Решение № 2А-1804/2016 2А-53/2017 2А-53/2017(2А-1804/2016;)~М-1749/2016 М-1749/2016 от 30 января 2017 г. по делу № 2А-1804/2016

Дело 2а-53/2017


Р Е Ш Е Н И Е

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

31 января 2017 года Сухоложский городской суд Свердловской области

В составе: председательствующего судьи Царегородцевой Н.В.

При секретаре Коневой Е.С.

Рассмотрел в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Агрофинанс», Сельскохозяйственному потребительскому кооперативу «Уралагродонсервис», Сельскохозяйственному потребительскому кооперативу Свердловской области «Уралец», Сельскохозяйственному потребительскому кооперативу «Байкаловская МТС», Открытому акционерному обществу машинно-технологическая станция «Урал-фермер», Обществу с ограниченной ответственностью «Батком», ФИО1 ФИО13, ФИО3 ФИО15, ФИО1 ФИО14, ФИО5 ФИО16, ФИО1 ФИО17 о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива, возложении обязанности по совершению действий, связанных с ликвидацией.

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк РФ в лице Уральского главного управления просит ликвидировать СПКК «Агрофинанс» (ИНН №, ОГРН №, адрес: <адрес>) и обязать кооператив произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией в шестимесячный срок; обязать учредителей юридического лица: СПК «Уралагродонсервис», СПКСО «Уралец», СПК «Байкаловская МТС», ОАО машинно-технологическая станция «Урал-фермер», ООО «Батком», ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией кооператива в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу решения суда.

В обоснование административного иска указано, что Законом РФ «О Банке России» сельскохозяйственные кредитный потребительские кооперативы отнесены к некредитным финансовым организациям. Потребительский кооператив является некоммерческой организацией в соответствии с ч.2 ст. 4 Федерального закона от 8.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации». ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> произведена государственная регистрация юридического лица СПКК «Агрофинанс». Согласно данным ЕГРЮЛ учредителями кооператива являются: СПК «Уралагродонсервис», СПКСО «Уралец», СПК «Байкаловская МТС», ОАО машинно-технологическая станция «Урал-фермер», ООО «Батком», ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 В соответствии с ч.3 ст. 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов обязан предоставлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность, ежегодно обязан предоставлять документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов – обязан предоставлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и предоставления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России. Уральским главным управлением при контроле сдачи отчетности с помощью программы «Мониторинг СПО» было обнаружено отсутствие следующих видов отчетности СПКК «Агрофинанс» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ: отчет о деятельности за 9 месяцев 2015 года, отчет о деятельности за 2015 год, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года; отчет о деятельности за 2015 год, представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года, отчет о деятельности за получение 2016 года, отчет о персональном составе руководящих органов кооператива за 2015 год. В связи с чем Уральским главным управлением ЦБ РФ составлен акт отсутствия отчетов о деятельности и о персональном составе руководящих органов кооператива. Непредоставление кооперативом отчетности в течение длительного периода деятельности влечет отсутствие у надзорного органа Банка России актуальных сведений об адресе места нахождения, об адресе фактического местонахождения, о счетах кооператива, открытых в кредитных организациях, об активах кооператива, в том числе о займах и привлеченных средствах, о составе руководящих органов. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью кооператива, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей услуг кооператива. В адрес кооператива были направлены предписания от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ № № об устранении нарушений законодательства Российской Федерации. Указанные предписания получены кооперативом, однако, надлежащим образом не исполнены. Кооперативом ДД.ММ.ГГГГ направлен в Банк России отчет на предписание от ДД.ММ.ГГГГ с приложением отчетов о персональном составе руководящих органов управления сельскохозяйственного потребительского кооператива за 2015 год и о деятельности кооператива за 2015 год, предоставляемых не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года. Данные отчеты представлены кооперативом на бумажном носителе, что является ненадлежащим исполнением обязанности по ее предоставлению, не соответствует требованиям п. 1.1 Указания Банка России от 21.12.2016 № 3906-У, согласно которому некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения в форме электронных документов, подписанных усиленной электронной подписью юридического или физического лица. Уральским главным управлением ЦБ РФ в отношении кооператива составлены протоколы об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ № (№), от ДД.ММ.ГГГГ № № от ДД.ММ.ГГГГ № №. Постановлениями от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ кооператив был привлечен к ответственности за совершение административного правонарушения в виде штрафа. Таким образом, Банком России приняты меры, направленные на приведение деятельности кооператива в соответствие с требованиями действующего законодательства. Имеются, установленные абз. 3 п.11 ч.1 ст. 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации основание для ликвидации кооператива: неоднократные в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов, выразившиеся в не предоставлении в Банк России различных видов отчетности за различные периоды деятельности. В соответствии с п.5 ст. 61 Гражданского кодекса РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Представитель административного истца ФИО7, действующая на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, настаивает на удовлетворении административного иска по основаниям, указанным в заявлении, показала, что СПКК «Агрофинанс» неоднократно не выполнил предписания Уральского главного управления ЦБ РФ, не предоставил различные виды отчетности за периоды деятельности 2015-2016 годы, что является основанием для ликвидации кооператива в соответствии с Федеральным законом о сельскохозяйственной кооперации.

Административные ответчики ФИО4, ФИО5 с требованиями административного истца не согласны по тем основаниям, что ими были поданы заявления о выходе из членов кооператива – СПКК «Агрофинанс» в июне 2016 года, о чем направлено заявление в ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга. Из налоговой инспекции пришло сообщение, что сведения об изменении состава участников потребительского кредитного кооператива не подлежат внесению в Единый государственный реестр юридических лиц. Считают, что они не являются учредителями СПКК «Агрофинанс» и не должны производить действия, связанные с ликвидацией кооператива. Кроме того, они являются пенсионерами у них нет средств для оплаты штрафов, возложенных на кооператив, и возмещение затрат, связанных с ликвидацией.

