нести ответственность за ущерб, причиненный Работодателю в результате его виновного противоправного поведения (действия или бездействия) в размерах и в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и локальными нормативными актами Работодателя, по требованию руководства предоставлять информацию, связанную с его трудовой деятельностью;

-не допускать действий, которые могут нанести прямой или косвенный ущерб ФГУП «Почта России» (в настоящее время преобразовано в АО «Почта России»), его имуществу, финансам и имиджу и не выступать от имени Работодателя, не имея соответствующих полномочий;

-не иметь прямого или косвенного финансового интереса и не получать какое-либо вознаграждение или возмещение от деловых партнеров Работодателя («Деловые партнеры» - это клиенты, консультанты, компаньоны или другие партеры Работодателя, включая тех, которые предоставляют услуги Работодателя). Нести личную ответственность за качество и эффективность выполняемой работы;

-нести дисциплинарную и материальную ответственность в соответствии с действующим трудовым законодательством Российской Федерации.

Согласно должностной инструкции начальника отделения почтовой связи в обязанности ФИО1, как начальника ОПС «Кумук» 368193, входило осуществлять:

-руководство, организацию и контроль деятельности работников в ОПС;

-прием, проверку и обработку отчетов по оказанным услугам и проданным товарам от работников ОПС;

-обеспечение представления в Почтамт/Филиал отчетности и информации о деятельности ОПС в объеме, по форме и в строки, установленные Обществом;

-ежемесячное проведение проверки остатков товарно-материальных ценностей и остатков почтовых отправлений, грузоотправлений с учетными данными информационных систем;

-ежедневный учет и контроль движения денежных средств, почтовых отправлений, грузоотправлений, товаров народного потребления, знаков почтовой оплаты и других материальных ценностей в соответствии с требованиями внутренних документов Общества;

-организация и контроль доставки (выплаты) пенсий, пособий и других социальных выплат, своевременного отражения данных в ЕАС ОПС;

-контроль приема и доставки (выплаты) переводов денежных средств;

-пересчет денежной наличности в конце рабочего дня и сверку фактического остатка наличных денежных средств в кассе ОПС с расчетнымостатком Сводно-денежного отчета о движении денежных средств в ОПС;

-сверку дневника Ф.130 с первичной документацией.

Согласно пункту 2.9 «Политики управления доступом к информационным ресурсам АО «Почта России»», утверждённой заместителем генерального директора по корпоративной безопасности АО «Почта Росси» от 28.12.2017, групповые учетные записи для организации пользовательского доступа запрещены. Кроме того, согласно пункту 3.3. «Правил обеспечения информационной безопасности пользователя при работе с корпоративными информационными ресурсами АО «Почта России», утвержденного генеральным директором АО «Почта России» от 23.11.2016, с целью соблюдения принципа персональной ответственности за свои действия каждому пользователю, допущенному к работе с конкретным информационным ресурсом корпоративной сети Предприятия, назначается персональный идентификатор (учетная запись пользователя), при этом запрещается использовать чужую учетную запись и/или передавать кому-либо свои учетные записи и пароли, ключевые носители и другие средства аутентификации.

ФИО1, являясь начальником ОПС «Кумук» 368193, имела зарегистрированную индивидуальную учетную запись, предоставляющую ей право доступа к информационным ресурсам АО «Почта России». В период с 01.10.2019 по 30.04.2023, ФИО1, следуя своему преступному умыслу, достоверно зная в силу своих служебных обязанностей, какую сумму необходимо выплатить в качестве государственных (социальных) пособий на территории обслуживаемой ОПС «Кумук» 368193, имея единоличный доступ к информационным ресурсам АО «Почта России», предоставляющий доступ к заполнению финансовых отчетов, находясь на своем рабочем месте в ОПС «Кумук» 368193, расположенном по адресу: 

<

адрес>, ежемесячно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, с рабочего компьютера начальника ОПС «Кумук» 368193, имеющего доступ к бухгалтерской программе «1C АСКУ» вносила в электронный отчет сведения о движении денежных средств и суммам реализации услуг, материальных ценностей, товаров по форме 130в строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» недостоверные, завышенные по своему усмотрению суммы денежных средств, якобы направленные для выплат гражданам в качестве государственных пособий, забирала их в кассе ОПС «Кумук» 368193, из которых положенную часть согласно ведомостей Управления социальной защиты населения и центра занятости населения Курахского района Республики Дагестан направляла для выплат гражданам, а завышенную разницу, полученную из средств, имевшихся в кассе ОПС «Кумук» 368193 и принадлежащих УФПС РД АО «Почта России» присваивала себе и использовала для личных нужд.

Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы №108/9 от 09.12.2024, разница между суммой списанных денежных средств, отраженных по строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» в печатном отчете о движении денежных средств и сумм реализации услуг, материальных ценностей, товаров по форме 130 ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта УФПС по РД АО «Почта России» и суммой выплаченных денежных средств в качестве социальных пособий и ЕДВ гражданам в ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта УФПС по РД АО «Почта России», за период с 01.10.2019 по 30.04.2023, составила 1 181 448, 04 рублей, которые ФИО1 присвоила и распорядилась по своему усмотрению.

В результате продолжаемых указанных преступных действий ФИО1 в период с 01.10.2019 по 30.04.2023, путем присвоения, с использованием своего служебного положения, похитила денежные средства УФПС РД АО «Почта России» на общую сумму 1 181 448, 04 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению и причинив ущерб последнему в особо крупном размере.

Подсудимая ФИО1 в судебном заседании свою вину в совершении предъявленного преступления признала и показала, что она с 2000г. до января 2024 года являлась начальником ОПС «Кумук», который в начале относился к Кукрахскому району, а примерно с 2021г. относится к Магарамкентскому Почтампту. В ее должностные обязанности входило: обработка, обмен почтовых отправлений, прием денежных средств за коммунальные платежи от населения, распределение денежных средств, поступивших в виде социальных выплат в том числе пенсий, на обслуживаемой территории, заполнение и отправка в Магарамкентский почтамт установленных форм финансовой и иной отчетности, а также ведение учета и контроля движения денежных средств, осуществление перерасчета денежной наличности в конце рабочего дня, осуществление сверки фактического остатка наличных денежных средств в кассе ОПС «Кумук» 368193 с расчетным остатком дневника Ф.130., и осуществление сверки дневника Ф.130 с первичной документацией.Доступ к информационным базам и ресурсам АО «Почта России», имела только она, для входа которые у нее был свой пароль. На указанной должности ее заработная плата составляла 20000 рублей. Штат ОПС «Кумук» состоял из двух человек- начальника ОПС и почтальона. В 2019 году у ее сына ФИО2, было установлено заболевание под названием «Бехчета», которое проявляется в поражении глаз, суставов, внутренних органов, вестибулярного аппарата и т.д.В республике врачей, которые могут оказать помощь в лечении заболевания ее сына не было, в связи с чем, она решила отправить его к своей сестре в г. Санкт-Петербург, где он должен был обследоваться и проходить лечение. Поскольку получаемого их семьей заработка, не хватало на то, чтобы оплачивать лечение сына, у нее возник умысел на присвоение денежных средств из кассы почтампта. Не подконтрольным пунктом, через которые проходили денежные средства гражданам были выплачиваемые государственные пособия, которые указывались отдельным пунктом в отчете, который она заполняла ежедневно. Периодически 2-3 раза в месяц, к ней из УСЗН и ЦЗН поступали ведомости с указанием количества людей, которым положено выплатить государственные пособия с указанием конкретных сумм, тогда она брала денежные средства из кассы ОПС «Кумук» и через почтальонов выплачивала все положенные социальные выплаты, предназначенные для граждан, а также одновременно, находясь в своем служебном кабинете в ОПС «Кумук», расположенном по адресу: РД, 

<

адрес> «В», при помощи служебного компьютера в отчете дневника формы 130 в строке 4.6 «выплата пособий и ЕДВ» завышала позиции выданных денег, хотя фактически их она не выдала, а выдала только положенную гражданам часть. Таким образом, у нее и образовалась разница между выплаченными денежными средствами и указанными в отчете, хотя по отчетам было видно, что якобы она все денежные средства выплатила гражданам, как на социальные пособия. Внутренняя финансовая отчётность почтамта находит свое отражение в дневнике формы № 130, куда она ежедневно и ежемесячно вносила сведения о приходе и расходе денежных средств, подписывала его посредством своей электронной подписи и передавала отчет в Магарамкентский почтамт, те в свою очередь направляют его в УФПС России по РД АО «Почта России». Примерно, в начале 2023г. от руководства Магарамкентского почтамта УФПС России по РД, ей стало известно о том, что у ОПС «Кумук» имеется большая задолженность. Она ежемесячно присваивала примерно суммы в размере 20-25 тысяч рублей, так как ее сыну раз в месяц необходимо было приобретать специальные препараты под названием «Хумира» и они стоили, примерно, указанную сумму. Когда она приехала Магарамкентский почтамта УФПС России по РД, ей сообщили, что установлена недостача денежных средств, в размере 600000 рублей. Она решили вернуть причиненный ее действиями ущерб и в феврале месяце она вернула 100000 рублей, а в марте продала принадлежащий ей земельный участок и вернула еще 500000 рублей. В последующей ей позвонили и сообщили о необходимости явки в 

