Решение от 7 марта 2024 г. по делу № А73-18600/2023

Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-18600/2023
г. Хабаровск
07 марта 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 26.02.2024.

Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Гребенниковой Е.П.

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 (ОГРН: <***>, ИНН: <***>, адрес: 680000, <...>)

к ФИО2 (ИНН: <***>)

об истребовании документов

при участии: согласно протоколу судебного заседания

У С Т А Н О В И Л:

ПГСК № 717 обратилось в Арбитражный суд Хабаровского края с исковым заявлением к ФИО2 об обязании в течение 7 дней со дня вступления в законную силу решения суда передать документы Общества согласно перечню, при неисполнении указанной обязанности просит взыскать судебную неустойку в размере 5 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда.

Определением от 18.11.2023 исковое заявление принято судом к производству, назначено предварительное судебное заседание.

Определением от 18.01.2024 дело назначено к судебному разбирательству.

В судебном заседании представитель истца настаивал на удовлетворении исковых требований с учётом письменного заявления об уточнении исковых требований в части перечня истребуемых документов.

Уточнение исковых требований принятом судом в порядке статьи 49 АПК РФ.

Ответчик возражал относительно удовлетворения исковых требований, указывая на передачу всех имеющихся у него документов согласно приложенным к отзыву актам и оборотно-сальдовой ведомости.

В судебном заседании в порядке ст. 163 АПК РФ объявлялся перерыв с 22.02.2024 до 26.02.2024.

Заслушав представителей сторон, исследовав материалы дела, арбитражный суд установил следующие обстоятельства.

ПГСК № 717 (далее также – Кооператив) зарегистрирован в качестве юридического лица 03.02.2003 с присвоением ОГРН <***>, ИНН <***>.

Председателем Кооператива с 17.10.2023 является ФИО3 (ИНН: <***>), предыдущим руководителем являлся ФИО2.

Указывая, что документы Кооператива не были переданы ФИО3 предыдущим руководителем, Кооператив обратился в Арбитражный суд Хабаровского края с рассматриваемым исковым заявлением.

С учётом принятых судом уточнений исковых требований истец просит обязать ответчика в течение 7 дней со дня вступления в законную силу решения суда передать Кооперативу следующие документы:

1. Протокол Общего собрания членов Потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 от 16 ноября 2008 года с приложениями: списком присутствующих и приглашенных, письменными решениями (бюллетенями) собственников, принявших участие в проведенном общем собрании (соответствующе заполненные).

2. Протокол Общего собрания членов Потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 от 21 ноября 2009 года с приложениями: списком присутствующих и приглашенных, письменными решениями (бюллетенями) собственников, принявших участие в проведенном общем собрании (соответствующе заполненные).

3. Протокол Общего собрания членов Потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 от 30 января 2010 года с приложениями: списком присутствующих и приглашенных, письменными решениями (бюллетенями) собственников, принявших участие в проведенном общем собрании (соответствующе заполненные).

4. Протокол Общего собрания членов Потребительского гаражно-строительного кооператива №717 от 04 декабря 2010 года с приложениями: списком присутствующих и приглашенных, письменными решениями (бюллетенями) собственников, принявших участие в проведенном общем собрании (соответствующе заполненные).

5. Протокол Общего собрания членов Потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 от 10 декабря 2011 гола с приложениями: списком присутствующих и приглашенных, письменными решениями (бюллетенями) собственников, принявших участие в проведенном общем собрании (соответствующе заполненные).

6. Протокол заседания Правления - Совета Кооператива Потребительского гаражно-строительного кооператива № 717 от 03 декабря 2012 года с приложениями: списком присутствующих и приглашенных.

7. Акты приема-передачи, приложения к ним подписанные ФИО4 и ФИО2

8. Списки пайщиков ПГСК № 717

9. Списки членов ПГСК № 717

10. Соглашения об определении долей в праве собственности и документы (списки имущества, акты) к ним

11. Договоры купли-продажи долей, паев

12. Копии документов (исковые заявления, заявления, жалобы, ходатайства и документы к ним, судебные акты, решения третейских судов) по делам, рассматриваемым в судебном порядке за период с 01.03.2019 по 01.10.2023.

