Решение № 2А-2276/2017 2А-2276/2017~М-949/2017 М-949/2017 от 22 марта 2017 г. по делу № 2А-2276/2017

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

23 марта 2017 года

Кировский районный суд г. Ростова-на-Дону в составе:

председательствующего судьи Соколовой Т.Ю.

при секретаре Акименко Е.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда административное дело № 2а-2276/2017 по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по <адрес> Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Возрождение», Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Совхоз «Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» о ликвидации кооператива, обязании завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок,

У С Т А Н О В И Л:

Административный истец обратился в суд с иском к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Возрождение», Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Совхоз «Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» о ликвидации кооператива, обязании завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок, ссылаясь на то, что в соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры. В силу абзаца третьего статьи 1, частей 1, 2 статьи 4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями, созданными сельскохозяйственными товаропроизводителями и | или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива. Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение» согласно пункту 17 статьи 76.1. Закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» является организацией, поднадзорной Отделению Ростов-на-Дону. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СПКК «Возрождение» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Руководителями СПКК «Возрождение» является председатель Кооператива К.. Учредителями (участниками) Кооператива являются СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское». Частью 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива». В соответствии с Указанием №-У сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны направлять в Банк России отчётность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-коммуникационную сеть «Интернет». Электронные документы (Отчетность) должны направляться в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от ДД.ММ.ГГГГ №/пз-н (действовал до ДД.ММ.ГГГГ), Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета». В соответствии с Указанием №-У Кооператив обязан предоставить в Банк России следующую отчетность: отчет о деятельности Кооператива за ДД.ММ.ГГГГ год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года); отчет о персональном составе руководящих органов Кооператива за ДД.ММ.ГГГГ год; отчет о деятельности Кооператива за ДД.ММ.ГГГГ год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года) с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность Кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации; отчет о деятельности Кооператива за первый квартал 2016 года; отчет о деятельности Кооператива за полугодие ДД.ММ.ГГГГ года; отчет о деятельности Кооператива за 9 месяцев ДД.ММ.ГГГГ. СПКК «Возрождение» (ИНН №, ОГРН №) поставлен на учет в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ. Вышеназванная отчетность Кооперативом не была представлена. Непредставление кооперативом Отчетности послужило основанием для направления предписаний об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ №№ от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ № №, которые СПКК «Возрождение» также не исполнены. Кроме того, согласно части 3 статьи 31 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, союз таких кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору, то есть союз сельскохозяйственных кооперативов, осуществляющий ревизию финансово-хозяйственной деятельности входящих в него кооперативов, союзов кооперативов, координацию этой деятельности, представление и защиту имущественных интересов кооперативов, оказание членам ревизионного союза сопутствующих ревизиям услуг, а также иные предусмотренные Законом № 193-ФЗ функции (часть 1 статьи 31 Закона № 193-ФЗ). В ином случае сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. В нарушение вышеназванной нормы СПКК «Возрождение» не является членом ни одного ревизионного союза, созданного в Российской Федерации. Указанное обстоятельство подтверждается письмами Саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «Чаянов» от ДД.ММ.ГГГГ №, Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от ДД.ММ.ГГГГ № (некоммерческие организации, обладающие на территории Российской Федерации в соответствии с частями 3, 4 статьи 33.1. Закона № 193-ФЗ статусом саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов). Сведениями о причинах нарушений Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов-на-Дону не располагает. В соответствии с пунктом 11 части 1 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ Банк России обладает полномочиями по обращению в суд с заявлением о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива. Пунктом 5 статьи 61 части первой ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Из содержания пункта 1 части 3 статьи 1 и статьи 17 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № 21-ФЗ (далее - КАС РФ) административные дела о ликвидации некоммерческих организаций, одним из видов которых являются сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы, рассматриваются судами общей юрисдикции в порядке, предусмотренном КАС РФ. Согласно Обзору судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за 1квартал 2013 года (утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ), в соответствии с частями 1 и 2 статьи 75 Конституции Российской Федерации и статьей 1 Закона № 86-ФЗ Банк России, как орган, имеющий конституционный статус, наделен определенными государственными функциями и полномочиями.

Ссылаясь на указанные обстоятельства, административный истец просит ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение», возложить на учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Возрождение» СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива». ЗАО «Елкинское» обязанность по ликвидации Кооператива; обязать учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Возрождение» СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок.

