Решение от 8 декабря 2022 г. по делу № А45-23683/2022

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ


ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ



РЕШЕНИЕ

Дело №А45-23683/2022
г. Новосибирск
08 декабря 2022 года
Резолютивная часть решения объявлена 06 декабря 2022 года

Решение изготовлено в полном объеме 08 декабря 2022 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Абаимовой Т.В., рассмотрев в открытом судебном заседании при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, дело по исковому заявлению

ФИО2 (ИНН <***>), г. Новосибирск

к обществу с ограниченной ответственностью «ДЯДЯ ДЁНЕР» (ОГРН <***>), г. Новосибирск

об истребовании документов обществу

при участии в судебном заседании представителей:

истца: ФИО3, доверенность от 09.11.2022, удостоверение (онлайн)

ответчика: не явился, извещен

УСТАНОВИЛ:

в Арбитражный суд Новосибирской области обратился ФИО2 (далее – истец, ФИО2) с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «ДЯДЯ ДЁНЕР» (далее – ответчик, ООО «Дядя Дёер», Общество), уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, об обязании Общество в течение пяти рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда передать истцу надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1) Выписки и приложения к ним по всем счетам, открытым ответчику в банке за период с 01.01.2019 по текущую дату;

2) Гражданско-правовые договоры и другие документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ответчика, в том числе Договор об осуществлении рейтинговых действий с ООО «НРА», сведения об имеющихся у Общества кредитных обязательствах и поручительствах перед физическими и юридическими лицами и их размере - за период с 01.01.2019 по текущую дату;

3) Реестр трудовых договоров (с 01.01.2019 по текущую дату) и договоров гражданско-правового характера (с 01.01.2019 по текущую дату);

4) Штатные расписания ответчика за период с 01.01.2019 по текущую дату;

5) Документы бухгалтерского и налогового учета (в том числе, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, отраженным в главных книгах; карточки всех счетов, все первичные учетные документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества (накладные, акты выполненных работ и пр.), ответчика за период с 01.01.2019 по текущую дату;

6) Перечень существенных событий (сделок, оказывающих влияние на финансовое положение общества) с приложением подтверждающих документов за период с 01.01.2019 по текущую дату;

7) Акты сверок со всеми кредиторами и дебиторами за период с 01.01.2019 по текущую дату;

8) Бухгалтерскую отчетность за 2019, 2020, 2021 годовую и поквартальную с пояснительными записками и всеми корректировками (если корректировалась), в том числе отчеты о прибыли и убытках Общества за 2019,2020,2021 годы;

9) Налоговые декларации за период с 01.01.2019 по текущую дату;

10) Акты и решения по результатам налоговых проверок, проведенных в Обществе, за весь период его деятельности;

11) Расчетные ведомости по начисленным и выплаченным заработным платам за период с 01.01.2019 по текущую дату;

12) Приказы по финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01.01.2019 по текущую дату;

13) Кадровые приказы по личному составу, авансовые отчеты за период с 01.01.2019 по текущую дату;

14) Материальные отчеты за период с 01.01.2019 по текущую дату;

15) Инвентаризационные ведомости и акты по всем проведенным инвентаризациям за период с 01.01.2019 по текущую дату;

16) Сведения о начисленной амортизации по всем основным средствам за период с 01.01.2019 по текущую дату;

17) Документы, подтверждающие присвоение кредитного рейтинга ООО «НРА» и его изменение (в случае изменения);

18) Аудиторские заключения, отчеты ревизионной комиссии Общества за период с 01.01.2019 по текущую дату;

19) Все изменения, внесенные в Устав Общества;

20) Корпоративные решения (протоколы общих собраний, решения председателя совета директоров, протоколы и решения заседаний совета директоров) по ООО «Дядя Дёнер» и приложения к ним с 01.01.2017 по текущую дату;

21) Документы, подтверждающие права Общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), находящиеся в его собственности, аренде или ином законном праве;

22) Кассовые книги в полном объеме за 2019, 2020, 2021 годы;