13. Документы подтверждающие полную оплату паевых взносов. В особенности документы на основании которых в 2023 г. были выданы справки об отсутствии задолженности по оплате паевых взносов ФИО5

14. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним) за период с 01.01.2009 по 01.10.2023.

15. Первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка) за операции за период с 01.03.2019 по 01.10.2023 г. В особенности следующие операции:

1) Снятие 29.12.2021 со счета №40703810870000001023 денежных средств на сумму 73 000 (семьдесят три тысячи) руб. с назначением платежа «Денежное вознаграждение по реестру №6 от 29.12.2021 в соответствии с Договором 71029776 от 22.02.2019».

2) Снятие 26.10.2021 счета №40703810870000001023 денежных средств на сумму 65 000 (шестьдесят пять тысяч) руб. с назначением платежа «Денежное вознаграждение по реестру №1 от 26.10.2021 в соответствии с Договором 71029776 от 22.02.2019».

16. Акты выделения дел и документов к уничтожению за период с 01.01.2009 по 01.10.2023.

17. Документы (планы, отчеты, протоколы, акты, справки, докладные записки, переписка) о проведении проверок финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.03.2019 по 08.02.2021.

18. Журналы, базы данных учета договоров, контрактов, соглашений с юридическими и физическими лицами за период с 01.03.2019 по 01.10.2023.

19. Журналы, базы данных учета расчетов с подотчетными лицами за период с 01.03.2019 по 01.10.2023. В особенности следующие операции:

1) Выдача 13.02.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 63 500 (шестьдесят три тысячи пятьсот) руб. ФИО2, на хозяйственные расходы по РКО №2

2) Выдача 03.02.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 70 000 (семьдесят тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №8

3) Выдача 08.02.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 21 500 (двадцать одну тысячу пятьсот) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №10

4) Выдача 15.02.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 10 000 (десять тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №15

5) Выдача 17.02.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 27 000 (двадцать семь тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №16

6) Выдача 03.03.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 87 000 (восемьдесят семь тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №18

7) Выдача 15.03.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 11 500 (одиннадцать тысяч пятьсот) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №19

8) Выдача 17.03.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 16 369 (шестнадцать тысяч триста шестьдесят девять) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО № 22

9) Выдача 15.04.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 84 220 (восемьдесят тысяч двести двадцать) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №27

10) Выдача 12.05.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 57 667 (пятьдесят семь тысяч шестьсот шестьдесят семь) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №33

11) Выдача 16.05.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 333 (тридцать восемь тысяч триста тридцать три) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №34

12) Выдача 23.05.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 90 000 (девяносто тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №35

13) Выдача 21.06.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 95 692 (девяносто пять тысяч шестьсот девяносто два) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №46

14) Выдача 04.07.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 334 (тридцать восемь тысяч триста тридцать четыре) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №49

15) Выдача 07.07.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 41 000 (сорок одну тысячу) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №51

16) Выдача 14.07.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 13 000 (тринадцать тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №54

17) Выдача 09.08.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 40 100 (сорок тысяч сто) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №61

18) Выдача 11.08.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 36 400 (тридцать шесть тысяч четыреста) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №62

19) Выдача 16.08.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 21 000 (двадцать одна тысяча) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №63

20) Выдача 19.09.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 77 500 (семьдесят семь тысяч пятьсот) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы но РКО №70

21) Выдача 27.09.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 120 000 (сто двадцать тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №73

22) Выдача 10.10.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 15 000 (пятнадцать тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы но РКО №76

23) Выдача 20.10.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 500 (тридцать восемь тысяч пятьсот) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №81

24) Выдача 25.10.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 500 (тридцать восемь тысяч пятьсот) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы но РКО №84

25) Выдача 27.10.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 19 000 (девятнадцать тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №85

26) Выдача 17.11.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 41 050 (сорок одна тысяча пятьдесят) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №93

