Решение от 24 мая 2021 г. по делу № А32-5068/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А32-5068/2021
24 мая 2021г.
г. Краснодар


Резолютивная часть решения объявлена 17 мая 2021г.

Полный текст судебного акта изготовлен 24 мая 2021г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Н.В. Семененко,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Халимовым В.А.,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению

ФИО1, Краснодарский край, Динской район, ст. Динская,

к обществу с ограниченной ответственностью «И-пи-си-эм-контрактор «Горра» (ИНН <***>), г. Краснодар,

об обязании ООО «И-Пи-Си-Эм-контрактор «ГОРРА» передать участнику общества ФИО1 заверенные копии документов о деятельности общества за 3 года на бумажном или электронном носителе:

1.устав общества, все изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке; протокол о создании общества; документ о государственной регистрации общества;

2.документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе;

3.перечень основных средств;

4.годовые отчеты общества за 3 года;

5.ежеквартальные отчеты общества за 3 года;

6.протоколы общих собраний участников за 3 года (очередные и внеочередные);

7.списки аффилированных лиц общества за 3 года;

8.документы, подтверждающие начисление и выплату участникам общества прибыли за период 3 года;

9.акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок общества за 3 года;

10.документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности общества за трех летний период (поквартально);

11.сделки общества за трех летний период;

12.договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) за трех летний период;

13.лицензии общества;

14.заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за трех летний период;

15. предписания, выданные органами государственной власти за трех летний период; 16.расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности за трех летний период; 17.расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за трех летний период;

18.сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за трех летний период; 19.бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества за трех летний период;

20.документы, подтверждающих приобретение, списание, реализацию,

выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за трех летний период;

21.отчеты о прибылях и убытках за трех летний период;

22.справки и приложения к балансу за период трех летний период;

23.пояснительные записки к годовой отчетности за трех летний период;

24.налоговые декларации за трех летний период;

25.документы, подтверждающие уплату обществом налогов за трех летний период;

26.расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса);

27.перечень нематериальных активов общества за трех летний период;

28.расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) за трех летний период;

29.расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса за трех летний период; 30.расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 за трех летний период;

31 .документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах за трех летний период;

32.перечень открытых в банках расчетных счетов общества за трех летний период; 33.банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам за трех летний период;

34.выданные и полученные обществом счета-фактуры, накладные на

покупку, продажу товаров и оказание услуг за трех летний период;

35.первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов) за трех летний период;

36.данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации,

при участии:

от истца: не явился (извещение РПО № 35099157773345);

от ответчика: не явился (извещение РПО № 35099157773338),

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, Краснодарский край, Динской район, ст. Динская обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «И-пи-си-эм-контрактор «Горра» (ИНН <***>), г. Краснодар об обязании ООО «И-Пи-Си-Эм-контрактор «ГОРРА» передать участнику общества ФИО1 заверенные копии документов о деятельности общества за 3 года на бумажном или электронном носителе:

1.устав общества, все изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке; протокол о создании общества; документ о государственной регистрации общества;

2.документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе;

3.перечень основных средств;

4.годовые отчеты общества за 3 года;

5.ежеквартальные отчеты общества за 3 года;

6.протоколы общих собраний участников за 3 года (очередные и внеочередные);

7.списки аффилированных лиц общества за 3 года;

8.документы, подтверждающие начисление и выплату участникам общества прибыли за период 3 года;

9.акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок общества за 3 года;

10.документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности общества за трех летний период (поквартально);

11.сделки общества за трех летний период;

12.договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) за трех летний период;

13.лицензии общества;

14.заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за трех летний период;

15. предписания, выданные органами государственной власти за трех летний период; 16.расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности за трех летний период; 17.расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за трех летний период;

18.сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за трех летний период; 19.бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества за трех летний период;

20.документы, подтверждающих приобретение, списание, реализацию,

выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за трех летний период;

21.отчеты о прибылях и убытках за трех летний период;

22.справки и приложения к балансу за период трех летний период;