<

адрес>, в службу безопасности, которой как ей стало известно только от них продолжалась проверка отчетности представленной в Магарамкентский почтамта УФПС России по РД со всех подотчетных ОПС. Там ей также сообщили, что размер причиненного ее действиями ущерба составляет сумму в размере 1 180 000 рублей. В 2024г. она уволилась с должности начальника ОПС «Кумук», уехала в 

<

адрес>, где проживает с супругом и сыном и устроилась кассиром в магазине «EUROSPAR». Цель переезда заключается в необходимости проведения сыну постоянного лечения. Совсем недавно ее сыну установили инвалидность первой группы. В настоящее время она практически весь ущерб, причиненный ее действиями возместила. 

Просит учесть, что причиной которая побудила ее к совершению преступления, явилось стечение тяжелых жизненных обстоятельств, связанных с необходимость проведения сыну дорогостоящего, для бюджета их семьи лечения, она сожалеет о совершенном, раскаивается и просит не назначать ей суровое наказание.

Помимо признательных показаний подсудимой ФИО1 в совершении инкриминируемого ей деянии, ее вина в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями представителя потерпевшего Потерпевший №1, согласно которым он работает в должности начальника Магарамкентского Почтамта УФПС РД АО «Почта России» с 14.06.2023г. В его обязанности, как руководителя входит осуществление общего контроля, организация деятельности указанной организации, в том числе и контроль за выплатами. Они ежемесячно представляют отчеты в органы социальной защиты населения восьми районов, которые они обслуживают. В настоящее время эти отчеты подписывает он и работник Почтампта, который формирует эти дела. Наличие дебиторской задолженности по отчетным документам «ОПС Кумук» было установлено еще до его назначения. А после его назначения с управления ему сообщили, что у Магарамкентского Почтампта имеется дебиторская задолженность, в связи с чем, у них затребовали бухгалтерские документы, приезжали представители службы безопасности АО «Почта России», проводили проверку с целью установления причин и условий возникновения задолженности. Комиссией были проведены проверочные мероприятия по ежемесячной систематизации сведений о поступивших и выплаченных суммах пособий в разрезе УСЗН+ЦЗН Агульского, Докузпаринского, Ахтынского, Рутульского, Курахского, Хивского, Сулейман - Стальского, 

<

адрес>ов. Был проведен помесячный анализ в разрезе каждого ОПС о высланных и проведенных подкреплениях денежных средств, анализ сведений из отчетов Магарамкентского почтамта, представленных в филиал по выплатам пособий, и анализ сведений из реестров отчетов в разрезе видов выплат и ОПС. При производстве проверки сведений из вышеуказанных документов было установлено, что по расходной части дневников ф. 130 отделений почтовой связи Магарамкентского почтамта по строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» произведено необоснованное списание денежных средств, из которых более 1-ого миллиона рублей списано по дневникам Ф.130 ОПС «Кумук», а также были произведены списания денежных средств по отделениям 

<

адрес> и 

<

адрес>. По другим районам, также было установлено незаконное списание денежных средств. Вносить информацию в отчетную форму дневника 130 имеет право только руководитель отделения почтовой связи с зарегистрированной учетной записью и выданными к нему логину с паролем. В период времени с 2019-2023г. начальником ОПС «Кумук» являлась ФИО1 

Осуществив незаконное списание денежных средств с кассы Почтампта, считает, что ФИО1 поступила неправильно, в настоящее время она уволилась с занимаемой должности. Он как представитель потерпевшего претензий к ФИО1 на сегодняшний день не имеет, т.к. она полностью возместила причиненный ее действиями ущерб государству.

