Дело №1-343/2021

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Йошкар-Ола 25 июня 2021 года

Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл в составе: председательствующего судьи ВолковаВ.Н., 

при секретаре Уфимцевой Т.М., 

с участием: 

государственного обвинителя – помощника прокурора 

<

адрес> Григорова А.С., 

подсудимого ФИО2

защитника – адвоката Соловьёва В.О., регистрационный №, представившего удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, 

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО2, 

<

иные данные> несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.173.2, ч.1 ст.187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 совершил предоставление документа, удостоверяющего личность, при этом эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, а также совершил сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств. Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

Первый эпизод.

Летом 2020 года, точные дата и время следствием не установлены, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном следствием месте на территории 

<

адрес> к ФИО2 обратилось неустановленное следствием лицо, которое предложило последнему за денежное вознаграждение предоставить документ, удостоверяющий личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО2 для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО2 как о подставном лице, а именно о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, т.е. о руководителе, а также об учредителе Общества с ограниченной ответственностью «ЭНИ» (далее ООО «ЭНИ»).

У ФИО2, не имеющего намерения создавать и управлять юридическим лицом ООО «ЭНИ», совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации, из корыстных побуждений, за обещанное денежное вознаграждение, возник преступный корыстный умысел, направленный на предоставление документа, удостоверяющего личность, а именно своего паспорта гражданина Российской Федерации для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о нём, как о подставном лице, а именно о руководителе и учредителе юридического лица ООО «ЭНИ».

ФИО2, действуя в целях реализации корыстного преступного умысла, направленного на предоставление документа, удостоверяющего личность - собственного паспорта гражданина Российской Федерации на имя ФИО2, серии 8805 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о нём, как подставном лице, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, более точное время следствием не установлено, находясь в офисе ИП ФИО3 по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступления, из корыстных побуждений, за обещанное денежное вознаграждение, по указанию неустановленного следствием лица, передал М.Е.Л. собственный паспорт гражданина Российской Федерации на свое имя серии 8805 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл, осознавая, что передаёт документ, удостоверяющий его личность, для подготовки документов, необходимых для создания и государственной регистрации юридического лица ООО «ЭНИ» в налоговом органе, с целью внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о нём как о подставном лице - директоре и учредителе ООО «ЭНИ», т.е. органе управления указанного юридического лица, понимая, что совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации, он не будет. 

После передачи ФИО2 собственного паспорта гражданина Российской Федерации для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о нём, как подставном лице - директоре и учредителе ООО «ЭНИ», работником ИП М.Е.Л. – М.Е.Л., не подозревавшей о преступных намерениях ФИО2 и неустановленного следствием лица, в офисе ИП М.Е.Л. по адресу: 

<

адрес>, в этот же день, т.е. ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, более точное время следствием не установлено, был подготовлен комплект документов, необходимый для государственной регистрации юридического лица ООО «ЭНИ»: Решение учредителя № ООО «ЭНИ» от ДД.ММ.ГГГГ, Устав ООО «ЭНИ», Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме №Р11001 на ФИО2, а также выдана ФИО1 разовая электронно-цифровая подпись, необходимая для подписания вышеуказанных документов. После чего М.Е.Л., не подозревающая о преступных намерениях ФИО2 и неустановленного следствием лица, в этот же день, т.е. ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, более точное время следствием не установлено, находясь в офисе ИП М.Е.Л. по адресу: 

<

адрес>, по электронным каналам связи направила в Инспекцию Федеральной налоговой службы по 

<

адрес> вышеуказанные документы, подписанные разовой электронно-цифровой подписью ФИО2, где в качестве учредителя и директора юридического лица ООО «ЭНИ» указан ФИО2, с целью государственной регистрации юридического лица ООО «ЭНИ» при создании.

На основании представленных документов, работниками ИФНС по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ принято решение №А о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЭНИ», ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица - ООО «ЭНИ», с присвоением ИНН: 

<

***>, где в качестве учредителя и руководителя ООО «ЭНИ» указан ФИО1.

Второй эпизод.

Летом 2020 года, точная дата и время следствием не установлены, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, на территории 

<

адрес> Республики Марий Эл к ФИО2 обратилось неустановленное следствием лицо, которое предложило ему открыть в банке от своего имени расчётный счёт ООО «ЭНИ» с системой дистанционного банковского обслуживания (далее по тексту - ДБО) и сбыть неустановленному следствием лицу электронные средства, электронные носители информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётным счётам от имени вновь созданного юридического лица ООО «ЭНИ», ИНН: 

<

***>, в котором ФИО2 является учредителем и руководителем. 

Летом 2020 года, точная дата и время следствием не установлены, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у ФИО2, не имеющего намерений управлять вновь созданным им юридическим лицом ООО «ЭНИ», ИНН: 

<

***>, совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации, где он является подставным лицом, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на сбыт, после открытия расчётных счётов ООО «ЭНИ» с системой дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО), электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, осознавая, что данные электронные средства, электронные носители информации предназначены для неправомерного приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ». 

ФИО2, действуя в реализации корыстного преступного умысла, направленного на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ», после того, как ДД.ММ.ГГГГ ИФНС по 

<

адрес> в единый государственный реестр юридических лиц были внесены сведения о подставном лице ФИО2 как директоре и учредителе ООО «ЭНИ» ИНН 

<

***>, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступления, из корыстных побуждений, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «ЭНИ», переводы денежных средств по расчётному счёту организации, осознавая, что после открытия расчётного счёта и предоставления третьим лицам электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от его имени приём, выдачу, перевод денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ», т.е. неправомерно, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности Общества, в августе 2020 года, точная дата следствием не установлена, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, точное время следствием не установлено, по указанию неустановленного следствием лица обратился в офис ИП М.Е.Л. по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес> для подготовки заявки на открытие расчётного счёта ООО «ЭНИ» в ПАО Сбербанк, предоставив для удостоверения своей личности паспорт гражданина РФ на свое имя серии 8805 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл, а также указав номер телефона 

<

***>, не принадлежащий ему и находящийся в пользовании неустановленного в ходе следствия лица. Работник ИП М.Е.Л. – М.Е.Л., не подозревающая о преступных намерениях ФИО2 направила по электронным каналам связи через электронную платформу «Деловая среда. Платформа сервисов для бизнеса АО «Деловая среда» Сбербанк (дочернее предприятие ПАО «Сбербанк»)» в дополнительный офис № ПАО Сбербанк заявку на открытие расчётного счёта ООО «ЭНИ».

На основании заявки на открытие расчётного счёта ООО «ЭНИ» М.Е.Л. ДД.ММ.ГГГГ работниками ПАО Сбербанк было сформировано Заявление о присоединении к договору-конструктору (правилам банковского обслуживания) и к условиям открытия и обслуживания расчётного счёта ООО «ЭНИ», где указан номер телефона 

<

***>, предоставленный ей ФИО2, ему непринадлежащий и находящийся в пользовании неустановленного в ходе следствия лица, на который должны направляться электронные sms-сообщения, содержащие одноразовые sms-пароли, являющиеся электронными средствами, для входа в систему ДБО.

На основании указанной заявки на открытие расчётного счёта ООО «ЭНИ», документов, предоставленных ФИО2 ИП М.Е.Л., в этот же день, т.е. ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками дополнительного офиса № ПАО «Сбербанк» было сформировано Заявление о присоединении к договору-конструктору (правилам банковского обслуживания) и к условиям открытия и обслуживания расчётного счёта ООО «ЭНИ», где указан номер телефона 

<

***>, не принадлежащий ФИО2, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЭНИ», в лице директора ФИО2 в ПАО «Сбербанк», открыт расчётный счёт № в рублях Российской Федерации, с предоставлением услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО) и подключением канала «Сбербанк Бизнес Онлайн», с использованием в качестве идентификатора для работы в системе электронных средств – одноразовых sms-паролей, подключена услуга для работы в системе ДБО с использованием канала «Сбербанк Бизнес Онлайн» по обслуживанию расчётного банковского счёта ООО «ЭНИ» №, для идентификации работы которой использовался способ – одноразовых sms-паролей, который являлся составной частью удаленного банковского обслуживания Клиента, и представлял собой получение Клиентом на указанный им при заключении договора банковского счёта номер телефона 

<

***> электронного сообщения, которое позволяло идентифицировать Клиента посредством сети Интернет и предоставляющего доступ к расчётному счёту ООО «ЭНИ».

Таким образом, ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, точное время следствием не установлено, находясь в офисе ИП М.Е.Л. по адресу: 

<

адрес>, действуя в целях реализации своего преступного умысла, направленного на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту от ООО «ЭНИ»№, получил электронное средство - одноразовые sms-пароли, предназначенные для входа в систему ДБО, направляемые на номер телефона 

<

***>, не принадлежащий ему, на который сотрудниками банка должны были быть направлены одноразовые sms-пароли, предназначенные для идентификации Клиента посредством сети Интернет и предоставляющие доступ к расчётному счёту ООО «ЭНИ» №.

После чего, ФИО2 из корыстных побуждений в августе 2020 года, точная дата следствием не установлена, но не ранее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленное время в неустановленном месте на территории 

<

адрес> сбыл неустановленному следствием лицу указанные электронные средства – sms-пароли, которые являлись составной частью удаленного банковского обслуживания Клиента, и представляли собой получение Клиентом электронного сообщения, которое позволяло идентифицировать Клиента посредством сети Интернет и предоставляющие доступ к расчётному счёту ООО «ЭНИ» №.

В продолжение реализации единого корыстного преступного умысла, направленного на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ» № ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время, точное время следствием не установлено, по указанию неустановленного следствием лица обратился в дополнительный офис № ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: 

<

адрес>, для выпуска моментальной бизнес-карты VISA для доступа к расчётному банковскому счёту ООО «ЭНИ» № и передачи её третьим лицам. На основании обращения ФИО2 работником дополнительного офиса № ПАО «Сбербанк», не подозревающего о преступных намерениях ФИО2, оформлено заявление на получение моментальной бизнес – карты на имя ФИО2, в котором ФИО2 собственноручно расписался, выдана моментальная бизнес-карта VISA, предназначенная для приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ» №. 

