Решение от 22 декабря 2021 г. по делу № А65-16901/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН


ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 294-60-00


Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело № А65-16901/2020


Дата принятия решения – 22 декабря 2021 года.

Дата объявления резолютивной части – 16 декабря 2021 года.


Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Ивановой И.В.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Шарафеевой А.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Общества с ограниченной ответственностью "Баррель", г.Казань, (ОГРН <***>, ИНН <***>) к ФИО1, г.Казань, об обязании передать документы общества,

при участии третьих лиц - ООО «Хелп», г.Казань (ОГРН: <***>, ИНН: <***>), ФИО2,


с участием:

от истца – не явился, извещен;

от ответчика – ФИО3 по доверенности от 25.09.2020 г.;

от третьего лица – ФИО4 по доверенности от 20.09.2021г. (ФИО2);

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "Баррель", г.Казань, (далее - истец) обратилось в арбитражный суд с иском к ФИО1, г.Казань (далее – ответчик) об обязании передать следующие документы и ценности:

1. договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

2. документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за весь период деятельности);

3. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

4. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

5. расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

6. отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления Общества;

7. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе, акций, облигаций, ценных бумаг);

8. сведения об аффилированных лицах Общества;

9. внутренние документы ООО «Баррель» подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

10. протоколы собраний руководящих органов ООО «Баррель» с даты создания Общества;

11. оригиналы учредительных документов ООО «Баррель» (ИНН, ОГРН, Устав, все протоколы, решения, учредительные договоры, оригиналы лицензий, иные корпоративные документы, в т.ч. приказы, указы, распоряжения и иные управленческие документы, договор аренды помещения на Островского 12).

12. договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Баррель» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

13. документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Баррель» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

14. лицензии;

15. сертификаты;

16. материалы налоговых проверок и судебных процессов по ним, перечень всех дел, находящихся на рассмотрении в арбитражных судах, судах общей юрисдикции с участием Общества.

17. утвержденное штатное расписание и кадровую документацию (в т.ч. личные дела сотрудников, приказы по личному составу, трудовые договоры, зарплатные ведомости, договоры о материальной ответственности);

18. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выдачи доверенностей либо копии таких доверенностей;

19. нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Баррель» его функций и видов деятельности;

20. печати и штампы ООО «Баррель»

21. перечень документов на оборудование и имущество принадлежащих ООО «Баррель»

22. логин и пароль к социальным сетям Instagram, Facebook, а так же доступы к TripAdvisor, Яндекс Карты, 2ГИС.

23. доступ к сайту компании Brew Barrel.

24. пароль от камер видеонаблюдения.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.02.2021, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.06.2021, иск удовлетворен. Суд обязал ФИО1 в течении 5 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу передать ООО «Баррель» следующие документы: договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности; документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за весь период деятельности); расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку краткосрочных финансовых вложений; отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления Общества; последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе, акций, облигаций, ценных бумаг); сведения об аффилированных лицах Общества; внутренние документы ООО «Баррель» подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем); протоколы собраний руководящих органов ООО «Баррель» с даты создания Общества; оригиналы учредительных документов ООО «Баррель» (ИНН, ОГРН, Устав, все протоколы, решения, учредительные договоры, оригиналы лицензий, иные корпоративные документы, в т.ч. приказы, указы, распоряжения и иные управленческие документы, договор аренды помещения на Островского 12, г. Казань); договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Баррель» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Баррель» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); лицензии; сертификаты; материалы налоговых проверок и судебных процессов по ним, перечень всех дел, находящихся на рассмотрении в арбитражных судах, судах общей юрисдикции с участием Общества; утвержденное штатное расписание и кадровую документацию (в т.ч. личные дела сотрудников, приказы по личному составу, трудовые договоры, зарплатные ведомости, договоры о материальной ответственности); сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выдачи доверенностей либо копии таких доверенностей; нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Баррель» его функций и видов деятельности; печати и штампы ООО «Баррель»; перечень документов на оборудование и имущество принадлежащих ООО «Баррель»; логин и пароль к социальным сетям Instagram, Facebook, а так же доступы к TripAdvisor, Яндекс Карты, 2ГИС; доступ к сайту компании Brew Barrel; пароль от камер видеонаблюдения.

