Приговор № 1-100/2021 1-376/2020 от 8 июня 2021 г. по делу № 1-100/2021

Дело № 1-100/2021

УИД 54RS0010-01-2020-009786-62


П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

09 июня 2021 г. <адрес>

Судья Центрального районного суда <адрес> Шишкина М.А.,

с участием: государственного обвинителя Короед К.С., представителя потерпевшего ФИО1, защитника – адвоката Борцовой М.Н., подсудимого ФИО2,

при секретарях Бардась Е.Д., Карташовой Д.А., помощнике судьи Минаковой М.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

- ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, зарегистрированного и фактически проживающего по адресу: <адрес>, имеющего высшее образование, трудоустроенного директором <данные изъяты> женатого, имеющего одного малолетнего ребенка на иждивении, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 159 ч. 3 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Подсудимый ФИО2 совершил тяжкое корыстное преступление на территории <адрес> при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата не установлена, ФИО2, являющемуся директором ООО «Ф-Групп», из средств массовой информации стало известно о том, что Департаментом промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес> (далее – Департамент) на основании постановления мэрии <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении муниципальной программы «Развитие и поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства <адрес> на 2015-2017 годы», которым утверждена государственная программы «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства <адрес> на 2015-2017 годы» осуществляется финансовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – СМиСП) в форме предоставления грантов начинающим субъектам малого предпринимательства при выполнении условий, указанных в программе, а именно: отсутствие неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах. К компенсации принимаются затраты, понесенные в течение одного года до момента подачи конкурсной заявки и обоснованные в бизнес-плане предпринимательского проекта. Кроме того, получатели должны быть вновь зарегистрированными и действующими менее одного года. Размер финансовой поддержки составляет 70% расходов субъекта малого предпринимательства, связанных с началом предпринимательской деятельности, но не более 500 000 рублей (в редакции постановления мэрии <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №).

Для участия в конкурсе СМиСП обязан предоставить в Департамент: заявку на оказание финансовой поддержки; резюме бизнес-плана предпринимательского проекта; бизнес-план предпринимательского проекта; сведения о составе учредителей и их долях в уставном капитале (для юридических лиц); копии документов, подтверждающих произведенные затраты в связи с началом предпринимательской деятельности; копию документа, подтверждающего обучение индивидуального предпринимателя или учредителя юридического лица бизнес-планированию, или копию диплома о высшем юридическом или экономическом образовании; копии документов, подтверждающих отнесение заявителя к приоритетным целевым группам получателей грантов; справку об отсутствии задолженности на день подачи заявки по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам перед бюджетами разных уровней, Пенсионным фондом РФ, Фондом социального страхования РФ и Фондом обязательного медицинского страхования РФ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ и не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлены, у ФИО2 возник преступный умысел на совершение мошенничества, то есть хищения денежных средств путем обмана в крупном размере из бюджета <адрес> путем незаконного получения финансовой поддержки в форме предоставления грантов.

С целью реализации своего преступного умысла ФИО2 разработал план совершения преступления, в соответствии с которым решил зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, указав вид деятельности: печатание газет, при этом фактически указанным видом деятельности заниматься не собирался. Для придания видимости понесенных затрат и движения денежных средств по расчетному счету ФИО2 решил обратиться к своему знакомому Свидетель №2, являющемуся директором ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск» с просьбой занять ему на непродолжительное время 705 000 рублей якобы на приобретение камеры для съемки нового фильма, путем перечисления на расчетный счет ИП ФИО2, после чего планировал перечислить денежные средства с расчетного счета ИП ФИО2 на подконтрольный ему же расчетный счет ООО «Ф-Групп», указав в обоснование перечисления денежных средств «оплата по договору №, с учетом НДС», после чего перечислить денежные средства обратно на расчетный счет ИП ФИО2, а затем в качестве возврата займа перечислить денежные средства на счет ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск», однако фактически оборудование ООО «Ф-Групп» не поставляло и поставлять не собиралось, таким образом, ФИО2 планировал получить документы, подтверждающие, якобы понесенные им, как ИП, расходы в связи с началом осуществления предпринимательской деятельности для предоставления их в Департамент с целью незаконного получения субсидии.

Кроме того, с целью подтверждения якобы понесенных затрат ФИО2 планировал изготовить фиктивный договор купли-продажи оборудования № от ООО «Ф-Групп» (Продавец), указав в качестве директора общества Свидетель №5, не посвящая последнюю в свои преступные планы, а также необходимые документы в соответствии с перечнем, определенным порядком предоставления субсидии, и обратиться в Департамент для получения субсидии, где подтвердить предоставленные им документы, в том числе, затраты, заключить договор на оказание финансовой поддержки в форме субсидии и незаконно получить из бюджета <адрес> денежные средства.

Разработав план совершения преступления, ФИО2 приступил к его реализации.

ДД.ММ.ГГГГ на основании заявления от ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в МИФНС России № по <адрес> с присвоением регистрационного номера № ИНН <***>, адрес места жительства: <адрес>21, основным видом деятельности ИП ФИО2 указал: печатание газет.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 обратился в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, ул. 1905 года, 18, с заявлением об открытии расчетного счета ИП ФИО2, на основании которого ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, стр. 1, ИП ФИО2 открыт расчетный счет №.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, ФИО2, реализуя преступный умысел, направленный на хищение путем обмана из бюджета <адрес> денежных средств в крупном размере, при неустановленных обстоятельствах на территории <адрес> изготовил документы от имени ИП ФИО2, необходимые для подачи заявки на оказание финансовой поддержки в форме предоставления грантов начинающим субъектам малого предпринимательства, а именно: заявку на оказание финансовой поддержки; резюме бизнес-плана предпринимательского проекта и бизнес-план предпринимательского проекта; копию свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве ИП, копию свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе, копию сертификата о прохождении ФИО2 краткосрочного обучения по программе «Бизнес-план. Содержание. Назначение. Особенности написания», копию паспорта ФИО2, справки об отсутствии задолженностей по налогам и сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, а также фиктивные документы, содержащие заведомо ложные сведения о понесенных им, как ИП, затратах на приобретение оборудования у ООО «Ф-Групп», фактическим руководителем которого он являлся, которое в действительности ИП ФИО2 не приобретал и затраты не нес, а именно:

- договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым ООО «Ф-Групп», в лице генерального директора Свидетель №5, не осведомленной о преступных намерениях ФИО2, которая фактически не являлась таковой, обязуется поставить ИП ФИО2 товар согласно спецификации (Приложение №) на общую сумму 705 000 рублей, однако фактически Свидетель №5 указанный договор не подписывала и не заключала;

