Постановление № 5-196/2020 от 16 июля 2020 г. по делу № 5-196/2020

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Иркутск 17 июля 2020 года

Судья Октябрьского районного суда г. Иркутска Сергеева Т.И., с участием защитник Радзиевского Д.В., действующего в интересах ООО «Сибметалл» на основании доверенности,

рассмотрев материалы дела № об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении:

Общества с ограниченной ответственностью «Сибирский металл» (ООО «Сибметалл»), ОГРН <***>, ИНН <***>, юридический адрес: <...>,

УСТАНОВИЛ:

ООО «Сибметалл» не исполнило законодательство в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Законный представитель ООО «Сибметалл» Л. в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела уведомлен, ходатайств об отложении рассмотрения дела не заявил.

Согласно ч. 2 и ч. 3 ст. 25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях судья вправе рассмотреть дело об административном правонарушении в отсутствие лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, если у судьи имеются данные о надлежащем извещении лица о времени и месте рассмотрения дела и этим лицом не заявлено ходатайство об отложении рассмотрения дела либо такое ходатайство оставлено без удовлетворения; присутствие лица, в отношении которого ведется производство по делу, не является обязательным, и не было признано судьей обязательным.

Защитником ООО «Сибметалл» Радзиевским Д.В. суду представлены письменные пояснения, в которых он просит переквалифицировать действия ООО «Сибметалл» с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ на ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, поскольку сведения по операциям, подлежащие обязательному контролю были представлены в уполномоченный орган 07 февраля 2020 года. Все сделки, сообщения о которых были поданы с нарушением срока были совершены с ПАО «Сбербанк России» по договору от 14.05.2019. При этом ПАО «Сбербанк России» является кредитной организацией, которая также в соответствии с положениями ст. 5 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предоставила в уполномоченный орган информацию о совершенных ООО «Сибметалл» отгрузках, что свидетельствует о малозначительности действий ООО «Сибметалл», поскольку существенного вреда охраняемым законом общественным интересам действия ООО «Сибметалл» не причинены, последствия являются не тяжкими, в связи с чем считает возможным применение ст. 2.9 КоАП РФ.

Исследовав материалы административного дела, письменные пояснения защитника, суд приходит к выводу, что вина ООО «Сибметалл» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, доказана.

Согласно ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, влечет административную ответственность в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей, на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно ст. 5 Федерального закона от 07.08.2011 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Пунктом 4 ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2011 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Закона.

В силу п. 4 ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2011 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операция с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру относится к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно статье 24.1 КоАП Российской Федерации, задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

Из материалов дела об административном правонарушении следует, что на основании распоряжения №2 начальника Забайкальской Государственной инспекции пробирного надзора от 13 января 2020 года в период с 10 по 21 февраля 2020 года проведена плановая документарная проверка соблюдения ООО «Сибметалл» требований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В ходе проведенной проверки установлено, что ООО «Сибметалл» состоит на специальном учете в Забайкальской государственной инспекции пробирного надзора, основным видом деятельности Общества является добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) код ОКВЭД 07.29.41.

По результатам проверки 21 февраля 2020 года составлен акт проверки №2, из которого следует, что ООО «Сибметалл» не исполняет требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно:

1) в нарушение требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" сообщения по 13 операциям купли-продажи золота:

№п/п

Операция купли-продажи масса (г) стоимость (руб.)

Операция с иным имуществом по договору 8586/AU-04/2019 от 14.05.2019 г

Нарушение сроков предоставления сообщений (кол-во дней)

Дата совершени я операции

Подтверждающие документы

Сообщение

1

2

3

4

5

6

1

262,6687788,79

24.05.2019 г.

Акт№ ДМ/0296- 2019 от 24.05.2019 г.

FM01 1 2466164551381101001 _20200207_0100000001 от 07.02.2020 г.

254

2

1847,44898732,11

30.05.2019 г.