Административные ответчики: ФИО2, ФИО3, ФИО6, представители административных ответчиков: СПКК «Агрофинанс», СПК «Уралагродонсервис», СПКСО «Уралец», СПК «Байкаловская МТС», ОАО МТС «Урал-фермер», ООО «Батком» в суд не явились, о месте и времени рассмотрения дела были извещены надлежащим образом (л.д. 248,249 т.1, л.д. 1 т.2). Указанные административные ответчики не сообщили об уважительных причинах неявки в суд, не направили отзывы на административный иск.

Представитель заинтересованного лица ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга в суд не явился, о месте и времени рассмотрения дела был извещен надлежащим образом ( т.2 л.д.1).

Суд, руководствуясь ч.4 ст. 263 Кодекса административного судопроизводства РФ, определил рассмотреть дело в отсутствие неявившихся административных ответчиков, представителя заинтересованного лица.

Заслушав стороны, изучив доказательства, суд находит административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления подлежащим удовлетворению.

На основании пп. 3 п.3 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда: по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Согласно ч.1 ст. 40.2 Федерального закона от 8.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», в отношении кредитных кооперативов Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 40.3 настоящего Федерального закона дает кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений; вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае:

неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

В силу ч.3 указанной статьи Федерального закона кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Согласно ч.1, п. 2 ч.2 ст. 42 Федерального закона о сельскохозяйственной кооперации, ликвидация кооператива влечет за собой прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей кооператива в порядке правопреемства к другим лицам.

Кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной законом, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями настоящего Федерального закона, иных законов или правовых актов.

СПКК «Агрофинанс» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ. Основным видом деятельности кооператива является предоставление потребительского кредита (т.1 л.д. 231-241).

Из представленных административным истцом доказательств: актов отсутствия отчетов о деятельности и о персональном составе руководящих органов СПКК «Агрофинанс» от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 10, 210), предписаний Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.76-79), от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.105-107), от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.120-121), протоколов об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 91-94), от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.109-114), от ДД.ММ.ГГГГ ( т.1 л.д.123-128), постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.95-98), решения по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.100-104), постановлений о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.115-119), от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.129-135) следует, что после получения предписаний Банка России СПКК «Агрофинанс» не предоставил в соответствии Указаниями Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ № в установленный законом срок: отчеты о деятельности за 9 месяцев 2015 года, отчет о деятельности за 2015 год, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, отчет о деятельности за 2015 год, представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года, отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года, отчет о деятельности за полугодие 2016 года, отчет о персональном составе руководящих органов кооператива за 2015 год.

СПКК «Агрофинанс» неоднократно был привлечен за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях к взысканию в виде штрафа.

Таким образом, установлено, что СПКК «Агрофинанс» неоднократно в течение года допустил нарушения ч.3 ст. 40.2 Федерального закона от 8.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», что влечет применение меры публично-правовой ответственности в виде ликвидации кооператива.

Допущенные СПКК «Агрофинанс» нарушения делают невозможным осуществление контроля и надзора за соблюдением кооперативом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц. Непредоставление СПКК «Агрофинанс» отчетности в течение длительного периода деятельности влечет отсутствие у надзорного органа – Банка России актуальных сведений об адресе места нахождения, об адресе фактического местонахождения, о счетах кооператива, открытых в кредитных организациях, об активах кооператива, в том числе о займах и привлеченных средствах, о составе руководящих органов.

Поэтому суд выносит решение о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Агрофинанс».

Согласно п. 5 ст. 61 Гражданского кодекса РФ, решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

Суд, руководствуясь указанной нормой гражданского законодательства, выносит решение о возложении на учредителей СПКК «Агрофинанс»: СПК «Уралагродонсервис», СПКСО «Уралец», СПК «Байкаловская МТС», ОАО машинно-технологическая станция «Урал-фермер», ООО «Батком», ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 обязанности по осуществлению ликвидации кооператива в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

К доводам административных ответчиков ФИО4, ФИО5 о том, что они не являются учредителями СПКК «Агрофинанс», суд относится критически. Согласно выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 231-241), данные физические лица указаны в реестре как учредители юридического лица, изменения в сведения об учредителях юридического лица в единый государственный реестр не вносились. Из представленного административными ответчиками решения ИФНС по <адрес> № об отказе в государственной регистрации следует, что ДД.ММ.ГГГГ в инспекцию были представлены сведения об изменении состава участников СПКК «Агрофинанс», которые не подлежат внесению в Единый государственный реестр юридических лиц. Заявление по форме Р14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ отсутствует.

На основании изложенного административный иск Центрального Банка РФ в лице Уральского главного управления подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.ст. 175-181, ч.1 ст. 264 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Уральского главного управления удовлетворить.

Ликвидировать сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Агрофинанс» (ИНН №, ОГРН №, <адрес>, <адрес>).

Возложить на учредителей юридического лица: Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Уралагродонсервис», Сельскохозяйственный потребительский кооператив Свердловской области «Уралец», Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Байкаловская МТС», Открытое акционерное общество машинно-технологическая станция «Урал-фермер», Общество с ограниченной ответственностью «Батком», ФИО1 ФИО18, ФИО3 ФИО19, ФИО1 ФИО21 ФИО20, ФИО1 ФИО22, ФИО5 ФИО23 обязанность по осуществлению ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Агрофинанс» в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Решение может быть обжаловано сторонами в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Сухоложский городской суд Свердловской области в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Решение в окончательной форме изготовлено 2.02.2017.

Председательствующий судья: подпись.

<данные изъяты>

Решение не вступило в законную силу.

Судья: Н.В.Царегородцева