23) Сведения о движении денежных средств Общества за весь период его деятельности по кассе с предоставлением документов, подтверждающих совершенные операции;

24) Информацию, содержащуюся в компьютерных файлах, сформированных в используемой обществом специализированной компьютерной программе ведения бухгалтерского учета - программа 1C - касающихся всех данных бухгалтерского учета ООО «Дядя Дёнер» на электронном носителе информации в общераспространенном формате текстового компьютерного файла за период с 01.01.2019 по текущую дату;

25) Сведения об иных имеющихся у Общества обязательствах, документы, подтверждающие наличие обязательств;

26) Учетную политику Общества на 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

27) Годовые отчеты Общества за 2019, 2020, 2021 годы (с приложением);

28) Управленческие балансы Общества (сводный по группе компаний и по каждой компании) за 2019, 2020, 2021 годы, в том числе, отчеты по доходам и расходам, о движении денежных средств;

в случае неисполнения решения суда взыскать с общества в пользу истца 5000 рублей 00 копеек за каждый день неисполнения судебного акта со дня истечения пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу до даты его фактического исполнения.

Исковые требования обоснованы ссылками на статьи 65.2, 67 Гражданского кодекса РФ, статьи 8, 26, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ), мотивированы необоснованным не представлением ответчиком документов истцу, являющемуся участником Общества.

Ответчик считает заявленные требования необоснованными по основаниям, изложенным в отзыве на исковое заявление, ссылается на то, что до 2018 года информация о деятельности Общества доводилась до истца, при этом с 2019 года ФИО2 был болен и возможность информировать его о деятельности Общества была утрачена; в декабре 2021 года в результате затопления вся документация общества была уничтожена, в силу чего удовлетворение требований истца объективно невозможно; на текущую дату в отношении ООО «Дядя Дёнер» инициирована процедура несостоятельности (банкротства) - дело № А45-29116/2022, после рассмотрения требований заявителя и введения процедуры банкротства истец сможет адресовать свои требования арбитражному управляющему.

В соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ дело рассмотрено по существу в отсутствии представителя ответчика, извещенного о времени и месте судебного заседания надлежащим образом.

ООО «ДЯДЯ ДЁНЕР» зарегистрировано в ЕГРЮЛ в качестве юридического лица Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Новосибирской области 06.03.2010.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ, участниками Общества являются следующие лица: ФИО4, владеющая 100/300 долями в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 6000 руб. 00 коп.; ФИО2, владеющий 97/300 долями в уставном капитале общества номинальной стоимостью 5 820 руб. 00 коп.; ФИО5, владеющий 3/300 долями в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 180 руб. 00 коп.; ФИО6, владеющий 100/300 долями в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 6000 руб. 00 коп.

ФИО6 также является единоличным исполнительным органом Общества.

01.04.2022 истцом директору Общества ФИО7 было вручено требование от 01.04.2022 о предоставлении документов и информации о деятельности Общества с указанием порядка и срока их направления истцу, неисполнение которого явилось основанием для обращения ФИО2 в арбитражный суд с настоящим исковым заявлением.

На основании пункта 1 статьи 65.2, статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в порядке, установленном его учредительными документами.

Из положений статей 7 и 8 Закона № 14-ФЗ следует, что все участники общества вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим законом и уставом общества; получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Основной перечень информации общества, доступ к которой должен быть обеспечен участнику, приведен в пункте 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ.

К указанным документам также относятся документы бухгалтерского учета, налоговая отчетность, документы о трудовой деятельностью работников, отчетность по застрахованным лицам в Пенсионный фонд Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального Закона от 06.11.2011 г. № 402 -ФЗ «О бухгалтерском учёте» (далее по тексту - Закон о бухучёте), ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Руководителем экономического субъекта, согласно пп. 7 статьи 3 Закона о бухучёте, выступает лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Согласно статье 29 Закона о бухучете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

На основании пункта 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ в течение 5 рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

Согласно пунктам 1, 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - информационное письмо № 144) при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона. Участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Таким образом, по смыслу вышеприведенных норм права и разъяснений, ФИО2, как участник ООО «Дяда Дёнер» наделен правом запрашивать у ответчика информацию и документы о деятельности Общества.