После чего, ФИО2 в неустановленное время, но не ранее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на крыльце дополнительного офиса № ПАО «Сбербанк», расположенного по адресу: 

<

адрес>, в продолжение реализации своего единого корыстного преступного умысла, направленного на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту от ООО «ЭНИ» №, передал неустановленному в ходе следствия лицу, согласно ранее имевшейся между ними договоренности, моментальную бизнес-карту VISA к расчётному банковскому счёту ООО «ЭНИ» №, т.е. совершил сбыт электронного носителя информации - моментальной бизнес-карты VISA к расчётному банковскому счёту ООО «ЭНИ» №, предназначенную для неправомерного приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётному счёту ООО «ЭНИ».

В судебном заседании подсудимый ФИО2 пояснил, что ему понятно существо обвинения по ч.1 ст.173.2, ч.1 ст.187 УК РФ, он себя виновным по нему признаёт полностью, всё было именно так, как изложено в обвинительном заключении. От дачи показаний в суде отказался на основании ст.51 Конституции РФ.

В связи с отказом подсудимого ФИО2 от дачи показаний в суде в судебном заседании были оглашены в порядке п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ его показания, данные при производстве предварительного расследования в качестве подозреваемого и обвиняемого, а также был оглашён в порядке ст.285 УПК РФ протокол его явка с повинной.

Так, согласно протоколу явки с повинной от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.160) ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., зарегистрированный и проживающий по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, д.Большой Кожвож, 

<

адрес>, добровольно сообщил о том, что в июле 2020 года, точную дату не помнит, находясь в офисном помещении туристической фирмы, расположенной на 

<

адрес> напротив ИФНС России по 

<

адрес>, он передал свой паспорт гражданина РФ мужчине по имени Г.Э.С.. Паспорт передал за вознаграждение с целью регистрации на его имя фирмы ООО «ЭНИ», при том понимал, что в данной организации будет являться номинальным учредителем и директором и фактически в ООО «ЭНИ» деятельность осуществлять не будет, так как не обладает ни специальным образованием ни опытом работы. После открытия фирмы он открыл расчётный счёт в банке ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>. Всё полученное в банке также передал Г.Э.С. на крыльце около данного банка. Вину в совершённых преступлениях признаёт полностью, в содеянном раскаивается. Явка с повинной им написана без оказания какого-либо физического либо морального давления со стороны сотрудников полиции.

Подсудимый ФИО2 явку с повинной подтвердил.

При допросе в качестве подозреваемого ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.199-206), проведённого с соблюдением требований ст.46 УПК РФ, ФИО2 в присутствии защитника показал следующее. Познаниями и навыками бухгалтерского учёта он не обладает, экономического и юридического образования не имеет. В настоящее время является пенсионером, не работает. 

Последние 10 лет перед выходом на пенсию он работал на Севере - в организации Юганский Нефтегаз на должности слесаря. Примерно 5-6 лет назад познакомился с ФИО17 Эльсеваром, так как работал у него, а именно ухаживал за баранами на хозяйстве Г.Э.С.. В ходе разговора в 2020 году он сообщил Г.Э.С., что не имеет постоянного места работы, пенсия у него небольшая (16000 рублей), поэтому он нуждается в деньгах. Г.Э.С. предложил ему подзаработать, на что он согласился. 

Примерно в июле 2020 года Г.Э.С. приехал к нему домой по адресу: 

<

адрес>, д.Большой Кожвож, 

<

адрес>, забрал его, и они поехали в 

<

адрес>. Г.Э.С. пояснил, что необходимо открыть на его имя фирму, чтобы он числился в ней директором, для этого он должен был передать Г.Э.С. свой паспорт. Они с Эльсеваром, приехав в 

<

адрес>, заехали в туристическую фирму, находящуюся напротив налоговой на 

<

адрес>, там передал паспорт Г.Э.С.. Как пояснил Г.Э.С., паспорт ему необходим для оформления на его имя фирмы. Г.Э.С. сфотографировал принадлежащий ему паспорт и отдал ему его обратно. Находясь в туристической фирме, что напротив налоговой, в электронном виде им работники фирмы оформили документы и отправили в налоговую по каналам связи. После чего Г.Э.С. сказал, что нужно в налоговой инспекции забрать документы, когда они будут готовы.

Через какое-то время он ещё раз вместе с Эльсеваром ездил в налоговую инспекцию 

<

адрес>, где забрал документы. Всё, что ему было выдано в налоговой инспекции, передал Г.Э.С.. 

Примерно в августе 2020 года он по просьбе Г.Э.С. ездил вместе с ним в банк ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, где по просьбе Э. открыл расчётный счёт для фирмы, оформленной на его имя. Кто занимался подготовкой всех документов, необходимых для открытия расчётных счётов, не знает, все документы привёз Г.Э.С.. Документы, необходимые для открытия расчётного счёта, находились у Г.Э.С.. В банк для открытия расчётного счёта он ходил с Эльсваром. Все полученные в банке документы, карты он передал Г.Э.С. сразу же, как только они вышли из банка ПАО «Сбербанк», т.е. на крыльце. 

Подозреваемый ФИО2 пояснил, что ему предложил стать руководителем ООО «ЭНИ» Г.Э.С., у которого в организации он работал около пяти лет, родственных связей с ним не имеет. Действительно передавал паспорт Г.Э.С. в туристической фирме в 

<

адрес> для регистрации на его имя организации. Нотариуса при оформлении документов он не посещал.

Он оформлял на своё имя как руководитель ООО «ЭНИ» электронно-цифровую подпись, и затем передал полученный ключ ЭЦП с целью его использования третьими лицами - Г.Э.С.. Оформленной на его имя пакет документов для создания ООО «ЭНИ» в туристической фирме направляли в электронном виде документы в ИФНС России по 

<

адрес>. Все документы направлялись в электронном виде. Он осознавал, что когда Г.Э.С. предложили стать учредителем/руководителем ООО «ЭНИ», что фактически он не будет осуществлять полномочия руководителя/учредителя ООО «ЭНИ».

После государственной регистрации ООО «ЭНИ» документы он получал, после чего передал их Г.Э.С.. Выдавал ли он доверенность на ведение финансово-хозяйственной деятельности, сдачу отчетности ООО «ЭНИ» ФИО2 не помнит. Фактически руководством ООО «ЭНИ» он не занимался, вознаграждение за регистрацию на его имя организации не получал. Заработную плату в ООО «ЭНИ» или в каких-либо других организациях не получает.

Со слов Г.Э.С., ООО «ЭНИ» фактически находится в д.

<

адрес>. Адрес местонахождения ООО «ЭНИ» выбирал Г.Э.С.. ООО «ЭНИ» занимается деревообработкой. Что такое Устав общества, какова доля в уставном капитале Общества, каков размер уставного капитала ФИО2 не знает. Какие основные средства имеются у ООО «ЭНИ», что числится на балансе, он не знает. 

На кого возложена обязанность по ведению бухгалтерского учёта и хранению документов бухгалтерского учёта, ФИО главного бухгалтера, с какого периода, по какому адресу располагается бухгалтерия, он не знает. Какой штат сотрудников ООО «ЭНИ» их ФИО работников, их должностные обязанности, трудовой распорядок, ему неизвестно. Каких-либо финансово-хозяйственных документов от имени ООО «ЭНИ» он не подписывал, доверенностей на ведение финансово-хозяйственной деятельности, сдачу отчётности он не выдавал. Договоров поставки с какими-либо организациями, поиск контрагентов он не заключал. Описать процесс подготовки документов внутри организации при установлении контрагентов, он не может, т.к. не знает. При этом он признаёт, что не осуществляет фактическое руководство в зарегистрированном на его имя ООО «ЭНИ». Осознаёт, что за незаконную регистрацию юридического лица предусмотрена уголовная ответственность. Считает недействительными документы, подписанные от его имени, представленные в налоговый орган. Он не знает, какие функции выполняет директор в коммерческой организации, не знает, что при создании организации необходимо заплатить госпошлину. Кто такой учредитель организации, он то же не знает.

Ранее в своём допросе в качестве свидетеля он неверно указал, что предоставил свой паспорт за денежное вознаграждение. Хочет пояснить, что никаких денег от Г.Э.С. за передачу паспорта не получал. Он предоставил паспорт для оформления на своё имя фирмы, в которой он являлся директором, понимал, что в данной организации он фактически деятельность не осуществлял и не собирался осуществлять, так как не обладает ни специальным образованием, ни опытом работы. Что такое договор аренды нежилого помещения, не знает.

Вину в совершённом преступлении признаёт полностью, о чём им написана явка с повинной, которую подтверждает в полном объёме. 

В ходе допроса в качестве подозреваемого ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.3-8), проведённого с соблюдением требований ст.47 УПК РФ, ему на обозрение были представлены: Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЭНИ», Решение единственного учредителя № ООО «ЭНИ» от ДД.ММ.ГГГГ, Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. Подозреваемый ФИО2 подтвердил, что в них указаны его данные.

При этом подозреваемый ФИО2 показал, что он не знает, что такое Устав Общества, что такое уставной капитал Общества, какие функции выполняет директор в коммерческой организации. Паспорт он передавал Г.Э.С.. Никаких функций директора в ООО «ЭНИ» не выполнял. Каким был основной вид деятельности ООО «ЭНИ», каков был штат работников ООО «ЭНИ» не знает. О том, что при создании организации необходимо уплатить госпошлину, не знал.