27) Выдача 21.11.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 225 (тридцать восемь тысяч двести двадцать пять) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №94

28) Выдача 24.11.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 38 225 (тридцать восемь тысяч двести двадцать пять) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №96

29) Выдача 13.12.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 61 333 (шестьдесят одна тысяча триста тридцать три) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №100

30) Выдача 15.12.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 34 667 (тридцать четыре тысячи шестьсот шестьдесят семь) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №101

31) Выдача 20.12.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 50 000 (пятьдесят тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №102

32) Выдача 22.12.2022 со счета 76.1.1 денежных средств на сумму 35 000 (тридцать пять тысяч) руб. ФИО2 на хозяйственные расходы по РКО №105

20. Оригиналы кассовых книг на электронном носителе заверенный электронной подписью (п. 4.7 указания ЦБ от 11.03.2014 № 3210-У) за период с 01.03.2019 по 01.10.2023.

21. ФИО6 договор на ФИО2

22. ФИО6 договор или договоры гражданско-правового характера на ФИО7

23. ФИО6 договор или договоры гражданско-правового характера на ФИО8

24. Карточки счета №71 на каждого подотчетного сотрудника кооператива.

25. Регистры бухгалтерского (бюджетного) учета (главная книга, журналы-ордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные ведомости, накопительные ведомости, разработочные таблицы, реестры, книги (карточки), ведомости, инвентарные списки) в том числе по счетам № 50, 51, 71.1, 76, 68, 76.6, 76.5, 76.7, 76.1.1, 76.8, 91.2, 60.1 за период с 01.03.2019 по 01.10.2023 г.

26. Табеля выходов на работу или первичные документы (кассовые чеки) подтверждающие расходы на обеды за период с 01.03.2019 по 01.10.2023.

27. Договоры гражданско-правового характера о выполнении работ, оказании услуг физическими лицами, акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг за период с 01.01.2009 по 01.10.2023.

28. Технический план и кадастровый паспорт недвижимого имущества расположенного по адресу: 680000, <...>.

Кроме того, истец просит установить и взыскать с ответчика в пользу Кооператива судебную неустойку в размере 5 000 рублей за каждый день неисполнения решения, начисляемую с момента истечения семидневного срока на исполнение решения суда по день фактического исполнения решения суда в полном объеме.

Возражая относительно предъявленных требований, ответчик указал на передачу истцу всех имеющихся у него документов и товарно-материальных ценностей и отсутствие иных истребуемых документов.

Оценив доводы сторон и представленные ими доказательства по правилам статьи 71 АПК РФ в их совокупности и системной взаимосвязи, суд приходит к следующему.

Согласно статье 12 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) защита гражданских прав осуществляется способами, предусмотренными законом, в том числе путем присуждения к исполнению обязанности в натуре.

На основании части 1 статьи 6 и части 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете), истец как экономический субъект, обязан вести бухгалтерский учет, оформляя все проводимые им хозяйственные операции оправдательными документами, которые служат первичными учетными документами для ведения бухгалтерского учета.

По правилам статья 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

В силу части 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете, по общему правилу, ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

При этом первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность должны храниться в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения указанных документов несёт руководитель организации.

В соответствии с частью 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации обеспечивается передача документов бухгалтерского учета. Порядок такой передачи определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, в случае смены директора печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью хозяйствующего субъекта, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу.

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

В силу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Статьей 398 ГК РФ определено, что в случае неисполнения обязательства передать индивидуально-определенную вещь кредитору последний вправе требовать отобрания этой вещи у должника и передачи ее кредитору.

Для удовлетворения заявленного Кооперативом требования суду необходимо установить конкретный перечень истребуемых документов, а также исследовать вопрос фактического их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

Основанием для отказа в удовлетворении требований об истребовании документов и материальных ценностей у бывшего исполнительного органа юридического лица может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы.

При этом отсутствие документов у лица, у которого они истребуются, означает объективную невозможность исполнения им обязанности по передаче документов истцу. Это, в свою очередь, исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении в натуре обязанности, передать документы и материальные ценности (пункт 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление Пленума № 7)).

