Решение от 4 февраля 2019 г. по делу № А32-48026/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А32-48026/2018
г. Краснодар
04 февраля 2019 г.
Резолютивная часть решения объявлена 28 января 2019 г.

Решение в полном объеме изготовлено 04 февраля 2019 г.


Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Полякова Д.Ю.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Боголюбовым М.А.,

рассмотрев в судебном заседании исковое заявление Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Краснодар,

к обществу с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК», г. Сочи,

к ФИО1» (учредителю ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК»), г. Ростов-на-Дону,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, – Межрайонная ИФНС России № 16 по Краснодарскому краю, г. Краснодар,

о ликвидации юридического лица,


в предварительном судебном заседании участвуют представители:

от истца: ФИО2, по доверенности;

от ответчиков: не явились, извещены;

от третьего лица: не явился, извещено;



УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар (далее – заявитель, банк) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением, в котором просит ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (далее – общество, ломбард), а также обязать учредителя (участника) общества совершить действия, связанные с его ликвидацией, установив срок, в который процедура ликвидации должна быть завершена.

Представитель истца в судебном заседании присутствовал, изложил доводы, указанные в заявлении, настаивал на удовлетворении заявленных требований.

В обоснование заявленных требований истец сослался на пункт 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ от 19.07.2007 «О ломбардах», статью 61 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 4, 6, 76.5 Федерального закона №86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», указав, что ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» не обеспечил представление обязательной отчетности, направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов путем создания личного кабинета.

Представители ответчиков в судебном заседании отсутствовали, о времени и месте проведения судебного заседания извещены надлежащим образом. Отзывы на исковое заявление суду не представлены.

Представитель третьего лица в судебном заседании отсутствовал, о времени и месте проведения судебного заседания извещено надлежащим образом. В материалы дела представило отзыв на заявление, согласно которому исковые требования поддерживает в полном объеме.

При таких обстоятельствах дело подлежит рассмотрению в порядке статей 131, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также – АПК РФ).

Исследовав материалы дела, оценив в порядке статьи 71 АПК РФ в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает заявленные Банком России исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно данным из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ), ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (ИНН <***>, ОГРН <***>) было зарегистрировано в качестве юридического лица 07.03.2008, содержит в фирменном наименовании слово «ломбард» и имеет код основного вида деятельности 64.92.6 «Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества», учредителем общества является ФИО1.

Указанное свидетельствует о том, что ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» является организацией, поднадзорной Банку России.

Во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» обязано было представлять в территориальные подразделения Банка России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», что предусмотрено статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах), а также Указанием Банка России № 3927-У от 30.12.2015 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» не предоставляло в Банк России:

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017 год, отчет о деятельности ломбарда за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года), отчет о деятельности ломбарда за 2017 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2018 год, отчет о деятельности ломбарда за первое полугодие 2018 года;

- отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за октябрь, ноябрь, декабрь 2017 года, январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2018 года.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена следующие электронные документы: требования (предписания) Банка России; запросы Банка России; иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Размещенный Банком России в личном кабинете электронный документ содержит исходящий номер и дату регистрации в Банке России (пункт 4.2 Указания).

Электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью ее получения (пункт 4.3 Указания).

В связи с выявленными нарушениями Центром по обработке отчетности г. Тверь в адрес общества направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации:

- в электронном виде с электронной подписью через личный кабинет участника информационного обмена предписания от 31.01.2018 № Т128-99-2/1621, от 01.02.2018 № Т128-99-2/3684;

- предписания от 04.05.2018 № Т128-99-2/22666, от 12.04.2018 № Т128-99-2/13252, от 31.07.2018 № Т128-99-2/36861 – заказным письмом с уведомлением; возвращены с указанием органом почтовой связи причины возврата: «отсутствие адресата по указанному адресу».

До настоящего времени отчетность в Банк России ломбардом не представлена.

В нарушение части 8 статьи 2 Закона о ломбардах, пункта 1.2 Указания Банка России № 4600-У ломбард не обеспечил получение от Банка России электронных документов посредством использования ресурсов путем создания личного кабинета.

На основании статьи 6 Закона № 86-ФЗ и статьи 2.3 Закона о ломбардах, Банк России обратился в суд с заявлением о ликвидации ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК».

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации (далее – ГК РФ), с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Статьей 61 ГК РФ установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1 Закона о Банке России лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии со статьей 2.4 Закона о ломбардах, Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончаний календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

На основании статьи 6 Закона о Банке России и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях:

а) неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

б) неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России;

в) нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

г) несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

Материалами дела подтверждается неоднократное нарушение ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» Закона о ломбардах и нормативных актов Банка России, выразившееся в необеспечении направления в Банк России и получения от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов, путем создания личного кабинета, что подтверждается скрин-копией экрана программного средства Сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка IBM Cognos по ссылке: http//10.181.9.49/Home/Packages, а также в непредставлении отчетности.

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, принимая во внимание неоднократность допущенных ООО «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» нарушений, а также систематический характер непредставления обязательной отчетности.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62 ГК РФ) за счет имущества юридического лица.

При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62 ГК РФ).

Из положений Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 следует, что на основании статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

В соответствии с частью 3 статьи 110 АПК РФ государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины.

Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (354065, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>).

Обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (354065, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>) возложить на учредителя общества – ФИО1 (344103, <...>/А).

Обязать участника общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (354065, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 (344103, <...>/А) завершить ликвидационную процедуру общества в течение шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ВЕК» (354065, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>) в доход Федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в течение одного месяца с момента его вынесения в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд.



Судья Д.Ю. Поляков