Подозреваемый ФИО2 пояснил, что свой паспорт Г.Э.С.О. передавал с целью создания фирмы ООО «ЭНИ». В офисе ООО «ЭНИ», ИНН: 

<

***> в 

<

адрес> стояли станок, стол и стул, там он рассматривал документы, сколько они выпустили вагонки. Какие-либо документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> он лично не подписывал. Составлял и сдавал налоговую и бухгалтерскую отчётность по ООО «ЭНИ», ИНН: 

<

***> Г.Э.С.. Г.Э.С. нанял своего бухгалтера, его фамилию он не знает. Расчётные счёта ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> он открывал в ПАО «Сбербанк».

В ходе допроса подозреваемому ФИО2 также были предъявлены на обозрение: заявление на получение бизнес-карты (моментальной) от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А4; заявление на получение бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах формата А4. 

Подозреваемый ФИО2 пояснил, что подписи в графах «Подпись держателя бизнес-карты», «Подпись клиента (уполномоченного представителя Клиента) директор ФИО2, действующий…» в Заявлении на получение бизнес-карты (моментальной) от ДД.ММ.ГГГГ похожи на его.

В ходе очной ставки ДД.ММ.ГГГГ со свидетелем Г.С.Э.О. (т.2 л.д.26-28) подозреваемый ФИО2 подтвердил, что летом 2020 года он передавал Г.С.Э.О. принадлежащий ему паспорт. 

В ходе допроса в качестве обвиняемого ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.95-97), проведённого с соблюдением требований ст.47 УПК РФ, ФИО2 в присутствии защитника показал, что он признаёт вину в совершённых преступлениях. Сущность предъявленного обвинения ему понятна. Действительно, он передавал принадлежащий ему паспорт Г.Э.С. для создания ООО «ЭНИ». Принадлежащий ему паспорт передал без вознаграждения, т.е. за передачу паспорта денежных средств не получил.

При этом он по просьбе Г.Э.С. ходил вместе с ним в банк ПАО «Сбербанк», расположенный на берегу реки Кокшага, где для ООО «ЭНИ» был открыт расчётный счёт, с девушкой (сотрудницей банка) разговаривал Г.Э.С., не до конца понимал суть их разговора. Всё полученное в банке Г.Э.С. забрал себе, а он лишь расписался в банковских документах.

Подсудимый ФИО2 оглашённые показания, данные им на предварительном следствии в качестве подозреваемого и обвиняемого, подтвердил. При этом пояснил суду, что Г.Э.С. обещал ему вознаграждение, но после того, как он по его просьбе зарегистрировал на своё имя фирму «ЭНИ», открыл в банке на неё расчётный счёт, а банковские карты передал Г.Э.С., денежных средств от него не получил. 

Из исследованного в суде в порядке ст.285 УПК РФ протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.56-57) следует, что ФИО2 добровольно выдал следователю паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., серии 8805 №, выданный Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл ДД.ММ.ГГГГ, имеющий значение для уголовного дела. В ходе выемки проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.1 л.д.173).

В ходе предварительного следствия указанный выше паспорт гражданина Российской Федерации был осмотрен (т.1 л.д.174). В ходе осмотра проводились: фотосъёмка и копирование данного паспорта. К протоколу прилагаются: фототаблица и копия паспорта (т.1 л.д.175-177, 178-181).

Паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., серии 8805 №, был признан и приобщён к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т.1 л.д.182), а затем возвращён законному ФИО2 (т.1 л.д.186, 187).

Проанализировав протокол явки с повинной и выше признательные показания подсудимого ФИО1, данные им в ходе производства предварительного следствия, суд признаёт их в качестве допустимых доказательств по делу, расценивая как объективные и достоверные, поскольку они последовательны, не имеют между собой существенных противоречий, при этом согласуются с иными доказательствами.

Вина подсудимого ФИО2 в совершении преступлений, изложенных в установочной части приговора, также устанавливается показаниями свидетелей стороны обвинения, протоколами следственных действий и иными документами, исследованными в порядке ст.285 УПК РФ.

Так, согласно информационному письму ИФНС России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «О направлении материалов в отношении ООО «ЭНИ» (т.1 л.д.7-10) в связи с обнаружением обстоятельств, указывающих на признаки преступлений, предусмотренных статьями 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса РФ ИФНС России по 

<

адрес> со ссылкой на Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее – Закон №129-ФЗ) сообщило в УМВД России по 

<

адрес> в отношении Общества с ограниченной ответственностью «ЭНИ» (далее - сокращённое наименование ООО «ЭНИ»), ИНН:

<

***>, ОГРН:

<

***> следующее.

В ИФНС России по 

<

адрес> (далее – Инспекция) ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО2 по ООО «ЭНИ» в соответствии со ст.12 Закона №129-ФЗ в УМВД России по 

<

адрес> по электронным каналам связи представлены следующие документы:

-заявление о государственной регистрации создания юридического лица по форме №Р11001, подписанное заявителем;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- устав ООО «ЭНИ»;

- гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия паспорта;

- сопроводительное письмо.

Представленному пакету документов был присвоен входящий №А.

Согласно представленному комплекту документов, заявителем, учредителем, руководителем постоянно действующего исполнительного органа ООО «ЭНИ» является ФИО2, имеющий паспорт гражданина РФ серия 8805 №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Эл, код подразделения 122-006, зарегистрирован по адресу: 425073, 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, д.Большой Кожвож, 

<

адрес>.

По представленному на государственную регистрацию комплекту документов регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ принято Решение 4374А о государственной регистрации юридического лица при создании.

В соответствии с правами, предоставленными подпунктом 12 пункта 1 статьи 31 и статьей 90 Налогового кодекса Российской Федерации, пунктом 3 статьи 51 Гражданского кодекса Российской Федерации, п.п.4.2 п.4 ст.9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» главным специалистом-экспертом ИФНС России по 

<

адрес> Р.Н.А. ДД.ММ.ГГГГ проведён допрос ФИО2.

Как следует из протокола допроса ФИО2, он не смог назвать, кто является учредителем и руководителем создаваемого юридического лица, также указал, что документы для государственной регистрации направлял почтой его заместитель. ФИО2 не смог указать размер уставного капитала и способ оплаты долей в уставном капитале, создаваемое юридическое лицо будет находиться на обыкновенной системе налогообложения. На вопрос, где будет находиться исполнительный орган ООО «ЭНИ», ответил, что на базе в 

<

адрес>. На вопрос, о наличии электронной подписи ответил, что имеется, передал своему заместителю, как зовут заместителя, не помнит, имя не русское.

Таким образом, в орган, осуществляющий государственную регистрацию, предоставлены документы, содержащие заведомо ложные данные, в целях внесения в ЕГРЮЛ недостоверных сведений об учредителях (участниках) юридического лица, о руководителе юридического лица, повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Инспекция считает, что данные действия содержат признаки преступлений, предусмотренных ч.1 ст.173.2 и ч.1 ст.173.2 УК РФ.

В соответствии с ч.1 ст.144 УПК РФ заместитель начальника ИФНС России по 

<

адрес> М.Е.В. просила рассмотреть настоящее заявление о преступлении и прилагаемые к нему материалы, принять по нему процессуальное решение, предусмотренное ст.145 УПК РФ.

К письму приложены в копиях: протокол допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ; расписка от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А; заявление по форме №Р11001; решение учредителя № ООО «ЭНИ» от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «ЭНИ»; гарантийное письмо ООО «Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; сопроводительное письмо; паспорт; решение о государственной регистрации №А от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.11-13, 14, 15-24, 25, 26-30, 31, 32, 33, 34).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ на ООО «ЭНИ», ОГРН:

<

***> (т.1 л.д.65-67) Общество с ограниченной ответственностью «ЭНИ» зарегистрировано в ИФНС России по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ, его ИНН:

<

***>, учредителем Общества и его директором указан ФИО2, юридический Общества адрес: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, б

<

адрес>, позиция 18, этаж3, литер «а».

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.76-78) в ИФНС России по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес> надлежащим образом изъяты: регистрационное дело № юридического лица ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> (на 32 листах); налоговая и бухгалтерская отчётность ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> (на 15 листах), имеющие значение для уголовного дела.

На основании ч.1 ст.281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетелей Р.Н.А., ФИО4, М.Е.Л., Б.А.Б., Г.С.Э.О., П.О.В., У.А.Д.

Из показаний свидетеля Р.Н.А. от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.139-141) следует, что она состоит на должности главного специалиста-эксперта отдела регистрации налогоплательщиков ИФНС России по 

<

адрес>. В её должностные обязанности входит правовое сопровождение государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В ходе допроса свидетелю Р.Н.А. предъявлялась на обозрение копия протокола допроса свидетеля ФИО2 № от ДД.ММ.ГГГГ.

Свидетель Р.Н.А. показала, что на основании мероприятий, проведённых ИНФНС России по 

<

адрес> в рамках проверки достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ, было составлено заявление о наличии признаков составов преступлений, предусмотренных ст. 173.1 УК РФ и ст.173.2 УК РФ, в отношении деятельности ООО «ЭНИ». Данное заявление ДД.ММ.ГГГГ было направлено в адрес УМВД России по 

<

адрес> для проведения проверки.

Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - государственная регистрация) осуществляется посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон №129-ФЗ).

В соответствии со ст.1 Закона №129-ФЗ законодательство Российской Федерации о государственной регистрации состоит из Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), Закона №129-ФЗ и издаваемых в соответствии с ним иных нормативных правовых актов Российской Федерации.

В соответствии со ст.1 Закона №129-ФЗ государственная регистрация юридического лица представляет собой акт уполномоченного органа, который осуществляется посредством внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) соответствующей записи. В соответствии с п.4 ст.5 Закона №129-ФЗ записи вносятся в ЕГРЮЛ на основании документов, представленных для государственной регистрации. 

При этом правовое регулирование Закона №129-ФЗ направлено на обеспечение достоверности сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ.

