Решение от 13 июня 2018 г. по делу № А10-1420/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

ул. Коммунистическая, 52, г. Улан-Удэ, 670001

e-mail: info@buryatia.arbitr.ru, web-site: http://buryatia.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А10-1420/2018
13 июня 2018 года
г. Улан-Удэ


Резолютивная часть решения объявлена 05 июня 2018 года.

Полный текст решения изготовлен 13 июня 2018 года.

Арбитражный суд Республики Бурятия в составе судьи Борхонова Л. В. при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Кредитного потребительского кооператива «Сберегательный центр «Золотой фонд» (ОГРН <***>, ИНН <***>) к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) (ОГРН <***>, ИНН <***>) в лице Сибирского главного управления Отделение – Национальный банк по Республике Бурятия

о признании незаконным действие (бездействие) Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), об обязании устранить в полном объеме допущенное нарушение прав и законных интересов КПК «СЦ «Золотой фонд» и предпринять необходимые меры к восстановлению деятельности Кооператива,

при участии в заседании:

от заявителя: не явился, извещен;

от ответчика: ФИО2 – представитель по доверенности от 23.03.2018 № ДВР18-Т6/52; ФИО3 – представитель по доверенности № ДВР81-Т6/51 от 23.03.2018;

установил:

Кредитный потребительский кооператив «Сберегательный центр «Золотой фонд» обратился в арбитражный суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) в лице Сибирского главного управления Отделение – Национальный банк по Республике Бурятия о признании незаконным действий (бездействий) Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), об обязании устранить в полном объеме допущенное нарушение прав и законных интересов КПК «СЦ «Золотой фонд» и предпринять необходимые меры к восстановлению деятельности Кооператива.

В обоснование заявленных требований КПК «СЦ «Золотой фонд» указал, что Центральным банком в лице Отделения – национального банка по Республике Бурятия Сибирского главного управления Цетрального Банка Российской Федерации в результате проведенной проверки Кредитного потребительского кооператива «Сберегательный центр «Золотой фонд» было выдано предписание от 14.11.2007 №Т681-33-7/10792 по устранению выявленных фактов нарушения КПК «СЦ Золотой фонд» требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Во исполнение предписания КПК «СЦ Золотой фонд» были предприняты необходимые меры по устранению выявленных нарушений и составлен отчет об исполнение предписания и направлен в адрес банка России.

Вместе с тем, Банк России не ответил на указанный отчет, что по мнению заявителя нарушает п.4 ч.1 ст.10 Закона №59-ФЗ «Об обращениях граждан».

По причине действия указанного предписания, заявитель не имеет возможности осуществлять свою деятельность по привлечению денежных средств граждан.

Заявитель считает, что бездействие Административного ответчика не соответствует Федеральному закону №59-ФЗ «Об обращениях граждан» и создает препятствия для своевременного выполнения заявителем всех предъявленных предписаний и требований банка.

Ответчик не согласился с заявленными требованиями. Представил письменный отзыв (т.4, л.д.1-5). В обоснование возражений указал, что вопросы, связанные с рассмотрением отчета об исполнении предписания не регулируются Федеральным законом от 02.05.2006 №59-ФЗ. Оснований для снятия мер реагирования в виде приостановления деятельности кооператива нет, так как нарушения, изложенные в предписании, не устранены в полном объеме.

Из материалов дела следует, что в соответствии с поручением Центрального Банка Российской Федерации от 05.10 2017 года № ПНИ25-16353ДСП (т.13, л.д.6) рабочей группе поручено провести проверку в кредитно - потребительском кооперативе «Сберегательный центр «Золотой Фонд», срок действия поручения до 07 декабря 2017 года включительно.

Распоряжением Центрального Банка Российской Федерации от 05.10.2017 года №РНИ25-16/352ДСП сформирована рабочая группа, установлен проверяемый период с 01 июля 2016 года по 06 декабря 2017 года (т.13,л.д.7-8).

Проверка проведена в соответствии с Единым планом проверок некредитных финансовых организаций на II полугодие 2017 года, утвержденного Председателем Банка России (выписка т.13, л.д.11-13).

25.10.2017 Межрегиональной инспекцией по Сибирскому федеральному округу Главной инспекции Банка России (далее - МРИ СФО) проведена тематическая проверка деятельности КПК СЦ «Золотой фонд» по следующим вопросам:

проверка порядка и условий привлечения денежных средств;

проверка соблюдения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

проверка доступности учета (отчетности);

проверка соблюдения финансовых нормативов;

иные вопросы.

В ходе проведения проверки были выявлены факты нарушения требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России. В частности, были установлены нарушения требований части 4 статьи 6 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ, части 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», части 3 статьи 4 Федерального закона от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка», пунктов 1.1 - 1.3, 1.5, 1.6, 1.8, 1.13 - 1.16 Указания Банка России от 28.12.2015 № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание Банка России № 3916-У), п. 1 Указания Указание Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива», пункта 4 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» (действовавшего до 21.04.2017).

