Решение от 19 ноября 2020 г. по делу № А17-962/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИВАНОВСКОЙ ОБЛАСТИ

153022, г. Иваново, ул. Б. Хмельницкого, 59-Б

http://ivanovo.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е



Дело № А17-962/2020
г. Иваново
19 ноября 2020 года
Резолютивная часть решения объявлена 12 ноября 2020 года.

Арбитражный суд Ивановской области в составе судьи Рощиной Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев дело по иску

общества с ограниченной ответственностью «Славянский дом»(ОГРН <***>, ИНН <***>)к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» в лице филиала Ивановского отделения №8639(ОГРН <***>, ИНН <***>)о признании незаконных действий ответчика по списанию денежных средств с расчетного счета,

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9,

при участии в судебном заседании:

от истца – представителя ФИО10 по доверенности от 06.07.2020, диплом,

от ответчика – представителя ФИО11 по доверенности от 16.04.2020, диплом,

в отсутствие третьих лиц,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Славянский дом» (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд Ивановской области с исковым заявлением, уточненным в порядке ст. 49 АПК РФ, к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» в лице филиала Ивановского отделения №8639 (далее – ответчик, Банк) о признании незаконными действий по списанию денежных средств с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «Славянский дом» №<***> открытого в рамках разрешения на строительство №37-37302000-0058-2017 от 30.03.2017, в размере 43 767,84 руб. по исполнительному листу № ФС 028433150 в пользу ФИО2; в размере 60 000 рублей по исполнительному листу № 028433149 в пользу ФИО3; в размере 96 204,48 рублей по исполнительному производству 43736/19/3 7004-ИП от 25 июля 2019 года в пользу ФИО7; в размере 90 908,12 рублей в пользу ФИО4 по исполнительному листу № ФС 028433644 от 21 августа 2019 года, со специального расчетного счета ООО «Славянский Дом» № <***>, открытого в рамках разрешения на строительство № 37-RU37302000-0172-2018 от 26 июня 2018 года, в размере 1 889,81 руб. по исполнительному производству 43736/19/37004-ИП от 25 июля 2019 года в пользу ФИО7, в размере 9 852,85 руб. по исполнительному листу № ФС 028434189 от 16 октября 2019 года в пользу ФИО6, со специального расчетного счета ООО «Славянский Дом» <***>, открытого в рамках разрешения на строительство № 37-RU37302000-0047-2017 от 22 марта 2017 года, в размере 84 475,37 руб. по исполнительному листу № ФС 028433645 от 21 августа 2019 года в пользу ФИО5, в размере 125 000 рублей по исполнительному делу № 65812/19/370047-ИП от 18 октября 2019 года в пользу ФИО9, в размере 135 000 руб. по исполнительному делу № 67141/19/37004-ИП от 30 октября 2019 года в пользу ФИО8.

Исковые требования основаны на положениях статей 845, 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 27 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», статей 18, 18.2 Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» и мотивированы незаконным списанием ответчиком денежных средств со специальных счетов истца, являющегося застройщиком.

Определением суда от 11.03.2020 дело принято к производству, назначено предварительное судебное заседание и судебное разбирательство на 23.04.2020 с последующим отложением на 18.06.2020.

На основании протокольного определения от 18.06.2020 дело признано подготовленным к рассмотрению по существу в суде первой инстанции, завершено предварительное судебное заседание и назначено судебное разбирательство 20.08.2020.

Определением от 25.08.2020 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены ФИО2, ФИО3, ФИО4 ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, судебное разбирательство отложено на 01.10.2020.

Судебное разбирательство неоднократно откладывалось.

