Решение от 31 октября 2017 г. по делу № А78-10386/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ

672002 г.Чита, ул. Выставочная, 6

http://www.chita.arbitr.ru; е-mail: info@chita.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


РЕШЕНИЕ

Дело № А78-10386/2017
г.Чита
31 октября 2017 года
Резолютивная часть решения объявлена 24 октября 2017 года

Решение изготовлено в полном объёме 31 октября 2017 года

Арбитражный суд Забайкальского края

в составе судьи С.Д. Дамбарова,

при ведении протокола судебного заседания

секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Министерства финансов Забайкальского края (ОГРН <***>, ИНН <***>) к сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Нива» (ОГРН <***> , ИНН <***>) о взыскании основного долга в сумме 4 500 000 рублей, процентов в сумме 2 472 534, 26 рублей, пени за просрочку в сумме 3 946 811, 95 рублей

с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора: сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Ага» (ОГРН <***>, ИНН <***>), Министерства сельского хозяйства Забайкальского края (ОГРН <***>, ИНН <***>)

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО2, представителя по доверенности от 29.11.2016 года № 83;

от ответчика: ФИО3, представителя по доверенности от 14.08.2017 года;

установил:

Министерство финансов Забайкальского края (далее – министерство финансов, истец) обратилось в Арбитражный суд Забайкальского края с иском к сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Нива» (далее – кооператив «Нива», ответчик) о взыскании основного долга в размере 4 500 000 руб., процентов 2 425 684 руб. 93 коп., пени за просрочку в размере 3 853 879 руб.01 коп.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, в деле участвовал сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Ага» (далее – кооператив «Ага»).

Определением от 02.10.2017 суд удовлетворил заявление об уточнении иска, в соответствии с которым истец просил взыскании с кооператива «Нива» основной долг в сумме 4 500 000 руб., проценты в сумме 2 472 534, 26 руб., пени за просрочку в сумме 3 946 811, 95 руб.

Определением от 14.09.2017 судом в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено Министерство сельского хозяйства Забайкальского края (далее – министерство сельского хозяйства).

В ходе рассмотрения дела судом установлено, что кооператив «Ага» ликвидирован, о чем в Едином государственном реестре юридических лиц сделана соответствующая запись. Учитывая факт ликвидации кооператива «Ага» и отсутствие у него правопреемников по обязательствам, указанное юридическое лицо было исключено из состава третьих лиц по спору.

Представитель истца требования поддержал в полном объеме с учетом сделанных дополнительных пояснений по иску.

Ответчик иск не признал, указав на то, что министерством финансов пропущен срок исковой давности по заявленному требованию. По мнению кооператива «Нива», им в полном объеме были исполнены обязательства по возврату кредита с начисленными процентами в соответствии с указаниями кредитора, поэтому оснований для взыскания указанных сумм не имеется.

Третье лицо – министерство сельского хозяйства представителя в суд не направило, представило пояснения, в котором указало на обоснованность заявленного по настоящему делу иска. В ходе рассмотрения дела представитель министерства сельского хозяйства пояснил, что не располагал сведениями о наличии обязательств ответчика по возврату кредита.

Рассмотрев заявленное требование, дав оценку имеющимся в деле доказательствам с учетом доводов, изложенных в исковом заявлении, пояснениях, арбитражный суд установил следующее.

Постановлением Главы Агинского Бурятского автономного округа от 23.08.2006 № 220 утвержден Порядок расходования средств на государственную поддержку потребительских кредитных кооперативов Агинского Бурятского автономного округа (т. 2, л.д. 39-40).

В соответствии с названным Порядком между Департаментом сельского хозяйства и природных ресурсов Агинского Бурятского автономного округа (департамент) и кооперативом «Нива» (заемщик) заключен кредитный договор от 25.08.2006 № Д-04 (т. 1, л.д. 41-43).

По условиям названного кредитного договора от 25.08.2006 № Д-04 департамент предоставляет заемщику бюджетный кредит в сумме 4 500 000 руб. Пунктом 1.3 договора предусмотрено, что заемщик возвращает кредит с начисленными на него процентами в размере 5 % годовых не позднее 01.09.2011.