Необходимость исследования вопроса о фактическом наличии документации у бывшего (предыдущего) руководителя обусловлена принципом исполнимости судебного акта.

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 Постановления № 7, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

В ситуации удовлетворения судами требований об обязании бывшего руководителя передать документацию, последствием фактического неисполнения руководителем возложенной на него судом обязанности может являться взыскание судебной неустойки, применение негативных финансовых санкций со стороны судебного пристава-исполнителя в процессе принудительного исполнения судебного акта об обязании передать документы. Соответственно, рассматривая указанную категорию споров суд должен исследовать и давать оценку по существу заявленным ответчиком возражениям об объективной невозможности предоставления им истребуемой документации, в том числе, учитывая отсутствие у бывшего руководителя возможности восстановления документации от имени корпорации.

Необходимо учитывать, что заявление об отрицательном факте по общему правилу перекладывает на другую сторону обязанность по опровержению утверждения заявителя (Определение Верховного Суда РФ от 10.07.2017 № 305-ЭС17-4211 по делу № А40-11314/2015).

Таким образом, при отрицании бывшим руководителем факта нахождения у него истребуемых документов и ценностей именно истец обязан представить суду убедительные доказательства того, что истребуемые вещи достоверно находятся у ответчика к моменту рассмотрения дела судом.

Как следует из представленных в материалы доказательств, ответчик передал истцу имеющиеся у него документы по актам приёма-передачи от 01.11.2023, от 10.01.2024. В части требований истца о передаче списков членов кооператива ответчик добровольно передал истцу оборотно-сальдовую ведомость по счету 76.5, отражающую расчёты с членами кооператива, и указал на отсутствие запрашиваемых документов в иной форме. В части требований о передаче списков пайщиков ответчик указал, что данные списки содержатся в уставе Кооператива, что было подтверждено истцом в ходе судебного разбирательства.

В остальной части требований ответчик заявил об отсутствии у него истребуемых документов, поскольку они либо не составлялись в ходе деятельности Кооператива, либо были утрачены, либо не передавались предыдущим руководителем – ФИО4

Истцом не представлено убедительных доказательств того, что к моменту рассмотрения дела судом в распоряжении ответчика находятся принадлежащие истцу документы и доводы ответчика об их отсутствии не соответствуют действительности. При этом факт передачи части спорных документов истцом подтверждён, однако заявлены возражения относительно формы представленных документов.

Рассмотрев указанные возражения, суд отклоняет доводы истца о не передаче оригиналов Протоколов общих собраний, поскольку имеющиеся у ответчика и заверенные налоговым органом копии указанных документов переданы истцу, оригиналы согласно пояснениям ответчика у него отсутствуют. По аналогичным мотивам суд отклоняет указания истца на отсутствие в переданных кассовых книгах сквозной нумерации и части пронумерованных листов, поскольку вопрос надлежащего оформления переданных истцу документов не входит в предмет рассматриваемого спора.

Поскольку распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые он ссылается в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчика спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца.

При этом ответственность за утрату документации либо ненадлежащее её оформление в процессе хозяйственной деятельности юридического лица не тождественна ответственности за не передачу документации, не может быть ею подменена и не является предметом спора по рассматриваемому делу.

Исходя из установленных обстоятельств удовлетворение исковых требований повлекло бы принятие судом неисполнимого судебного акта, а присуждение в пользу истца судебной неустойки на случай неисполнения решения суда в данной части не побуждало бы ответчика к добровольному исполнению судебного акта, а выступало бы карательной мерой, подменяющей институт взыскания с неразумного либо неосмотрительного руководителя убытков, причинённых утратой им документов юридического лица.

Таким образом, основания для удовлетворения исковых требований отсутствуют.

Расходы по уплате государственной пошлины относятся по правилам статьи 110 АПК РФ на истца как на лицо, не в пользу которого принят окончательный судебный акт.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167-170 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.


Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.



Судья Е.П. Гребенникова