Акт № ДМ/0311- 2019 от 30.05.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207_0100000002 от 07.02.2020 г.

248

3

2892.37924728,46

11.06.2019 г.

Акт № ДМ/0343- 2019 от 11.06.2019 г

FM01 1 3802009317380201001 202002070100000003 от 07.02.2020 г.

235

4

6868.219315370,18

27.06.2019 г.

Акт № ДМ/0400- 2019 от 27.06.2019 г

FM01 1 380200931738020100120200207_0100000004 от 07.02.2020 г.

220

5

7627,121763167,14

12.07.2019 г.

Акт № ДМ/0447- 2019 от 12.07.2019 г.

FM01_1_3802009317380201001 20200207_0100000005 от 07.02.2020 г.

205

6

6344.718071926,25

24.07.2019 г.

Акт № ДМ/0483- 2019 от 24.07.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207 0100000006 от 07.02.2020 г.

193

7

8575,526016952,19

07.08.2019 г.

Акт№ ДМ/0534- 2019 от 07.08.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207_0100000007 от 07.02.2020 г.

179

8

7317,123143328,76

22.08.2019 г.

Акт№ ДМ/0584- 2019 от 22.08.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207 0100000008 от 07.02.2020 г.

164

9

6074.019783625,40

05.09.2019 г.

Акт № ДМ/0624- 2019 от 05.09.2019 г.

FM01 1_380200931738020100120200207 0100000009 от 07.02.2020 г.

150

10

6648.620288335,87

18.09.2019 г.

Акт № ДМ/0663- 2019 от 18.09.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207 0100000010 от 07.02.2020 г.

137

11

3721,6 1 1380057,34

01.11.2019 г.

Акт № ДМ/0812- 2019 от 01.11.2019 г.

FM011 3802009317380201001 20200207_0100000011 от 07.02.2020 г.

92

12

8098.324096086,74

11.11.2019г.

Акт№ ДМ/0840- 2019 от 11.11.2019 г.

FM01 1 3802009317380201001 20200207_0100000012 от 07.02.2020 г.

85

13

1430.94269176,00

25.11.2019 г.

Акт № ДМ/0874- 2019 от 25.11.2019 г.

FM01 _ 1_3 8020093173 80201001202002070100000013 от 07.02.2020 г.

71

подлежащим обязательному контролю и совершенным в период с 24.05.2019 по 25.11.2019 в Федеральную службу по финансовому мониторингу в проверяемом периоде (с 01.01.2019 по 31.12.2019) не направлялись.

Сообщения по указанным операциям были направлены 07.02.2020, то есть после получения распоряжения о проведении проверки №2 от 13.01.2020.

2) в нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", пунктов 1.4, 7.1-7.7 приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу №110 от 22.04.2015 «Об утверждении инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ Обществом своевременно не осуществляются периодические (не реже 1 раза в три месяца) проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены, либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и не проводится информирование о результатах таких проверок Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Отчеты в Федеральную службу по финансовому мониторингу о проведении проверки (раз в три месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества по форме FM03) за проверяемый период направлены 07.02.2020, то есть после получения распоряжения о проведении проверки №2 от 13.01.2020.

Таким образом, ООО «Сибметалл» нарушило требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: подпункты 4,7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", пунктов 1.4, 7.1-7.7 приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу №110 от 22.04.2015 «Об утверждении инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ», чем совершило административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Данное обстоятельство подтверждается собранными по делу доказательствами:

-протоколом об административном правонарушении №006-2020 от 21.02.2020, согласно которому должностным лицом выявлены нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, составленном с участием представителя ООО «Сибметалл», действующего на основании доверенности.

