Постановление от 3 апреля 2023 г. по делу № А40-137217/2022

АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА

ул. Селезнёвская, д. 9, г. Москва, ГСП-4, 127994, официальный сайт: http://www.fasmo.arbitr.ru e-mail: info@fasmo.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А40-137217/22
03 апреля 2023 года
город Москва


Арбитражный суд Московского округа

в составе: судьи Кузнецова В.В.,

рассмотрев в соответствии с частью 2 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации без вызова сторон кассационную жалобу заявителя - ООО «ССД МСК»

на решение от 14 сентября 2022 года Арбитражного суда города Москвы, на постановление от 30 ноября 2022 года Девятого арбитражного апелляционного суда, принятые в порядке упрощенного производства по делу № А40-137217/22 по заявлению ООО «ССД МСК» об оспаривании постановления к Москомстройинвесту, УСТАНОВИЛ:

ООО «ССД МСК» (далее - общество) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Москомстройинвесту (далее - комитет) о признании незаконным и отмене постановления от 10.06.2022 № 2 по делу об административном правонарушении № 05-07-22-208.


Дело рассмотрено судом первой инстанции в порядке упрощенного производства в соответствии с главой 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 14 сентября 2022 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 30 ноября 2022 года решение суда первой инстанции оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, ООО «ССД МСК» обратилось с кассационной жалобой, в которой просит решение и постановление отменить и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Заявитель жалобы считает судебные акты незаконными и необоснованными, как принятые с неправильным применением норм материального и процессуального права.

В соответствии с частью 2 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба рассмотрена без вызова сторон.

Изучив материалы дела, проверив в пределах требований, предусмотренных статьями 286, 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, правильность применения судами норм материального и процессуального права при рассмотрении дела и принятии судебных актов, суд кассационной инстанции не находит жалобу подлежащей удовлетворению в связи со следующим.

В соответствии с частью 3 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, основаниями для пересмотра в порядке кассационного производства указанных в части 1 настоящей статьи решений и постановлений являются существенные нарушения норм материального права и (или) норм процессуального права, которые повлияли на исход дела и без устранения которых невозможны восстановление и защита нарушенных прав, свобод, законных интересов в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, а также защита охраняемых законом публичных интересов.

Как следует из материалов дела и установлено судами первой и апелляционной инстанций, комитетом на основании решения о проведении внеплановой документарной проверки от 08.02.2022 № 77-02-13/22 проведена


внеплановая документарная проверка АО «СЗ «МСК Люблинская» (ранее АО «СЗ «20 ДНЕЙ») на предмет соблюдения требований Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 214-ФЗ) при осуществлении строительства многоэтажного жилого дома, корпуса 3 (этапа 12), в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: <...>; многоэтажного жилого дома, корпуса 11 (этапа 16), в составе комплексной общественно-жилой застройки по адресу: <...> (далее - объекты).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на дату совершения правонарушения лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени АО «СЗ «МСК Люблинская» (ранее АО «СЗ «20 ДНЕЙ»), являлась управляющая организация ООО «ССД МСК» (ОГРН <***>, дата внесения сведений - 20.08.2021).

В ходе внеплановой документарной проверки АО «СЗ «МСК Люблинская» выявлено, что деятельность АО «СЗ «МСК Люблинская» связана с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства объекта, АО «СЗ «МСК Люблинская» осуществляет строительство объекта в соответствии с разрешительной документацией.

Таким образом, при проверке установлено, что в соответствии с частью 1 статьи 3 Федерального закона № 214-ФЗ АО «СЗ «МСК Люблинская» является застройщиком объекта, осуществляет привлечение денежных средств граждан и юридических лиц для строительства объектов.

По результатам проверки АО «СЗ «МСК Люблинская» (акт проверки от 10.03.2022 № 0021/22) выявлено нарушение части 4 статьи 80 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 248-ФЗ), а именно: АО «СЗ «МСК Люблинская» не представлены все истребуемые документы в рамках контрольного (надзорного) мероприятия согласно требованию от 08.02.2022 № 77-0213/22-1.


Постановлением от 10.06.2022 № 2 об административном правонарушении № 05-07-22-208 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.28 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), и ему назначено наказание в виде предупреждения.

Общество, не согласившись с постановлением комитета, обратилось в Арбитражный суд города Москвы с соответствующим заявлением.

