Решение от 24 декабря 2020 г. по делу № А55-16371/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443001, г.Самара, ул. Самарская,203Б, тел. (846) 207-55-15

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

24 декабря 2020 года

Дело №

А55-16371/2020

Резолютивная часть решения объявлена 17 декабря 2020 года. Полный текст решения изготовлен 24 декабря 2020 года.

Арбитражный суд Самарской области

в составе

судьи Агеенко С.В.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Чугуновой С.Ю.,

рассмотрев в судебном заседании 10-17 декабря 2020 года (в соответствии со ст. 163 АПК РФ объявлялся перерыв) дело по заявлению

Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Самара

от 29 июня 2020 года

к Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Народный», г. Самара

к ФИО1, Ульяновская область, с. Нижняя Якушка

при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора:

- ИФНС по Красноглинскому району г. Самары, г. Самара

- ИФНС по Советскому району г. Самары, г. Самара

о ликвидации

при участии в заседании

от истца – представитель ФИО2 по доверенности от 31.08.2018 года

от ответчика – не явился, извещен

установил:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Самарской области с исковым заявлением, в котором просит ликвидировать ООО «Ломбард Народный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) и возложить обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Ломбард Народный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) на учредителя общества ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, <...>, место регистрации – Ульяновская область, Новомалыклинский район, с. Нижняя Якушка, а именно: в шестимесячный срок с момента вступления решения суда в законную силу произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией ломбарда; назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации; опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о ликвидации, о порядке и сроке заявления требований кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации; принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации; составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого общества, перечне требований, предъявленных кредиторами, результаты их рассмотрения, а также перечне требовпаний, удовлетворенных вступившем в законную силу решением суда, независимо от того были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией; выплатить денежные средства кредиторам ликвидируемого общества в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения; после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс; представить в регистрирующий орган сведения, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращения деятельности общества.

Определением суда от 07.07.2020 указанное исковое заявление было принято к производству суда и назначено к рассмотрению по общим правилам искового производства.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Представитель ответчика извещенный в соответствии со ст. 123 АПК РФ не явился, возражений на требования истца не представил.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы истца, суд считает требования заявителя подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как установлено материалами дела, общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Народный» (далее - Ломбард, ООО «Ломбард народный», Общество) зарегистрировано в качестве юридического лица Инспекцией Федеральной налоговой службы по Красноглинскому району г. Самары 12.12.2018 за основным государственным регистрационным номером <***>. Основным видом деятельности Ломбарда согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества (код ОКВЭД 64.92.6).

По сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, учредителем ООО «Ломбард народный» является ФИО1.

В соответствии со ст. 2.4 Федерального закона «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии с п. 2 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание) ломбард обязан представлять отчет о своей деятельности в Банк России со следующей периодичностью: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 23 календарных дней по окончании отчетного периода, а также дважды за календарный год - не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (в редакции Указания, действующей с 15.06.2019).

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений (п.3 Указания), а также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Кроме того, согласно пункту 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание № 4263-У) организации, к числу которых относятся и ломбарды, ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами в соответствии с приложением 1 к Указанию № 4263-У.

Как установлено приложением 1 к Указанию № 4263-У, отчетность по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Вместе с тем, согласно данным модуля аналитической системы сбора и обработки отчетности участников финансового рынка «Мониторинг отчетности (МПО)» установлено следующее.

1. В нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ, пункта 2 Указания № 3927-У Обществом не представлена в Банк России отчетность по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за 1 И 9 календарный год, представляемая не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года (требовалось представить не позднее 10.02.2020);

Кроме того, отчет по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за девять месяцев 2019 года представлен Обществом в Банк России с нарушением требований Указания № 3927-У;

2. В нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ, пункта 3 Указания № 3927-У Обществом не представлен в Банк России отчет по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2019 календарный год (требовалось представить не позднее 10.02.2020);

3. В нарушение требований пункта 3 Указания № 4263-У, приложения 1 к Указанию № 4263-У Обществом не представлены отчеты по форме ОКУД 0420001 «Об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за отчетные периоды с октября 2019 по февраль 2020 года (требовалось представить в срок не позднее 22.11.2019, 20.12.2019, 29.01.2020, 21.02.2020, 23.03.2020 соответственно).

Согласно пункту 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ, Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения. В нарушение указанной нормы Обществом не исполнены следующие предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации:

Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 06.11.2019 № Т128-99-2/44171, направленное в связи с нарушением Обществом Указания № 3927-У при представлении отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за девять месяцев 2019 года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем, уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 16.12.2019 №ТУ-36-ЮЛ-19-28209/1020-1. Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 25.12.2019 № 19-28209/3110-1 вынесено решение о наложении штрафа по делу об административном правонарушении в размере 500 тыс. рублей. Сведений об уплате Обществом назначенного административного штрафа не имеется;

Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.02.2020 № Т128-99-2/5255, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за 2019 календарный год, представляемый не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем, уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 24.03.2020 №ТУ-36-ЮЛ-20-5150/1020-1. Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 14.05.2020 № 20-5150/3140-1 вынесено решение о прекращении производства по делу об административном правонарушении, в связи с истечением срока давности привлечения к ответственности;

Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.02.2020 № Т128-99-2/6401, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2019 календарный год, представляемый не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 24.03.2020 №ТУ-36-ЮЛ-20-5133/1020-1. Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 14.05.2020 № 20-5133/3140-1 вынесено решение о прекращении производства по делу об административном правонарушении, в связи с истечением срока давности привлечения к ответственности.

Вышеизложенное свидетельствует о длительном неоднократном нарушении ООО «Ломбард народный» требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России в части неисполнения обязанности по представлению отчетности. Указанные нарушения препятствуют осуществлению надзорным органом функций, возложенных на него ст. 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ, и создают непосредственную угрозу интересам потребителей финансовых услуг.

Данный факт послужил основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

В силу пп. 3 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В силу п. 4 ч. 3 ст. 2.3 Федерального закона «О ломбардах» обращение в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, относится к функциям Банка России.

Согласно пп. б п. 6 ч. 3 ст. 2.3 Федерального закона «О ломбардах», Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случае неоднократного нарушения ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России.

В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников). Как разъяснено в п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно ч. 6 ст. 57 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» срок ликвидации общества, установленный его участниками или органом, принявшим решение о ликвидации общества, не может превышать один год.

Согласно пунктам 7, 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Таким образом, требования заявителя обоснованны, документально подтверждены и подлежат удовлетворению

Судебные расходы в виде государственной пошлины за рассмотрение дела в суде, в размере 6 000 рублей согласно ст.110 АПК РФ подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Ликвидировать ООО «Ломбард Народный» (ОГРН <***>, ИНН <***>).

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Ломбард Народный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) на учредителя общества ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, <...>, место регистрации – Ульяновская область, Новомалыклинский район, с. Нижняя Якушка, а именно: в шестимесячный срок с момента вступления решения суда в законную силу произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией ломбарда; назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации; опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о ликвидации, о порядке и сроке заявления требований кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации; принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации; составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого общества, перечне требований, предъявленных кредиторами, результаты их рассмотрения, а также перечне требовпаний, удовлетворенных вступившем в законную силу решением суда, независимо от того были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией; выплатить денежные средства кредиторам ликвидируемого общества в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения; после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс; представить в регистрирующий орган сведения, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращения деятельности общества.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Народный» в доход федерального бюджета расходы по оплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня его принятия в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

/
С.В. Агеенко