Довод ответчика о том, что документация не может быть предоставлена в результате затопления в декабре 2021 года, не принимается судом во внимание, поскольку, как следует из смыслу изложенного в Информационном письме от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

При этом ответчиком не представлено доказательств невозможности предоставления информации о деятельности Общества или принятия мер к ее восстановлению.

То обстоятельство, что ФИО2 длительное время находился на лечении не лишает его права запрашивать информацию о деятельности Общества, а Общество, соответственно, обязанности её предоставить.

Из буквального толкования названной нормы следует, что предусмотренное в подпункте 3 пункта 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ правомочие общества отказать участнику в предоставлении ряда документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества, не является безусловным основанием, препятствующим суду принять соответствующее решение, возложив на общество обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию, связанную с деятельностью общества, за иной период.

В данном случае ответчик не обосновал, что запрошенные за указанный истцом период документы не представляют ценности с точки зрения их экономического и юридического анализа, не доказал наличия объективных препятствий для представления истцу указанных документов, в том числе связанных с истечением сроков их хранения.

В соответствии с информационным письмом № 144, предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества и иных правомочий, предусмотренных Законом об обществах с ограниченной ответственностью.

Действия участников общества по участию в управлении и деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное.

Отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом) и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В данном случае оснований для отказа истцу в предоставлении испрашиваемых документов судом не установлено.

Поскольку в материалах дела отсутствуют доказательства исполнения ответчиком требования истца о предоставлении ему документов о деятельности ООО «Дядя Дёнер» в полном объеме, исковые требования подлежат удовлетворению.

Статьей 308.3 ГК РФ предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника и присуждается в целях преодоления имеющегося сопротивления и побуждения к исполнению.

В пунктах 28, 31, 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» указано, что в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения, судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка). Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Таким образом, снижение размера неустойки в каждом конкретном случае является одним из предусмотренных законом правовых способов, которыми законодатель наделил суд в целях недопущения явной несоразмерности неустойки последствиям нарушения обязательства. Возложение законодателем на суды решения вопроса об уменьшении размера неустойки при ее явной несоразмерности последствиям нарушения обязательств вытекает из конституционных прерогатив правосудия, которое по своей сути признается таковым, поскольку отвечает требованиям справедливости.

В настоящем случае истец, заявляя требование о присуждении ответчику судебной неустойки за неисполнение обязательств по предоставлению документации, в размере 5 000,00 рублей за каждый календарный день просрочки, не доказал наличие ущерба, возникшего вследствие непредставления ответчиком истребованной документации.

Учитывая необходимость установления баланса между применяемой к нарушителю мерой ответственности и оценкой действительного, а не предполагаемого, размера ущерба, причиненного в результате конкретного правонарушения, о чем указал Конституционный Суд РФ в определении от 21.12.2000 № 263-О, суд, принимая во внимание частичную передачу ответчиком документации в процесс рассмотрения спора, считает разумным, соразмерным и справедливым присуждение судебной неустойки в размере 500 рублей в день за каждый день просрочки исполнения решения по истечении 5 рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по оплате истцом госпошлины относятся на ответчика.

Арбитражный суд разъясняет лицам, участвующим в деле, что настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет».