В соответствии со ст.ст.13, 14 Федерального Закона №149-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (далее – Закон №149-ФЗ) федеральный информационный ресурс представляет собой информацию, содержащуюся в федеральной информационной системе.

В соответствии с п.6 ст.23 Закона №149-ФЗ правовое регулирование отношений, возникающих в сфере информации, информационных технологий и защиты информации, основывается на принципах достоверности информации.

Соответственно, необходимым условием проведения регистрации в соответствии с требованиями Закона №129-ФЗ является не только представление полного перечня документов, но и достоверность заявленной информации, в том числе подлежащей внесению в ЕГРЮЛ, что подтверждается положениями ст.ст.4, 12, 14, 17, 25 Закона №129-ФЗ и ст.ст.3, 13, 14 Закона №149-ФЗ.

Недостоверные сведения, внесённые в ЕГРЮЛ, приводят к нарушению положений ст.ст.31, 82, 83 Налогового Кодекса РФ, предусматривающие осуществление последующего налогового контроля, а также затронуть экономические интересы неопределённого круга лиц.

В силу п.1 ст.4 Закона №129-ФЗ в Российской Федерации ведётся единый государственный реестр юридических лиц, содержащий сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иные сведения о юридических лицах и соответствующие документы.

Статьей 5 Закона №129-ФЗ определён состав сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ.

В соответствии с п.п.1.2 п.1 ст.9 Закона №129-ФЗ Заявление, представляемое в регистрирующий орган, удостоверяется подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

Подпунктом 1.3 п.1 ст.9 Закона №129-ФЗ определены лица, которые могут быть заявителями при государственной регистрации, а пунктом 1 данной статьи – способы представления документов о государственной регистрации в регистрирующий орган.

Порядок государственной регистрации юридических лиц при их создании и перечень представляемых в регистрирующий орган документов определён главой IV Закона №129-ФЗ.

В ИФНС России по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО2 по ООО «ЭНИ» в соответствии со ст.12 Закона №129-ФЗ представлены следующие документы:

-заявление о государственной регистрации создания юридического лица по форме №Р11001, подписанное заявителем;

-решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- устав ООО «ЭНИ»;

- гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ;

-копия паспорта;

-сопроводительное письмо.

Представленному пакету документов был присвоен входящий №А.

Согласно представленному комплекту документов, заявителем, учредителем, руководителем постоянно действующего исполнительного органа ООО «ЭНИ» является ФИО2, имеющий паспорт гражданина РФ серия 8805 №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Эл, код подразделения 122-006, зарегистрирован по адресу: 425073, 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, д.Большой Кожвож, 

<

адрес>.

По представленному на государственную регистрацию комплекту документов регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ принято Решение №А о государственной регистрации юридического лица при создании.

Свидетель Р.Н.А. также пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 обратился в операционный зал № ИФНС России по 

<

адрес> за получением документов по государственной регистрации в отношении ООО «ЭНИ» ИНН 

<

***>. У специалистов операционного зала № внешний вид ФИО2 вызвал сомнение, так как внешне ФИО2 выглядел старше своих лет и пришёл в сопровождении неизвестного мужчины. В связи с этим ФИО2 был приглашён на допрос на основании п.4.2 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с целью проверки достоверности сведений, включённых в ЕГРЮЛ. 

В ходе допроса ФИО2 не смог назвать, кто является руководителем и учредителем ООО «ЭНИ», не смог указать размер уставного капитала и способ оплаты долей в уставном капитале ООО «ЭНИ», а также указал, что юридическое лицо будет находиться на «обыкновенной системе налогообложения». На вопрос, какой установили срок оплаты долей в уставном капитале, ФИО2 ответил, что раз в месяц. Также ФИО2 указал, что направлял документы для государственной регистрации почтой – его заместитель, фамилию, имя, отчество, которого не смог назвать. Однако, документы для государственной регистрации при создании ООО «ЭНИ» были представлены в ИФНС по электронным каналам связи. На вопрос о наличии электронной подписи ФИО2 ответил, что она имеется и находится у его заместителя, анкетные данные которого он не назвал. На вопрос, где будет находиться исполнительный орган ООО «ЭНИ», он ответил, что «на базе, в селе Кужмара». Согласно документам, представленным на государственную регистрацию, адресом местонахождения ООО «ЭНИ» был заявлен: 

<

адрес>, б

<

адрес>, позиция 18, этаж3, литер «а». На вопрос, получал ли он или получит ли он в будущем вознаграждение за регистрацию ООО «ЭНИ» от посторонних лиц, ФИО2 ответил, что «1/3 часть чего дадут». На вопрос, кто участвовал в оформлении документов на государственную регистрацию создаваемого юридического лица, ФИО2 ответил, что юрист, как его зовут, он не знает. На вопрос, какой способ получения документов по регистрации указан в заявлении, ФИО2 ответил, что когда получит документы, то отдаст их заместителю, его имени которого не назвал. В ходе допроса ФИО2 вёл себя не уверенно, на вопросы отвечал с трудом. 

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.79-81) регистрационное дело № юридического лица ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> (на 32 листах), налоговая и бухгалтерская отчётность ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> (на 15 листах), изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС России по 

<

адрес> в ходе выемки, осмотрены. 

В регистрационном деле № ООО «ЭНИ» содержатся следующие юридически значимые сведения.

Об учредителе – физическом лице, которым является ФИО2, ИНН:

<

***>, ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженец д.Большие 

<

адрес>а Марийской АССР, паспорт 8805 № дата выдачи ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл, адрес регистрации: 425073, 

<

адрес>, д.Большие Кожвожи, 

<

адрес>, номинальная стоимость доли – 10000 рублей. 

О физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, - которым является он же - ФИО2, проживающий по месту регистрации, контактный телефон: 

<

***>.

На л.10 (стр.010 – заявления) ФИО2 подтвердил о то, что ему известно, что в случае предоставления в регистрирующий орган недостоверных сведений, образования юридического лица через подставных лиц, предоставлении документа, удостоверяющего личность, для создания юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, приобретения документа, удостоверяющего личность, или использования персональных данных, полученных незаконным путём, для создания юридического лица, он будет нести ответственность, установленную законодательством РФ.

На л.11 Решения учредителя № ООО ЭНИ» от ДД.ММ.ГГГГ в п.7 указан адрес местонахождения ООО «ЭНИ»: 424031, Российская Федерация, 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, б-р Чавайна, 

<

адрес>, литер А, позиция 18, этаж 3. В данном пункте также отмечено, что по данному адресу находится постоянно действующий исполнительный орган. Внизу Решения имеется оттиск прямоугольной формы, в котором имеется отметка «Документ подписан электронной подписью. Сведения о сертификате ЭП. Сертификат 01D661DD3F91450№. Владелец ФИО2. Действителен с ДД.ММ.ГГГГ по 24.07.2021».

Аналогичные оттиски с электронной подписью ФИО2 содержатся:

-на первой странице Устава ООО «ЭНИ» (л.12-21);

-на сопроводительном письме от ДД.ММ.ГГГГ (л.25);

На первой странице налоговой декларации (расчёта) в электронном виде, выполненной ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> на 1 листе формата А4, по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев, квартальный, 2020 года – ДД.ММ.ГГГГ - имеется запись в столбце «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю: 1-налогоплательщик, налоговый агент – ФИО2. В графе дата стоит «29.10.2020».

В ходе осмотра проводились: фотосъёмка, ксерокопирование. К протоколу прилагаются: фототаблица, копии осмотренных документов (т.1 л.д.82, 83-114).

Постановлением следователя регистрационное дело № юридического лица ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, налоговая и бухгалтерская отчётность ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> (на 15 листах), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д.115).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.142-145) был осмотрен операционный зал № ИФНС России по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, в котором главным специалистом-экспертом ОГН ИФНС России по 

<

адрес> Р.Н.А. ДД.ММ.ГГГГ производился допрос ФИО2 в качестве свидетеля. В ходе осмотра места происшествия проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.1 л.д.146-147).

Из показаний свидетеля ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.152-155) следует, что она работает в ИФНС России по 

<

адрес> в должности главного специалиста-эксперта отдела регистрации налогоплательщиков. В её должностные обязанности входит осуществление регистрации юридических лиц. В ИФНС России по 

<

адрес> обращаются физические и юридических лица по вопросу осуществления государственной регистрации организаций и индивидуальных предпринимателей. Для осуществления регистрации юридических лиц необходимо представить следующий комплект документов:

- заявление о государственной регистрации юридического лица по форме №Р11001, утверждённое ФНС России, 

-решение о создании юридического лица или протокол о создании юридического лица, 

- учредительные документы (устав, положение юридического лица), 

-документы об уплате государственной пошлины в размере 4000 рублей, данный размер государственной пошлины установлен Налоговым кодексом РФ.

При создании юридического лица заявителем выступает учредитель – физическое лицо или юридическое лицо. 

При представления документов в регистрирующий орган лично заявителями, работником налогового органа, осуществившем приём документов, подпись в заявлении данного лица свидетельствуется при предъявлении паспорта. В иных случаях, при предоставлении документов для регистрации юридического лица по почте или представителем по доверенности, подпись заявителя свидетельствуется в нотариальном порядке, о чём делается запись нотариуса в Заявлении. 

По представленном на обозрение регистрационному делу юридического лица ООО «Эни», ИНН: 

<

***> свидетель ФИО5 пояснила следующее. Заявитель ФИО2 обратился с заявлением по форме Р110001 о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Эни». При этом заявителем документы, необходимые для регистрации юридического лица, были направлены по каналам связи, т.е. в электронном виде. Документы поступили в налоговый орган ДД.ММ.ГГГГ. 

После проверки полноты комплекта всех документов, правильности заполнения Заявления по форме №Р11001, достоверности внесённых данных в указанные документы, ДД.ММ.ГГГГ было принято решение №А о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Эни».