В соответствии с Федеральным законом № 214-ФЗ, контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с названным Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство.

Функциональным органом исполнительной власти города Москвы, осуществляющим функции по организации государственного контроля и надзора соблюдения в городе Москве законодательства об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в силу пунктов 1, 4.2 и 4.3 Положения о Комитете города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства, утвержденного постановлением Правительства Москвы от 26.04.2011 № 157-ПП, является Москомстройинвест, к полномочиям которого также отнесено принятие решений о рассмотрении в установленном порядке дел об административных правонарушениях, привлечении к административной ответственности должностных лиц и юридических лиц в пределах своей компетенции.

В соответствии с частью 5 статьи 23 Федерального закона № 214-ФЗ, контролирующий орган вправе получать от лиц, осуществляющих привлечение денежных средств граждан для строительства, в установленный разумный срок сведения и (или) документы, которые необходимы для осуществления контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации, а также направлять


застройщикам предписания об устранении нарушений Федерального закона № 214- ФЗ, нормативных правовых актов Президента Российской Федерации, нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации, нормативных правовых актов уполномоченного органа и устанавливать сроки устранения таких нарушений (пункт 6).

В соответствии с частью 8 статьи 23 Федерального закона № 214-ФЗ (в редакции от 30.04.2021), к отношениям, связанным с осуществлением контролирующим органом государственного контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, организацией и проведением проверок юридических лиц, применяются положения Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» с учетом особенностей, установленных статьей 23 Федерального закона № 214-ФЗ.

Отказывая обществу в удовлетворении заявленных требований, суды первой и апелляционной инстанций правомерно руководствовались следующим.

В соответствии с частью 3 статьи 72 Федерального закона № 248-ФЗ, в ходе документарной проверки могут совершаться следующие контрольные (надзорные) действия: получение письменных объяснений, истребование документов, экспертиза.

Согласно части 1 статьи 80 Федерального закона № 248-ФЗ, под истребованием документов понимается контрольное (надзорное) действие, заключающееся в предъявлении (направлении) инспектором контролируемому лицу требования о представлении необходимых и (или) имеющих значение для проведения оценки соблюдения контролируемым лицом обязательных требований документов и (или) их копий, в том числе материалов фотосъемки, аудио- и видеозаписи, информационных баз, банков данных, а также носителей информации.

В соответствии с частью 4 статьи 80 Федерального закона № 248-ФЗ, документы, которые истребуются в ходе контрольного (надзорного) мероприятия, должны быть представлены контролируемым лицом инспектору в срок, указанный в требовании о представлении документов.


Суды установили, что комитетом направлено требование от 08.02.2022 № 7702-13/22-1 о необходимости предоставления в комитет в течение 10 рабочих дней с даты получения требования необходимых сведений и документов.

Требование от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 получено АО «СЗ «МСК Люблинская», ООО «ССД МСК» 11.02.2022.

Согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 АО «СЗ «МСК Люблинская» необходимо предоставить в комитет в течение 10 рабочих дней с даты получения требования необходимые сведения и документы.

Документы и сведения согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 направлены застройщиком посредством АО «Почта России» 28.02.2022.

По результатам анализа представленных документов установлено, что застройщиком запрос комитета от 20.02.2021 № 77-21-869/21 исполнен не в полном объеме.

Не представлены следующие документы: платежные документы, подтверждающие привлечение денежных средств граждан и юридических лиц по представленным договорам (платежные поручения или приходно-кассовые ордера) для целей строительства объекта; технико-экономическое обоснование проекта строительства; данные аналитического и синтетического бухгалтерского учета, подтверждающие привлечение и целевое расходование привлеченных средств, а именно: оборотно-сальдовые ведомости по счетам 08, 50, 51, 52, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 76, 86 (в разрезе счетов), а также карточки по счетам 08, 50, 51, 52, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 76, 86 за период с 22.02.2019 по дату получения приказа; оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам организации с 22.02.2019 по дату получения приказа; выписки по операциям на открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, заверенные кредитной организацией за период с 22.02.2019 по дату получения приказа; справка о расходовании привлеченных денежных средств участников долевого строительства за весь период с начала строительства объекта и по дату получения запроса (с указанием наименования контрагента, ИНН, КПП, даты, номера договора, предмета договора, итоговой суммы, суммы прочих расходов), а также остатка привлеченных денежных средств участников долевого строительства.


