Постановление № 5-2/2018 5-681/2017 от 20 ноября 2017 г. по делу № 5-2/2018

№ 5-681/2017


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

23 ноября 2017 года г. Оренбург

Резолютивная часть постановления оглашена 20 ноября 2017 года.

Судья Ленинского районного суда г. Оренбурга ФИО1,

при секретаре Тажбеновой Д.В.,

с участием помощника прокурора Абраменок Е.А.,

защитника ООО «Санторин» Шумилова А.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 4 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Санторин», ОГРН N, ИНН N, КПП N, юридический адрес: 198302, <...> лит Б пом.3Н,

установил:

Прокуратурой Ленинского района г. Оренбурга период с 01 сентября 2017 года по 12 сентября 2017 года проведена проверка деятельности ООО «Санторин» которое, в нарушение части 5 статьи 6 Федерального закона от 29 декабря 2006 года № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» и подпунктов «ж,з» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 года № 1130, осуществляло деятельность по организации и проведению азартных игр в пункте приёме ставок, расположенном по адресу: <...>, с грубым нарушением условий, предусмотренных лицензией, а именно: при проведении проверки было установлено, что ООО «Санторин» оказывает услуги по заключению с участниками азартных игр основанных на риске соглашений выигрыше, с нарушением правил совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр, а также в отсутствии сотрудника, обеспечивающего личную безопасность участников азартных игр и работников в игорном заведении.

В судебном заседании помощник прокурора Абраменок Е.А. пояснила, что в действиях ООО «Санторин» содержится состав административного правонарушения, предусмотренный ч. 4 ст. 14.1.1 КоАП РФ, нарушения указаны в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении.

Защитник ООО «Санторин» Шумилов А.А., виновность ООО «Санторин» в совершении административного правонарушения не признал. Просил производство по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Санторин» прекратить. Пояснил, что приходные и расходные кассовые ордера оформляются кассиром в конце смены по окончании проведения кассовых операция на основании контрольно кассовой ленты, что не противоречит требованиям Указания Банка России №3210-У. Также указывал на то, что при проведении проверки был принят во внимание отчет о состоянии счетчиков ККТ без гашения нарастающим итогом с момента регистрации ККТ. В отношении нарушения пункта «ж» п 4 Положения №1130 указал, что наличие тревожной кнопки в полной мере обеспечивает личную безопасность участников азартных игр, посетителей и работников игорного заведения.

Выслушав пояснения помощника прокурора, защитника ООО «Санторин», допросив заместителя начальника отдела выездных проверок № 2 ИФНС России по Ленинскому району г. Оренбурга ФИО2 исследовав материалы дела, прихожу к следующему выводу.

В соответствии с частью 1 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В силу статьи 26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по делу об административном правонарушении выяснению подлежит наличие события административного правонарушения, лицо, совершившее противоправные действия, за которые предусмотрена административная ответственность, виновность лица в совершении административного правонарушения.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Согласно части 4 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с грубым нарушением условий, предусмотренных лицензией, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии с подпунктом 31 пункта 1 статьи 12 Федерального закона от 04 мая 2011 года №99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах подлежит лицензированию.

В силу положений ст. 2 Закона о лицензировании отдельных видов деятельности лицензиат обязан выполнять лицензионные требования и условия при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Под организатором азартной игры в соответствии со статьей 4 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" понимается юридическое лицо, осуществляющее деятельность по организации и проведению азартных игр.

Объективная сторона данного административного правонарушения выражается в грубом нарушении требований Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. № 244-ФЗ) и Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 года № 1130 «О лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах».

Согласно пункту 11 статьи 19 Федерального закона от 4 мая 2011 года № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» исчерпывающий перечень грубых нарушений лицензионных требований в отношении каждого лицензируемого вида деятельности устанавливается положением о лицензировании конкретного вида деятельности. При этом к таким нарушениям лицензионных требований могут относиться нарушения, повлекшие за собой возникновение угрозы причинения вреда жизни, здоровью граждан.

В соответствии п. 4 «Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах», утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26.11.2011 г. № 1130, лицензионными требованиями, предъявляемыми к соискателю лицензии при намерении осуществлять лицензируемый вид деятельности, а также к лицензиату при осуществлении лицензируемого вида деятельности, являются, в том числе и соблюдение лицензиатом требований к организаторам азартных игр, установленных Правительством Российской Федерации в соответствии с частью 15 статьи 6 Федерального закона (пп. "н" пункта 4 Положения о лицензировании).

В соответствии с п. 7 «Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах» осуществление лицензируемого вида деятельности с грубым нарушением лицензионных требований влечет за собой ответственность, установленную законодательством Российской Федерации. При этом грубым нарушением является невыполнение лицензиатом требований, предусмотренных подпунктом «ж» пункта 4 настоящего Положения, повлекшее за собой последствия, предусмотренные частью 11 статьи 19 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности», либо одного из требований, предусмотренных подпунктом «а» (в части, касающейся требований, установленных частью 3 статьи 8 и частью 3 статьи 14 Федерального закона) и подпунктами «б», «г», «е», «и» - «л» и «н» пункта 4 настоящего Положения.