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 13 сентября 2021г. отменены решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.02.2021г. и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.06.2021 г. по делу №А65-16901/2020, дело направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Отменяя судебные акты первой и апелляционной инстанций, кассационный суд указал, что, учитывая цели и задачи, которые ставятся истцом при истребовании документов у бывшего директора, суду необходимо более конкретно определить перечень вопросов и круг лиц, которые реально могут обладать этими документами (имуществом). Используя процессуальные механизмы, суд в целях конкретизации должен установить какие запрашиваемые документы действительно должны быть (вестись) в конкретной организации (с учетом видов деятельности, формы отчетности и т.п.) и определения места их нахождения.

Истребовав документацию у ответчика в заявленном виде, суды, по сути, оставили вопрос о наличии, либо отсутствии у бывшего руководителя конкретных документов для разрешения на стадии исполнительного производства. Подход, примененный судами, влечет за собой установление существа не исполненного руководителем обязательства судебным приставом-исполнителем, а не судом, что нарушает принципы правовой определенности и исполнимости судебного акта.

При новом рассмотрении суду первой инстанции необходимо устранить указанные замечания, оценить все доводы и возражения сторон, установить все обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения спора, в том числе касающиеся исполнения бывшим руководителем своей обязанности по передаче документации, конкретизации данного перечня, места нахождения документации, с учетом принципов добросовестного поведения участников правоотношений при осуществлении своих прав и обязанностей, по результатам установления всех значимых для разрешения спора обстоятельств разрешить спор по существу при правильном применении норм материального и процессуального права.

В соответствии с частью 2 статьи 289 АПК РФ указания арбитражного суда кассационной инстанции, в том числе на толкование закона, изложенные в его постановлении об отмене решения, постановления суда первой, апелляционной инстанций, обязательны для арбитражного суда, вновь рассматривающего данное дело.

Определениями суда к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, в порядке ст. 51 АПК РФ привлечены - ООО «Хелп», г.Казань (ОГРН <***>), ФИО2

Истец, третье лицо (ООО «Хелп», г.Казань) в судебное заседание не явились; извещены в порядке ст.123 АПК РФ.

Суд в порядке ст.156 АПК РФ определил провести судебное заседание без участия неявившихся сторон.

Представитель ответчика иск не признал по доводам, изложенным в отзыве.

Представитель третьего лица, ФИО2, дал пояснения, иск поддержал. Согласно позиции третьего лица, директор, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан обеспечивать сохранность документов и организовать процесс передачи документов. С даты, когда ФИО5 была освобождена от должности директора, именно она должна была предпринять меры по передаче документов общества новому директору, зафиксировав факт передачи. Акт от 12.12.2019 года, на который ссылается ответчик, не может быть принят во внимание судом, поскольку на тот период ФИО6 не являлся директором общества. Бремя доказывания невозможности представления запрашиваемых документов лежит на ответчике, которым не представлено никаких убедительных доказательств. Ссылки ответчика на определение Арбитражного суда РТ от 27.10.2021 года по делу №А65-10536/2021, которым удовлетворено ходатайство временного управляющего ФИО7 об истребовании документов и информации у ФИО6, не правомерны, поскольку данное определение не вступило в законную силу.

При исследовании материалов дела установлено следующее.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24 августа 2021 года (дата оглашения резолютивной части определения 19 августа 2021г.) по делу № А65-10536/2021 в отношении общества с ограниченной ответственностью «Баррель», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) введена процедура банкротства – наблюдение. Временным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Баррель», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>), утвержден ФИО7.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.11.2021г. общество с ограниченной ответственностью «Баррель», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>), признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство сроком на 5 месяцев до 22.04.2022г. Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Баррель», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) утвержден ФИО8.

Решением учредителя №1 от 20.12.2016 создано Общество с ограниченной ответственностью «Баррель» (материалы регистрационного дела, т.2). Участниками общества являются ФИО1 с долей в уставном капитале 50% и ФИО2 с долей в размере 50%.

ФИО1 являлась единоличным исполнительным органом Общества с момента его создания до 25.02.2020г.