Свидетель Свидетель №1, в судебном заседании показал, что в АО «Почта России» работает в должности заместителя Магарамкентского почтамта. Отчеты о движении денежных средств и сумм реализации услуг, материальных ценностей, товаров по форме 130, начальниками ОПС предоставлялись в печатном виде, и после проверки всеми специалистами по каждому направлению, отчет передавался ему на подпись. С момента, как ввели бухгалтерскую программу «1C АСКУ» он никакого отношения к указанным отчётам не имеет. В 2021 году он узнал, что дебиторская задолженность за Магарамкентским почтамтом постоянно увеличивается, сумму задолженности он не помнит. В 2023 году, прибыла комиссионная проверка по факту образования задолженностей в Магарамкентском почтамте, которая провела проверку с изъятием всех отчетных документов, и выявили, что начальники ОПС списывают больше денежных средств по дневникам формы 130, чем было начислено из подведомственных учреждений Минтруда РД на выплату пособий. Все денежные средства в виде государственных пособий выплачивались в полном объеме, а списанная разница начальниками ОПС была взята из кассы ОПС. До приезда комиссии, он получал жалобы от граждан, что им задерживают социальные выплаты, в связи с чем он совместно с руководителем группы производственных процессов выехал в указанные почтамты и провели свою проверку и установили, что ведомости на выплату пособий в ОПС «Кумук» не были заполнены и имелась задолженность в 600 тысяч руб. ФИО1 списала больше денег чем выплатила, а некоторым и вовсе не выплатила пособия, а деньги присвоила себе. Когда спросил у Ирины почему она так сделала, он ответила, что ей срочно нужны были денежные средства для оплаты лечения сына. О случившемся он доложил руководителю Магарамкентского почтамта. Руководитель сказал, что если Ирина вернет денежные средства, то они н никому не сообщат об этом инциденте. В течении месяца Ирина вернула денежные средства в полном объеме в кассу Магарамкенсткого почтамта и уволилась с работы по собственному желанию. 

Из показаний свидетеля Свидетель №4, следует, что примерно с 2019 года она состоит в должности ведущего специалиста отдела сопровождения кассовых операций Управления федеральной службы почтовой связи АО «Почта России».В ее обязанности входит контроль кассовых операций, совершенных структурными подразделениями Магарамкентского почтамта, кроме того она имеет доступ согласно должностным обязанностям к программе 1С-АСКУ, в которой формируются отчеты о движении денежных средств по форме дневника № 130. Данная форма отчета заполняется ежедневно, начальниками отделений почтовой связи, которые имеют специальную зарегистрированную учетную запись в программе 1С-АСКУ, с выданным к ним логином и паролем, и каждый отчет удостоверяют электронной подписью кассы Магарамкентского почтамта УФПС по РД АО «Почта России» в качестве подкреплений для выплат социальных пособий и ЕДВ гражданам.