Погашение основного долга и начисленных на него процентов осуществляется единовременно (пункт 1.4 договора).

Платежным поручением от 18.09.2006 № 315 кооперативу «Нива» в рамках названного кредитного договора были перечислены денежные средства в сумме 4 500 000 руб. (т. 1, л.д. 45).

Распоряжением Администрации Агинского Бурятского округа от 03.06.2011 № 64-р сельскохозяйственным потребительским кооперативам Агинского Бурятского округа, включая кооператив «Нива», предложено осуществить возврат денежных средств, полученных по кредитным договором, кооперативу «Ага» (т. 1, л.д. 44).

Впоследствии распоряжением от 23.08.2011 № 95-р в распоряжение от 03.06.2011 № 64 были внесены изменения (т.2, л.д. 36). Согласно новой редакции этого распоряжения кооперативу «Ага» было предписано выдать кредитным кооперативам 1 уровня, обеспечившим полный возврат кредитных средств, новые сезонные кредиты равные сумме возврата сроком до 31.12.2011.

В порядке исполнения распоряжения от 03.06.2011 № 64-р кооператив «Нива» перечислил денежные средства в оплату кредита и начисленных на него процентов в сумме 5 625 000 руб. по платежным поручениям от 21.07.2011 № 143, от 02.08.2011 № 149, от 12.08.2011 № 162, от 23.08.2011 № 166, от 26.08.2011 № 167 кооперативу «Ага».

На основании протеста Прокуратуры Забайкальского края от 19.09.2011 № 7-15-2011 распоряжение Администрации Агинского Бурятского округа от 03.06.2011 № 64-р было отменено распоряжением от 23.10.2011 № 110-р.

В сентябре 2011 года Государственной финансовой инспекцией Забайкальского края проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности, связанной с использованием бюджетных средств, полученных от сельскохозяйственных потребительских кооперативов Агинского Бурятского округа.

По итогам проведенной проверки составлен акт от 21.09.2011 (т.2, л.д. 4-14), в котором Государственная финансовая инспекция Забайкальского края, исследовав документацию, относящуюся к исполнению кредитных обязательств, установила, что сельскохозяйственные потребительские кооперативы Агинского Бурятского округа на основании распоряжения от 03.06.2011 № 64 произвели частичный возврат ранее предоставленных кредитных средств не в краевой бюджет, а на счет кооператива «Ага». В данном акте Государственная финансовая инспекция Забайкальского края делает вывод о неправомерности перечисления денежных средств в оплату бюджетных кредитов в пользу кооператива «Ага».

В январе 2012 года Государственной финансовой инспекцией Забайкальского края проведена проверка исполнения предложений, сделанных по результатам предшествующей проверки, организованной в сентябре 2011 года, о чем составлен акт от 20.01.2012.

Указанная проверка проведена с учетом принятого Правительством Забайкальского края решения о необходимости зачисления всех денежных средств, перечисляемых сельскохозяйственными потребительскими кооперативами Агинского Бурятского округа по кредитным договорам, на счет кооператива «Ага» для целей консолидированного возврата этим юридическим лицом всех бюджетных кредитов, включая и кредит, ранее предоставленный кооперативу «Нива» (пункт 6 раздела 3 акта от 20.01.2012). В этой связи оценка размера задолженности сельскохозяйственных потребительских кооперативов Агинского Бурятского округа перед краевым бюджетом произведена Государственной финансовой инспекцией Забайкальского края, исходя из объема денежных средств, фактически перечисленных кооперативу «Ага».

Правительством Забайкальского края принято постановление от 12.12.2012 № 542, которым утвержден Порядок проведения реструктуризации задолженности кооператива «Ага» по бюджетным кредитам, выданным в 2006 году из бюджета Агинского Бурятского автономного округа.

Данным постановлением утверждены условия проведения реструктуризации задолженности кооператива «Ага» по бюджетным кредитам, выданным из бюджета Агинского Бурятского автономного округа на государственную поддержку сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов, включая кооператив «Нива». Уполномоченным лицом на заключение соглашения по реструктуризации признано министерство финансов.