В связи с представлением документов по запросу от 20.01.2021 № 77-21869/21 не в полном объеме АО «СЗ «МСК Люблинская» привлечено к административной ответственности по части 4 статьи 14.28 КоАП РФ.

По результатам проведения проверки выдано предписание № 77-21-1678/21 об устранении АО «СЗ «МСК Люблинская» нарушений требований Федерального закона № 214-ФЗ.

Письмо от 26.04.2021 № 65/2021 (от 28.04.2021 вх. № 77-21-1678/21-1) направлено застройщиком в адрес комитета во исполнение предписания от 14.04.2021 № 77-21-1678/21.

Во исполнение предписания от 14.04.2021 № 77-21-1678/21 АО «СЗ «МСК Люблинская» направило копии документов.

Также АО «СЗ «МСК Люблинская» направлено ходатайство от 28.02.2022 № 4/2022 (от 02.03.2022 вх. № 77-02-13/22-2) о продлении до 10.04.2022 срока представления справки (информации) о расходовании привлеченных денежных средств участников долевого строительства по требованию от 08.02.2022 № 77-0213/22-1.

Истребуемая в рамках внеплановой документарной проверки справка о расходовании АО «СЗ «МСК Люблинская» привлеченных денежных средств участников долевого строительства за весь период с начала строительства проверяемых объектов и по дату получения требования от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1 не является формой бухгалтерской отчетности и готовится на основании данных, содержащихся в первичных учетных документах, подлежащих своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

Таким образом, комитет пришел к выводу о том, что АО «СЗ «МСК Люблинская» не представлены все истребуемые документы в рамках контрольного (надзорного) мероприятия согласно требованию от 08.02.2022 № 77-02-13/22-1, что является нарушением требований части 4 статьи 80 Федерального закона № 248-ФЗ.

В соответствии с частью 4 статьи 14.28 КоАП РФ, непредставление лицом, деятельность которого связана с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в установленный срок в орган, осуществляющий


региональный государственный контроль (надзор) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведений и (или) документов, которые необходимы для осуществления указанного регионального государственного контроля (надзора) и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации, а равно представление таких сведений и (или) документов не в полном объеме или недостоверных сведений, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей.

Суды указали, что объектом данного правонарушения являются отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости на основании договора участия в долевом строительстве и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства.

Субъектом правонарушения является лицо, обязанное в установленный срок представлять органу, осуществляющему контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведения и (или) документов, которые необходимы для осуществления контроля и надзора и перечень которых устанавливается органами государственной власти субъектов Российской Федерации.

Объективная сторона совершенного правонарушения выражена в непредставлении обществом в орган, осуществляющий контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, сведений и (или) документов, которые необходимы для осуществления контроля и надзора в установленный срок.

В соответствии со статьей 1.5 КоАП РФ, лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Лицо, привлекаемое к административной ответственности, не обязано доказывать свою невиновность, за исключением случаев, предусмотренных примечанием к настоящей статье.


В силу части 1 статьи 1.6 КоАП РФ, лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Нарушений порядка привлечения общества к административной ответственности, согласно положениям статей 25.1, 28.2 и 29.7 КоАП РФ, а также нарушений процедуры привлечения общества к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления в соответствии с пунктом 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», судами не установлено.

Суды установили, что постановление вынесено в срок, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ.

Учитывая совокупность установленных по делу обстоятельств, суды обоснованно заключили, что факт совершения обществом правонарушения подтвержден материалами дела.

Таким образом, суды первой и апелляционной инстанций пришли к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении заявленных обществом требований.

При указанных обстоятельствах суд кассационной инстанции не установил оснований для изменения или отмены обжалуемых судебных актов, предусмотренных в статье 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд кассационной инстанции обращает внимание, что в соответствии с частью 3 статьи 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановления арбитражных судов округов, которыми не были отменены судебные приказы, отменены или изменены судебные акты, принятые в порядке упрощенного


производства, не подлежат обжалованию в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 285 - 287, 288.2, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 14 сентября 2022 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 30 ноября 2022 года по делу № А40-137217/22 оставить без изменения, кассационную жалобу ООО «ССД МСК» - без удовлетворения.

Судья В.В. Кузнецов

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр Казначейство РоссииДата 10.03.2023 9:49:00

Кому выдана Кузнецов Виктор Валентинович