Руководствуясь статьями 110, 170, 176, 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

обязать общество с ограниченной ответственностью «ДЯДЯ ДЁНЕР» (ОГРН <***>) в течение пяти рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда передать ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1) Выписки и приложения к ним по всем счетам, открытым ответчику в банке за период с 01.01.2019 по текущую дату;

2) Гражданско-правовые договоры и другие документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ответчика, в том числе Договор об осуществлении рейтинговых действий с ООО «НРА», сведения об имеющихся у Общества кредитных обязательствах и поручительствах перед физическими и юридическими лицами и их размере - за период с 01.01.2019 по текущую дату;

3) Реестр трудовых договоров (с 01.01.2019 по текущую дату) и договоров гражданско-правового характера (с 01.01.2019 по текущую дату);

4) Штатные расписания ответчика за период с 01.01.2019 по текущую дату;

5) Документы бухгалтерского и налогового учета (в том числе, оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, отраженным в главных книгах; карточки всех счетов, все первичные учетные документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества (накладные, акты выполненных работ и пр.), ответчика за период с 01.01.2019 по текущую дату;

6) Перечень существенных событий (сделок, оказывающих влияние на финансовое положение общества) с приложением подтверждающих документов за период с 01.01.2019 по текущую дату;

7) Акты сверок со всеми кредиторами и дебиторами за период с 01.01.2019 по текущую дату;

8) Бухгалтерскую отчетность за 2019, 2020, 2021 годовую и поквартальную с пояснительными записками и всеми корректировками (если корректировалась), в том числе отчеты о прибыли и убытках Общества за 2019,2020,2021 годы;

9) Налоговые декларации за период с 01.01.2019 по текущую дату;

10) Акты и решения по результатам налоговых проверок, проведенных в Обществе, за весь период его деятельности;

11) Расчетные ведомости по начисленным и выплаченным заработным платам за период с 01.01.2019 по текущую дату;

12) Приказы по финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01.01.2019 по текущую дату;

13) Кадровые приказы по личному составу, авансовые отчеты за период с 01.01.2019 по текущую дату;

14) Материальные отчеты за период с 01.01.2019 по текущую дату;

15) Инвентаризационные ведомости и акты по всем проведенным инвентаризациям за период с 01.01.2019 по текущую дату;

16) Сведения о начисленной амортизации по всем основным средствам за период с 01.01.2019 по текущую дату;

17) Документы, подтверждающие присвоение кредитного рейтинга ООО «НРА» и его изменение (в случае изменения);

18) Аудиторские заключения, отчеты ревизионной комиссии Общества за период с 01.01.2019 по текущую дату;

19) Все изменения, внесенные в Устав Общества;

20) Корпоративные решения (протоколы общих собраний, решения председателя совета директоров, протоколы и решения заседаний совета директоров) по ООО «Дядя Дёнер» и приложения к ним с 01.01.2017 по текущую дату;

21) Документы, подтверждающие права Общества на движимое и недвижимое имущество (балансовые и забалансовые основные средства), находящиеся в его собственности, аренде или ином законном праве;

22) Кассовые книги в полном объеме за 2019, 2020, 2021 годы;

23) Сведения о движении денежных средств Общества за весь период его деятельности по кассе с предоставлением документов, подтверждающих совершенные операции;

24) Информацию, содержащуюся в компьютерных файлах, сформированных в используемой обществом специализированной компьютерной программе ведения бухгалтерского учета - программа 1C - касающихся всех данных бухгалтерского учета ООО «Дядя Дёнер» на электронном носителе информации в общераспространенном формате текстового компьютерного файла за период с 01.01.2019 по текущую дату;

25) Сведения об иных имеющихся у Общества обязательствах, документы, подтверждающие наличие обязательств;

26) Учетную политику Общества на 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

27) Годовые отчеты Общества за 2019, 2020, 2021 годы (с приложением);

28) Управленческие балансы Общества (сводный по группе компаний и по каждой компании) за 2019, 2020, 2021 годы, в том числе, отчеты по доходам и расходам, о движении денежных средств.

В случае неисполнения решения суда взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Дядя Денер» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 500 рублей 00 копеек за каждый день неисполнения судебного акта со дня истечения пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу до даты его фактического исполнения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Дядя Денер» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 6 000 рублей 00 копеек судебных расходов по уплате государственной пошлины.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г. Томск).

Решение может быть обжаловано в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу, в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (г. Тюмень) при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.


Судья Т.В. Абаимова