Решение от 31 октября 2017 г. по делу № А05-11834/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Логинова, д. 17, г. Архангельск, 163000, тел. (8182) 420-980, факс (8182) 420-799

E-mail: info@arhangelsk.arbitr.ru, http://arhangelsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А05-11834/2017
г. Архангельск
01 ноября 2017 года


Резолютивная часть решения объявлена 31 октября 2017 года

Решение в полном объёме изготовлено 01 ноября 2017 года

Арбитражный суд Архангельской области в составе судьи Шашкова А.Х.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Скворцова Марка Валерьевича

к ответчику - обществу с ограниченной ответственностью "Бореал Транс Порт" (ОГРН <***>; место нахождения: Россия, 163069, <...>, секция 6),

третье лицо – общество с ограниченной ответственностью «Бореал Шиппинг»

об истребовании документов,

с участием в заседании представителей:

от истца – Заря А.Г. (доверенность от 15.08.2017),

от ответчика – ФИО2 (доверенность от 14.09.2014),

третье лицо – Заря А.Г. (доверенность от 20.08.2017),

установил:

ФИО3 (далее – истец, Участник) обратился в Арбитражный суд Архангельской области с требованием обязать общество с ограниченной ответственностью "Бореал Транс Порт" (далее – ответчик, Общество) представить истцу запрашиваемые документы по финансово-хозяйственной деятельности ООО "Бореал Транс Порт" за период с 01.01.2014 по дату вынесения решения согласно представленному списку.

Ответчик с иском не согласился, в отзыве указал, что не препятствует истцу знакомиться с документами общества.

Протокольным определением суда от 30.10.2017 по ходатайству ответчика в качестве третьего лица, без самостоятельных требований, привлечено общество с ограниченной ответственностью «Бореал Шиппинг».

Третье лицо поддержало позицию истца.

Заслушав представителей сторон, изучив материалы дела, суд считает, что иск подлежит удовлетворению.

Как видно из материалов дела, ФИО3 является участником ООО «Бореал Транс Порт», размер доли 50%, что подтверждается Учредительным договором Общества с ограниченной ответственностью «Бореал Транс Порт» от 30.04.2008г., а также выпиской из ЕГРЮЛ.

В соответствии с пунктом 4.6. Устава Общества участники имеют право: участвовать в управлении делами Общества в порядке, предусмотренном законом и настоящим Уставом, получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией, принимать участие в распределении и получать часть прибыли от деятельности Общества.

Согласно пункту 7.3. Устава Общества в течение трех дней с момента предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, за предоставление участнику Общества копий документов плата не взимается.

Истец обращался с соответствующим запросом о предоставлении документов по финансово-хозяйственной деятельности Общества 29.08.2017, 04.08.2017, однако, поскольку документы Обществом не были предоставлены, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Обязанность общества хранить свои документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества, установлена статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее – Закон об обществах с ограниченной ответственностью, Закон №14-ФЗ, Закон об ООО).

В соответствии с частью 1 статьи 65.2. Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно пункту 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Из буквального толкования норм Закона об ООО следует, что поскольку в пункте 1 статьи 8 Закона отсутствует прямое указание о форме получения информации, она может быть избрана самим участником (путем прочтения подлинников документов, выписки из документов интересующих сведений, снятие копий собственными техническим средствами и т.п.).

По требованию участника общество обязано предоставить ему доступ к документам, предусмотренным статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью". В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Аналогичные положения содержаться в пунктах 4.6 и 7.3 устава Общества.

В абзаце втором пункта 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее – Информационное письмо №144) разъяснено, что, реализуя свое право на получение информации, участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью определен перечень документов, которые должно хранить общество.

Согласно абзацу 12 пункта 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункт 3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о представлении информации участникам хозяйственных обществ").

Поскольку требования участника о предоставлении ему копий документов общества оставлены ответчиком без удовлетворения, права истца, как участника общества, нарушены. В связи с чем, требование истца о защите его нарушенных прав подлежит защите в судебном порядке.

Ответчик не заявил возражений относительно конкретных документов, которые указал в перечне и просит предоставить истец. Однако, ответчик указывает, что препятствий истцу не чинит и мол документы находятся в помещениях, которые он арендовал у ООО «Бореал Шипинг».

Истец наличие документов в этих помещениях и возможность доступа к ним отрицает, по его требованию документы ответчиком не представлены.

Третьим лицом в судебном заседании представлены фотографии (фототаблица) помещений, которые арендовал ответчик, для обозрения суда. Судом, представленные фотографии, были осмотрены в заседании. По этим данным фотофиксации суд установил, документы в помещениях отсутствуют.

В соответствии с пунктом 14 Информационного письма № 144, в силу абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Возражая против иска, ответчик также указывает на то, что истец злоупотребляет своими правами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

Из разъяснений, содержащихся в абзаце 4 пункта 1 Информационного письма № 144, следует, что суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

При этом необходимо отметить, что в силу пункта 4 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 9 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники общества с ограниченной ответственностью несут обязанность не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества. Нарушение данной обязанности участником общества с ограниченной ответственностью, может повлечь для данного участника такого общества наступление правовых последствий, установленных положениями действующего законодательства об обществах с ограниченной ответственностью.

Презумпция добросовестного поведения участников гражданских правоотношений предполагается, в силу чего ответчик должен представить суду доказательства, свидетельствующие о злоупотреблении участником общества правом на информацию.

Доказательства в подтверждение того, что истец осуществлял либо намерен осуществлять деятельность, направленную против законных интересов ответчика, а также с целью причинения последнему вреда, ответчиком не представлены.