23.пояснительные записки к годовой отчетности за трех летний период;

24.налоговые декларации за трех летний период;

25.документы, подтверждающие уплату обществом налогов за трех летний период;

26.расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса);

27.перечень нематериальных активов общества за трех летний период;

28.расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) за трех летний период;

29.расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса за трех летний период; 30.расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01-03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 за трех летний период;

31 .документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах за трех летний период;

32.перечень открытых в банках расчетных счетов общества за трех летний период; 33.банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам за трех летний период;

34.выданные и полученные обществом счета-фактуры, накладные на

покупку, продажу товаров и оказание услуг за трех летний период;

35.первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов) за трех летний период;

36.данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации.

Стороны в судебное заседание не явились явку представителей не обеспечили, извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о месте и времени проведения судебного заседания на официальном сайте Арбитражного суда Краснодарского края, что в силу статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является препятствием для рассмотрения спора по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Суд направляет судебные акты по месту нахождения юридического лица, согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц.

В силу пункта 1 статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.

Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 года N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и содержащей толкование положений статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридически значимое сообщение, адресованное юридическому лицу, направляется по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим юридическим лицом. При этом необходимо учитывать, что юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам. Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не находится по указанному адресу.

Юридически значимое сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено, но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним. Например, сообщение считается доставленным, если адресат уклонился от получения корреспонденции в отделении связи, в связи, с чем она была возвращена по истечении срока хранения.

Оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает, что заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, ООО «И-ПИ-СИ-ЭМ-КОНТРАКТОР «ГОРРА» зарегистрировано в качестве юридического лица межрайонной инспекцией ФНС № 16 по Краснодарскому краю 24.06.2016.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ с 24.05.2018 истец является участником хозяйственного общества – ООО «И-ПИ-СИ-ЭМ-КОНТРАКТОР «ГОРРА», размер доли участия истца в уставном капитале общества составляет 50%, что ответчиком не оспаривается.

30.12.2020 истец обратился к обществу в лице директора – ФИО2, с требованием о предоставлении информации и документов о хозяйственной деятельности и имущественном положении общества.

Не получив от общества документы, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Ответчик в судебных заседаниях требования истца не признал, указал, что истец не направлял в адрес ответчика требования о предоставлении информации о деятельности общества. В частности, представитель ответчика указывал, на то, что обществом был сменен адрес местонахождения постоянно-действующего исполнительного органа общества, в связи с чем, требование участника получено не было. Так же представитель ответчика указал, что лицо, расписавшееся в получении требования истца от имени ответчика (ФИО3) не является представителем общества.

Кроме того, представитель ответчика указал, что 21.01.2021 ответчик в адрес истца направил ответ на требование участника исх. № 20 от 21.01.2021, в соответствии с которым ответчик не имеет технической возможности обеспечить предоставление истцу информации и документов, в силу большого объема и отсутствия средств и сотрудников.

В подтверждение данного обстоятельства ответчиком представлены:

ответ на требование участника № 20 от 21.01.2021;

опись отправления ответа на требование участника;

отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором.

Истец не согласился с позицией ответчика.

В письменных пояснениях истец просит обратить внимание суда на следующие обстоятельства:

- Ответ на требование участника обществом был подготовлен и подписан 21.01.2021, однако направлен по почте в адрес истца данный ответ был только 02.02.2021.

- В период с 04.02.2021 по 09.02.2021 письмо ожидало вручения истцу. При том, что уже 04.02.2021 истец обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с настоящим иском.

- Ответчик отправил данное письмо по адресу регистрации истца по месту постоянного проживания, в то время как требование истца о предоставлении информации и документов содержит отдельное указание: «Документы прошу предоставить в срок до 20.01.2020 по адресу: <...> этаж со стороны Ейского шоссе офис «Правовой центр «Логос». О дате и времени передачи документов прошу сообщить заранее по телефону: <***> (адвокат Иманалиев Каныбек Эмильевич)». Данное указание в требовании выделено курсивом и жирным текстом.