По итогам проведения общего собрания участников ООО «Баррель» от 25.02.2020г., было принято решение об освобождении ФИО5 от должности директора ООО «Баррель» и назначении на должность директора ООО «Баррель» ФИО6, о чем 05.03.2020 года внесена соответствующая запись в ЕГРЮЛ.

Как указывает истец, бывшим директором ФИО1 обязанность по передаче документов общества не исполнена, что послужило основанием для обращения с иском в суд об обязании ответчика передать документы общества.

Исследовав материалы дела, заслушав представителей сторон, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований.

Согласно п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Под иными документами, которые организация обязана хранить, подразумеваются в том числе: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность и другие (ст. 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете"); документы, подтверждающие объем понесенных убытков, документы и регистры налогового учета (п. 4 ст. 283, ст. 313, 314 Налогового кодекса Российской Федерации).

В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В силу пункта 3 статьи 6 Закона «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет юридического лица ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате ликвидации.

В силу статей 7, 9, 10 Закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

В силу положений пункта 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учёте" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

Пунктом 1 статьи 44 Закона об ООО предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В соответствии со ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, обязанность хранения всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества возложена в силу закона на его исполнительный орган.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Таким образом, исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09).

Оценка требований и возражений сторон осуществляется судом по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с учетом положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о бремени доказывания исходя из принципа состязательности, согласно которому риск наступления последствий несовершения соответствующих процессуальных действий несут лица, участвующие в деле, применительно к части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

По смыслу части 1 статьи 64, частей 1, 2 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, с учетом представленных сторонами доказательств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

Кроме того, статьей 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации закреплен принцип состязательности в арбитражном процессе. Указанный принцип предполагает активную роль сторон в процессе, т.е. именно на них лежит бремя сбора и представления доказательств и именно сторона, не представившая доказательств, несет возможные риски, связанные с этим.

Смысл характеристики доказательственного бремени как явления динамического заключается в том, что при появлении доказательств создается предположение в пользу утверждающего что-либо на их основании, и таким образом распределение обязанностей в доказывании изменяется. Следовательно, ответчик не обязан доказывать отсутствие обстоятельств, обосновывающих его возражения, если истцом не доказаны корреспондирующие обстоятельства, положенные в основу его требования. При этом в обязанность суда входит исследование, проверка и оценка наличествующих доказательств.

То обстоятельство, что ФИО1 являлась исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация ООО «Баррель» находится в ее личном владении.

По смыслу положений п.2 ст.89 Закона № 208-ФЗ с учетом нормы п.2 ст.54 ГК РФ, ст. 17 ФЗ "О бухгалтерском учете" и иных нормативных актов, хранение документов, связанных с деятельностью юридического лица, осуществляется по месту его нахождения.

Из материалов дела следует и сторонами не оспаривается, что документация Общества хранилась в гараже по адресу: <...>, что также следует из Протокола №02 от 25.02.2020 г. общего собрания участников ООО «Баррель» (вопрос №6).

Как прямо признавалось новым руководителем ООО «Баррель» ФИО6 (указанное лицо занимает должность директора с 25.02.2020г.) в ходе судебного разбирательства 09.03.2020г., указанный гараж был вскрыт и вывезено имущество и документация ООО «Баррель». Данный факт подтверждается также Талоном-уведомлением №190 от 12.03.2020 г., объяснением ФИО6

Как указывает ответчик, все документы и имущество Общества были перевезены в гараж второго участника ООО «Баррель» - ФИО2, по предложению которого был назначен новый руководитель ФИО6 В коробках хранились все документы общества, в том числе договоры с контрагентами, первичная документация, акты приема-передачи, товарные накладные и чеки, документы, связанные с выплатой заработной платы, база 1 С и бухгалтерская отчетность, в том числе и на материальных носителях, отчеты по расходам наличных денежных средств, иные документы.

Более того, согласно проверочного материала, истребованного судом в Отделе полиции № 16 «Япеево» Управления МВД по РТ (т.3 дела), ФИО2 даны объяснения, из которых следует, что имущество и документация общества хранилась в гараже по адресу: <...>, в настоящее время имущество и документация хранится у ФИО6 как у директора общества, действия по вывозу были согласованы с ФИО2 имеющего 50% доли в уставном капитале общества.