Из показаний свидетеля М.Е.Л. от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.222-225) следует, что она работает в компании «Бизнесстарт» (ИП М.Е.Л.), она занимается регистрацией юридических лиц (ИП и ООО), является представителем 12 банков партеров в сфере открытия расчётно-кассового обслуживания и прочих услуг банков для юридических лиц, также занимается изготовлением печатей и штампов. Её офис расположен по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>. По данному адресу располагается туристическое агентство «Club Travel», в которой она является директором. Между ИП М.Е.Л. и банком партнером ПАО «Сбербанк» заключён агентский договор, согласно которому ИП М.Е.Л. осуществляет подачу заявления на открытие юридических лиц и формирование заявки на расчётно-кассовое обслуживание вышеуказанных юридических лиц в ПАО «Сбербанк».

Летом 2020 года, точную дату и время не помнит, к ней в офис по адресу: 

<

адрес> обратились двое мужчин, они оба были немолодыми, один из мужчин был кавказской внешности, второго мужчину точно не помнит. Описать данных мужчин не сможет. 

Мужчина кавказской внешности обратился к ней с просьбой откопировать какие-то документы, точно какие документы, она не помнит. Затем мужчина спросил её об услуге подачи заявления для открытия ООО. Она провела консультацию, перечислила перечень необходимых документов. Через несколько дней мужчина кавказской национальности вместе со вторым мужчиной снова пришли к ней в офис со всеми необходимыми документами. Фамилию второго мужчины Щеглов она запомнила, так как ООО оформлялась на его паспорт, и он являлся директором фирмы ООО «ЭНИ», на оформление которой ею была принята заявка. 

Личность ФИО2 была установлена на основании паспорта, при этом Щеглов был сфотографирован в руках со своим паспортом, и фотография ФИО2 была загружена в платформу «Деловая среда». Платформа сервисов для бизнеса АО «Деловая среда» Сбербанк (дочернее предприятие ПАО «Сбербанк»).

Ею были приняты все необходимые документы от ФИО2, а именно: паспорта на имя директора, т.е. на имя ФИО2, гарантийное письмо о юридическом адресе фирмы. На основании принятых документов ею была сформирована заявка на открытие юридического лица ООО «ЭНИ» в платформе «Деловая среда». Платформа сервисов для бизнеса АО «Деловая среда» Сбербанк (дочернее предприятие ПАО «Сбербанк»)», при этом все документы на открытие фирмы были сформированы и отправлены в электронном виде на сайт налоговой инспекции. 

Ею были сформированы в электронном виде в платформе сервисов для бизнеса АО «Деловая среда» Сбербанк (дочернее предприятие ПАО «Сбербанк»)» следующие документы: Устав ООО «ЭНИ», Заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «ЭНИ», Решение учредителя № ООО «ЭНИ». Вышеуказанные документы были подписаны при помощи разовой электронно-цифровой подписи, сформированной внутри платформы, и весь комплект документов был направлен для рассмотрения в налоговую инспекцию. При этом сам Щеглов в этот же день в налоговую инспекцию не ходил, так как документы были поданы в электронном виде и налоговой было необходимо время для рассмотрения заявления. 

Перед оформлением заявления в налоговый орган мужчины пояснили ей, что они занимаются деревообработкой, распиловкой древесины и металлоконструкциями. Данные ОКВЭД с их слов она указала в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании. 

Через несколько дней Щеглов вместе с тем же мужчиной кавказской национальности пришёл для распечатывания документов и сообщил, что открытие фирмы ООО «ЭНИ» одобрено налоговой инспекцией. 

После чего ею была направлена заявка на открытие расчётного счёта для ООО «ЭНИ» через платформу «Деловая среда». Платформа сервисов для бизнеса АО «Деловая среда» Сбербанк (дочернее предприятие ПАО «Сбербанк»)», расчётный счёт фирмы был открыт в банке ПАО «Сбербанк». При этом для открытия расчётного счёта ООО «ЭНИ» ею были выгружены те же самые документы, что и для регистрации юридического лица ООО «ЭНИ», данные документы были направлены в ПАО «Сбербанк». В этот же день было одобрено открытие расчётного счёта для ООО «ЭНИ».

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.126-128) в ПАО «Сбербанк России» в отделении № по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес> надлежащим образом было изъято юридическое дело клиента ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, содержащее заявление на получение моментальной бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ и заявление на получение дебетовой (классической) бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ, имеющее значение для уголовного дела. В ходе выемки проводилась фосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.1 л.д.129). 

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.34-37) было осмотрено помещение офиса «Glub Travel» по адресу: 

<

адрес>. В ходе осмотра проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.2 л.д.38).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.39-40) следователь в своём служебном кабинете № СУ УМВД России по 

<

адрес> произвёл осмотр документов, находящихся на официальном сайте ПАО «Сбербанк» https://www.sberbank.ru, содержащих в себе общие положения, термины и определения, а также права и обязанности сторон, ответственность сторон, порядок разрешения споров. В ходе осмотра сайта Условия электронного взаимодействия были распечатаны на 4 листах бумаги формата А4 с двухсторонним исполнением текста. В ходе осмотра также проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.2 л.д. 41, 42-45).

Постановлением следователя условия электронного взаимодействия на 4 листах бумаги формата А4 с двухсторонним исполнением текста признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.46).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.47) в помещении офиса «Glub Travel» по адресу: 

<

адрес> осмотрены скрин-шоты, находящиеся на рабочем компьютере ИП М.Е.Л. Объектами осмотра являются: скрин-шот, на котором имеется надпись «УСТАВ общества с ограниченной ответственностью «Общество с ограниченной ответственностью ЭНИ»; скрин-шот Решения учредителя № общества с ограниченной ответственностью «Общество с ограниченной ответственностью ЭНИ»; сопроводительное письмо, согласно которому ФИО2 подал документы на государтсвенную регистрацию ООО «ЭНИ», дата направления документов – ДД.ММ.ГГГГ; паспорт ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р., серии 8805 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом внутренних дел 

<

адрес> Республики Марий Эл, на первой странице имеется фото ФИО2, на второй странице указано место регистрации ФИО2 – зарегистрирован ДД.ММ.ГГГГ 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, д.Большой Кожвож, 

<

адрес>; фото мужчины, который похож на ФИО2 В ходе осмотра проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагаются: фототаблица и распечатанные на 6-ти листах бумаги формата А4 скрин-шоты (т.2 л.д. 48-49, 50-55). 

Постановлением следователя скрин-шоты на 6-ти листах бумаги формата А4 с односторонним исполнением текста признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.56).

Из показаний свидетеля Б.А.Б. от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.234-237) следует, что он состоит на должности юрисконсульта в ООО «Смена». Летом 2020 года, в конце июля, точную дату не помнит, к ним в офис обратился сначала по телефону незнакомый мужчина, который поинтересовался вопросом аренды помещения, а именно можно ли арендовать офис в нежилом здании по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>, а также незнакомый мужчина поинтересовался условиями аренды. Каким именем представился незнакомый мужчина по телефону, он уже не помнит.

В тот же день в офис ООО «Юг», расположенный по адресу: 

<

адрес>, пришли двое мужчин, один из которых представился ФИО2, второй мужчина представился Эльсеваром. Он спросил у мужчин, кто будет арендовать помещение по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>, на что ответили, что физическое лицо, и ему мужчина, который представился ФИО2, передал свой паспорт. Он визуально проверил паспортные данные и удостоверился в личности мужчины по имени ФИО2 

В ходе разговора спросил, с какой целью ФИО2 хочет арендовать офис, на что ФИО2 ответил, что для ведения бизнеса. После чего между ООО «Юг» и ФИО2 был подписан договор субаренды нежилого помещения, где арендодателем выступало ООО «Юг», арендатором был ФИО2 Арендная плата по данному договору осуществлялась без задержек, задолженности по арендной плате не было.

Согласно указанного выше договора ФИО2 арендовал у ООО «Юг» офисное помещение №, расположенное на 3 этаже нежилого помещения по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>.

В этот же день ФИО2 и мужчина по имени Г.Э.С. обратились с просьбой выдать им гарантийное письмо для того, чтобы они смогли зарегистрировать вновь созданную фирму ООО «ЭНИ» в налоговой инспекции. Им в этот же день было подготовлено гарантийное письмо, в котором директор ООО «Юг» расписался собственноручно, данное гарантийное письмо было выдано на руки ФИО2 В гарантийном письме указано, что ООО «ЭНИ» располагается по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>, нежилое помещение позиции 18, что соответствует офису №, расположенному по вышеуказанному адресу на 3 этаже. 

ДД.ММ.ГГГГ по телефону обратился мужчина, который представился Эльсеваром, и затем после телефонного звонка Г.Э.С. пришёл в офис ООО «Юг» по адресу: 

<

адрес>. В этот раз Г.Э.С. был один. Г.Э.С. сказал, что они с ФИО2 создали ООО «ЭНИ» и что необходимо заключить договор аренды нежилого помещения между ООО «Юг» и ООО «ЭНИ».

Г.Э.С. предоставил ему документы по фирме ООО «ЭНИ», а именно свидетельство о постановке организации на учёт в налоговом органе. Он спросил, где сам директор ООО «ЭНИ» ФИО2, на что Г.Э.С. предоставил ему оригинал доверенности серии 

<

адрес>6 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Г.Э.С. оглы непосредственно представляет интересы ООО «ЭНИ», после чего им был составлен договор субаренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Юг» в лице директора, с одной стороны, и ООО «ЭНИ», на основании доверенности Г.Э.С.оглы, с другой стороны. В данном договоре в качестве предмета договора был указан всё тот же самый офис, расположенный на 3 этаже по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>. В договоре субаренды нежилое помещение указано как нежилое помещение позиции 18, что соответствует офису №, расположенному по вышеуказанному адресу на 3 этаже. Арендная плата по данному договору осуществлялась без задержек и задолженности по арендной плате нет и не было. Претензий по поводу оплаты со стороны ООО «Юг» к ФИО2 и ООО «ЭНИ» никогда не было. Никого из работников ООО «ЭНИ» он никогда не видел. Что находится в офисе ООО «ЭНИ», ему не известно, имеется ли в офисе, арендуемом ООО «ЭНИ», компьютерная техника, он также не знает.