- приложение № Спецификацию, согласно которой ООО «Ф-Групп», в лице генерального директора Свидетель №5, поставляет моноблок APPLE iMac «Эпл Аймак» 27" Retina «Ретина» (5120х2880) 5Ki7 4.0GHz (TB 4.2GHz)/8GB(2x4GB)/1TBFlash/R9 M395X 4GB, стоимостью 289 500 рублей; мобильную графическую станцию ASUS ROG G751JY «Асус Родж Джи751джейуай», стоимостью 172 000 рублей; мобильный стационарный компьютер ASUSX556UB «Асус Икс556юби», стоимостью 55 000 рублей; PrimeraBravoSEAutoPrinter «ПримераБравоСИАвтоПринтер» автоматический принтер для печати на CD и DVD, стоимостью 117 000 рублей; EpsonSureColorSC-P600 «ЭпсонСюреКолорЭсСи-Пи600», стоимостью 64 000 рублей; внешний дисковод DVD-RWLGGP60NB60 Black, в количестве 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей, однако фактически Свидетель №5 указанное приложение № (Спецификацию) не подписывала и товар ИП ФИО2 не поставляла.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, ФИО2 с целью получения документов, подтверждающих оплату якобы приобретенного ИП ФИО2 оборудования обратился к своему знакомому Свидетель №2, являющемуся директором ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск», с просьбой предоставить краткосрочный займ в сумме 705 000 рублей якобы на приобретение камеры для съемки нового фильма, путем перечисления денежных средств на расчетный счет ИП ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск» Свидетель №2, не подозревая о преступных намерениях ФИО2, предоставил последнему займ и организовал перечисление денежных средств в сумме 705 000 рублей с расчетного счета ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск» №, открытого в АО «Банк Акцепт», на расчетный счет ИП ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, стр. 1.

ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, ФИО2 с целью создания видимости понесенных затрат с расчетного счета ИП ФИО2 №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, стр. 1, на расчетный счет ООО «Ф-Групп» № в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, стр. 1, также находящегося под контролем ФИО2, в котором он являлся директором, перечислил денежные средства в сумме 705 000 рублей, указав в обоснование платежа: «оплата по договору №, с учетом НДС». Тем самым, ФИО2 получил платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающее якобы понесенные ИП ФИО2 затраты на приобретение оборудования, которое фактически не приобреталось. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 с расчетного счета ООО «Ф-Групп» обратно перечислил денежные средства в сумме 705 000 рублей на расчетный счет ИП ФИО2, указав в обоснование платежа: «возврат по договору № из-за ошибки в указании НДС», а ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 перечислил денежные средства в сумме 705 000 рублей с расчетного счета ИП ФИО2 на расчетный счет ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск», указав в обоснование платежа: «возврат по договору займа №». Таким образом, ФИО2, используя денежные средства, принадлежащие ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск», создал видимость производства оплаты за оборудование путем осуществления безналичных переводов по подконтрольным ему расчетным счетам и получил в свое распоряжение документ, подтверждающий понесенные ИП ФИО2 затраты в сумме 705 000 рублей, которые фактически он не нес и оборудование не приобретал.

ДД.ММ.ГГГГ примерно в 14 часов 53 минуты ФИО2, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем обмана, достоверно зная, что фактически ИП ФИО2 не нес и не понесет затраты в связи с началом осуществления предпринимательской деятельности, которой он не планировал заниматься, в связи с чем не имеет право на получение финансовой поддержки, действуя из корыстных побуждений, для рассмотрения вопроса о выделении ИП ФИО2 финансовой поддержки обратился в Департамент, расположенный по адресу: <адрес> проспект, 50, с заявкой на участие в конкурсе для получения финансовой поддержки в форме предоставления грантов начинающим СМиСП, предоставив следующие документы: заявку на оказание финансовой поддержки; резюме бизнес-плана предпринимательского проекта и бизнес-план предпринимательского проекта; копию свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, копию свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе, копию сертификата о прохождении ФИО2 краткосрочного обучения по программе «Бизнес-план. Содержание. Назначение. Особенности написания», копию паспорта ФИО2, справки об отсутствии задолженностей по налогам и сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения о приобретении ИП ФИО2 техники и понесенных им затратах, тем самым, ФИО2 ввел в заблуждение сотрудников Департамента относительно приобретения ИП ФИО2 техники, а также о понесенных затратах, таким образом, обманул их относительно наличия оснований для оказания финансовой поддержки ИП ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, на основании представленных ФИО2 фиктивных документах о якобы приобретенной технике, а также понесенных ИП ФИО2 затратах в связи с началом осуществления предпринимательской деятельности, по результатам рассмотрения заявки на оказание финансовой поддержки от ИП ФИО2 сотрудниками конкурсной комиссии Департамента, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ФИО2 сведений, полагающими, что ИП ФИО2 в действительности приобретал указанную в представленных документах технику, тем самым, понес затраты, связанные с началом осуществления предпринимательской деятельности, дана рекомендация о возможности предоставления ИП ФИО2 финансовой поддержки в форме предоставления грантов начинающим СМиСП в размере 493 500 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ на основании рекомендации конкурсной комиссии по рассмотрению и оценке конкурсных заявок на оказание финансовой поддержки начальником Департамента, не подозревающим о преступных намерениях ФИО2, издан приказ №-од об оказании финансовой поддержки ИП ФИО2 в сумме 493 500 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, ФИО2, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств из бюджета <адрес>, достоверно зная, что ИП ФИО2 технику не приобретал, затраты в связи с началом осуществления предпринимательской деятельности не нес и не имеет право на получение гранта в форме субсидии, скрывая данный факт, обратился в Департамент, расположенный по адресу: <адрес>, Красный проспект, 50, где между ИП ФИО2 и Департаментом, в лице начальника Департамента ФИО4, был заключен договор № о финансовой поддержке СМиСП. В соответствии с п. 1.2 данного договора Департамент предоставляет получателю финансовую поддержку в виде грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства в размере 493 500 рублей; согласно п. 2.1.1 договора Департамент обязан перечислить денежные средства, указанные в п. 1.2 договора, на расчетный счет получателя в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ и не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата не установлена, сотрудники Департамента, не подозревая о преступных намерениях ФИО2, полагая, что ИП ФИО2 в действительности понес затраты в связи с началом предпринимательской деятельности, будучи обманутыми, во исполнение условий договора № о финансовой поддержке СМиСП за счет средств федерального бюджета направили в УФК по <адрес> заявки на кассовый расход о перечислении со счета Департамента на расчетный счет ИП ФИО2 денежных средств в сумме 493 500 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК по <адрес> №, открытого в Сибирском Главном Управлении Центрального Банка РФ по адресу: <адрес>, Красный проспект, 27, на расчетный счет ИП ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: <адрес>, стр. 1, с назначением платежа «Предоставление грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства дог. № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ департамента №-од от 21.09.2016» перечислены денежные средства в сумме 493 500 рублей.

Поступившими на расчетный счет ИП ФИО2 денежными средствами в сумме 493 500 рублей ФИО2 распорядился по своему усмотрению, перечислив на свою карту в качестве командировочных расходов, а также на счет ООО «Сибирское агентство воздушных сообщений Новосибирск» в качестве оплаты по счету.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 умышленно, из корыстных побуждений, с целью личного материального обогащения, путем обмана похитил из бюджета <адрес> денежные средства в сумме 493 500 рублей, причинив бюджету <адрес> ущерб на сумму 493 500 рублей, что является крупным размером.

Подсудимый ФИО2 в ходе судебного следствия свою вину в совершении инкриминируемого ему преступления признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ, полностью подтвердил обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении.