Несмотря на то, что 21.01.2021 ответчик направил в адрес истца письмо № 20 о том, что они не могут передать документы, уже 22.01.2021 ответчик направил в адрес истца письмо № 19, к которому ответчик якобы приложил следующие документы: уставные и регистрационные документы; документы, подтверждающие право собственности на имущество; перечень основных средств; годовые отчеты общества; протоколы общих собраний; договоры; налоговые декларации; расшифровки бухгалтерских проводок. В подтверждение данного обстоятельства ответчиком представлены:

ответ на требование участника № 19 от 22.01.2021;

опись отправления ответа на требование участника;

отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором.

При этом истец в своих пояснениях указал:

- вышеперечисленные документы были якобы отправлены и только 16.02.2021 года;

- вес почтовой бандероли, отправленной 16.02.2021 г., в соответствии с представленным кассовым чеком составляет 1,507 кг., а в почтовой описи ответчик указал, что он отправил «письмо с приложениями на 635 листах». Однако стандартная пачка бумаги стандартной плотности «Снегурочка» или «SvetoСopy» имеет следующие показатели: 500 листов в пачке и вес 2,5 кг. Таким образом, если бы ответчик направил в адрес истца бандероль с 635 листами, вес данной бандероли составил бы почти 3,5 кг. В связи с чем, данные указанные ответчиком в описи являются ложными даже по объему (количеству листов);

- представленная ответчиком опись «Сопроводительное письмо с приложениями на 635 л.» не позволяет никак определить состав переданных документов по содержанию;

- текст сопроводительного письма не позволяет идентифицировать содержимое бандероли. Так, в письме представленном ответчиком в суд и якобы направленном по почте истцу, указано, что приложены следующие документы: уставные и регистрационные документы; документы, подтверждающие право собственности на имущество; перечень основных средств; годовые отчеты общества; протоколы общих собраний; договоры; налоговые декларации; расшифровки бухгалтерских проводок. Что это за документы, от какой даты, за каким номером, к какому обществу они относятся, какого объема и содержания данные документы, не ясно.

Как видно из материалов дела, 16.03.2021 первое письмо ответчика было вручено обратно отправителю. При этом 18.01.2021 истец нарочно под роспись вручил представителю ответчика ФИО3 требование о предоставлении информации и копии документов. Однако, в удовлетворении данного требования было отказано. Согласно выписке из ЕГРЮЛ ФИО3 уполномочен действовать от имени общества на основании доверенности, следовательно, является надлежащим представителем общества.

Письмом от 30.12.2020 истребуемые документы были запрошены истцом у ответчика, однако письмо оставлено без ответа и удовлетворения, что послужило основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

Исследовав и оценив доказательства, представленные в материалы дела в соответствии со статьями 71, 162 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд приходит к выводу, что исковые требования подлежат удовлетворению.

В силу абзаца 2 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники общества вправе участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном данным Федеральным законом и учредительными документами общества.

Согласно статье 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 указанной статьи, общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к указанным в статье документам.

Согласно пункту 3 указанной статьи, в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

В пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо № 144) разъяснено, что согласно абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов, а в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, общество обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 1 Информационного письма № 144 участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Гражданского Кодекса Российской Федерации, далее - ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исходя из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документов), в предмет доказывания входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что, в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого имущества у данного лица на момент рассмотрения спора.

Право на истребование в судебном порядке документов о деятельности общества принадлежит участнику корпорации, который реализует его от своего имени в защиту собственных корпоративных прав и, следовательно, оно неразрывно связано со статусом конкретного лица как участника общества.

В соответствии с пунктом 9 Информационного письма № 144 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества.

Согласно пункту 2 Информационного письма № 144 обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов (часть 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

По этой причине, если до предъявления в суд иска участник обращался в общество с требованием о предоставлении информации, но общество необоснованно отказало ему в ее предоставлении либо в течение установленного срока не ответило на его требование, предоставление обществом такой информации участнику после предъявления иска, но до принятия решения является основанием для отказа в иске; в таком случае судебные расходы могут быть отнесены судом на ответчика в связи с его злоупотреблением (статья 111 АПК РФ).