В ходе судебного разбирательства ФИО6 также не отрицал наличие в указанном гараже документов Общества и их фактическое получение, вместе с тем, заявлял о том, что они не относятся к перечню, указанному в исковом заявлении.

Несмотря на неоднократные предложения суда уточнить истребуемый перечень документов, истцом какого-либо уточнения и доказательств фактического отсутствия конкретных документов в материалы дела представлено не было.

Разрешая спорную ситуацию между сторонами, суд руководствуется разъяснениями, данными в п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23 июня 2015 г. № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», согласно которым, оценивая действия сторон, как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе, в получении необходимой информации.

Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 30.07.2020 № 310-ЭС18-12776(2), гражданское законодательство основывается на презюмируемой разумности действий участников гражданских правоотношений (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ). Разумность стороны гражданско-правого договора при его заключении и исполнении означает проявление этой стороной заботливости о собственных интересах, рациональность ее поведения исходя из личного опыта данной стороны, той ситуации, в которой она находится, существа правового регулирования заключенной ею сделки, сложившейся практики взаимодействия таких же участников гражданского оборота при сходных обстоятельствах.

В Обществе отсутствовал утвержденный порядок передачи документации и наличия какой-либо специальной процедуры, установленной в Обществе, судом не установлено и истцом не доказано. Следовательно, должны приниматься во внимание обычаи делового оборота и действующее законодательство РФ.

Суд признает обоснованными возражения ответчика о том, что обязательству ответчика передать документы с учетом норм п. 2 ст. 308 и ст. 328 ГК РФ корреспондирует такое же обязательство их принять и обеспечить их приемку, так как именно Общество является владельцем документов и не имеет законной возможности уклоняться от организации приема-передачи документов.

Истец с требованием о передаче документов от 13.03.2020 года обратился уже после вскрытия гаража (09.03.2020 года), где хранились документы Общества.

При этом о намерении забрать документы из гаража перед его вскрытием истец ответчику не сообщал, как и не уведомлял о предстоящем вывозе документов. Кроме того, после изъятия документов из гаража истец также не сообщил ответчику о том, что конкретно было изъято в гараже.

С учетом данных обстоятельств и приведенных позиций Верховного Суда Российской Федерации, суд признает поведение нового руководителя Общества ФИО6, отклоняющимся от ожидаемого стандарта добросовестного поведения участника гражданского оборота и усматривает в его действиях признаки злоупотребления правом.

Новый руководитель истца не только не может занимать пассивную позицию в приемке документов, но и обязан проверять комплектность документов в момент их приемки и при наличии некомплектности об этом сообщать. В противном случае, он должен нести риски приемки документов без замечаний и возражений, тем более это является справедливым в ситуации, когда претензии о некомплектности документов заявляются после обстоятельств, имеющихся в настоящем деле, а именно после вскрытия гаража и вывоза документации общества.

Кроме того, согласно акту от 12.12.2019г. (т.1, л.д. 33) новому директору Общества ФИО6 были переданы следующие документы: договоры с поставщиками товаров и услуг ООО «Баррель» (п.7 Акта), накладные за весь период работы ООО «Баррель» (п.9 Акта), печать ООО «Баррель» (п.12 Акта), а также иные документы, относящиеся к деятельности Общества.

Доказательств того, что ФИО6 после 12.12.2019 года до 25.02.2020 года передавал указанные документы ФИО1 в материалы дела не представлено.

Доводы третьего лица (ФИО2) о том, что на 12.12.2019 года ФИО6 являлся только работником Общества, а не его директором, не опровергают фактического получения им указанных документов и владение ими.

В условиях отсутствия иных доказательств и спорной ситуации между сторонами суд не может сделать выводы о признании доказанными каких-либо обстоятельств, основываясь лишь на предположениях о том, что ФИО6, получив документы как работник, в последующем обратно передал их ответчику. Соответствующие утверждения третьего лица не подтверждаются материалами дела.