Проверкой было установлено, что разница между суммой списанных денежных средств, а также суммой реализации услуг, материальных ценностей, товаров по форме 130 ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамтаи суммой выплаченных денежных средств в качестве социальных пособий и ЕДВ гражданам в ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта согласно отчетам и реестрам отчетам отделений почтовой связи Магарамкентского района в УСЗН и ЦСЗН Курахского района, за период с 01.10.2019 г. по 30.06.2023 г., составила 1 181 448,04 рублей.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №2, данных им в ходе предварительного следствия от 04.12.2024г., следует что с декабря 2018 года он состоит в должности руководителя группы почтовой и экономической безопасности отдела безопасности УФПС по РД АО «Почта России». В его обязанности входит проведение ведомственных служебных проверок по фактам хищения, недостаче денежных средств, почтовых отправлений, иного имущества, находящегося в ведении УФПС по РД АО «Почта России». 12 октября 2023 года, после проверки одного из головных подразделений АО «Почта России» Ставропольского макрорегиона Северный- Кавказ была установлена крупная дебиторская задолженность числящаяся по данным бухгалтерского учета за подведомственными учреждениями Министерства труда и социального развития РД, а именно «Управлением социальной защиты населения» и «Центра занятости населения» в пользу Магарамкенского почтамта. В связи с чем, директором УФПС РД АО «Почта России» была создана комиссия с целью установления причин и условий возникновения указанной задолженности. Он был включен в состав комиссии, состоящей из сотрудников УФПС по РД АО «Почта России». Комиссией были проведены проверочные мероприятия по ежемесячной систематизации сведений о поступивших и выплаченных суммах пособий за период с 01.10.2019 по 30.06.2023 в разрезе УСЗН+ЦЗН Агульского, Докузпаринского, Ахтынского, Рутульского, Курахского, Хивского, Сулейман - Стальского, Магарамкентского районов. Проведен помесячный анализ в разрезе каждого отделения почтовой связи о высланных и проведенных подкреплениях денежных средств, анализ сведений из отчетов Магарамкентского почтамта, представленных в филиал по выплатам пособий, и анализ сведений из реестров отчетов в разрезе видов выплат и ОПС. При производстве встречной проверки сведений из вышеуказанных документов было установлено, что в период с 01.10.2019 по 30.06.2023 по расходной части дневников ф. 130 отделений почтовой связи Магарамкентского почтамта по строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» произведено необоснованное списание денежных средств в размере 49 490 183,39 рублей, из которых 1 181 447,7 рублей списано по дневникам Ф.130 «ОПС Кумук» индекс 368193. Дневники Формы 130 являются внутренними отчетными документами о движении денежных средств, которые заполняется непосредственно начальником отдельного ОПС и предоставляются в Магармкентский почтампт, а последние формируют общее движение средств по почтамту и направляют сведения в УФПС по РД АО «Почта России». Доступ к заполнению формы 130 имеет только руководитель ОПС с отдельно образованной учетной записью, которому выдается логин и пароль для входа в единую автоматизированную систему АО «Почта России». Начальником ОПС «Кумук» на исследуемый период времени являлась ФИО1, которая в установленном порядке имела учетную запись и доступ к ЕАС АО «Почта России» и согласно должностной инструкции была обязана представлять такие отчеты, которые в дальнейшем отправляла в Магармкентскийпочтамтп. Насколько ему известно с 2019 года по 2021 год дневники формы 130 представлялись за подписью начальника ОПС «Кумук», а далее документооборот производился в электронном виде, при помощи учетной записи начальника ОПС «Кумук». В ходе проведения проверки были опрошены лица непосредственно соприкасавшиеся и ответственные за обработку документов, полученных от организаций, осуществляющих выплаты, финансируемые из бюджета УСЗН, ЦЗН, организации доставки и выдачи, пособий и других социальных выплат, осуществлявшие контроль за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности, а также за ведение аналитического учета по счету 76.60.2 «Расчеты по переводным средствам» Магарамкентского почтамта: А.А. - ведущий бухгалтер по учету - товарноматериальных ценностей; Свидетель №1 - заместитель начальника почтамта; Г. - ведущий специалист по контролю кассовых операций. На поставленные вопросы, по какой причине выплаченные суммы пособий значительно превышают размер поступивших денежных средств на выплату государственных пособий по данным дневника ф. 130 в строке «выплаченные пособия», и причину несоответствия по выплате пособий между данными из ИС АСКУ(далее - автоматизированная система коммерческого учета), АСБНУ (далее - автоматизированная система бухгалтерского налогового учета) и отчетов по выплатам направленных в УФПС РД АО «Почта Росси», опрошенные лица ничего существенного пояснить не смогли. В связи с чем, акт ведомственной проверки был направлен в правоохранительные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела, установления и привлечения к предусмотренной законом ответственности виновных лиц и возмещения, причиненного АО «Почта России» материального ущерба. На день допроса известно, что ФИО1 возместила в кассу Магарамкентского почтамта 600 000 рублей двумя операциями, а именно 22 февраля 2023 г. с основанием платежа «переплата по пособиям.. .» в размере 100 000 руб. и 31 марта 2023 г. в размере 500 000 рублей. К своему допросу приобщил оптический диск с обобщенными таблицами движения денежных средств по поступлению выплат государственных пособий в Магармкентский почтамт в разрезе видов выплат помесячно по ОПС «Кумук» (т. № 5 л.д. 118-121)