Судом в порядке ст. 276 УПК РФ были исследованы показания ФИО2 в ходе предварительного расследования в качестве обвиняемого в присутствии защитника при допросе ДД.ММ.ГГГГ /т. 3 л.д. 212-217/, согласно которым в 2015 году его жена ФИО5 и Свидетель №2 учредили ООО «Ф-Групп» (ИНН <***>), основным видом деятельности которого является производство кинофильмов, видеофильмов и телевизионных программ. Решением учредителей он был назначен на должность генерального директора, которым является и по сей день. В 2016 году организация располагалась по адресу: <адрес> проспект, 82. У общества был открыт расчетный счет в ПАО «Банк Авангард». В 2016 году он решил зарегистрироваться в качестве ИП с видом деятельности: печатание газет и другой полиграфической продукции. Для этого ДД.ММ.ГГГГ им были поданы необходимые для регистрации ИП документы, также был арендован офис по <адрес>, и открыт расчетный счет в ПАО «Банк Авангард». Когда он подавал документы на регистрацию ИП, в консультационном центре на Площади Труда, 1 <адрес> ему рассказали, что в <адрес> имеется программа по финансовой поддержке малого и среднего предпринимательства, в рамках которой выдается субсидия. Его это заинтересовало, и в сети Интернет на официальном сайте <адрес> он нашел информацию по данной программе поддержки, ознакомившись с которой, он решил принять участие в конкурсе. По условиям конкурса для получения субсидии ему было нужно понести затраты. К этому времени он уже решил купить оборудование у ООО «Ф-Групп», но денег у него на покупку не было. Он решил, что займет деньги, но когда будет делать перечисление на счет ООО «Ф-Групп», то он специально укажет НДС 18%, так как он знал, что такой перевод вызовет вопросы банка и бухгалтера, и деньги нужно будет перевести обратно на его счет индивидуального предпринимателя. При этом данный платеж он предъявит для получения субсидии в качестве подтверждения своих затрат, которых фактически не понесет. Договор купли-продажи оборудования был составлен между ним, как индивидуальным предпринимателем, и ООО «Ф-Групп», в лице временно исполняющей обязанности генерального директора Свидетель №5 Этот договор за себя и за Свидетель №5 подписал он и поставил дату – ДД.ММ.ГГГГ. Согласно условиям договора он приобрел: моноблок APPLEiMac 27" Retina (5120х2880) 5Ki7 4.0GHz (TB 4.2GHz)/8GB(2x4GB)/1TBFlash/R9 M395X 4GB, стоимостью 289 500 рублей; мобильную графическую станцию ASUS ROG G751JY, стоимостью 172 000 рублей; мобильный стационарный компьютер ASUSX556UB, стоимостью 55 000 рублей; рrimeraBravoSEAutoPrinter автоматический принтер для печати на CD и DVD, стоимостью 117 000 рублей; еpsonSureColorSC-P600, стоимостью 64 000 рублей; внешний дисковод DVD-RWLGGP60NB60 Black, 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей, а всего оборудование на общую сумму 705 000 рублей. Данную денежную сумму он занял у ООО «САВС», директором которого являлся Свидетель №2, по договору процентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Деньги от ООО «САВС» поступили на его расчетный счет, и он их, в свою очередь, перевел на счет ООО «Ф-Групп» в качестве оплаты за оборудование по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ. После этого ООО «Ф-Групп» вернуло деньги назад на его расчетный счет, а он эти же средства вернул на счет ООО «САВС», но платежное поручение, необходимое для подтверждения затрат, уже было, и ему этого было достаточно. Для получения субсидии он подготовил необходимые документы: заявку, учредительные документы, бизнес-план, документы, подтверждающие затраты, в том числе, платежное поручение по оплате оборудования, договоры и т.д. Эти документы он сдал в комитет, но при этом он не понес фактических затрат за якобы приобретенное им оборудование. Оборудование фактически оставалось в пользовании ООО «Ф-Групп» и его, как директора организации, так как он не вел никакой деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. В это время у ООО «Ф-Групп» были большие и значимые проекты, которые отнимали все его время, и он большую часть времени находился на проектах, то он просил Свидетель №5 при необходимости от его имени общаться с комитетом в части распределения субсидии. В итоге Департаментом была одобрена его заявка, то есть было принято решение о выделении ему, как ИП, субсидии. После этого в конце сентября или начале октября 2016 года, точнее не помнит, он подписал договор с Департаментом промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес> о предоставлении ему, как ИП, субсидии в размере 493 500 рублей. Указанная субсидия поступила на его расчетный счет в декабре 2016 года. Данные денежные средства он истратил на свои нужды. Таким образом, он не понес никаких затрат на развитие своей предпринимательской деятельности, как ИП. Все его действия были направлены на получение субсидии, но он действительно полагал, что ничего незаконного в этом нет. В содеянном раскаивается.

Помимо признания ФИО2 своей вины, его виновность в совершении инкриминируемого ему преступления полностью подтверждается совокупностью собранных по делу и исследованных судом доказательств:

- показаниями представителя потерпевшего ФИО1 в судебном заседании, согласно которым ему известно, что для получения финансовой поддержки ИП ФИО2 в Департамент были предоставлены договор и копии документов, по результатам рассмотрения которых ИП ФИО2 были перечислены денежные средства в сумме 493 500 рублей. Департамент осуществляет только прием документов, проверка их подлинности не осуществляется. Однако, если бы сотрудникам Департамента в ходе рассмотрения документов стало известно, что они содержат сведения, не соответствующие действительности, денежные средства не были бы предоставлены. В настоящее время ущерб Департаменту в полном объеме возмещен;