О наличии у истца документов, отражающих финансово хозяйственную деятельность общества за тот период, когда директором общества был ответчик, свидетельствует также информация, размещенная на сайте арбитражный судов по ссылке «Картотека дела», так судом установлено, что решением Арбитражного суда РТ от 18.08.2021 по делу №А65-16342/2021, вступившим в законную силу, ООО «Баррель» привлечено к административной ответственности за нарушение законодательства при продаже алкогольной продукции, при этом судом было установлено, что в баре «BREW BARREL» (<...>) имеется лицензия на розничную продажу алкогольной продукции при оказании услуги общественного питания серии А 05 реестровый номер 016697, выданной ООО «Баррель» сроком до 02.08.2021г. Таким образом, вопреки доводам истца, истребуемая лицензия находится у него, в противном случае деятельность по продаже алкоголя не могла бы осуществляться. Данное обстоятельство также подтверждает наличие в Обществе документов.

Суд также учитывает, что ответчиком в ходе судебного разбирательства истцу были предоставлены дубликаты части истребуемой документации (восстановленные из ранее имевшихся у ответчика копий документов), что подтверждается Актом приема-передачи от 18.01.2021 (т.4, л.д.118). Данные дубликаты переданы истцу.


Возможность восстановления бухгалтерских документов путем получения дубликатов, подтверждается судебной практикой (Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 09.04.2019 №Ф06-45426/2019 по делу №А65-19338/2018, Постановление Президиум ВАС РФ от 30.03.2010 № 17074/09 по делу № А40-73182/08-19-483, Определении ВС РФ от 05.09.2014 по делу № 306-ЭС14-881, №А12-9392/201, п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», пункт 8 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).

При рассмотрении дела ответчик представил в материалы дела нотариально удостоверенное заявление о том, что часть истребуемой документации отсутствовала в Обществе (т.4, л.д. 8) со следующими пояснениями:

- указы – отсутствовали;

- отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии – какая-либо оценка бизнеса не производилась, аудиторских проверок не проводилось, ревизионная комиссия в обществе не создавалась;

- последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе, акций, облигаций, ценных бумаг) – инвентаризация имущества не проводилась, инвентаризационные ведомости не составлялись, Общество не приобретало в собственность акции, облигации, ценные бумаги;

- расшифровка расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям" - документы не составлялись, действующим законодательством не предусмотрены;

- расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов - документы не составлялись, действующим законодательством не предусмотрены;

- расшифровка краткосрочных финансовых вложений документы не составлялись, действующим законодательством не предусмотрены;

- сертификаты – Обществу не выдавались сертификаты;

- нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Баррель» его функций и видов деятельности – не издавались;

- штампы общества – никогда не изготавливались. У Общества в настоящее время имеется множество документов (оригиналов и копий), не был представлен ни один документ, на котором имелся бы какой-либо штамп Общества;

- учредительный договор - не заключался. Данный договор заключается между участниками Общества. Второй участник ООО «Баррель» ФИО2 привлечен к участию в деле в качестве третьего лица. Он также не представил доказательств того, что указанный договор заключался между участниками Общества.

Каких-либо документальных доказательств того, что утверждения ответчика в этой части не соответствуют действительности, лица, участвующие в деле, в материалы дела не представили.

Согласно разъяснениям пункта 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 января 2011г. N144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности).

Суд отмечает, что в рассматриваемом споре не участник обращается к обществу о предоставлении тех документов, которые общество должно вести, а общество обращается к бывшему директору о передаче документов.

Принцип правовой определенности предполагает исполнимость вынесенных судебных решений. При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору (пункт 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления.

В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может. Соответственно, истец обязан доказать создание и ведение обществом истребуемых документов. Возложение на ответчика обязанности передать документы, которые у ответчика не имеются и не могли быть, не отвечает требованиям исполнимости судебного акта.

Кроме того, вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ.

Таким образом, распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые он ссылается в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчика спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца. Обязанность же доказывания факта передачи ответчиком спорных документов новому генеральному директору общества у ответчика возникнет только с момента доказательства истцом их реального существования и наличия у ответчика. В противном случае возникает ситуация искусственного создания изначально неравных условий для сторон, то есть доказывание ответчиком, в отсутствие у него необходимых для этого процессуальных средств, факта, имеющего отрицательное значение - отсутствие у него в настоящее время испрашиваемых истцом документов.