В связи с выявлением в ходе проверки фактов и обстоятельств, которые свидетельствовали о необходимости незамедлительного применения к поднадзорной организации мер, и в целях предотвращения угрозы правам и законным интересам пайщиков, вложивших в кооператив личные сбережения, МРИ по СФО был составлен промежуточный Акт проверки от 10.11.2017 № А2НИ25-16/423ДСП (далее – Акт, т.2).

На основании указанного Акта КПК СЦ «Золотой фонд» было выдано Предписание Банка России от 14.11.2017 № Т681-33-7/10792 (далее - Предписание, т.1 л.д.9-10), предусматривающее, в том числе запрет на привлечение денежных средств пайщиков, прием новых членов и выдачу займов до отмены предписания в связи с устранением нарушений, послуживших основанием для направления предписания.

19.02.2018 в адрес Отделения - НБ Республика Бурятия поступил Отчет КПК СЦ «Золотой фонд» об исполнении предписания Банка России (т.1 л.д.11-12).

В просительной части заявления в суд КПК СЦ «Золотой фонд» указал, что просит суд признать незаконным действие (бездействие) Центрального Банка Российской Федерации, обязать Центральный банк Российской Федерации устранить в полном объеме допущенное нарушение прав и законных интересов КПК СЦ «Золотой фонд» и предпринять необходимые меры к восстановлению деятельности Кооператива.

Суд в определение указал заявителю на необходимость уточнения, какие именно действия (бездействия) ответчика он оспаривает; предложил указать нормы права, которые нарушены ответчиком и каким образом это затрагивает права и законные интересы заявителя; определить какие меры необходимо предпринять для восстановления его нарушенных прав.

Каких - либо пояснений от заявителя в адрес суда не поступило.

С учетом изложенного, суд исходит из доводов заявителя, изложенных в мотивировочной части заявления.

Как следует из мотивировочной части заявления КПК СЦ «Золотой фонд» считает незаконным бездействие Центрального банка России, выразившееся в не дачи ответа на отчет о выполнении предписания, не снятию ограничений.

В качестве правового основания заявитель ссылается на часть 1 статьи 9, пункт 4 части 1 статьи 10 Федерального закона №59 «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации.

В силу части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Частью 4 статьи 200 АПК РФ установлено, что при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Таким образом, для признания ненормативного акта недействительным, решения и действия (бездействия) незаконными необходимо наличие одновременно двух условий: несоответствие их закону или иному нормативному правовому акту и нарушение прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности.

В силу пункта 1 статьи 4 Закона N 59-ФЗ обращение гражданина - направленные в государственный орган, орган местного самоуправления или должностному лицу в письменной форме или в форме электронного документа предложение, заявление или жалоба, а также устное обращение гражданина в государственный орган, орган местного самоуправления.

В соответствии с пунктами 2,3,4 Закона N 59-ФЗ: предложение - рекомендация гражданина по совершенствованию законов и иных нормативных правовых актов, деятельности государственных органов и органов местного самоуправления, развитию общественных отношений, улучшению социально-экономической и иных сфер деятельности государства и общества; заявление - просьба гражданина о содействии в реализации его конституционных прав и свобод или конституционных прав и свобод других лиц, либо сообщение о нарушении законов и иных нормативных правовых актов, недостатках в работе государственных органов, органов местного самоуправления и должностных лиц, либо критика деятельности указанных органов и должностных лиц; жалоба - просьба гражданина о восстановлении или защите его нарушенных прав, свобод или законных интересов либо прав, свобод или законных интересов других лиц.

Из анализа указанных правовых норм, суд приходит к выводу, что направленный в адрес проверяющего органа отчет об исполнение предписания не является обращением в понимании Закона N 59-ФЗ.

Исходя из положений части 4,6,7 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе проводить проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему Федеральному закону, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России; направлять предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивать у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России; при выявлении нарушений требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России, а также в случае воспрепятствования проведению проверки деятельности кредитного кооператива своим предписанием запретить кредитному кооперативу осуществлять привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений или до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания о соответствующем запрете.

В соответствии со ст. 76.5 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральным банком 24.04.2014 утверждена Инструкция N 151-И и Инструкция N 156-И, которые регламентируют порядок проведения проверок.

В соответствии с порядком, закрепленным в главе 8 Инструкция N 151-И проверяющим органом составлен промежуточный Акт проверки от 10.11.2017 № А2НИ25-16/423ДСП, на основании указанного Акта КПК СЦ «Золотой фонд» было выдано Предписание Банка России от 14.11.2017 № Т681-33-7/10792, предусматривающее, в том числе запрет на привлечение денежных средств пайщиков, прием новых членов и выдачу займов до отмены предписания в связи с устранением нарушений, послуживших основанием для направления предписания.