- показаниями представителя потерпевшего ФИО6, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 91-96/, согласно которым вопросы предоставления субсидии, изучение представленных конкурсантами документов, подготовка проектов договоров входят в компетенцию отдела (ранее – комитет) поддержки и развития малого и среднего предпринимательства Департамента. Главным распорядителем бюджетных денежных средств в части средств, выделяемых на субсидирование субъектов малого и среднего предпринимательства, является Департамент. С расчетного счета Департамента перечисляются денежные средства по договорам об оказании финансовой поддержки СМиСП. Порядок предоставления финансовой поддержки установлен постановлением мэрии <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №. Согласно данному постановлению финансовая поддержка СМиСП оказывается в целях возмещения части затрат, понесенных ими при осуществлении предпринимательской деятельности. Финансовая поддержка осуществляется в виде: предоставления грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства; предоставления субсидий на возмещение части затрат по участию в выставках или ярмарках; предоставления субсидий для компенсации части затрат по уплате процентов по кредитам, привлеченным в Р. кредитных организациях на строительство (реконструкцию) для собственных нужд производственных зданий, строений, сооружений и (или) приобретение оборудования в целях создания, и (или) развития, и (или) модернизации производства товаров; предоставления субсидий СМиСП для компенсации части затрат на оплату лизинговых платежей; предоставления субсидий на возмещение части затрат на обновление основных средств. Отбор СМиСП для оказания им финансовой поддержки осуществляется в форме открытого конкурса. Заявка на участие в конкурсе представляется зарегистрированными в <адрес> юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, отнесенными в соответствии с законом к СМиСП, в Департамент по установленной постановлением форме. К заявке прилагаются документы, предусмотренные для каждого вида финансовой поддержки. Для того, чтобы получить субсидию СМиСП должен быть вновь зарегистрированным и действующим менее 1 года, пройти краткосрочное обучение и иметь бизнес-проект. Прохождение претендентом (ИП или учредителем юридического лица) краткосрочного обучения не требуется для начинающих предпринимателей, имеющих диплом о высшем юридическом и (или) экономическом образовании (профильной переподготовки). Софинансирование начинающим СМиСП расходов на реализацию предпринимательского проекта осуществляется в размере не менее 30% от размера получаемого гранта. К компенсации принимаются затраты, понесенные в течение одного года до момента подачи конкурсной заявки и обоснованные в бизнес-плане предпринимательского проекта. Не подлежат возмещению: затраты, на финансирование которых ранее была предоставлена субсидия по программе дополнительных мер, направленных на снижение напряженности на рынке труда в <адрес>, и (или) по программе развития СМиСП <адрес>; затраты, произведенные физическим лицом. Гранты предоставляются при отсутствии задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам перед бюджетами разных уровней, Пенсионным фондом РФ, Фондом социального страхования РФ и Фондом обязательного медицинского страхования РФ, за исключением отсроченной, рассроченной, в том числе в порядке реструктуризации, приостановленной к взысканию, недоимки по страховым взносам в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и Фонд обязательного медицинского страхования РФ. Осуществляется компенсация 70% расходов субъекта малого предпринимательства, связанных с началом предпринимательской деятельности, но не более 500 000 рублей. К расходам, связанным с началом предпринимательской деятельности, относятся, в том числе, расходы: на государственную регистрацию юридического лица; на приобретение основных средств (за исключением легковых автомобилей), офисного, производственного и непроизводственного оборудования и оргтехники. Согласно имеющимся в Департаменте документам, а именно: договору № от ДД.ММ.ГГГГ, платежному поручению №, а также журналу учета регистрации заявок на участие в конкурсе на оказание финансовой поддержки, в конкурсе на оказание финансовой поддержки в 2016 году принимал участие ИП ФИО2, который ДД.ММ.ГГГГ обратился в Департамент с заявкой на участие в конкурсе на оказание финансовой поддержки в виде субсидии из бюджета <адрес>. К этой заявке были приложены копии документов, подтверждающих произведенные заявителем затраты в связи с началом предпринимательской деятельности, а именно: договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план и иные необходимые документы. Достоверность копий предоставленных документов, а именно: договора купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ не проверялась, так как это не входит в обязанности сотрудников Департамента. Ответственность за достоверность предоставленных данных (документов) несет заявитель. После анализа представленных ИП ФИО2 документов (в соответствии с постановлением мэрии <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №) конкурной комиссией было принято решение о возможности оказания финансовой поддержки в размере 493 500 рублей. После чего Департаментом издан приказ №-од «Об итогах открытого конкурса об оказании финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства», на основании которого заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, и в соответствии с условиями данного договора с расчетного счета Департамента на расчетный счет ИП ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 493 500 рублей. ДД.ММ.ГГГГ постановлением следователя СЧ ГСУ ГУ МВД России по <адрес> мэрия <адрес> в лице Департамента признана потерпевшим по уголовному делу №, в результате чего мэрии <адрес> стало известно о факте незаконного получения субсидии ИП ФИО2 в размере 493 500 рублей. Таким образом, Департаменту причинен материальный ущерб на сумму 493 500 рублей;

- показаниями свидетеля Свидетель №4, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 50-52/, согласно которым она является учредителем и директором ООО «Верид», занимающегося оказанием бухгалтерских услуг различным организациям на договорной основе. В 2016 году к ней обратились ФИО2 и ФИО5 с целью оказания бухгалтерских услуг их организации ООО «Ф-Групп». Её работа заключалась в том, что она оформляла декларации по налоговой и бухгалтерской отчетности ООО «Ф-Групп» и предоставляла их в налоговый орган, ежедневное бухгалтерское сопровождение данной организации она не оказывала. По окончанию периода налоговой отчетности Ю-вы предоставляли ей необходимые документы для составления деклараций, в том числе, выписку по расчетному счету (но не на регулярной основе), и после составления деклараций по предоставленной ей документации, она отправляла их в налоговый орган по ТКС. Насколько она помнит, для ИП ФИО2 она каких-либо деклараций не составляла. По предоставленной ей на обозрение декларации по УСН за 2016 год может пояснить, что за 2016 год у ООО «Ф-Групп» сумма полученных доходов составляла 86 000 рублей;

- показаниями свидетеля Свидетель №3, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 35-38/, согласно которым она является оперуполномоченным отделения № ОЭБ и ПК УМВД России по городу Новосибирску. В ходе осуществления служебных обязанностей ею была получена оперативная информации о том, что ряд юридических лиц и индивидуальных предпринимателей получили в Департаменте промышленности, инновации и предпринимательства мэрии <адрес> финансовую поддержку в виде грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства, путем предоставления фиктивных документов. В связи с чем, для проведения уголовно-процессуальной проверки по факту незаконного получения субсидий начинающими субъектами малого предпринимательства с использованием фиктивных документов и установления факта совершения преступления, сотрудниками УМВД России по <адрес> в Департаменте была произведена выемка документов по заявкам на участие в конкурсе на оказание финансовой поддержки, в том числе, был изъят пакет документов, поданных в Департамент ИП ФИО2 В ходе проведения уголовно-процессуальной проверки ею было установлено, что ИП ФИО2 не понес затрат по предоставленным им в Департамент документам, а, следовательно, у ИП ФИО2 отсутствовали основания для получения финансовой поддержки в виде субсидии. По результатам проведенной проверки соответствующий материал был передан в СЧ ГСУ ГУ МВД России по <адрес> для принятия решения в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ, так как в действиях ИП ФИО2 усматривались признаки преступления, предусмотренного ст. 159 ч. 3 УК РФ;

- показаниями свидетеля Свидетель №2, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 31-34/, согласно которым он является единственным учредителем и руководителем ООО «САВС Новосибирск», данная компания занимается туристическим бизнесом, отправкой туристов на отдых за границу и на территории России. После 2013 года к нему обратился его знакомый ФИО2 с просьбой поучаствовать в качестве соучредителя ООО «Ф-Групп», пояснив, что наличие у него ученой степени кандидата экономических наук позволит им проще проходить какие-то процедуры, связанные с их проектами. Он дал свое согласие стать соучредителем ООО «Ф-Групп», но пояснил, что будет числиться соучредителем формально. С деятельностью ООО «Ф-Групп» он знаком не был и никогда не интересовался, чем занимается данная организация, единственное, что ему известно, что данная фирма занималась съемками фильмов. О приобретении ИП ФИО2 оборудования у ООО «Ф-Групп» он ничего не знает, так как в деятельности ООО «Ф-Групп» он, как соучредитель, никакого участия не принимал, переговоров ни с кем не вел, сделок не заключал. В 2016 году ФИО7 обратился к нему за содействием в получении у его компании займа для приобретения камеры для съемки нового фильма, сумма займа составляла 705 000 рублей. Так как ФИО7 пояснил, что это будет краткосрочный займ, не более, чем на 10 дней, то он согласился. После чего между ООО «САВС Новосибирск» и ИП ФИО2 был заключен договор займа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 705 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «САВС Новосибирск» на расчетный счет ИП ФИО2 были переведены денежные средства в сумме 705 000 рублей, сроком до ДД.ММ.ГГГГ. ФИО7 займ вернул в течение нескольких дней после получения. Согласно условиям займа на заемную сумму начислялись проценты в размере 13%, однако, в связи с тем, что займ ИП ФИО2 получил ДД.ММ.ГГГГ, а вернул ДД.ММ.ГГГГ, проценты по займу не начислялись. О том, что ФИО7 получал финансовую поддержку в виде субсидий СМиСП, ему ничего не известно;