Вышеизложенная правовая позиция изложена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986, определении Верховного суда Российской Федерации от 08.08.2016 № 307-ЭС16-8711, постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 20.11.2020 № Ф06-67334/2020 по делу № А55-27633/2019.

В силу положений пункта 2 статьи 12 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка. Проведение инвентаризации обязательно, в том числе, при смене материально ответственных лиц.

По смыслу положений п. 2 ст. 89 Закона № 208-ФЗ с учетом нормы п. 2 ст. 54 Гражданского кодекса РФ, ст. 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете" и иных нормативных актов, хранение документов, связанных с деятельностью юридического лица, осуществляется по его месту нахождения.

То обстоятельство, что ответчик являлся исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что документы, указанные в исковом заявлении, находятся в его личном владении. Каких-либо доказательств сокрытия ответчиком документов и доказательств отсутствия документов, касающихся деятельности общества, по месту нахождения исполнительного органа общества как на момент прекращения полномочий ответчика, так и впоследствии не представлено, равно как и не представлено доказательств инвентаризации документов и имущества общества после смены единоличного исполнительного органа.

Согласно разъяснениям Высшего Арбитражного суда РФ, содержащихся в п. 8 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

В материалы дела не представлены доказательства совершения истцом мероприятий по восстановлению документов (запросы, переписка по получению дубликатов (копий) документов от налоговой инспекции, обслуживающего банка) и т.д. Также не представлены доказательства составления соответствующего акта в случае невозможности восстановления документов, либо уведомления налоговой инспекции об утрате бухгалтерских документов и о невозможности их полного восстановления.

В части требований об обязании передать логины и пароли к социальным сетям Instagram, Facebook, а также доступы к TripAdvisor, Яндекс Карты, 2ГИС суд также не усматривает оснований для удовлетворения требований, поскольку истцом не доказана принадлежность и права на данные цифровые ресурсы.

В силу п. 2 ст. 141.1 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом, обладателем цифрового права признается лицо, которое в соответствии с правилами информационной системы имеет возможность распоряжаться этим правом.

Ответчик указывала, что данные аккаунты были созданы физическим лицом – ФИО9 (супруг ответчика), который не был сотрудником ООО «Баррель» на дату их создания. Так, например, согласно скриншоту аккаунта в Instagram, первые записи опубликованы в марте 2017 года (т.4, л.д. 14,15), тогда как открытие бара состоялось в 2018 году, ФИО2 стал участником ООО «Баррель» только 27.12.2017г.

Создание аккаунтов и их администрирование производилось ФИО9 по собственной инициативе, при создании вводились его персональные данные, следовательно, информация, которая содержится в аккаунте, принадлежит ему лично.

Истец не представил каких-либо доказательств принадлежности ему спорных социальных сетей и аккаунтов в указанных цифровых ресурсах. В том случае, если Общество считает себя собственником данных аккаунтов, оно должно защищать права на такие цифровые активы путем предъявления соответствующих исков в соответствии со ст. 12 ГК РФ (признание права и т.п.), а не путем иска о понуждении предоставления информации о логинах и паролях, на что также указано в Определении СК по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 22 июля 2019 г. N 306-ЭС19-2986, Определении ВС РФ от 12.10.2020 №302-ЭС20-10575 по делу №А10-97/2017 и от 08.10.2020 №305-ЭС20-1476(2) по делу №А40-94278/2018.

По смыслу части 1 статьи 64, частей 1, 2 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, с учетом представленных сторонами доказательств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

Согласно положениям статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Лица, участвующие в деле, вправе знать об аргументах друг друга до начала судебного разбирательства. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий.

Изучив доводы сторон и материалы дела, суд установил отсутствие оснований для удовлетворения исковых требований.

Судебные расходы по уплате государственной пошлины в соответствии со ст. 110 АПК РФ относятся на истца.

руководствуясь статьями 110, 167 - 169, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,


Р Е Ш И Л:


В иске отказать.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца.


Судья И.В. Иванова