Оснований не доверять данному протоколу у суда не имеется, поскольку все требования, предъявляемые к нему ст. 28.2 КоАП РФ соблюдены, в отношении ООО «Сибметалл» обоснованно установлен состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ;

- распоряжением №2 начальника Забайкальской Государственной инспекции пробирного надзора от 13.01.2020 о проведении плановой документарной проверки ООО «Сибметалл»,

- уведомлением о проведении проверки от 13.01.2020,

- актом проверки №2 от 21.02.2020,

- предписанием об устранении выявленных нарушений от 21.02.2020 №30-06-06-09/205,

- копией договора купли-продажи золота в слитках №8586/АU-04/2019 от 14.05.2019,

- копией сводной таблицы по сделкам, совершенным ООО «Сибметалл» за 2019 год,

- выпиской из ЕГРЮЛ, копией свидетельства о государственной регистрации юридического лица,

- копией Устава ООО «Сибметалл».

Исследованные судом доказательства, являются допустимыми, поскольку получены в соответствии с требованиями закона, не доверять им у суда нет оснований. Данные доказательства составлены уполномоченным на то должностным лицом Забайкальской государственной инспекции пробирного надзора, выявившим нарушение юридическим лицом требований по соблюдению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, при этом, нарушений требований закона при их составлении не допущено, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в них отражены, они согласуются между собой и с фактическими данными, являются достоверными и допустимыми, отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам в соответствии со ст. 26.2 КоАП РФ, и не доверять им оснований не имеется.

Оценивая представленные доказательства в совокупности, суд вину ООО «Сибметалл» считает доказанной, и квалифицирует его действия по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как не исполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Довод защитника о том, что действия (бездействие) ООО «Сибметалл» подлежат квалификации по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, подлежит отклонению, так как ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Административная ответственность по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных ч. 1.1 настоящей статьи.

Из анализа указанных правовых норм и фактических обстоятельств дела следует, что ООО «Сибметалл» не представлялись в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также сведения о проведении проверок клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

В силу положений части 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

По смыслу приведенной нормы, при решении вопроса о виновности юридического лица в совершении административного правонарушения именно на него возлагается обязанность по доказыванию принятия всех зависящих от него мер по соблюдению правил и норм.

При этом, в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие, что ООО «Сибметалл» приняты все зависящие от него меры по соблюдению требований законодательства противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за нарушение которого предусмотрена административная ответственность, что указывает на его вину.

Доказательств невозможности соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, по каким-либо независящим от него причинам Обществом не представлено.

Вопреки доводам защитника основания, позволяющие признать совершенное ООО «Сибметалл» правонарушение малозначительным, отсутствуют, поскольку в данном случае, учитывая формальность состава административного правонарушения, существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в неисполнении должностным лицом требований законодательства о противодействии отмыванию доходов, невыполнении им своих публично-правовых обязанностей.

То обстоятельство, что ПАО «Сбербанк России» предоставило в уполномоченный орган информацию о совершенных ООО «Сибметалл» отгрузках по договору, не освобождает ООО «Сибметалл» от представления в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также сведения о проведении проверок клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Обстоятельств, смягчающих ответственность в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ, не имеется.

Обстоятельством, отягчающих ответственность, предусмотренным ст. 4.3 КоАП РФ, суд не усматривает.

При назначении административного наказания в соответствии с ч. 2 ст. 4.1 КоАП РФ суд учитывает характер совершенного лицом административного правонарушения, его имущественное и финансовое положение, а также отсутствие смягчающих и отягчающие административную ответственность обстоятельств.

С учетом изложенного, суд считает необходимым назначить административное наказание в виде административного штрафа.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 29.10 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общества с ограниченной ответственностью «Сибирский металл» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей.

Административный штраф внести по следующим реквизитам: №

Разъяснить Общества с ограниченной ответственностью «Сибирский металл» положения ч. 1 ст. 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, согласно которым административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных ст. 31.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно ч. 1 ст. 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, неуплата административного штрафа в срок, влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не менее одной тысячи рублей, либо административный арест на срок до пятнадцати суток, либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Постановление может быть обжаловано в Иркутский областной суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Т.И. Сергеева