Показаниями свидетеля Свидетель №3 данными им в ходе предварительного следствия от 05.07.2024, оглашенные в судебном заседании, из которых следует, что с сентября 2016 года состоит в должности заместителя УФПС по РД АО «Почта России». В его обязанности входит операционное управление сети АО «Почты России» по Республике Дагестан. 12 октября 2023 года после проверки одного из головных подразделении АО «Почта России» Ставропольского макрорегиона Северный-Кавказ была установлена крупная дебиторская задолженность, числящаяся по данным бухгалтерского учета за подведомственными учреждениями Министерства труда и социального развития РД, а именно «Управлением социальной защиты населения» и «Центра занятости населения» в пользу Магарамкентского почтамта. На основании чего директором УФПС РД АО «Почта России» была создана комиссия с целью установления причин и условий возникновения задолженности. Он был председателем комиссии, состоящей из сотрудников центрального аппарата УФПС по РД АО «Почта России». Комиссией были проведены проверочные мероприятия по ежемесячной систематизации сведений о поступивших и выплаченных суммах пособий за период с 01.10.2019 по 30.06.2023 в разрезе УСЗН+ЦЗН Агульского, Докузпаринского, Ахтынского, Рутульского, Курахского, Хивского, Сулейман - Стальского, Магарамкентского районов. Проведен помесячный анализ в разрезе каждого отделения почтовой связи (далее - ОПС) о высланных и проведенных подкреплениях денежных средств, анализ сведений из отчетов Магарамкентского почтамта, представленных в филиал по выплатам пособий, и анализ сведений из реестров отчетов в разрезе видов выплат и ОПС. При производстве встречной проверки сведений из вышеуказанных документов было установлено, что в период с 01.10.2019 по 30.06.2023 по расходной части дневников ф. 130 отделений почтовой связи Магарамкентского почтамта по строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» произведено необоснованное списание денежных средств в размере 49 490 183, 39 рублей. Дневники Формы 130 являются внутренними отчетными документами о движении денежных средств, которые заполняется непосредственно начальником отдельного ОПС и предоставляются в Магарамкентский почтамт, а последние формируют общее движение средств по почтамту и направляют сведения в УФПС по РД АО «Почта России». Доступ к заполнению формы 130 имеет только руководитель ОПС с отдельно образованной учетной записью, которому выдается логин и пароль для входа в единую автоматизированную систему АО «Почта России». В ходе проведения проверки были опрошены лица непосредственно соприкасавшиеся и ответственные за обработку документов, полученных от организаций, осуществляющих выплаты, финансируемые из бюджета УСЗН, ЦЗН, организации доставки и выдачи, пособий и других социальных выплат, осуществлявшие контроль за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности, а также за ведение аналитического учета по счету 76.60.2 «Расчеты по переводным средствам» Магарамкентского почтамта: ФИО8 - ведущий бухгалтер по учету товарно-материальных ценностей; Свидетель №1 - заместитель начальника почтамта; Свидетель №4 - ведущий специалист по контролю кассовых операций. На поставленные вопросы, по какой причине выплаченные суммы пособий значительно превышают размер поступивших денежных средств на выплату государственных пособий по данным дневника ф.130 в строке «выплаченные пособия», и причину несоответствия по выплате пособий между данными из ИС АСКУ (далее - автоматизированная система коммерческого учета), АСБНУ (далее - автоматизированная система бухгалтерского налогового учета) и отчетов по выплатам направленных в УФПС РД АО «Почта Росси», опрошенные лица ничего существенного пояснить не смогли. В связи с чем акт ведомственной проверки был направлен в правоохранительные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела, установления и привлечения к предусмотренной законом ответственности виновных лиц и возмещения, причиненного АО «Почта России» материального ущерба. В ходе проверки комиссией были изучены поступления денежных средств по всем ОПС подчинённых Магарамкентскому почтамту, и было установлено, что первичные данные по расходам в дневнике информационной системе модуля производственного контроля (далее - ИС МПК), в которой отображаются все денежные операции отдельно взятого ОПС, с которой данные переносятся в выгружаются в программу 1C- АСКУ, при переносе данных в 1CАСБНУ проведены манипуляции с величиной сумм, списанных в ОПС, именно по денежным средствами государственных (социальных) выплат в отраженных в 1C АСБНУ. С другими денежными средствами манипуляции провести невозможно, так как они автоматически выгружаются с АСКУ в АСБНУ и не требуют вмешательств бухгалтерии. К примеру, если по определенному УСЗН по АСКУ расход был 15 миллионов рублей в месяц, в АСБНУ по этому району было указана меньшая сумма, а по другому району могла быть увеличена с целью замести следы завышения и хищения денежных средств (т. № 4 л.д. 228-231).

Из отчетной документации ОПС «Кумук» 368193, следует, что в ней отражены все финансово-хозяйственные операции (дневника Ф. 130) на 66 л. (т.№4 л.д.48-114, т.№5 л.д.154-155);

Согласно копии должностной инструкции начальника отделения почтовой связи с листом ознакомлением начальника ОПС «Кумук» 368193 - ФИО1, ФИО1 ознакомлена под роспись со своими должностными обязанностями (т.№9 л.д. 5-17, 22-23);