В соответствии с подпунктом "з" п. 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утв. Постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 года N 1130, одним из лицензионных требований является соблюдение лицензиатом требований, установленных частью 5 статьи 6 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», а именно соблюдение лицензиатом Правил совершения операций с денежными средствами при организации и проведении азартных игр, утв. Постановлением Правительства РФ от 10 июля 2007 года № 441.

Согласно подпункту «ж» пункта 4 и подпункту «д» пункта 5 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1130, лицензионным требованием, предъявляемым к соискателю лицензии (лицензиату) при осуществлении лицензируемого вида деятельности, является, в том числе обеспечение личной безопасности участников азартных игр и (или) пари, иных посетителей игорного заведения и работников лицензиата во время их нахождения в игорном заведении. Для получения лицензии соискатель лицензии направляет (представляет) в лицензирующий орган заявление о предоставлении лицензии и документы (копии документов), указанные в пунктах 2 и 4 части 3 статьи 13 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», а также в числе прочих документов копии документов, подтверждающих наличие в штате соискателя лицензии сотрудников, обеспечивающих личную безопасность участников азартных игр, иных посетителей игорного заведения и работников организатора азартных игр во время их нахождения в игорном заведении, или копию договора о предоставлении частных охранных услуг.

В соответствии с Указанием Банка России от 11 марта 2014 года №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) Юридическое лицо самостоятельно определяет лимит остатка наличных денег в соответствии с приложением к настоящему Указанию, исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег.

Подразделению юридического лица, по месту нахождения которого оборудуется обособленное рабочее место (рабочие места) (далее - обособленное подразделение), сдающему наличные деньги на банковский счет, открытый юридическому лицу в банке, лимит остатка наличных денег устанавливается в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для юридического лица.

Юридическое лицо, в состав которого входят обособленные подразделения, сдающие наличные деньги в кассу юридического лица, определяет лимит остатка наличных денег с учетом лимитов остатка наличных денег, установленных этим обособленным подразделениям.

Экземпляр распорядительного документа об установлении обособленному подразделению лимита остатка наличных денег направляется юридическим лицом обособленному подразделению в порядке, установленном юридическим лицом.

Юридическое лицо хранит на банковских счетах в банках денежные средства сверх установленного в соответствии с абзацами вторым - пятым настоящего пункта лимита остатка наличных денег, являющиеся свободными денежными средствами.

Накопление юридическим лицом наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег допускается в дни выплат заработной платы, стипендий, выплат, включенных в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера (далее - другие выплаты), включая день получения наличных денег с банковского счета на указанные выплаты, а также в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения юридическим лицом в эти дни кассовых операций.

В других случаях накопление юридическим лицом наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег не допускается.

Кассовые операции оформляются приходными кассовыми ордерами 0310001, расходными кассовыми ордерами 0310002 (далее - кассовые документы).

Кассовые документы могут оформляться по окончании проведения кассовых операций на основании фискальных документов, предусмотренных абзацем двадцать седьмым статьи 1.1 Федерального закона от 22 мая 2003 года N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 21, ст. 1957; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3599; 2010, N 31, ст. 4161; 2011, N 27, ст. 3873; 2012, N 26, ст. 3447; 2013, N 19, ст. 2316; N 27, ст. 3477; N 48, ст. 6165; 2014, N 19, ст. 2316; 2015, N 10, ст. 1421; 2016, N 27, ст. 4223).

Платежный агент, банковский платежный агент (субагент) на наличные деньги, принятые при осуществлении деятельности платежного агента, банковского платежного агента (субагента), оформляет отдельный приходный кассовый ордер 0310001.

Материалами дела установлено, что плана проведения совместных проверок в отношении букмекерских контор, утвержденного Прокурором г. Оренбурга от 21 августа 2017 года 1 сентября 2017 года заместителем прокурора Ленинского района г. Оренбурга было принято решение №1 о проведении проверки деятельности ООО «Санторин» на основании решения межведомственного совещания при прокуроре г. Оренбурга от 11 августа 2017 года. Срок проверки установлен с 1 по 30 сентября 2017 года.

6 сентября 2017 года помощником прокурора Ленинского района г. Оренбурга .... совместно с заместителем начальника ОВП №2 ... проведена проверка соблюдения ООО «Санторин» по ул. Восточной, 15 а в г. Оренбурге требований законодательства о государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр.

1 октября 2010 года ООО «Санторин» выдана лицензия №16 на оказание услуг по заключению с участниками азартных игр основанных на риске соглашений о выигрыше, услуг по организации заключения основанных на риске соглашения о выигрыше между двумя или несколькими участниками азартной игры. В соответствии с приложением к лицензии местом осуществления лицензируемого вида деятельности является, в том числе пункт приема ставок по адресу <...> (а) лит N пом, 17.