На основании данного постановления от 12.12.2012 № 542 между министерством финансов и кооперативом «Ага» заключено соглашение от 29.12.2012 № 1201 о реструктуризации задолженности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Ага» по бюджетным кредитам, выданным в 2006 году из бюджета Агинского Бурятского автономного округа.

Названное соглашение определяло условия исполнения обязательств кооперативом «Ага», как лица, консолидирующего все поступающие от сельскохозяйственных потребительских кооперативов Агинского Бурятского округа денежные средства по возврату ранее предоставленных бюджетных кредитов.

Данное соглашение заключено в отношении всей суммы кредитов, предоставленных сельскохозяйственным потребительским кооперативам Агинского Бурятского округа.

Вступившим в силу решением Арбитражного суда Забайкальского края от 07.10.2013 по другому делу № А78-5641/2013 соглашение от 29.12.2012 № 1201, заключенное между министерством финансов и кооперативом «Ага» признано недействительным в связи с его несоответствием требованиям бюджетного законодательства.

С учетом решения Арбитражного суда Забайкальского края от 07.10.2013 по другому делу № А78-5641/2013 и выводов, изложенных в судебных актах по делу № А78-11211/2016, министерство финансов обратилось в суд с настоящим иском.

Суд, рассмотрев заявленные требования, дав оценку доводам, изложенным в исковом заявлении, изучив представленные документы и оценив доказательства в совокупности, приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленного иска.

В соответствии с пунктом 1 статьи 93.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации бюджетный кредит может быть предоставлен Российской Федерации, субъекту Российской Федерации, муниципальному образованию или юридическому лицу на основании договора, заключенного в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете, с учетом положений, установленных настоящим Кодексом и иными нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения.

К правоотношениям сторон, вытекающим из договора о предоставлении бюджетного кредита, применяется гражданское законодательство Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Принимая во внимание указанные положения Бюджетного кодекса Российской Федерации, к отношениям сторон в части порядка возврата предоставленных денежных средств подлежат применению общие нормы гражданского законодательства об обязательствах и правила, установленные § 2 главы 42 (Кредит) Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Согласно пункту 1 статьи 810 ГК РФ, применяемому к отношениям сторон, заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

При этом в силу общих положений гражданского законодательства (статьи 312 ГК РФ) кредитор по обязательству вправе указать лицо, которому должник обязан исполнить обязательство и которое, принимая такое исполнение, действует в соответствующем обязательством правоотношении от имени этого кредитора.

Перечисление денежных средств в порядке возврата бюджетного кредита и процентов производилось кооперативом «Нива» на расчетный счет кооператива «Ага» на основании распоряжения от 03.06.2011 № 64-р.

Возможность применения указанного порядка расчетов для целей погашения предоставленного бюджетного кредита впоследствии также подтверждена Правительством Забайкальского края при принятии постановления от 12.12.2012 № 542 и подписании соглашения от 29.12.2012 № 1201 (ссылка на указанное решение также имеется и в акте от 20.01.2012 ГФИ ЗК). Принятие данного постановления свидетельствует о последующем одобрении Правительством Забайкальского края указанного механизма погашения бюджетных кредитов.

Соглашение от 29.12.2012 № 1201 предусматривало возврат всех бюджетных кредитов (66 000 000 руб.), как в части средств, фактически полученных кооперативом «Ага» от сельскохозяйственных производителей к моменту его подписания, так и денежных сумм, которые еще не перечислены и составляли задолженность сельскохозяйственных потребительских кооперативов Агинского Бурятского округа по кредитным договорам.

Таким образом, издав распоряжение от 03.06.2011 № 64-р и постановление 12.12.2012 № 542, предусматривающие перечисление денежных средств по кредитным договорам на расчетный счет кооператива «Ага» с целью консолидированного возврата бюджетных кредитов, органы государственной власти Забайкальского края, фактически выразили волю на изменение получателя денежных средств (переадресация исполнения) по кредитному обязательству.

При наличии таких актов и совершении органами государственной власти действий по подписанию и исполнению соглашения от 29.12.2012 № 1201 уполномоченным лицом на приятие исполнения применительно к обязательству из кредитного договора от 25.08.2006 № Д-04 в соответствии с положениями статьи 312 ГК РФ является кооператив «Ага».