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 04.12.2024 г., осмотрен оптический диск однократной записи (CD-Rдиск), предоставленный в ходе допроса свидетелем Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что согласно данным отдела безопасности УФПС РД АО «Почта России» разница между суммой списанных денежных средств, отраженных по строке 4.6 «Выплата пособий и ЕДВ» в печатном отчете о движении денежных средств и сумм реализации услуг, материальных ценностей, товаров по форме 130 ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта УФПС по РД АО «Почта России» и суммой выплаченных денежных средств в качестве социальных пособий и ЕДВ гражданам в ОПС «Кумук» Магарамкентского почтамта У ФПС по РД АО «Почта России», за период с 01 октября 2019 по 30 апреля 2023, составляет -1 181 447,7 рублей (т.№5л.д. 122-126);

Согласно протоколу выемки от 21.11.2024 г., в помещении УФПС РД АО «Почта России» изъяты реестры- отчеты в 12 сшивах всего на 1263 л., содержащие сведения по ОПС «Кумук» и «Аладаш» ( т. № 5 л.д. 110-112);

Из протокола осмотра предметов (документов) от 12.12.2024 г., усматривается, что осмотрены следующие документы: копии документов, изъятых 08.11.2023 г. ходе обследований зданий ГКУ РД УСЗН в МО «Курахский район» и ГКУ РД ЦЗН в МО «Курахский район» Республики Дагестан, представляющие собой опись-отчеты пособий на 771 л.; ответ из УФПС РД АО «Почта России» от 24.04.2024 исх.№Ф05-01/655 о предоставлении отчетной документации ОПС «Кумук» 368193, в которой отражены все финансово-хозяйственные операции (дневника Ф.130) на 66 л.; ответ из УФПС РД АО «Почта Росси» от 24.09.2024 исх.№61/1/9376 о предоставлении отчетной документации (дневник Ф.130) по следующим ОПС: №368180 «Курах», 368128 «Икра», 368183 «Кабир», 368198 «Маллакент», 368191 «Аладаш», в которой отражены все финансовохозяйственные операции перечисленных ОПС всего на 528 л.; реестры -отчеты, изъятые в ходе выемки от 21.11.2024 в УФПС РД АО «Почта России» в 12 сшивах всего на 1263 листах (т. № 5 л.д. 147-153);

Как следует из протокола осмотра предметов (документов) от 14.12.2024 г., осмотрены копии должностной инструкций начальника отделения почтовой связи с ознакомлением начальника ОПС «Кумук» 368193 - ФИО1 всего на 13 л. (т. № 9 л.д. 18-21).

Согласно акту ведомственной проверки по факту образования дебиторской задолженности в Магарамкентском почтампте от 12.10.2023г., в ходе проведенной проверки в Магарамкентском почтампте установлено необоснованное списание денежных средств в ОПС «Кумук» в сумме более 700000 рублей за 2021и 2022 г.г. (т.4 л.д.179-187).

Анализ исследованных в судебном заседании доказательств позволяет суду прийти к выводу о том, что вина подсудимой ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч.4 смт.160 УК РФ доказана и его обстоятельства полностью установлены на основании совокупности доказательств, базирующихся на признательных показаниях подсудимой. Указанные доказательства, как в целом, так и в деталях согласуются с показаниями представителя потерпевшего Потерпевший №1, свидетелей Свидетель №1 и Свидетель №4 данными ими в ходе судебного заседания, оглашенные показания свидетелей Свидетель №2 и Свидетель №3, данными в ходе предварительного следствия, протоколами следственных действий, а также иные доказательства.

Положенные в основу приговора доказательства получены с соблюдением норм уголовно-процессуального закона, оценены в соответствии с требованиями ст.87,88 УПК РФ на предмет их относимости, допустимости и достоверности и в совокупности признаны достаточными для разрешения уголовного дела и принятия решения о виновности подсудимого.

Каких-либо нарушений уголовного- процессуального закона, которые могли бы ограничить права подсудимого и других участников судопроизводства и повлиять на выводы суда о доказанности вины подсудимого на досудебной стадии, не допущено. 

При установленных в судебном заседании обстоятельствах, давая юридическую оценку действиям подсудимой ФИО1, суд находит установленным совершение ею присвоения, то есть хищения чужого имущества, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, т.е. совершение ею, преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ. 

При назначении наказания в соответствии с требованиями ст.ст.6,60 УК РФ суд учитывает совокупность всех обстоятельств, при которых совершено преступление; характер и степень общественной опасности содеянного подсудимой ФИО1, данные об её личности, имущественном положении, смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни её семьи.

В качестве данных о личности подсудимой суд учитывает, что она по месту жительства характеризуется с положительной стороны, на учете в наркологическом и под наблюдением в психоневрологическом диспансерах по месту жительства и регистрации не состоит.