К протоколу допроса прилагает копию: доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, копии документов по договору субаренды между ООО «Юг» и ФИО2, копии документов по договору субаренды между ООО «Юг» и ООО «ЭНИ».

Из показаний свидетеля Г.С.Э.О. от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.9-13) следует, что у него есть хороший знакомый по имени ФИО2, с которым он знаком около 20 лет. ФИО2 ранее работал у него разнорабочим на станках. Летом 2020 года, точную дату не помнит, он договорился со ФИО2, что ФИО2 откроет на своё имя фирму, а работать в фирме будут они вдвоём, т.е. вместе. ФИО2 показался ему надежным человеком, т.к. он ранее был очень активным человеком, хорошо работал у него. В тот период времени ФИО2 уже являлся пенсионером. Они планировали с ФИО2 заниматься пиломатериалами и запчастями.

Для регистрации фирмы он привёз на своей машине ФИО2 в 

<

адрес> в налоговую инспекцию. Он при этом при подаче ФИО2 документов в налоговую инспекцию для открытия фирмы он не присутствовал. После подачи документов для открытия фирмы ООО «ЭНИ» они с ФИО2 в этот же день уехали обратно в 

<

адрес>. 

Через несколько дней ФИО2 сообщил, что ему позвонили из налоговой инспекции и сообщили, что документы по открытию фирмы готовы, и что можно приехать и забрать документы. Он вместе с ФИО2 снова ездил в 

<

адрес> в налоговую инспекцию, которая расположена на берегу реки Кокшага.

Также летом 2020 года, точную дату не помнит, он и ФИО2 открывали расчётный счёт для ООО «ЭНИ» в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>. При этом в банке они находились вдвоём, т.е. он и ФИО2 Расчётный счёт надо было открыть для работы фирмы. Он знал, что при создании организации необходимо заплатить госпошлину. Платил ли госпошлину ФИО2, не знает.

Так как ФИО2 является пенсионером, а по работе нужно было часто ездить, то он предложил ФИО2 оформить доверенность на его имя, согласно которой он смог бы представлять интересы общества (ООО «ЭНИ») без ФИО2 

12.08.2020 была выдана доверенность от ООО «ЭНИ» в лице директора ФИО2 на него. Копию данной доверенности серии 

<

адрес>6 от ДД.ММ.ГГГГ прилагает к протоколу допроса. 

После того как была выдана доверенность на его имя, ФИО2 передал ему печать ООО «ЭНИ», которая хранится у него до настоящего времени. ФИО17 работает по доверенности, пока у него должности нет. Для организации фирмы и регистрации фирмы необходимы денежные средства, т.е. накопления он знает. Открыта фирма ООО «ЭНИ» на его накопления, поскольку денег у ФИО2 изначально не было. Штата в ООО «ЭНИ» не было. ООО «ЭНИ» заключило договор с ООО «Юг» по аренде офиса по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, б

<

адрес>, позиция 18, этаж 3. Арендую плату за арендуемое офисное помещение ООО «ЭНИ» платили из денег покупателей, они платили, иногда он занимал денег для оплаты аренды офисного помещения, чтобы не расторгли договор и платил сам. Обстановка в офисном помещении ООО «ЭНИ» не знает, т.к. они туда с ФИО2 не ходили, в офис ничего не завозили. 

Он составлял и сдавал налоговую и бухгалтерскую отчётность по ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> одна его знакомая, имени которой называть не будет, так как она не имеет отношения к уголовному делу. Подписывал какие-либо документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> до выдачи ему доверенности ФИО1, после выдачи доверенности все документы стал подписывать он.

К протоколу допроса свидетеля Г.Э.С.О. приобщены копия его паспорта и нотариально заверенная доверенность ООО «ЭНИ» в лице директора ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ на имя Г.Э.С. Сафарали оглы.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.18-20) в служебном кабинете № УМВД России по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес> свидетеля Г.Э.С.О. была изъята печать ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, которую он выдал следователю добровольно. В ходе выемки проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.2 л.д.21). 

Согласно протоколу осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.22) данная печать была осмотрена. В ходе осмотра проводилась фотосъёмка, на отдельный лист бумаги фомата А4 проставлен оттиск печати. К протоколу прилагаются: фототаблица и оттиск печати ООО «ЭНИ», ИНН: 

<

***> (т.2 л.д.23, 24).

Постановлением следователя печать ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***> признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т.2 л.д.25).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.29-32) осмотрен офис № по адресу: 

<

адрес>, б

<

адрес>. Каких-либо табличек с названием организации ООО «ЭНИ» на двери нет. При осмотре офиса № слева направо были обнаружены: стул, далее шкаф, далее вешалка, т.е. следов и предметов, имеющих значение для уголовного дела, не обнаружено. В ходе осмотра проводилась фотосъёмка (т.2 л.д.33).

Из показаний свидетеля П.О.В. от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.208-211) следует, что она состоит на должности клиентского менеджера ПАО «Сбербанк», работает в данной должности с июля 2019 года. В её должностные обязанности входит открытие расчётных счётов юридических лиц, выпуск бизнес-карт для пополнения расчётного счёта клиента денежными средствами, снятие денежных наличных средств с расчётного счёта клиента и для безналичной оплаты с расчётного счёта клиента, также в ее обязанности входит оформление кредитных заявок и консультирование клиентов по расчётным счётам. Она осуществляет свою трудовую деятельность в отделении № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>.

В ходе допроса свидетелю П.О.В. было представлено на обозрение юридическое дело клиента ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>

При просмотре информации было выявлено, что расчётный счёт ООО «ЭНИ» был открыт ДД.ММ.ГГГГ дистанционно, т.е. клиент в банк не приходил, номер счёта 40№. 

Свидетель П.О.В. пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЭНИ» было зарегистрировано как ООО. ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЭНИ» был открыт расчётный счёт через сайт «Деловая среда», где при предъявлении документов было зарегистрировано ООО и, соответственно, потом был открыт расчётный счёт. При этом расчётный счёт открывается на основании документов, представленных налоговым органом. Клиент в офис банка не приходит.

Свидетель П.О.В. также пояснила, что клиент - директор ООО «ЭНИ» ФИО2 обратился ДД.ММ.ГГГГ в отделение банка № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес> для выпуска бизнес-карты к расчётному счёту ООО «ЭНИ», указанному выше.

При обращении клиента в банк все менеджеры в обязательном порядке просят паспорт у клиента и проверяют паспорт клиента на устройстве для проверки подлинности документов, что ею и было сделано в случае с ФИО2, т.е. ею был проверен паспорт ФИО2 на подлинность.

После проверки паспорта клиента ею было проверено, что действительно был открыт расчётный счёт ООО «ЭНИ», затем она в программе совершила операции по выпуску моментальной бизнес-карты к расчётному счёту ООО «ЭНИ», и после чего ею было распечатано заявление на получение моментальной бизнес-карты. В ее присутствии клиент – директор ООО «ЭНИ» ФИО2 поставил свою подпись и печать организации. В этот же день, т.е. ДД.ММ.ГГГГ клиенту – директору ООО «ЭНИ» ФИО2 была выдана моментальная бизнес-карта №******8534.

В этот же день, т.е. ДД.ММ.ГГГГ ею по просьбе клиента – директора ООО «ЭНИ» ФИО2 была выпущена классическая дебетовая карта на имя директора ООО «ЭНИ» ФИО2, о чём свидетельствует второе заявление на выпуск бизнес-карты, но данная карта клиентом, т.е. ФИО2 не была получена. В данном заявлении ФИО2 также в её присутствии поставил свою подпись и печать организации, но в установленный срок за получение карты так и не обратился.

Таким образом, директор ООО «ЭНИ» ФИО2 получил только моментальную бизнес-карту №******8534, с помощью которой можно управлять денежными средствами по расчётному счёту ООО «ЭНИ» №.

Расчётный счёт ООО «ЭНИ» № был открыт ФИО2 дистанционно, т.е. в банк клиент не приходил, но при этом в Заявлении о присоединении к договору-конструктору (правилам банковского обслуживания) ФИО2 был указан номер телефона 

<

***>, на основании Заявления ФИО2 был открыт расчётный счёт ООО «ЭНИ» № с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) и использования в качестве идентификатора для работы в системе электронных средств – одноразовых sms-паролей, которые отправлялись на указанный в Заявлении номер телефона 

<

***>.

Также ФИО2 для управления денежными средствами на расчётном счёте ООО «ЭНИ» была получена моментальная банковская карта, которая является электронным носителем информации.

Таким образом, ФИО2 были получены электронное средство - одноразовые sms-пароли, направляемые на номер телефона 

<

***>, и электронный носитель информации – моментальная банковская карта, с помощью которых можно управлять денежными средствами на расчётном счёте ООО «ЭНИ». При этом в общих условиях, находящихся на сайте ПАО «Сбербанк» оговорено, что клиент не вправе передавать электронные средствами электронные носители информации третьим лицам, о чём клиенту ФИО2 было разъяснено устно.

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.83-84) был осмотрен участок местности (крыльца банка), расположенный у помещения ПАО «Сбербанк России» по адресу: 

<

адрес>. В ходе осмотра места происшествия следов и предметов, имеющих значение для уголовного дела, не обнаружено, при этом проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.2 л.д.85).

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.126-128) в ПАО «Сбербанк России» в отделении № по адресу: 

<

адрес> было изъято юридическое дело клиента ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, содержащее заявление на получение моментальной бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ и заявление на получение дебетовой (классической) бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ, имеющее значение для уголовного дела. В ходе выемки проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.1 л.д.129). 