- показаниями свидетеля Свидетель №1, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 28-30/, согласно которым с декабря 2010 года она является генеральным директором ООО «Базис-Центр». Основным видом деятельности организации ООО «Базис-Центр» является сдача помещений в аренду. ООО «Базис-Центр» на праве собственности принадлежит здание по адресу: <адрес>. В 2015 году с ней связался директор ООО «Ф-Групп» ФИО2 и попросил подобрать ему помещение для аренды. Так как на тот момент были свободные помещения по адресу: <адрес>, она предложила ему одно из помещений, расположенных на 3 этаже, номер офиса не указывали. В результате между ООО «Ф-Групп», в лице директора ФИО2, и ООО «Базис-Центр», в ее лице, был заключен договор аренды. Однако в нарушение условий договора ООО «Ф-Групп» оплату по договору аренды не произвело, также арендатор в арендуемое помещение не заезжал, какого-либо оборудования или имущества в офис не завозил. При таких обстоятельствах договор считается не заключенным, и в дальнейшем данный офис был арендован другим арендатором;

- показаниями свидетеля Свидетель №5, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 65-68/, согласно которым в 2015 году она познакомилась с ФИО5, которая предложила ей поучаствовать в их с мужем ФИО2 проекте «Лидер-Фильм», в должности директора по развитию, на что она согласилась. В настоящее время она не помнит, заключала ли она трудовой договор с организацией ФИО5 В её трудовые обязанности, как директора по развитию, входило следующее: она должна была вести социальные сети группы ВКонтакте, Инстаграме, вела мероприятия, осуществляла связь со СМИ, каких-либо организационных и управленческих функций она не осуществляла. В какой она организации была директором по развитию, она не знает, ей были известны организации ФИО5 ООО «Ф-Групп» и АНО ЦРПР «Лидер Фильм», и она считала, что являлась директором по развитию в АНО ЦРПР «Лидер Фильм». Представленный ей на обозрение приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ее временно исполняющим обязанности директора ООО «Ф-Групп» она ранее не видела, ее с этим приказом никто не знакомил. Также ей на обозрение представлен договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Ф-Групп», в ее лице, как директора, продало ИП ФИО2 оборудование (технику) согласно спецификации: моноблок APPLEiMac 27" Retina (5120х2880) 5Ki7 4.0GHz (TB 4.2GHz)/8GB(2x4GB)/1TBFlash/R9 M395X 4GB, стоимостью 289 500 рублей; мобильную графическую станцию ASUS ROG G751JY, стоимостью 172 000 рублей; мобильный стационарный компьютер ASUSX556UB, стоимостью 55 000 рублей; рrimeraBravoSEAutoPrinter автоматический принтер для печати на CD и DVD, стоимостью 117 000 рублей; еpsonSureColorSC-P600, стоимостью 64 000 рублей; внешний дисковод DVD-RWLGGP60NB60 Black, 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей. Относительно данного договора может пояснить, что подпись от ее имени в этом документе выполнена не ею, данный договор она никогда не заключала, указанное в договоре оборудование она ИП ФИО2 никогда не поставляла, было ли вышеуказанное оборудование у ООО «Ф-Групп», ей не известно, и где располагалось ООО «Ф-Групп», ей также не известно. Летом 2016 года ей выдавалась нотариальная доверенность на право подписи и проставление печати, так как ФИО2 и ФИО5 уезжали на съемки фильма в Королевство Камбоджи. Ею в тот период принимались денежные средства от родителей за обучение детей актерскому мастерству, но каких-либо договоров она в тот период времени не заключала. Также она помнит, что в период нахождения ФИО2 и ФИО5 в Королевстве Камбоджи, ей позвонила ФИО5 и попросила съездить к молодому человеку по фамилии ФИО8, забрать у него какие-то документы и отвезти их потом в мэрию <адрес>. Она выполнила данную просьбу, документы отвезла в мэрию <адрес> по адресу: <адрес> проспект, 34, но кому она передавала эти документы, она уже не помнит;

- показаниями свидетеля Свидетель №8, исследованными судом в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон /т. 3 л.д. 181-183/, согласно которым он знаком с ФИО2 со школы. В 2019 году в начале июля он находился в отпуске в <адрес>, и в это время ему позвонил ФИО7, который сказал, что находится в Туапсе и предложил приехать к нему, пообещав оплатить развлечения и проживание. Когда он приехал к ФИО7, тот попросил его составить договор купли-продажи оборудования, пояснив, что он купил оборудование, но документы и чеки у него не сохранились, а для отчета ФИО7 необходимы документы о приобретении. Он написал договор купли-продажи оборудования от руки, на листе формата А4, в котором изменил некоторые реквизиты паспорта. Юматов ему пояснил, что ничего страшного не будет и что документ нужен для отчетности. Через некоторое время, находясь все там же в <адрес>, он попросил ФИО7 порвать договор, после чего ФИО7 в его присутствии порвал указанный договор и выбросил. Спустя три дня он уехал в <адрес> и более с ФИО7 не встречался. Договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ им не подписывался и не заключался, никакого оборудования у него не было, и он не передавал его ФИО7;

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО2 изъяты, в том числе: договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; приказ на Свидетель №5 /т. 2 л.д. 84-86/;

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля Свидетель №3 изъят пакет документов, предоставленных в Департамент промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес> ИП ФИО2 /т. 2 л.д. 94-96/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра являлся пакет документов по заявке, поданной ИП ФИО2 в Департамент промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес>, на участие в конкурсе на оказание финансовой поддержки в виде муниципального гранта начинающим СМиСП, в том числе:

уведомление об открытии ИП ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ банковского счета № в ПАО АКБ «Авангард»;

заявка от ИП ФИО2 на участие в конкурсе на оказание в 2016 году финансовой поддержки в виде предоставления гранта в форме субсидий начинающим СМиСП в размере 493 500 рублей. На заявке указаны тел. №, а также адрес местонахождения: <адрес>, офис 603;

резюме бизнес-плана предпринимательского проекта ИП ФИО2 по созданию центра научных исследований и разработок образовательных программ, геймификация, также производство и распространение медиапродуктов; структура бизнес-плана и сам бизнес-план, подписанный ФИО2;

копия сертификата о прохождении ФИО2 краткосрочного обучения в Новосибирской торгово-промышленной палате по программе: «Бизнес-План. Содержание. Назначение. Особенности написания»;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислениис с расчетного счета ИП ФИО2 № на расчетный счет ООО «Ф-Групп» № денежных средств в сумме 705 000 рублей;

договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО2 и ООО «Ф-Групп», в лице директора Свидетель №5, на приобретение ИП ФИО2 у ООО «Ф-Групп» оборудования согласно спецификации: моноблока Apple iMac Retina, стоимостью 289 500 рублей; мобильной графической станции Asus Rog G751JY, стоимостью 172 000 рублей; мобильного стационарного компьютера Asus X556UB, стоимостью 55 000 рублей; автоматического принтера для печати CD и DVD Primera Bravo SE, стоимостью 117 000 рублей; Epson SureColor SC-P600, стоимостью 64 000 рублей; внешнего дисковода DVD-RW GP60NB60, в количестве 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей;