Судом, на основание представленных материалов, проверен порядок и обоснованность вынесения предписания. Каких либо нарушений не установлено.

19.02.2018 в адрес Отделения - НБ Республика Бурятия поступил Отчет КПК СЦ «Золотой фонд» об исполнении предписания Банка России.

По результатам рассмотрения данного Отчета, а также скорректированных отчетов о деятельности Кооператива на отчетные даты на 31.12.2016, 30.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017, отчета о деятельности КПК СЦ «Золотой фонд» за 2017 год (представленного 03.04.2018) было установлено следующее:

- финансовые нормативы ФН1, ФНЗ, предусмотренные Указанием Банка России № 3916-У, Кооперативом не соблюдаются (нарушения, указанные в п. 1 устанавливающей части Предписания, не устранены);

- Кооперативом не представлены документы, позволяющие установить факты устранения нарушения, указанного в п. 2 устанавливающей части Предписания;

- нормативы ФН7 и ФН8, указанные в Отчетах о деятельности Кооператива на отчетные даты 30.06.2017 и 30.09.2017, рассчитаны неверно, соответственно указанные отчеты содержат недостоверную информацию (нарушения, указанные в п. 3 устанавливающей части Предписания, не устранены);

- финансовые нормативы ФН2 на 31.12.2016; ФНЗ на 31.03.2017, ФН7 на 30.06.2017, ФН8 на 31.12.2016, 31.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017 рассчитаны некорректно (нарушения, указанные в п. 4 устанавливающей части Предписания, не устранены);

- в соответствующих отчетах отражены некорректные значения нормативов ФНЗ на 31.03.2017, ФН7 на 30.06.2017, ФН8 на 31.12.2016, 31.03.2017, 30.06.2017, 30.09.2017 (нарушения, указанные в п. 5 устанавливающей части Предписания, не устранены);

- информация по устранению нарушений, указанных в п. 6 устанавливающей части Предписания, Кооперативом не представлена;

- 14.01.2018 КПК представлены Отчеты по форме 0420001 за декабрь 2016 года и март 2017 года. Кооперативом указано, что в исправленных Отчетах представлены достоверные сведения. При этом документы, позволяющие установить достоверность отчетов КПК не представлены.

Таким образом, нарушения, указанные в п.п. 1 - 5 устанавливающей части Предписания, КПК СЦ «Золотой фонд» не устранены. Факты устранения нарушений, указанных в п.п.6, 7 устанавливающей части Предписания, не могут быть установлены по причине не предоставления информации и документов от Кооператива.

Кроме того, КПК СЦ «Золотой фонд» не исполнены иные требования, указанные в предписывающей части Предписания:

п.2.1.2 - Кооперативом не представлены документы, подтверждающие внесение исправлений в бухгалтерский учет, документы внутреннего контроля, подтверждающие проводимую работу по приведению бухгалтерского учета в соответствии с законодательством Российской Федерации КПК;

п. 2.2 - в части представления Кооперативом в Банк России первого и пятнадцатого числа каждого месяца в течение действия Предписания 1 информации о выполнении введенного запрета на осуществление привлечения денежных средств членов (пайщиков), прием новых членов и выдачу займов с приложением, в том числе, документов, актуальных на дату их направления. В период с 15.11.2017 по 15.02.2018 информация Кооперативом представлялась не в полном объеме. Информация за последующие периоды КПК в Банк России не представлялась, что не позволяет сделать вывод о соблюдении КПК с 15.02.2018 установленного Предписанием запрета;

п. 3 - Кооперативу предписано принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в Предписании. Информация о принятых мерах Кооперативом не представлена.

На основание изложенного, суд приходит к выводу, что нарушения, указанные в Предписании, Кооперативом не были устранены.

Следовательно, оснований для снятия ограничений у проверяющего органа не было.

Какой либо специальной процедуры, предусматривающей необходимость дачи ответа на представленный отчет, инструкции, регламентирующие порядок проведения проверки, не предусматривают.

Кроме того, 16.05.2018 года, Сибирское главное управление Центрального банка Российской Федерации направило в адрес Кредитного потребительского кооператива «Сберегательный центр «Золотой фонд» письмо исх.№Т6-16/16330, в котором указало нарушения, которые не были исполнены.

На основание изложенного, суд приходит к выводу, что нарушений норм закона в действиях (бездействии) Центрального банка Российской Федерации и его структурных подразделений не установлено, оснований для удовлетворения требований заявителя не имеется.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия (изготовления его в полном объеме) через Арбитражный суд Республики Бурятия.


Судья Л.В. Борхонова