В силу этой нормы права, если иное не предусмотрено соглашением сторон и не вытекает из обычаев делового оборота или существа обязательства, должник вправе при исполнении обязательства потребовать доказательств того, что исполнение принимается самим кредитором или управомоченным им на это лицом, и несет риск последствий непредъявления данного требования.

Следовательно, перечисление денежных средств на расчетный счет кооператива «Ага» производилось ответчиком по поручению органов государственной власти в целях исполнения кредитного договора от 25.08.2006 № Д-04. Поэтому указанные платежи следует квалифицировать, как возврат кредита с начисленными процентами уполномоченному лицу, вне зависимости от наличия и характера отношений такого кредитора с принимающим исполнение лицом.

Данная правовая позиция по вопросу применения статьи 312 ГК РФ сформулирована в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 26.05.2009 № 730/09.

Кроме того, применительно к правовой позиции Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, сформулированной в пункте 14 Информационного письма от 30.10.2007 № 120 «Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации» недействительность основания, по которому право на получение исполнения перешло к другому лицу, не затрагивает права должника, поскольку учиненное должником цессионарию исполнение до момента признания соглашения об уступки требования недействительным, является надлежащим исполнением.

Поскольку решающее значение при переадресации исполнения имеет воля кредитора, а наличие или действительность оснований, определяющих взаимоотношения такого кредитора с третьим лицом - получателем исполнения не касается должника, добросовестно исполнившего обязательство (на что прямо указано в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 26.05.2009 № 730/09), ссылки истца на недействительность соглашения от 29.12.2012 № 1201 подлежат отклонению.

При рассмотрении дела суд не установил в действиях ответчика признаков недобросовестного поведения. Доказательств наличия сговора между кооперативами «Нива» и «Ага» с целью обойти установленный порядок возврата предоставленных денежных средств вопреки воле кредитора или незаконно освободить ответчика от обязанности, установленной кредитным договором, в деле также не имеется.

Согласно материалам дела оплата по кредитному договору производилась кооперативом «Нива» из собственных денежных средств.

После перечисления кооперативом «Нива» денежных средств в соответствии с распоряжением от 03.06.2011 № 64-р кооператив «Ага» предоставил кооперативу «Нива» займы в рамках заключенных договоров займа от 27.07.2011 № 12 и от 15.09.2011.

Соответствующие денежные средства в рамках договоров займа от 27.07.2011 № 12 и от 15.09.2011 фактически предоставлялись кооперативу «Нива» в рамках отдельных гражданско-правовых отношений, на отличных от предусмотренного кредитным договором от 25.08.2006 № Д-04 условиях, поэтому оснований считать, что у ответчика с получением заемных средств сохранилась обязанность по возврату бюджетного кредита не имеется.

Безналичные денежные средства не являются вещами с индивидуально-определенными признаками и в силу своего правового режима становятся собственностью получателя с момента их зачисления на расчетный счет.

Поскольку платежи производились между указанными лицами в каждом конкретном случае по отдельному гражданско-правовому основанию в отношении денежных средств, фактически находившихся в распоряжении указанных юридических лиц на расчетных счетах, довод министерства финансов о том, что предметом последующих договоров займа являлись именно средства бюджетного кредита, а ответчик в силу данного обстоятельства продолжает оставаться должником по обязательству из кредитного договора от 25.08.2006 № Д-04, нельзя признать состоятельным и соответствующим нормам гражданского законодательства.

Из материалов дела следует, что между кооперативами «Нива» и «Ага» существовали длительные хозяйственные отношения, предусматривающие взаимное предоставление денежных средств на возвратной основе; данные лица являются кредитными потребительскими кооперативами различных уровней. В материалах дела отсутствую доказательства, указывающие на то, что для предоставления займа кооперативом «Ага», использовались те же самые средства, которые были ранее получены от ответчика в порядке исполнения распоряжения от 03.06.2011 № 64-р.

Так как у кооператива «Ага», получившего от имени кредитора в соответствии с распоряжением от 03.06.2011 № 64-р денежные средства в сумме 5 625 000 руб., по смыслу статьи 312 ГК РФ не могло возникнуть каких-либо обязательств перед кооперативом «Нива» в связи с осуществлением данных расчетов, оснований для выводов о том, что между указанными лицами мог быть произведен зачет встречных однородных требований с использованием данных денежных сумм, также не имеется.