документы, подтверждающие отсутствие задолженности по налоговым обязательствам, перед Фондом социального страхования РФ и ПФ РФ;

копии свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя и свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе по ФИО2 /т. 2 л.д. 102-130/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра являлись:

выписка по операциям на расчетном счете ООО «Ф-Групп» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В результате осмотра указанной выписки установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ИП ФИО2 № поступили денежные средства в сумме 705 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору №, с учетом НДС. Сумма 705000, в т.ч. НДС (18.00%)», ДД.ММ.ГГГГ указанные денежные средства были перечислены на расчетный счет ИП ФИО2 № с назначением платежа «Возврат платежа по договору № из-за ошибки в указании НДС». После ДД.ММ.ГГГГ операции отсутствуют;

выписка по операциям на расчетном счете ИП ФИО2 № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В результате осмотра указанной выписки установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «САВС Новосибирск» № поступили денежные средства в сумме 705 000 рублей с назначением платежа «Перечисление по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Без налога (НДС)»; ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Ф-Групп» № перечислены денежные средства в сумме 705 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору №, с учетом НДС. Сумма 705000, в т.ч. НДС (18.00%)»; ДД.ММ.ГГГГ указанные денежные средства поступили обратно на расчетный счет ИП ФИО2 с назначением платежа «Возврат платежа по договору № из-за ошибки в указании НДС»; ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «САВС Новосибирск» № перечислены денежные средства в сумме 705 000 рублей с назначением платежа «Возврат денежных средств по договору займа №. Сумма 705 000, НДС не облагается»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета УФК по <адрес> (ДПИиП мэрии) № поступили денежные средства в сумме 493 500 рублей с назначением платежа «Предоставление грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства дог. № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ департамента №-од от ДД.ММ.ГГГГ НДС нет»; в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ произведено списание денежных средств, в том числе, в суммах 45 000 рублей, 310 000 рублей, 33 000 рублей, 33 000 рублей на командировочные расходы и в сумме 32 885 рублей в адрес ООО «САВС Новосибирск» в качестве оплаты по счету. После ДД.ММ.ГГГГ операции отсутствуют;

выписки по IP-адресам ИП ФИО2 ИНН <***> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и по IP-адресам ООО «Ф-Групп» ИНН <***> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащие IP-адреса соединений с системой «Авангард Интернет-Банк» по расчетным счетам ИП ФИО2 и ООО «Ф-Групп», согласно которым соединения с системой «Авангард Интернет-Банк» по расчетным счетам ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2 осуществляется с одних IP-адресов: 5.44.168.238, 42.115.104.188, 10.3ДД.ММ.ГГГГ;

CD-R диск «VS», предоставленный ИФНС России по <адрес>, содержащий сведения в отношении ООО «Ф-Групп» ИНН <***>, в том числе: сведения о расчетном счете № в ПАО Банк «АВАНГАРД» и бухгалтерскую отчетность организации, согласно которой выручка ООО «Ф-Групп» за 2015 и 2017 годы равна 0, а за 2016 год 86 000 рублей и израсходовано 57 000 рублей /т. 2 л.д. 133-149/;

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра являлись документы, изъятые у ФИО2, в том числе:

договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ф-Групп», в лице ФИО5, действующей на основании доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ («Покупатель»), и Свидетель №8 («Продавец»), согасно которому предметом купли-проджи являлось указанное в спецификации (Приложение №) оборудование, стоимостью 800 000 рублей: моноблок Apple imac 27’’ Retina стоимостью 289 500 рублей; мобильная графическая станция Asus Rog G751JY стоимостью 172 000 рублей; мобильный стационарный компьютер AsusX556UB стоимостью 55 000 рублей; РrimeraBravoSEAutoPrinter автоматический принтер для печати на CD и DVD стоимостью 117 000 рублей; принтер Epson SureColor SC-P600 стоимостью 64 000 рублей; внешний дисковод DVD-RWLGGP60NB60 Black, в количестве 5 штук, стоимостью 7 500 рублей; монитор AcerKG 252 диагональ 19 дюймов стоимостью 15 000 рублей; штатив для камеры Manfrotto 545 GB стоимостью 35 000 рублей; фотокамера Canon EOS 750D Kit, стоимостью 45 000 рублей;

приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении Свидетель №5 на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ временно исполняющей обязанности директора ООО «Ф-Групп»;

квитанция от ДД.ММ.ГГГГ № от ООО «Ф-Групп» о приеме от ФИО2 на основании договора купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ суммы 705 000 рублей;

договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО2 и ООО «Ф-Групп», в лице директора Свидетель №5, согласно которому ООО «Ф-Групп» обязуется передать ИП ФИО2 оборудование согласно спецификации: моноблок Apple iMac Retina, стоимостью 289 500 рублей, мобильную графическую станцию Asus Rog G751JY, стоимостью 172 000 рублей, мобильный стационарный компьютер Asus X556UB, стоимостью 55 000 рублей, автоматический принтер для печати CD и DVD Primera Bravo SE, стоимостью 117 000 рублей, Epson SureColor SC-P600, стоимостью 64 000 рублей, внешний дисковод DVD-RW GP60NB60, в количестве 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей /т. 2 л.д. 152-166/;

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подписи от имени Свидетель №5, расположенные в разделах «Продавец Генеральный директор ООО «Ф-Групп» на четвертой странице договора № купли-продажи оборудования от ДД.ММ.ГГГГ и в левом нижнем углу спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ Приложение к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также в строке «Поставщик: ООО «Ф-Групп» Свидетель №5», расположенной в правой верхней части спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ Приложения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены не Свидетель №5, а другим лицом /т. 3 л.д. 16-25/;

- заключением эксперта №, 1670/5-1 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому время выполнения подписей от имени продавца Свидетель №8 в приложениях №№,2,3 к договору № купли-продажи оборудования не соответствует указанной в них дате – ДД.ММ.ГГГГ, подписи выполнены не ранее марта 2018 года; время нанесения оттисков печатей ООО «Ф-Групп» в приложениях №№,3 не соответствует указанной в них дате – ДД.ММ.ГГГГ, оттиски нанесены не ранее марта 2018 года; время выполнения подписи от имени генерального директора ООО «Ф-Групп» ФИО2 в Приказе № на Свидетель №5 не соответствует указанной в нем дате – ДД.ММ.ГГГГ, подпись выполнена не ранее октября 2018 года /т. 2 л.д. 183-226/;

- ответом на запрос от ПАО АКБ «Авангард» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в карточке банка на ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2 значится ФИО2 тел. № /т. 1 л.д. 88, 92-97/;

- копиями документов регистрационного дела ООО «Ф-Групп» (ИНН <***>), предоставленными МИФНС России № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым на ДД.ММ.ГГГГ генеральным деректором ООО «Ф-Групп» с момента регистрации является ФИО2, каких-либо сведений о смене генерального директора не вносилось. В регистрационном деле имеется копия свидетельства № о регистрации по месту пребывания, в котором указано, что ФИО2 зарегистрирован по месту пребывания по адресу: <адрес>, на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ /т. 1 л.д. 129, 131-202/;