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.130-131) осмотрены: заявление на получение моментальной бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на получение дебетовой (классической) бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ.

1) Заявление на получение бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ выполнено на 1листе формата А4 с двусторонним исполнением текста. 

Согласно осматриваемому заявлению ООО «ЭНИ» просит выпустить к номеру банковского счета ООО «ЭНИ» № карта. Место получения карты – дополнительный офис №. Согласно заявлению ООО «ЭНИ» просит выдать моментальную банковскую карту на имя ФИО2. Далее указаны его личные данные, а также лимиты на совершение операций по карте: общий лимит – 500000 рублей, получение денежных средств по карте в месяц – 500000 рублей, получение денежных средств по карте в сутки – 50000 рублей, совершение безналичных операций в сутки – 50000 рублей. С подключением услуги sms-информирование ФИО2 согласен, что подтверждается подписью данного клиента. 

2) Заявление на получение бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ выполнено на 3листах формата А4 с односторонним исполнением текста. 

Согласно осматриваемому заявлению ООО «ЭНИ» просит выпустить к номеру банковского счёта ООО «ЭНИ» № бизнес-карту. Место получения карты – дополнительный офис №. Согласно заявлению ООО «ЭНИ» просит выдать дебетовую (классическую) банковскую карту на имя директора ООО «ЭНИ» ФИО2. Далее указаны: личные данные ФИО2, указан мобильный телефон Держателя для получения Сервисных сообщений: +7(937)113-80-88, он просит подключить услугу sms-информирование к номеру телефона: +

<

иные данные>. Лимиты на совершение операций по карте: общий лимит – 5000000 рублей, получение денежных средств по карте в месяц – 5000000 рублей, получение денежных средств по карте в сутки – 170000 рублей, совершение безналичных операций в сутки – 5000000 рублей. С подключением услуги sms-информирование ФИО2 согласен, что подтверждается подписью данного клиента. 

В ходе осмотра проводились: фотосъёмка, ксерокопирование. К протоколу прилагаются: фототаблица, копии осмотренных документов (т.1 л.д.132, 133-135).

Постановлением следователя юридическое дело клиента ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, содержащее заявление на получение моментальной бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ и заявление на получение дебетовой (классической) бизнес-карты от ДД.ММ.ГГГГ, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д.136).

Согласно ответу из Регионального отделения по 

<

адрес> Эл ПФ ПАО «МегаФон» на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.71) номер телефона 

<

***> зарегистрирован на Г.Э.С. Сафарали оглы, ДД.ММ.ГГГГ г.р., зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>.

Согласно ответу на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.43), поступившему из ПАО «Сбербанк» в отношении ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, предоставлены: выписка по счёту № за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счёт открыт дистанционно), копия договора банковского обслуживания (т.1 л.д.44-45, 46-47). 

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.48-49) осмотрены указанные выше: выписка по счёту № и копия договора банковского обслуживания. Осмотром установлено следующее.

Заявление о присоединении к договору конструктору (правилам банковского обслуживания) выполнено на 2 листах формата А4 с двусторонним исполнением текста. 

Согласно заявлению клиент ООО «ЭНИ», расположенный по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, б

<

адрес>, присоединяется к действующей редакции Договора-Конструктора. При этом клиент - ООО «ЭНИ» - просит организовать дистанционное банковское обслуживание с использованием канала «Сбербанк Бизнес Онлайн» и подключить расчетно-кассовое обслуживание в валюте РФ. Согласно Заявлению предоставляется доступ ФИО2 с полномочиями «единственная подпись», срок полномочий «не ограничен», телефон для отправки – «

<

***>» и одноразовыми SMS-паролями. Ниже имеется расшифровка подписи «ФИО2», действующий на основании Устава, дата «07.08.2020».

Выписка по операциям на счёте (специальном счёте) № за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выполнена на 2 листах формата А4 с двусторонним исполнением текста.

Остаток по счёту на начало периода – 0,00 рублей; сумма по дебету счёта за период – 74984,40 рублей, сумма по кредиту счёта за период – 75000,00 рублей; остаток по счёту на конец периода – 15,60 рублей. За указанный период времени произведено 9 операций. Первая операция выполнена ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75000,00 рублей, в назначении платежа которой указано «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за направляющие, Сумма 75000-00, в т.ч. НДС (20%) 12500-00. Последняя операция выполнена ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60,00 рублей, в назначении платежа которой указано «Комиссия за СМС-информирование по номеру 937***8088 по операциям с использованием бизнес-карты 4274********8534 по счёту № за период с ДД.ММ.ГГГГ по 07.11.2020».

В ходе осмотра проводилась фотосъёмка. К протоколу прилагается фототаблица (т.1 л.д.50).

Постановлением следователя сопроводительное письмо, заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, выписка ПАО «Сбербанк» по операциям на счёте (специальном банковском счёте) № признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д.51).

Из показаний свидетеля У.А.Д. от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.57-59) следует, что она работает в УМВД России по 

<

адрес>, расположенном по адресу: 

<

адрес> Эл, 

<

адрес>, в должности оперуполномоченного ОЭБ и ПК.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 был вызван в УМВД России по 

<

адрес>. В ходе устной беседы ФИО2 сознался в совершённом им преступлении, а именно в передаче за денежное вознаграждение принадлежащего ему паспорта мужчине по имени Г.Э.С. для образования ООО «ЭНИ» и для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, а именно о директоре и учредителе ООО «ЭНИ» - ФИО2 ФИО2 пояснил, что никакую руководящую деятельность в ООО «ЭНИ» он не вёл, являлся номинальным учредителем и директором, а также, что по просьбе Г.Э.С. открыл расчётный счёт ООО «ЭНИ» в банке ПАО «Сбербанк». Всё полученное в банке он передал мужчине по имени Г.Э.С..

ФИО2 свободно рассказывал о совершённом преступлении, никакого морального, психического давления на него со стороны сотрудников правоохранительных органов не оказывалось. 

ДД.ММ.ГГГГ в служебном кабинете УМВД России по 

<

адрес> ФИО2 пожелал написать явку с повинной, в которой чистосердечно признался в совершённом преступлении, в содеянном искренне раскаялся. Ею была принята явка с повинной от ФИО2 Протокол явки с повинной ею был написан со слов ФИО2, после написания протокол явки с повинной был прочитан ФИО2, при этом никаких замечаний к написанному протоколу со стороны ФИО2 не поступили. После чего протокол явки был подписан ФИО2 Далее протокол явки с повинной был зарегистрирован в книге учёта сообщений о происшествиях в дежурной части УМВД России по г.Йошкар-Оле и в последующем приобщён к материалам уголовного дела. При написании явки с повинной на ФИО2 ни морального, ни физического давления со стороны сотрудников полиции, в том числе и с её стороны не оказывалось. Текст явки с повинной был написан со слов ФИО2

В ходе судебного следствия установлено, что предварительное расследование по настоящему уголовному делу проведено с соблюдением уголовно-процессуального законодательства РФ.

Оценивая показания указанных выше свидетелей, оглашённые в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, суд находит их достоверными, поскольку они получены с соблюдением требований УПК РФ, соотносятся друг другу, не имеют между собой противоречий, согласуются с иными исследованными судом доказательствами, приведёнными выше. В показаниях свидетелей раскрыты источники их осведомлённости. Суд кладёт показания свидетелей по делу в основу приговора. При этом суд критически относится к показаниям свидетеля Г.Э.С. о том, что он не знает, кто придумал название фирмы ООО «ЭНИ», что ФИО2 ему свой паспорт не передавал, что он не помнит, кто готовил документы для подачи в налоговую инспекцию, что печать ООО «ЭНИ» до оформления на него доверенности была у ФИО2, что ФИО2 давал ему деньги на бензин. В данной части показания свидетеля Г.Э.С. нелогичны, противоречивы, опровергаются совокупностью приведённых выше доказательств. Суд считает, что свидетель Г.Э.С. сослался в приведённых выше показаниях на данные обстоятельства с целью принизить свою роль в совершённых ФИО2 преступлениях и таким образом самому избежать уголовной ответственности.

Все вышеуказанные следственные и процессуальные действия проведены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, в связи с чем полученные в результате их сведения имеют доказательственное значение, поэтому признаются судом допустимыми доказательствами по делу. 

Давая общую оценку изложенным доказательствам, представленным по делу стороной обвинения, суд признаёт их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они собраны из достоверных источников, содержащиеся в них сведения сопоставимы между собой, пополняют друг друга, по существу не содержат противоречий.

Совокупностью положенных в основу приговора доказательств устанавливаются одни и те же обстоятельства совершённых ФИО2 преступлений при обстоятельствах, подробно описанных в установочной части приговора. Совокупность доказательств убеждает суд в том, что подсудимый ФИО2 виновен в совершении данных преступлений.

Судом установлено, что ФИО2 действовал по указанию неустановленного следствием лица за обещанное ему денежное вознаграждение, т.е. совершил преступления из корыстных преступлений. При этом ФИО2 осознавал общественную опасность своих действий, предвидел опасность последствий и желал их наступления, поскольку понимал, что совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью юридического лица ООО «ЭНИ», зарегистрированного на своё имя в налоговом органе, он не будет. Документы на ООО «ЭНИ», ИНН:

<

***>, разовую электронно-цифровую подпись и печать ООО «ЭНИ», выданные ФИО2, а также электронное средство (одноразовые sms-пароли) он передал неустановленному следствием лицу. 