В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Если же после получения обществом искового заявления участника о предоставлении информации, которое в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации, общество в установленный срок предоставит эту информацию участнику, суд, если истец не заявит об отказе от иска, отказывает в удовлетворении иска; в таком случае судебные расходы относятся на истца как на проигравшую сторону (часть 1 статьи 110 АПК РФ).

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

В материалах дела отсутствуют какие-либо документы, либо надлежащие и допустимые доказательства передачи таких документов из числа истребуемых, причины такого отсутствия и невозможность возврата либо восстановления документов. Доказательства, свидетельствующие о предоставлении истцу истребуемых документов, ответчиком суду не представлены (статья 65 АПК РФ).

Судя по письмам ответчика по состоянию на 21.01.2021, ответчику уже было известно о требовании истца и его содержании. На момент рассмотрения дела (17.05.2021) прошло более 4,5 месяцев за указанный промежуток времени ответчик имел возможность многократно исполнить обязанность по предоставлению истцу информации и документов о хозяйственной деятельности общества, однако не сделал этого, хотя бы и частично с представлением суду соответствующих тому бесспорных доказательств.

Ответчик умышленно и противоправно не исполняет обязанность по предоставлению информации и документов участнику хозяйственного общества.

Следовательно, право ФИО1 на получение информации о деятельности общества и ознакомление с документами, обществом нарушено, в связи с чем суд удовлетворяет иск об истребовании документов в полном объеме.

Согласно статье 71 АПК РФ оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1).

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (статья 65 АПК РФ).

В соответствии со статьями 8 и 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

На основании вышеизложенного, руководствуясь нормам действующего законодательства Российской Федерации, заявленные исковые требования подлежат удовлетворению.

Согласно частью 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Краснодарского края

РЕШИЛ:

обязать общество с ограниченной ответственностью «И-ПИ-СИ-ЭМ-КОНТРАКТОР «ГОРРА» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Краснодар в течение 5 (пяти) дней со дня вступления в законную силу настоящего решения предоставить ФИО1, заверенные копии следующих документов о деятельности общества:

1. устав общества, все изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке; протокол о создании общества; документ о государственной регистрации общества;

2. документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе;

3. перечень основных средств;

4. годовые отчеты общества за 3 года;

5. ежеквартальные отчеты общества за 3 года;

6. протоколы общих собраний участников за 3 года (очередные и внеочередные);

7. списки аффилированных лиц общества за 3 года;

8. документы, подтверждающие начисление и выплату участникам общества прибыли за период 3 года.;

9. акты, заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля, в том числе акты налоговых проверок общества за 3 года;

10. документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности общества за трех летний период (поквартально);

11. сделки общества за трех летний период;

12. договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) за трех летний период;

13. лицензии общества;

14. заключения (акты) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, полиции за трех летний период;

15. предписания, выданные органами государственной власти за трех летний период;

16. расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности за трех летний период;

17. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за трех летний период;

18. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за трех летний период;

19. бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества за трех летний период;

20. документы, подтверждающих приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за трех летний период;

21. отчеты о прибылях и убытках за трех летний период;

22. справки и приложения к балансу за период трех летний период;

23. пояснительные записки к годовой отчетности за трех летний период;

24. налоговые декларации за трех летний период;

25. документы, подтверждающие уплату обществом налогов за трех летний период;

26. расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса);

27. перечень нематериальных активов общества за трех летний период;

28. расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) за трех летний период;

29. расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса за трех летний период;

30. расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 – 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 за трех летний период;

31. документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах за трех летний период;

32. перечень открытых в банках расчетных счетов общества за трех летний период;

33. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам за трех летний период;

34. выданные и полученные обществом счета-фактуры, накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг за трех летний период;

35. первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов) за трех летний период;

36. данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «И-ПИ-СИ-ЭМ-КОНТРАКТОР «ГОРРА» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Краснодар в пользу ФИО1, ст. Динская расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца со дня его принятия, в арбитражный суд кассационной инстанции - в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, если такое решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Н.В. Семененко