ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ  

№ 308-АД15-14999     

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

   

г. Москва

 

01 декабря 2015 г.

 

Судья Верховного Суда Российской Федерации Зарубина Е.Н., рассмотрев жалобу закрытого акционерного общества «Новые технологии управления»  на решение Арбитражного суда Ростовской области от 03.03.2015 по делу  № А53-380/2015 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.05.2015 по тому же делу, 

 

УСТАНОВИЛ:

закрытое акционерное общество «Новые технологии управления» обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением к Центральному Банку РФ в лице Главного Управления Центрального банка России по Ростовской области (далее – ГУ ЦБ РФ по Ростовской области, административный орган) о признании незаконным постановления  от 23.12.2014 № 60-14-Ю/0044/3120ДСП о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 03.03.2015 в удовлетворении заявленного требования отказано. 

Постановлением Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда  от 26.05.2015 решение суда первой инстанции оставлено без изменения. 

Закрытое акционерное общество «Новые технологии управления»  обратилось в Верховный Суд Российской Федерации с жалобой на судебные акты, ссылаясь на неправильное применение норм права.

По результатам рассмотрения жалобы и приложенных к ней материалов оснований для отмены обжалуемых судебных актов не установлено. 

Как установлено судами, ГУ ЦБ РФ по Ростовской области проведена проверка деятельности общества «Новые технологии управления» на предмет соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, в ходе которой выявлены нарушения в части организации внутреннего контроля общества: на момент проведения проверки общество использует в работе Правила внутреннего контроля общества от 01.07.2014 № 1-01/07/2014, не соответствующие действующему законодательству, так как они не приведены в соответствие с изменениями федерального законодательства, вступившими в силу 04.07.2014.

Должностным лицом административного органа 16.12.2014 в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении  № 60-14-Ю/0044/1020ДСП, а постановлением от 23.12.2014  № 60-14-Ю/0044/3120ДСП общество привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде предупреждения.

Постановление оспорено обществом в арбитражный суд.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Субъектом правонарушения, ответственность за совершение которого установлена указанной статьей, выступает организация, осуществляющая операции с денежными средствами и иным имуществом, и ее должностные лица. Объективную сторону правонарушения образует бездействие организации, выражающееся в невыполнении или ненадлежащем выполнении какого-либо требования законодательства о легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма о фиксировании, хранении и представлении информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и об организации внутреннего контроля за выполнением приведенных выше предписаний закона по фиксированию, хранению и представлению информации.

Нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотрены Федеральным законом  от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ).

В силу статьи 5 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Судами установлено, что общество является управляющей компанией инвестиционных фондов, имеет лицензию управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами от 21.10.2010 № 21-000-1-00769, выданную Федеральной службой по финансовым рынкам, следовательно, на общество распространяются требования Закона № 115-ФЗ и принятых в соответствии с ним подзаконных актов.

Согласно части 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию названных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций – Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

Судами установлено, что по состоянию на 04.08.2014 Правила внутреннего контроля общества от 01.07.2014 № 1-01/07/2014 не приведены в соответствие с требованиями постановления Правительства Российской Федерации  от 30.06.2012 №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 21.06.2014 № 577 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации», вступившего в силу 04.07.2014, что свидетельствует о том, что внутренний контроль в обществе надлежащим образом не организован.

Оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи, суды пришли к выводу о доказанности административным органом наличия состава вменяемого обществу правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, вины общества в его совершении; не усмотрели оснований для квалификации указанного правонарушения в качестве малозначительного; признали соблюденными порядок и срок давности привлечения к административной ответственности.

Довод общества о том, что в его деянии отсутствует состав правонарушения по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, был рассмотрен судом первой инстанции и ему дана надлежащая правовая оценка. 

Несогласие заявителя с оценкой доказательств и с толкованием судебными инстанциями норм Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и законодательства, подлежащих применению в деле, не свидетельствует о том, что судами допущены существенные нарушения названного Кодекса и (или) предусмотренные им процессуальные требования, не позволившие всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.

Поскольку нарушений судами норм материального и процессуального права при рассмотрении дела не установлено, оснований для изменения или отмены обжалуемых судебных актов не имеется.

Руководствуясь статьями 30.13 и 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья 

 

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 03.03.2015 по делу  № А53-380/2015 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.05.2015 по тому же делу оставить без изменения, а жалобу закрытого акционерного общества «Новые технологии управления» – без удовлетворения.

 

Судья Верховного Суда

Российской Федерации                                                                         Е.Н. Зарубина