Согласно Федеральному закону РФ от ДД.ММ.ГГГГ №161-ФЗ «О национальной платёжной системе» электронное средство - это средство и способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчётов с использованием информационно-коммуникационных технологий. К электронным средствам можно отнести – электронно-цифровую подпись (ЭЦП), идентификаторы, программно-технические комплексы. К электронным носителям информации можно отнести – USB флеш-накопители, CD диск, DVD диск, дискеты, карты памяти, банковские карты, электронные ключи и другие устройства, которые содержат в себе информацию в электронном виде для проверки и идентификации лица, которое будет пользоваться услугами банка, физическое присоединение которых позволяет идентифицировать пользователя как клиента банка.

Совершённые ФИО2 преступления являются оконченными.

Постановлением ст.следователя отдела Эк и ДТП СУ УМВД Росси по 

<

адрес> ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ из настоящего уголовного дела № в отношении ФИО2 выделено в отдельное производство два уголовных дела в отношении не установленного следствием лица по признакам преступлений, предусмотренных ч.1 ст.173.1 УК РФ и ч.1 ст.187 УК РФ, соответственно, выделенным уголовным делам присвоены № (т.2 л.д.65) и № (т.2 л.д.67).

В соответствии со ст.252 УПК РФ судебное разбирательство проводится в отношении обвиняемого по предъявленному обвинению.

При указанных выше обстоятельствах, исследовав все представленные суду доказательства, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО2: 

-по первому эпизоду по ч.1 ст.173.2 УК РФ как предоставление документа, удостоверяющего личность, при этом эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице;

-по второму эпизоду по ч.1 ст.187 УК РФ как сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

Судом исследован вопрос о психическом состоянии подсудимого.

ФИО2 под диспансерным наблюдением в ГБУ РМЭ «РПНД» не состоит, за медицинской помощью не обращался (т.2 л.д.76). 

С учётом всех данных о личности ФИО2, а также его адекватного поведения в судебном заседании суд приходит к выводу, что подсудимый ФИО2 не страдает психическим расстройством, слабоумием либо иным болезненным состоянием психики, и признаёт вменяемым, т.е. подлежащим уголовной ответственности.

При назначении подсудимому ФИО2 наказания суд в соответствии с требованиями ст.ст.6, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершённых преступлений, данные о личности виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осуждённого и на условия жизни его семьи. 

В соответствии с частями 2 и 4 ст.15 УК РФ ФИО2 совершил умышленное преступление небольшой тяжести, предусмотренных ч.1 ст.173.2 УК РФ, и умышленное тяжкое преступление, предусмотренное ч.1 ст. 187 УК РФ, они совершены в сфере экономической деятельности.

С учётом фактических обстоятельств совершённого ФИО2 преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК РФ, и степени его общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории данного преступления на менее тяжкую категорию в соответствии с ч. 6 ст.15 УК РФ.

ФИО2 (т.2 л.д.70-74) не судим (т.2 л.д.75), в ГБУ РМЭ «РНД» на диспансерном наблюдении не состоит (т.2 л.д.77). По месту жительства УУП ОМВД России по 

<

адрес> ФИО7 характеризуется удовлетворительно (т.2 л.д. 78). Со слов ФИО2, он проживает один, по месту его жительства оплачиваемой работы нет, размер пенсии - 16000 рублей, при этом с него судебные приставы производят удержания по кредиту. 

Обстоятельством, смягчающим наказание ФИО2 на основании п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ, судом по каждому эпизоду признана явка с повинной (т.1 л.д.160, 64), расцененная судом как активное способствование раскрытию и расследованию преступлений.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО2, судом на основании ч.2 ст.61 УК РФ признаны: чистосердечное раскаяние и полное признание вины в совершении преступлений, пенсионный возраст.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2 на основании ч.1 ст.63 УК РФ, по делу судом не установлено.

С учётом изложенного, руководствуясь принципом справедливости, общими началами назначения наказания и его целями, а также судейским убеждением, суд считает необходимым назначить подсудимому ФИО2 наказание: 

-по ч.1 ст.173.2 УК РФ в виде обязательных работ;

-по ч.1 ст.187 УК РФ в виде лишения свободы на определённый срок.

По мнению суда, более мягкие виды наказания (по ч.1 ст.173.2 УК РФ - штраф, по ч.1 ч.187 УК РФ – принудительные работы) с учётом данных личности виновного ФИО2, который пенсионер, не работает, имеет низкий доход, т.е. не будут соответствовать принципам справедливости и соразмерности наказания, а также его неотвратимости.

Поскольку по делу установлено обстоятельство, смягчающее наказание ФИО2 на основании п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ, при отсутствии обстоятельств, отягчающих ему наказание, суд при назначении наказания по ч.1 ст.187 УК РФ в виде лишения свободы применяет правила ч.1 ст.62 УКРФ.

Совокупность указанных выше обстоятельств, смягчающих наказание ФИО2, судом признаётся исключительной, в связи с чем суд полагает возможным применить в отношении положения ст.64 УК РФ, предусматривающей назначение наказания ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, и неприменение дополнительного вида наказания, предусмотренного в качестве обязательного.

С учётом изложенного, руководствуясь принципом справедливости, общими началами назначения наказания и его целями, а также судейским убеждением, суд считает необходимым назначить подсудимому ФИО2 наказание с применением ст.64 УК РФ: по ч.1 ст.173.2 УК РФ в виде обязательных работ ниже низшего его предела, а по ч.1 ст.187 УК РФ в виде лишения свободы без применения дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного в качестве обязательного.

Принимая во внимание, что ФИО2 совершена совокупность одного умышленного тяжкого преступления и одного умышленного преступления небольшой тяжести, окончательное наказание судом ему назначается по правилам ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний с учётом правил п.«г» ч.1, ч.2 ст.71 УК РФ, в соответствии с которыми восемь часов обязательных работ соответствуют одному дню лишения свободы. 

Учитывая характер и степень общественной опасности совершённых преступлений, личность виновного ФИО2, который несудимый, имеет постоянное место жительства, а также совокупность приведённых выше обстоятельств, смягчающих ем наказание, суд приходит к убеждению, что он может достигнуть исправления без изоляции от общества. На основании ст.73 УК РФ суд применяет в отношении ФИО2 условное осуждение в виде лишения свободы, устанавливает ему испытательный срок и возлагает на условно осуждённого определённые обязанности, которые послужат целям исправления и предупреждения совершения новых преступлений.

Оснований для применения по преступлению, предусмотренному ч.1 ст.173.2 УК РФ, положений ст.ст. 75, 76.2 УК РФ, с учётом обстоятельств его совершения, всех данных о личности ФИО2, отсутствия факта принятия активных мер, направленных на восстановление нарушенных в результате преступления законных интересов общества, государства, в результате которых его общественная опасность существенно уменьшилась, судом по делу не установлено.

В связи с назначением ФИО2 условного осуждения в виде лишения свободы оснований для применения в отношении него положений ст.53.1 УК РФ не имеется.

По мнению суда, такое наказание ФИО2 будет полностью отвечать целям уголовного наказания: восстановление социальной справедливости, исправление осуждённого, предупреждение совершения им новых преступлений, а также общим началам его назначения, предусмотренным ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ.

ФИО2 в порядке ст. 91 УПК РФ не задерживался. Оснований для изменения подсудимому ФИО2 меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу суд не усматривает.

В ходе производства предварительного следствия в порядке ст.ст.50, 51 УПК РФ защиту обвиняемого ФИО2 осуществлял адвокат Соловьёв В.О., которому за счёт средств федерального бюджета выплачено денежное вознаграждение в размере 7500 рублей (т.2 л.д.105).

Вознаграждение адвоката Соловьёва В.О. за участие в суде по назначению в количестве 3 дней (ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ) составляет сумму 4500 рублей из расчёта 1500 рублей за один рабочий день участия.

В соответствии с п.5 ч.2 ст.131 УПК РФ суммы, выплачиваемые адвокату за оказание юридической помощи в случае его участия в уголовном судопроизводстве по назначению, относятся к процессуальным издержкам.

Согласно ч. 1 ст. 132 УПК РФ процессуальные издержки взыскиваются с осуждённого или возмещаются за счёт средств федерального бюджета.

Принимая во внимание, что ФИО2 – пенсионер, не работает, т.е. имеет низкий доход, при этом с его пенсии судебными приставами производятся удержания, суд полагает возможным на основании ч.6 ст.132 УПК РФ освободить полностью осуждённого ФИО2 от уплаты процессуальных издержек по делу.

В соответствии с ч.1 ст.132 УПК РФ процессуальные издержки по делу, связанные с участием адвоката Соловьёва В.О. в суде по назначению, подлежат возмещению за счёт средств федерального бюджета.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств по делу разрешён в соответствии с требованиями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 304, 307-310 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО2 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.173.2, ч. 1 ст. 187 УК РФ, и назначить ему наказание:

-по ч.1 ст.173.2 УК РФ с применением ст.64 УК РФ в виде обязательных работ на срок 120 часов;

-по ч.1 ст.187 УК РФ с применением ст.64 УК РФ в виде лишения свободы на срок 1 год.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить наказание с учётом правил п.«г» ч.1 ст.71 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 1 год 10 дней.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 2 года.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возложить на условно осуждённого ФИО2 на период испытательного срока исполнение обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённых, ежемесячно один раз в месяц являться в указанный орган для регистрации в установленные для этого дни. 

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении подсудимого ФИО2 оставить без изменения.

На основании ч.6 ст.132 УПК РФ освободить полностью осуждённого ФИО2 от уплаты процессуальных издержек по настоящему уголовному делу.

Процессуальные издержки, связанные с оплатой услуг адвоката Соловьёва В.О. в суде по назначению в размере 4500 (четыре тысячи пятьсот (рублей, возместить за счёт средств федерального бюджета.

Вещественные доказательства: 

<

иные данные>

<

иные данные>

<

иные данные>

<

иные данные>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня его провозглашения через Йошкар-Олинский городской суд. В случае желания осуждённого участвовать в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции он вправе об этом указать в своей жалобе. При этом осуждённый вправе поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий судья: В.Н.Волков