Решение от 19 сентября 2023 г. по делу № А40-107342/2023

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-107342/23-159-891
г. Москва
19 сентября 2023 г.
Резолютивная часть решения объявлена 04 сентября 2023года

Полный текст решения изготовлен 19 сентября 2023 года


Арбитражный суд г. Москвы в составе:

Судьи Константиновской Н.А., единолично,

при ведении протокола помощником судьи Жулиной Е.А.

рассмотрев в судебном заседании дело

по иску ФИО1

К ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (119049, <...>, ПАВИЛЬОН 3, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 19.02.2013, ИНН: <***>)

Об обязании предоставить документы

при участии:

от истца: ФИО2 по доверенности от 28.03.2023г.

от ответчика: ФИО3 по доверенности от 06.07.2023г.



У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 обратился в суд с иском к ООО «Новые Технологии» об обязании представить документы Общества.

Исковые требования мотивированы тем, что ответчика требования истца как участника общества в нарушение ст. 50 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не исполнил, чем нарушил права и законные интересы истца на получение информации о хозяйственной деятельности общества.

Истец, в судебном заседании заявленные требования поддержал.

Ответчик, представил письменный отзыв на иск, в удовлетворении заявленных требований просил отказать.

Суд, выслушав представителей истца, ответчика, исследовав письменные материалы дела, приходит к следующему:

В ходе судебного разбирательства судом установлено, что на основании договора залога доли в уставном капитале ООО «Новые Технологии» от 26 декабря 2017 года, удостоверенным ФИО4 временно исполняющим обязанности нотариуса г. Москвы Музыки С.А. и в соответствие со ст. 358.15 ГК РФ, истец владеет правами участника ООО «Новые Технологии» ОГРН <***>, ИНН <***>.

Руководствуясь п. 2 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» истец направил Ответчику письменное требование о предоставлении ему заверенных ответчиком копий следующих документов:

бухгалтерские книги за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

банковские выписки движения денежных средств по всем расчетным счетам Общества за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

реестр контрагентов Общества и заключенных Обществом договорах за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

договоры, заключенные Обществом за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

штатную численность работников общества за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

расчеты по страховым взносам за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

сведения о среднесписочной численности работников за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.:

данные о доходах физлиц 2-НДФЛ за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

сведения о налоге, рассчитанном и удержанном по форме 6-НДФЛ, за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

отчеты по транспортному налогу за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

бухгалтерские балансы за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

отчеты о финансовых результата, об изменениях капитала, о движении денежных средств, о целевом использовании средств за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.;

налоговые декларации по НДС, по прибыли и по налогу на имущество за период с 26.12.2017 г. по 05.05.2023 г.

Указанное требование истца отправлено ответчику по месту регистрации юридического лица и генерального директора 27.03.2023 г., что подтверждается квитанциями от 27.03.2023 г. об отправке соответствующих почтовых отправлений и отчетами об их отслеживании.

Однако, до настоящего времени ответа на требование истца не поступило.

Ссылаясь на то, что в добровольном порядке ответчиком требования истца так и не было исполнено, последний обратился в суд с рассматриваемым иском.

Возражая против удовлетворения заявленных требований, ответчик утверждает, что документы истцу могут быть представлены лишь за период с 27.03.2020 по 27.03.2023, общество не отказывается от предоставления документов, однако, истец не реагирует на обращения истца подписать обязательства по неразглашении коммерческой тайны.

Суд, анализируя представленные по делу доказательства, доводы и возражения сторон, приходит к следующему:

В соответствии с п.1 ст.67 Гражданского кодекса РФ и п.1 ст.8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» участник общества с ограниченной ответственностью вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

В пункте 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон №14-ФЗ) установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, который избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 32 и статья 40 Закона N 14-ФЗ).

В силу п.2 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 3 указанной статьи в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку.

Согласно п. 4 ст.50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Согласно п.3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011г. №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», из содержания п.1 ст.67 Гражданского кодекса РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.

Согласно п. 8 Информационного письма, в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии или обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности); непредоставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию.

В соответствии с п. 2 Информационного письма, в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Получение обществом искового заявления участника о предоставлении информации в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Между тем, таким обстоятельств судом не установлено.

Истцом представлены доказательства обращения к ответчику с требованием о предоставлении документов общества для ознакомления.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 15 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, с учетом положений абзаца 3 пункта 2 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Согласно пункту 14 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать представления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

Согласно абзацу шестому вышеуказанного пункта Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, поскольку Закон не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.

Таким образом, требования истца об истребования от общества расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности со ссылкой на раздел N 5 Приложения N 3 Приказа Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" обоснованно удовлетворены судом.