Представитель административного истца, действующая на основании доверенности ФИО1, в судебное заседание явилась, поддержала заявленные требования, просила иск удовлетворить, установить срок для осуществления связанных с ликвидацией действий шесть месяцев.

Административные ответчики Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение», Сельскохозяйственный производственный кооператив «Совхоз «Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» в судебное заседание не явились, извещались судом о дате, времени и месте рассмотрения дела надлежащим образом, причины неявки суду не сообщили, в связи с чем суд полагает возможным рассмотреть дело в их отсутствие в соответствии со ст. 150 КАС РФ.

Выслушав представителя административного истца, изучив материалы дела, суд приходит к выводу об удовлетворении требований, исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу абзаца третьего статьи 1, частей 1, 2 статьи 4 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями, созданными сельскохозяйственными товаропроизводителями и / или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение» согласно пункту 17 статьи 76.1. Закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» является организацией, поднадзорной Отделению Ростов-на-Дону.

В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СПКК «Возрождение» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Руководителями СПКК «Возрождение» является председатель Кооператива К.. Учредителями (участниками) Кооператива являются СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское».

Согласно части 1 статьи 35 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон о кредитной кооперации) саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов, создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.

В соответствии с частью 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов.

Частью 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

В соответствии с Указанием №-У сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны направлять в Банк России отчётность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» (далее - Отчетность). Электронные документы (Отчетность) должны направляться в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от ДД.ММ.ГГГГ №/пз-н (действовал до ДД.ММ.ГГГГ), Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета».

В соответствии с Указанием №-У Кооператив обязан предоставить в Банк России следующую отчетность: отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года); отчет о персональном составе руководящих органов Кооператива за 2015 год; отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года) с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность Кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации; отчет о деятельности Кооператива за первый квартал 2016 года; отчет о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года; отчет о деятельности Кооператива за 9 месяцев 2016 года.

СПКК «Возрождение» (ИНН №, ОГРН №) поставлен на учет в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ.

Вышеназванная отчетность Кооперативом не была представлена. Непредставление кооперативом Отчетности послужило основанием для направления предписаний об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № № от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ № №, которые СПКК «Возрождение» также не исполнены.

Кроме того, согласно части 3 статьи 31 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, союз таких кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору, то есть союз сельскохозяйственных кооперативов, осуществляющий ревизию финансово-хозяйственной деятельности входящих в него кооперативов, союзов кооперативов, координацию этой деятельности, представление и защиту имущественных интересов кооперативов, оказание членам ревизионного союза сопутствующих ревизиям услуг, а также иные предусмотренные Законом № 193-ФЗ функции (часть 1 статьи 31 Закона № 193-ФЗ).

В нарушение вышеназванной нормы СПКК «Возрождение» не является членом ни одного ревизионного союза, созданного в Российской Федерации. Указанное обстоятельство подтверждается письмами Саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «Чаянов» от ДД.ММ.ГГГГ №, Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от ДД.ММ.ГГГГ № (некоммерческие организации, обладающие на территории Российской Федерации в соответствии с частями 3, 4 статьи 33.1. Закона № 193-ФЗ статусом саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов).

Сведениями о причинах нарушений Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов-на-Дону не располагает.

Основаниями о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива являются, в случае если такой кооператив:

- не входит в один из ревизионных союзов, созданных в соответствии со статьей 31 Закона № 193-ФЗ;

- неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

- неоднократно в течение одного года нарушил требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

На основании пп. 2 п. 3 ч. 1 ст. 61 ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Пунктом 5 ч.1 ст. 61 ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Поскольку при рассмотрении дела установлено, что в нарушении Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение» не входит в один из ревизионных союзов, неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократно в течение одного года нарушил требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, то в силу 61 ГК РФ, требования истца являются обоснованными и подлежат удовлетворению.

Суд полагает возможным установить срок для осуществления ответчиками обязанности по ликвидации Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение» в течении шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Руководствуясь ст. 175-180 КАС РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Возрождение».

Возложить на учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Возрождение» СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» обязанность по ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Возрождение».

Обязать учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Возрождение» СПК «Совхоз Стычной», ЗАО «Нива», ЗАО «Елкинское» завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.

Решение может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Кировский районный суд г. Ростова-на-Дону в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме, путем подачи апелляционной жалобы.

СУДЬЯ:

Решение в окончательной форме изготовлено 28 марта 2017 года.