- ответом на запрос от ООО «Сибирские сети» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому IP-адрес: 5.44.168.238, используемый банк-клиентом ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2 принадлежит абоненту ФИО9, зарегистрированному по адресу: <адрес> /т. 2 л.д. 28/;

- копией платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому УФК по <адрес> (ДПИиП мэрии) со счета в Сибирском ГУ Банка России <адрес> № перечислило ИП ФИО2 на счет в ПАО АКБ «Авангард» № денежные средства в сумме 493 500 рублей /т. 3 л.д. 97/;

- копией выписки из приказа Департамента промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес> №-од от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой на основании рекомендации конкурсной комиссии по рассмотрению и оценке конкурсных заявок на оказание финансовой поддержки (протокол от ДД.ММ.ГГГГ №, протокол от ДД.ММ.ГГГГ №), в соответствии с Условиями и Порядком оказания финансовой поддержки в форме предоставления грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства ИП ФИО2 предоставляется субсидия в размере 493 500 рублей /т. 3 л.д. 98/;

- копией договора об оказании финансовой поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Департаментом промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес>, в лице начальника департамента ФИО4, и ИП ФИО2 на предоставление финансовой поддержки в виде грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства в размере 493 500 рублей /т. 3 л.д. 99-101/;

- копией журнала регистрации заявок на участие в конкурсе на оказание финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства в предоставлении субсидий из бюджета <адрес>, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в 14 часов 53 минуты ИП ФИО2 в лице ФИО2 подал заявку на участие /т. 3 л.д. 102-103/ и другими доказательствами.

Анализируя собранные доказательства, суд находит их допустимыми, достоверными, взаимно дополняющими друг друга и достаточными для признания подсудимого виновным в совершении преступления.

В судебном заседании установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, под предлогом получения финансовой поддержки в виде грантов в форме субсидий начинающим субъектам малого предпринимательства в Департаменте промышленности, инноваций и предпринимательства мэрии <адрес> похитил путем обмана денежные средства в сумме 493 500 рублей, причинив тем самым бюджету <адрес> материальный ущерб в крупном размере.

Подсудимый ФИО2 в ходе судебного следствия свою вину в совершении инкриминируемого ему преступления признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, от дачи показаний подсудимый отказался, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ, полностью подтвердил обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении.

Судом в порядке ст. 276 УПК РФ были исследованы признательные показания ФИО2 в ходе предварительного следствия в присутствии защитника, из которых следует, что в 2016 году при регистрации в качестве ИП он узнал, что в <адрес> имеется программа по финансовой поддержке малого и среднего предпринимательства, в рамках которой выдается субсидия. Ознакомившись с условиями конкурса для получения субсидии, согласно которым ему необходимо было понести затраты, он решил, что займет деньги, но когда будет делать перечисление, специально укажет НДС 18%, так как такой перевод вызовет вопросы банка и бухгалтера, и деньги нужно будет перевести обратно, при этом данный платеж он предъявит для получения субсидии в качестве подтверждения своих затрат, которых фактически не понесет, так как в силу того, что он является генеральным директором ООО «Ф-Групп», то он и так сможет использовать оборудование организации для своих нужд. Договор купли-продажи оборудования был составлен между ним, как индивидуальным предпринимателем, и ООО «Ф-Групп», в лице временно исполняющей обязанности генерального директора Свидетель №5 Этот договор за себя и за Свидетель №5 подписал он и поставил дату – ДД.ММ.ГГГГ. Согласно условиям договора он приобрел: моноблок APPLEiMac 27" Retina (5120х2880) 5Ki7 4.0GHz (TB 4.2GHz)/8GB(2x4GB)/1TBFlash/R9 M395X 4GB, стоимостью 289 500 рублей; мобильную графическую станцию ASUS ROG G751JY, стоимостью 172 000 рублей; мобильный стационарный компьютер ASUSX556UB, стоимостью 55 000 рублей; рrimeraBravoSEAutoPrinter автоматический принтер для печати на CD и DVD, стоимостью 117 000 рублей; еpsonSureColorSC-P600, стоимостью 64 000 рублей; внешний дисковод DVD-RWLGGP60NB60 Black, 5 штук, общей стоимостью 7 500 рублей, а всего оборудование на общую сумму 705 000 рублей. Данную денежную сумму он занял у ООО «САВС», директором которого являлся Свидетель №2, по договору процентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Деньги от ООО «САВС» поступили на его расчетный счет, и он их, в свою очередь, перевел на счет ООО «Ф-Групп» в качестве оплаты за оборудование по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ. После этого ООО «Ф-Групп» вернуло деньги назад на его расчетный счет, а он эти же средства вернул на счет ООО «САВС», но платежное поручение, необходимое для подтверждения затрат, уже было. Затем он подготовил необходимые для получения субсидии документы: заявку, учредительные документы, бизнес-план, документы, подтверждающие затраты, в том числе, платежное поручение по оплате оборудования, договоры и т.д. Эти документы он сдал в комитет, но при этом он не понес фактических затрат за якобы приобретенное им оборудование. В итоге Департаментом его заявка была одобрена и в конце сентября или начале октября 2016 года он подписал договор с Департаментом о предоставлении ему, как ИП, субсидии в размере 493 500 рублей. Указанная субсидия поступила на его расчетный счет в декабре 2016 года. Данные денежные средства он истратил на свои нужды.

Помимо признания подсудимым своей вины, его виновность в совершении инкриминируемого ему преступления также подтверждается показаниями представителей потерпевшего ФИО1 и ФИО6, которые подтвердили факт перечисления Департаментом на счет ИП ФИО2 денежных средств в сумме 493 500 рублей в виде субсидии в рамках финансовой поддержки СМиСП, при этом указали, что проверка предоставленных заявителем документов на подлинность не входит в обязанности сотрудников Департамента, ответственность за достоверность предоставленных данных несет сам заявитель, однако, если бы Департаменту было известно о недостоверности предоставленных документов и сведений, то в предоставлении субсидии было бы отказано.

Также, представитель потерпевшего ФИО6 сообщил перечень документов и сведений, подлежащих предоставлению в Департамент для решения вопроса о предоставлении субсидии, и процесс рассмотрения Департаментом заявки ИП ФИО2, по результатам которого Департаментом издан приказ №-од «Об итогах открытого конкурса об оказании финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства» и заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с условиями которого с расчетного счета Департамента на расчетный счет ИП ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в сумме 493 500 рублей. О том, что предоставленные ИП ФИО2 документы содержали недостоверные сведения, сотрудникам Департамента не было известно.

Показания представителей потерпевшего полностью согласуются с результатами осмотра в ходе предварительного следствия документов, поданных ФИО2 в Департамент для получения субсидии (протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ) и документов, вынесенных по результатам их рассмотрения, а также с результатами непосредственного исследования данных документов в ходе судебного разбирательства.

Судом установлено, что хищение денежных средств было совершено ФИО2 путем обмана, поскольку субсидия была предоставлена ему на основании документов, содержащих заведомо для него не соответствующие действительности сведения, при этом сотрудникам Департамента, участвовавшим в процессе рассмотрения и принятии решения о предоставлении ИП ФИО2 субсидии, не было известно о недостоверности предоставленных ИП ФИО2 сведений.