Согласно Федеральному закону от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - ФЗ "О бухгалтерском учете") бухгалтерский учет - формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных настоящим Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Таким образом, требования истца о предоставлении ему первично-учетных и бухгалтерских документов являются обоснованными, при этом суд признает обоснованными, что период за которые могут быть истребованы документы не может быть более трех лет, с учетом пп. 3 п. 4 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», т.е. с 05.05.2020 по 05.05.2023.

В части требования о предоставленные данных о доходах физических лиц 2-НДФЛ за период с 26.12.2017 по 05.05.2023, суд считает его неподлежащим удовлетворению.

По общему правилу ст. 88 Трудового кодекса РФ работодатель вправе осуществлять передачу персональных данных работника третьим лицам только с его предварительного письменного согласия.

Согласно ст. 3 Федерального закона «О персональных данных» персональные данные - любая информация, относящаяся к прямо или косвенно определенному или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных).

Таким образом, сведения о доходе работников ООО «НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ» являются персональными данными.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона «О персональных данных» операторы и иные лица, получившие доступ к персональным данным, обязаны не раскрывать третьим лицам и не распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Получив доступ к персональным данным работников, Общество в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О персональных данных» не имеет право распространять персональные данные без согласия субъекта персональных данных, то есть самих работников организации.

Правовая позиция о недопустимости передачи персональных данных работников организации даже её учредителям, отражена, в частности, в апелляционном определении Самарского областного суда от 10.12.2019 года по делу № 33-14999/2019.

С учетом изложенного заявленные требования подлежат частичному удовлетворению.

Истцом заявлено о взыскании на основании ст. 308.3 ГК РФ судебной неустойки в сумме 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (статья 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения. В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7).

В силу разъяснений пункта 31 Постановления N 7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Поскольку размер неустойки, подлежащей взысканию в случае неисполнения обязанной стороной судебного акта, законом не регламентирован, решение вопроса разумности ее размера относится к компетенции суда и разрешается с учетом конкретных обстоятельств дела.

В этой связи, принимая во внимание конкретные обстоятельства спора, позицию ответчика по вопросу о размере судебной неустойки, суд полагает, что установленный размер судебной неустойки (3 000 руб.) не соответствует фактическим правоотношениям сторон и является несоразмерной мерой стимулирования ответчика по исполнению решения.

При определении размера судебной неустойки необходимо учитывать характер обязательства, возложенного на ответчика судебным актом, степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по добровольному исполнению судебного акта, необходимость обеспечения баланса интересов сторон исходя из того, что взыскание судебной неустойки является мерой побуждения ответчика к своевременному исполнению судебного акта и не должно влечь безосновательное обогащение взыскателя.

С учетом установленных по делу обстоятельств и представленных по делу доказательств, суд приходит к выводу о том, что разумной и достаточной мерой, побуждающей ответчика к исполнению решения по настоящему делу, является неустойка в размере 500 руб. в день до дня его фактического исполнения, в случае неисполнения решения суда в течение десяти дней со дня вступления в законную силу.

Размер неустойки определенный истцом указанным выше критериям не соответствует.

На основании изложенного, а также принимая во внимание, что началом для начисления неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным судом для исполнения обязательства в натуре, оснований для удовлетворения остальной части требования о взыскании неустойки не имеется.

Судебные расходы распределяются в соответствии с правилами статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 12, ГК РФ, ст. 4, 64-68, 70-71, 101-103, 110, 123, 137, 156, 167-171, 176 АПК РФ арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования ФИО1 в части истребования документов, удовлетворить частично.

Обязать ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (119049, <...>, ПАВИЛЬОН 3, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 19.02.2013, ИНН: <***>) в течении 5-ти дней с даты вступления решения в законную силу предоставить ФИО1 заверенные копии следующих документов Общества за период с 05.05.2020г. по 05.05.2023г.:

-бухгалтерские книги;

- банковские выписки движения денежных средств по всем расчетным счетам Общества;

- реестр контрагентов Общества и заключенных Обществом договорах;

- договоры, заключенные Обществом;

- штатную численность работников Общества;

- расчеты по страховым взносам;

- сведения о среднесписочной численности работников;

- сведения о налоге, рассчитанном и удержанном по форме 6-НДФЛ

- отчеты по транспортному налогу

- бухгалтерские балансы

- отчеты о финансовых результата, об изменениях капитала, о движении денежных средств, о целевом использовании средств

- налоговые декларации по НДС, по прибыли и по налогу на имущество

В остальной части требований о предоставлении документов отказать.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (119049, <...>, ПАВИЛЬОН 3, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 19.02.2013, ИНН: <***>) в пользу ФИО1 6 000 (шесть тыс.) руб. – расходы по госпошлине.

В случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (119049, <...>, ПАВИЛЬОН 3, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 19.02.2013, ИНН: <***>) в пользу ФИО1 500 (пятьсот) руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

В остальной части во взыскании неустойки отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.


Судья Н.А. Константиновская