Указанное помещение находится во владении и пользовании ООО «Санторин» на основании договора аренды от ....

Согласно акту проверки и исследованным в судебном заседании материалам проверки №07-19-2017 в 2 томах между ООО «Санторин» и ООО Охранная организация «М-групп» заключен договор от 1 апреля 2016 года №322 на охрану объекта по адресу <...> (а) лит N, пом, 17 и имущества на объекте с осуществлением работ по эксплуатационному обслуживанию технических средств охраны с принятием мер реагирования на их сигнальную информацию (охрана материальных ценностей при помощи сигнализации, подключенной на пульт централизованного наблюдения, охрана объекта без материальной ответственности посредством кнопки тревожной сигнализации».

Из представленных фотоматериалов, акта проверки от 6 сентября 2017 года, объяснений представителя ООО «Санторин» ....., объяснений кассира ...., показаний свидетеля ... следует, что на момент проведения проверки ООО «Санторин» фактически осуществляло лицензируемый вид деятельности, в помещении по адресу <...> (а) лит N, пом, 17 находились посетители и работники пункта приема ставок букмекерской конторы. Вместе с тем в помещении не находилось лицо – (сотрудник ООО «Санторин», либо лицо оказывающее услуги по договору частных охранных услуг), обеспечивающее личную безопасность участников азартных игр, иных посетителей игорного заведения и работников организатора азартных игр во время их нахождения в игорном заведении.

Таким образом, прихожу к выводу о том, что ООО «Санторин» допущено нарушение пункта «ж» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1130, а именно не осуществлено обеспечение личной безопасности участников азартных игр и (или) пари, иных посетителей игорного заведения и работников лицензиата во время их нахождения в игорном заведении, что создает угрозу причинения вреда жизни, здоровью граждан.

Указанное нарушение относится к числу грубых нарушений осуществления лицензируемого вида деятельности.

Специфика деятельности указанных заведений (игра на деньги) требует необходимость создания психологически комфортной обстановки при осуществлении работниками игорных заведений (крупье, кассирами и др.) своих функций. Наличие тревожной кнопки, как соблюдение требований об обеспечении безопасности работников и посетителей игорного заведения признано быть не может.

Вместе с тем нарушение пункта «з» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1130 (нарушение порядка оформления расходных кассовых ордеров, превышение лимита остатка денежных средств в кассе) не отнесено к числу грубых нарушения требований осуществления лицензируемого вида деятельности, в связи с чем данные действия не образуют состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 статьи 14.1.1 КоАП РФ.

ООО «Санторин» как организатор азартных игр является субъектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 статьи 14.1.1 КоАП РФ.

Принимая во внимание вышеизложенное, прихожу к выводу о том, что ООО «Санторин» в нарушение лицензионных требований осуществляло деятельность по приёму ставок. При этом общество имело возможность для соблюдения лицензионных требований, но не приняло все зависящие от него меры по их соблюдению.

При таких обстоятельствах, действия ООО «Санторин» следует квалифицировать по части 4 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Виновность ООО «Санторин» в совершении административного правонарушения подтверждается: лицензией № 16 от 01 октября 2012 года ООО «Санторин» на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах; договором аренды от 1 сентября 2017 года, договором №322 об оказании услуг по охране объекта от 1 апреля 2016 года, актом прокурорской проверки от 06 сентября 2017 года; объяснениями .... от 06.09.2017 года и .... от 06.09.2017 года, а также фотоматериалами, показаниями свидетеля .....

Указанные доказательства получены с соблюдением требований статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, являются допустимыми и достоверными. Оснований не доверять указанным доказательствам не имеется. Совокупность доказательств является достаточной для принятия решения по делу.

Обстоятельств, отягчающих и смягчающих административную ответственность ООО «Санторин», не установлено.

Срок привлечения к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ не нарушен.

С учетом изложенного, принимая во внимание фактические обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих ответственность обстоятельств, имеющиеся данные об имущественном и финансовом положении юридического лица, прихожу к выводу о том, что ООО «Санторин» следует назначить административное наказание в виде административного штрафа в минимальном размере.

Руководствуясь частью 4 статьи 14.1.1, статьями 29.9, 29.10, 29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

постановил:

признать общество с ограниченной ответственностью «Санторин» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей.

Разъяснить, что в соответствии с частью 1 статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен не позднее 60 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, либо со дня исчисления срока отсрочки или срока рассрочки. Квитанция об уплате административного штрафа должна быть предъявлена в суд.

Денежные средства перечислить по указанным реквизитам: счет Управления Федерального казначейства по оренбургской области ИНН <***>, КПП 561001001, ОКТМО 53701000, банк получателя: ГРКЦ ГУ Банка России по оренбургской области, БИК 045354001, р/с <***>, КБК 41511690010016000140.

При неуплате административного штрафа в срок сумма штрафа на основании статьи 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях будет взыскана в принудительном порядке.

Постановление может быть обжаловано в Оренбургский областной суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья: подпись. ФИО1