Кроме того, испрашиваемые истцом сведения не могут быть отнесены к сведениям, содержащим коммерческую тайну.

В абзаце 5 п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 от 18 января 2011 года разъясняется, что исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества.

Таким образом, само по себе обращение ФИО3 в арбитражный суд с исковым заявлением не свидетельствует о наличии у участника Общества неправомерного интереса в получении информации.

Истребуемые документы не выходят за рамки информации о хозяйственной деятельности Общества, право на получение которой принадлежит истцу как участнику Общества.

Наличие корпоративного конфликта также не означает, что обращение в суд с настоящим иском обусловлено недобросовестным поведением истца. Напротив, в условиях затяжного конфликта, наличие интереса у истца к запрашиваемым документам и к состоянию дел общества, объясняется тем, что ответчик уклоняется предоставить интересующие истца документы в добровольном порядке.

На основании изложенного, суд удовлетворяет иск в полном объеме.

Расходы по государственной пошлине в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с учетом разъяснений, содержащихся в пункте 23 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 "О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах", относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 106, 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Архангельской области

РЕШИЛ:

Обществу с ограниченной ответственностью "Бореал Транс Порт" (ОГРН <***>) в течение 7 дней с момента вступления решения суда в законную силу представить ФИО3 Марку Валерьевичу документы по финансово-хозяйственной деятельности общества за период с 01.01.2014 по дату вынесения решения суда в том числе:

бухгалтерская и налоговая отчетность:

- годовые бухгалтерские отчеты (все формы) с отметкой налогового органа о принятии, отчет о прибылях и убытках, все справки и приложения к балансу;

- декларации по налогу на прибыль;

- декларация по НДС;

бухгалтерские и налоговые документы:

- оборотно-сальдовые ведомости по 01 и 02 счету;

- оборотно-сальдовая ведомость по 60, 62,76 счету;

- регистры аналитического налогового учета;

- отчетов об амортизационных отчислениях;

- книги покупок и продаж;

- расшифровок начисляемых и уплачиваемых в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды (налогооблагаемой базы);

- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости и начисленной амортизации и остаточной стоимости;

- книга выданных и полученных счетов-фактур;

- авансовые отчеты;

сведения по работникам, заработной плате, премиям, вознаграждениям:

- штатное расписание;

- трудовые договоры;

- ведомости по выплате заработной платы;

- информация о размере вознаграждения генерального директора;

- приказов о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества;

сведения по имуществу:

-формы отчета об изменениях капитала;

-документы, подтверждающие права на имущество, находящееся на балансе общества и на забалансовых счетах;

- свидетельства о регистрации прав собственности на недвижимое имущество;

- перечень основных средств;

- бухгалтерских книг по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

- документов, подтверждающих приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- книги учета заложенного имущества;

учредительные, уставные, основные документы:

- устав, все редакции уставов, учредительный договор;

- свидетельство о присвоении ОГРН, ИНН;

- список участников;

- внутренние документы общества;

- протоколы общих собраний;

- списки аффилированных лиц;

- приказы об учетной политике общества;

- приказы по основной деятельности;

- решения и приказы исполнительного органа общества;

- документы, связанные с организацией общих собраний участников общества (почтовые уведомления и пр.);

- список лиц, принимающих участие в распределении прибыли;

- документы, подтверждающих начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

- карточки с образцами подписей;

сведения по деятельности Общества:

- документы в отношении обществ, в которых общество является участником, учредителем, акционером;

- доверенности, выданные от имени общества;

- действующие лицензии;

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

- судебные акты по спорам с обществом;

- документы, подтверждающие расходы на юридические и консультационные услуги (договоры, акты, расходные кассовые ордера, кассовая книга, платежные поручения, выписки из банка);

- документы, подтверждающие управленческие расходы: услуги связи, канцелярские, программное обеспечение (договоры, акты, накладные, расходные кассовые ордера, кассовая книга, платежные поручения, выписки из банка);

сведения по движению денежных средств, кассе:

- формы отчета о движении денежных средств;

- информация о расчетных счетах (закрытых, открытых);

- выписки по банковским расчетным счетам, платежные поручения;

- касса, приходно-кассовые и расходные ордера;

- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете;

сведения по проведенным проверкам, инвентаризации, оценке:

- инвентаризационные описи;

- заключения ревизора по проверкам финансовой и бухгалтерской отчетности;

- аудиторские заключения;

- отчеты независимых оценщиков;

- документы по проведенным налоговым проверкам, их результаты;

- заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, милиции;

- акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля;

сведения по кредиторам/дебиторам:

- информацию о статье баланса «кредиторская задолженность» с расшифровкой (наименование кредитора, предмет обязательства, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательства);

- информацию о статье баланса «дебиторская задолженность» с расшифровкой (наименование должника, предмет обязательства, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательства);

- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;

- документы по списанию дебиторской задолженности;

сведения о выданных/полученных займах:

-сведениях о кредитах и займах общества с указанием назначения кредита, наименованиякредитора, условий и сроков кредитных соглашений, где общество кредитор и (или)заемщик;

сведения по хозяйственной деятельности:

- хозяйственные договоры;

- первичная бухгалтерская документация на каждый договор (счет, счет-фактура, акты, товарно-транспортные накладные, путевые листы);

- акты сверки с контрагентами;

- документы, подтверждающие взаимные расчеты с контрагентами;

- документы, подтверждающие информацию о контрагентах по долгосрочным действующим договорам.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Бореал Транс Порт" в пользу Скворцова Марка Валерьевича 6 000 руб. в возмещение расходов по государственной пошлине по иску.

Настоящее решение может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Архангельской области в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Судья

А.Х. Шашков