В соответствии с п.п. «и, к» ч. 1 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой суд, учитывает активное способствование раскрытию и расследованию преступления и добровольное и полное возмещение имущественного ущерба причиненного в результате преступления.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой, суд учитывает наличие на ее иждивении ребенка-инвалида 1 группы. 

Отягчающих наказание ФИО1 обстоятельств не установлено.

Оснований для постановления приговора без назначения подсудимой наказания или для освобождения её от наказания не имеется.

С учетом фактических обстоятельств преступления, не свидетельствующих о его меньшей степени общественной опасности, оснований для изменения в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ категории совершенного подсудимой преступления на менее тяжкую не имеется.

Согласно ст. 6 УК РФ наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление должны быть справедливыми, то есть, соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимой, материальное положение, смягчающие наказание обстоятельства, суд приходит к выводу о том, что по делу имеются основания для назначения подсудимой ФИО1 наказания в виде лишения свободы с применением предписаний ст. 73 УК РФ - условную меру наказания со штрафом, что будет справедливым и способствовать решению задач и осуществлению целей, указанных в статьях 2 и 43 УК РФ. 

В ходе судебного разбирательства подсудимой ФИО1 была назначена в качестве защитника адвокат Карибова Ф.М., которая затратила 6 (шесть) дней, на ознакомление с материалами уголовного дела и защиту интересов подсудимой в суде.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.12.2012 №1240 (в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.09.2024г. №1259) размер оплаты труда адвокату Карибовой Ф.М.., составит 13356 рублей, из расчета 6 дней х 2226 руб.

Указанная сумма, согласно п. 5 ч. 2 ст. 131 УПК РФ, относится к процессуальным издержкам.

С учетом имущественного положения подсудимой ФИО1 в соответствии с ч. 6 ст. 132 УПК РФ суд находит возможным освободить подсудимую от взыскания процессуальных издержек, связанных с выплатой вознаграждения защитнику.

Судьбу вещественных доказательств по делу суд разрешает в соответствии с требованиями статей 81 и 82 УПК РФ.

Гражданский иск по делу отсутствует и не заявлен.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 296-299, 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года со штрафом в размере 20 (двадцать) тысяч рублей.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком на 2 (года) 6 (шесть) месяцев, в течении которого она должна своим поведением доказать свое исправление.

Осужденной ФИО1 разъяснить значение условного осуждения, порядок и основания отмены условного осуждения и продления испытательного срока, предусмотренного ст.74 УК РФ.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возложить на условно осужденную ФИО1 обязанность не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной и уведомлять уголовно-исполнительную инспекцию о месте работы.

Контроль за поведением осужденной и исполнением наказания возложить на уполномоченный специализированный орган по месту жительства осужденной.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения, до вступления приговора в законную силу.

Разъяснить ФИО1, что в силу ч. 1 ст. 31 УИК РФ осужденный к штрафу без рассрочки выплаты обязан уплатить штраф в течение 60 дней со дня вступления приговора суда в законную силу по следующим реквизитам: УФК по РД (МВД по РД л/с №); ИНН №; КПП №; БИК - №; р/с №; Банк получателя: отделение - НБ Республики Дагестан г. Махачкала; ОКТМО (Махачкала) №; КБК 188№; УИН №.

В соответствии со ст.71 УК РФ наказание в виде штрафа полежит самостоятельному исполнению.

Вещественные доказательства по делу - CDдиск, представленный в ходе допроса свидетелем Свидетель №2, копии документов, изъятых 08.11.2023г. в ходе обследования зданий ГКУ РД УСЗН в МО «

<

адрес>» и ГКУ РД ЦЗН в МО «Курахский район РД» опись- отчеты пособий на 771 листе, ответ из УФПС РД АО «Почта России» от 24.04.2024г.№Ф05-01/655 о предоставлении отчетной документации ОПС «Кумук», в котором отражены все финансово-хозяйственные операции (дневник Ф.130) на 66 листе; реестры -отчеты, изъятые в ходе выемки от 21.11.2024 в УФПС РД АО «Почта России» на 774 листах и копию должностной инструкции начальника отделения почтовой связи с листком ознакомления начальника ОПС «ФИО1» на 13 листах- хранить в материалах уголовного дела.

Процессуальные издержки по делу - 13356 рублей в порядке оплаты труда адвоката Карибовой Ф.М. за оказание юридической помощи при участии по назначению- возместить за счет федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Дагестан, через Сулейман-Стальский районный суд, в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий: М.Н.Тагирова