Согласно представленному ответчиком контррасчету кооператив «Нива» в полном объеме перечислил кооперативу «Ага» средства бюджетного кредита с начисленными на него процентами. Данный расчет проверен судом и признан правильным. Денежные средства возвращены в пределах срока согласованного в договоре от 25.08.2006 № Д-04, поэтому пени за нарушение условий обязательства не подлежат начислению.

Принимая во внимание, что ответчик исполнил обязательство из кредитного договора от 25.08.2006 № Д-04 лицу, которое было уполномочено на принятие такого исполнения, в удовлетворении требования о взыскании тех же денежных средств в судебном порядке следует отказать. На должника, добросовестно исполнившего обязательство, не могут быть возложены риски, связанные с отменой распоряжений кредитора о перечислении денежных средств или отсутствием оснований для принятия исполнения третьим лицом в рамках отношений этого лица с кредитором.

Кроме того, ответчиком заявлено о применении срока исковой давности к требованиям по настоящему делу.

Согласно статье 195 ГК РФ исковой давностью признается срок для защиты права по иску лица, право которого нарушено.

Гражданский кодекс Российской Федерации различает общий и специальные сроки исковой давности. Установление в статье 196 ГК РФ общего срока исковой давности в три года, определяемого в соответствии со статьей 200 данного Кодекса, а также последствий его пропуска обусловлено необходимостью обеспечить стабильность отношений участников гражданского оборота.

Исковое заявление по настоящему делу подано в суд 17.07.2017.

Об обстоятельствах, связанных с перечислением денежных средств кооперативом «Нива» на расчетный счет кооператива «Ага» в порядке исполнения распоряжения от 03.06.2011 № 64-р министерство финансов узнало из акта Государственной финансовой инспекцией Забайкальского края от 21.09.2011, что истцом подтверждено в ходе рассмотрения дела. Кроме того, министерству финансов также должно было стать известно о возможном нарушении прав Забайкальского края в результате исполнения согласованной схемы расчетов после вступления в законную силу решения Арбитражного суда Забайкальского края от 07.10.2013 по делу № А78-5641/2013, которым было признано недействительным соглашение о реструктуризации от 29.12.2012 № 1201.

Кредитный договор от 25.08.2006 № Д-04 заключен с кооперативом «Нива», в который не вносились изменения после подписания соглашения о реструктуризации от 29.12.2012 № 1201, поэтому истец был осведомлен об условиях соответствующего обязательства и должнике, обязанном произвести возврат кредита с начисленными на него процентами

Правом на обращение в суд в пределах общего трехлетнего срока исковой давности министерство финансов не воспользовалось.

В соответствии с пунктом 4 статьи 94.4 БК РФ срок исковой давности в пять лет устанавливается по требованиям Российской Федерации, возникающим в связи с предоставлением на возвратной и (или) возмездной основе бюджетных денежных средств, в том числе бюджетных кредитов за счет средств целевых иностранных кредитов (заимствований) и иных бюджетных кредитов (ссуд), включая требования по уплате процентов и (или) иных платежей, предусмотренных законом и (или) договором (соглашением), в том числе требования о неосновательном обогащении и возмещении убытков.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в постановлении от 20.07.2011 № 20-П, указанный срок исковой давности является специальным и применяется исключительно по требованиям Российской Федерации, исходя из необходимости соблюдения баланса конституционно защищаемых публичных и частных интересов и специфики взаимоотношений государства и получателей бюджетных средств.

Поскольку указанный срок в силу специфики правого регулирования не распространяется на требования субъектов Российской Федерации, а данные нормы не подлежат расширительному толкованию, ссылки истца на пункт 4 статьи 94.4 БК РФ отклоняются судом как несостоятельные.

При изложенных обстоятельствах суд не находит оснований для удовлетворения заявленного требования.

Истец освобожден от уплаты государственной пошлины, поэтому расходы по оплате государственной пошлины не распределяются по правилам статьи 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Четвёртый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня принятия.

Судья С.Д. Дамбаров