Совокупность собранных и исследованных в ходе судебного следствия доказательств позволяют суду сделать однозначный вывод о том, что ФИО2, действуя как индивидуальный предприниматель, не понес никаких затрат, связанных с приобретением оборудования у подконтрольного ему ООО «Ф-Групп», поскольку фактически никакое оборудование не приобретал. Указанное обстоятельство подтверждается показаниями свидетеля Свидетель №5, которая приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ее временно исполняющим обязанности директора ООО «Ф-Групп» не видела, договор купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2 не подписывала; показаниями свидетеля Свидетель №8, который в 2019 году по просьбе ФИО2 составил фиктивный договор купли-продажи оборудования, хотя никакого оборудования у него не было, и он не передавал его ФИО2; показаниями свидетеля Свидетель №1, являющейся генеральным директором ООО «Базис-Центр», предоставляющего в аренду помещения по адресу: <адрес>, о том, что ФИО2 договаривался об аренде офиса по указанному адресу для ООО «Ф-Групп», но фактически в арендуемое помещение арендатор не заезжал, какое-либо оборудование или имущество в офис не завозил, аренду не оплачивал; показаниями свидетеля Свидетель №4, которая осуществляла ведение бухгалтерского и налогового учета ООО «Ф-Групп», о том, что за 2016 год у ООО «Ф-Групп» сумма полученных доходов составляла 86 000 рублей.

Показания данных свидетелей согласуются с заключениями экспертов, установивших подложность подписей Свидетель №5 в договоре № купли-продажи оборудования от ДД.ММ.ГГГГ и приложениях, не соответствие фактического времени подписания договора купли-продажи оборудования № с приложениями указанной в них дате заключения и не соответствие фактического времени подписания Приказа № от ДД.ММ.ГГГГ на Свидетель №5 указанной в нем дате (заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ и заключение эксперта №, 1670/5-1 от ДД.ММ.ГГГГ); а также с результатами осмотра бухгалтерской отчетности ООО «Ф-Групп», предоставленной ИФНС России по <адрес>, и выписки по расчетному счету ООО «Ф-Групп», согласно которой какие-либо операции, за исключением операции для создания видимости сделки с ИП ФИО2, отсутствуют, что свидетельствует об отсутствии какой-либо коммерческой деятельности ООО «Ф-Групп».

Перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Ф-Групп» на расчетный счет ИП ФИО2 было создано последним искусственно с целью создания фиктивного платежного документа о якобы понесенных затратах, после чего денежные средства были возвращены в ООО «САВС Новосибирск». Указанное обстоятельство подтверждается показаниями свидетеля Свидетель №2, являющегося руководителем ООО «САВС Новосибирск», который по просьбе ФИО2 на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ предоставил последнему займ от ООО «САВС Новосибирск» на сумму 705 000 рублей путем безналичного перевода ДД.ММ.ГГГГ, при этом, уже ДД.ММ.ГГГГ данные денежные средства были возвращены на счет ООО «САВС Новосибирск». Показания свидетеля Свидетель №2 полностью согласуются с результатами осмотра выписок по расчетным счетам ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2 и выписок по соединениям с системой «Авангард Интернет-Банк» ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2, которые осуществлялись с одних IP-адресов.

Квалифицирующий признак мошенничества «в крупном размере» нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия, поскольку размер похищенных подсудимым денежных средств превышает установленные законом 250 000 рублей.

Преступление является оконченным, поскольку ФИО2 перечисленными на его расчетный счет денежными средствами в качестве субсидии распорядился по своему усмотрению.

С учетом изложенного, суд считает полностью доказанной вину подсудимого ФИО2 в совершении инкриминируемого ему преступления. Все доказательства, положенные в основу приговора, получены с соблюдением норм УПК РФ и являются допустимыми, они согласуются между собой и фактическими обстоятельствами совершенного ФИО2 преступления.

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО2 по ст. 159 ч. 3 УК РФ – как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере.

При назначении наказания в соответствии со ст. 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории тяжких; данные о личности подсудимого, который впервые привлекается к уголовной ответственности; на учетах в наркологическом диспансере и в психоневрологическом диспансере не состоит; в том числе, смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд учитывает, что ФИО2 свою вину в совершении преступления признал и раскаялся в содеянном, полностью возместил причиненный преступлением вред, он трудоустроен, положительно характеризуется и имеет многочисленные благодарности за достижения в профессиональной, творческой и общественной деятельности, у него на иждивении один малолетний ребенок, также суд учитывает молодой возраст подсудимого и неудовлетворительное состояние его здоровья и здоровья его супруги.

Совокупность всех вышеуказанных обстоятельств позволяет суду сделать вывод о том, что исправление ФИО2 возможно при назначении ему наказания в виде штрафа, поскольку повышенной опасности для общества он не представляет. При этом, при определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления, а также имущественное положение подсудимого, который имеет постоянный источник дохода, и его семьи.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершенного подсудимым преступления и степень его общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую согласно ст. 15 ч. 6 УК РФ.

В ходе предварительного следствия по уголовному делу на основании постановления Центрального районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на принадлежащий ФИО2 автомобиль марки «Шкода Рапид», 2017 года выпуска, г/з Е916РУ, 154 регион, VIN:№ (протокол наложения ареста на имущество от ДД.ММ.ГГГГ).

Поскольку суд пришел к выводу о назначении ФИО2 наказания в виде штрафа, суд считает необходимым сохранить арест на вышеуказанное имущество ФИО2 до уплаты им штрафа.

Вещественные доказательства:

- выписки по операциям на расчетных счетах ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2; выписки по IP-адресам ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2; CD-R диск, содержащий сведения в отношении ООО «Ф-Групп», предоставленный ИФНС России по <адрес>, находящиеся в материалах уголовного дела, подлежат хранению в материалах уголовного дела;

- документы, предоставленные на конкурс ИП ФИО2, находящиеся при материалах уголовного дела, подлежат хранению при материалах уголовного дела.

Руководствуясь ст.ст. 296-299, 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 159 ч. 3 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в доход государства в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Сумма штрафа подлежит перечислению по следующим реквизитам:

наименование получателя платежа – УФК по <адрес> (ГУ МВД России по <адрес>)

ОКТМО 5070100, КБК 18№

наименование банка получателя: Сибирское ГУ Банка России <адрес>

КПП 540601001, ИНН <***>, БИК 045004001

номер счета получателя платежа №

УИН №

Меру пресечения в отношении ФИО2 до вступления приговора в законную силу оставить прежней – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Арест на принадлежащее ФИО2 имущество: автомобиль марки «Шкода Рапид», 2017 года выпуска, г/з Е916РУ, 154 регион, VIN:№, наложенный ДД.ММ.ГГГГ на основании постановления Центрального районного суда <адрес> ДД.ММ.ГГГГ – сохранить до уплаты ФИО2 штрафа.

Вещественные доказательства:

- выписки по операциям на расчетных счетах ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2; выписки по IP-адресам ООО «Ф-Групп» и ИП ФИО2; CD-R диск, содержащий сведения в отношении ООО «Ф-Групп», предоставленный ИФНС России по <адрес>, находящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела;

- документы, предоставленные на конкурс ИП ФИО2, находящиеся при материалах уголовного дела, - хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в Новосибирский областной суд в течение десяти суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии и участии защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья М.А. Шишкина