Ответчик представил отзыв на исковое заявление, в нем указал на необоснованность доводов истца, просил в удовлетворении исковых требований отказать, поскольку расчетные счета застройщика № <***>, № <***>, № 40702810817000011019 не являются специальными, в отношении операций по данным счетам действуют общие правила принудительного взыскания на денежные средства, законодательство РФ не содержит запрета на списание с расчетных счетов денежных средств в рамках исполнения судебных актов,денежные средства, находящиеся на расчетных счетах застройщика, являются собственностью самого застройщика, на которые может быть обращено взыскание по его долгам. Банк обращает внимание, что расчетный счет застройщика не указан в качестве исключения для невозможности обращения взыскания на имущество должника, банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняют содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств. Среди оснований для неисполнения Банком требований исполнительных документов отсутствует основание нахождения денежных средств на расчетном счете застройщика. Перечень оснований, при которых не допускается исполнение Банком операций, прямо предусмотрен ч. 8.1. статьи 8 Закона №175- ФЗ и носит закрытый характер. Федеральные законы 214-ФЗ и 175-ФЗ лишь устанавливают дополнительные ограничения по расходованию денежных средств застройщиком, не исключая применения норм, установленных Законом об исполнительном производстве. Денежные средства с указанных счетов использовались застройщиком, в том числе, на обязательства, не связанные с исполнением обязательств перед дольщиками. Счета № <***>, № <***>, № 40702810817000011019 были открыты в рамках разрешений на строительство, полученных до 01.07.2018, следовательно, к настоящему спору применяются нормы «переходного периода», согласно которым единственными операциями по расчетному счету застройщика, на которые установлен законодательный запрет, являются указанные выше 6 операций. Иных ограничений по расчетному счету застройщика Закон 175-ФЗ - не содержит, среди указанных оснований отсутствует запрет на обращение взыскания на денежные средства застройщика в порядке ФЗ №229-ФЗ «Об исполнительном производстве». Действия Банка по списанию денежных средств с расчетных счетов не нарушили права истца.

Истец представил дополнительные пояснения к исковому заявлению, в которых привел примеры практики арбитражных судов, доказывающие доводы истца, пояснил, что в исполнительных листах, получаемых от взыскателей указана точная информация о возникновении даты обязательства, и они все датированы после 01 июля 2018 года. Позиция ответчика о том, что расчетные счета ООО «Славянский Дом» не являются специальными, не соответствуют действительности. Истцу ответчиком выданы справки, подтверждающие, что банковские счета <***>, <***> и 40702810817000011019 имеют статус специальных расчетных счетов застройщика. Использование Застройщиком денежных средств, находящихся на специальных счетах, на погашение задолженностей по исполнительным документам не предусмотрено законом. По представленным самим же банком выпискам точно указано, что все незаконно списанные денежные средства являлись поступлениями от участников долевого строительства. Денежные средства на специальном счете застройщика в уполномоченном банке не являются в чистом виде собственностью застройщика, должны расходоваться только на строительство домов. ООО «Славянский Дом» является крупной строительной компанией Ивановской области и естественно, что расходы на содержание аппарата управления также включены в издержки на строительство, на основании вышеизложенного, истец просил удовлетворить исковые требования в полном объеме.

Дело в соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотрено в судебном заседании 12.11.2020 в отсутствие третьих лиц.

Изучив представленные в материалы дела документы, выслушав пояснения представителей сторон, суд установил следующие обстоятельства и пришел к следующим выводам.

ООО «Славянский Дом» является строительной организацией - застройщиком в рамках осуществления деятельности, предусмотренной Федеральным Законом «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ (далее - Закон № 214-ФЗ).

24 августа 2018 года в ПАО «Сбербанк России» был открыт специальный расчетный счет № <***> ООО «Славянский Дом» для строительства многоквартирного жилого дома в соответствии с разрешением на строительство № 37-RU37302000-0058-2017 от 30 марта 2017 года.

19 июля 2019 года банком списаны денежные средства в размере 23 232,16 руб. по исполнительному листу № ФС 028433150 в пользу ФИО2.

19 июля 2019 года банком списаны денежные средства в размере 43 767.84 руб. по исполнительному листу № ФС 028433150 в пользу ФИО2.

22 июля 2019 года банком списаны денежные средства в размере 60 000 рублей по исполнительному листу № 028433149 в пользу ФИО3.

22 августа 2019 года банком списаны денежные средства в размере 96 204,48 рублей по исполнительному производству 43736/19/37004-И11 от 25 июля 2019 года в пользу ФИО7.

04 сентября 2019 года списаны денежные средства в размере 90 908,12 рублей в пользу ФИО4 по исполнительному листу № ФС 028433644 от 21 августа 2019 года.

22 августа 2018 года в ПАО «Сбербанк России» был открыт специальный расчетный счет № <***> ООО «Славянский Дом» для строительства многоквартирного жилого дома в соответствии с разрешением на строительство № 37-RU37302000-0172-2018 от 26.06.2018.

19 августа 2019 года банком списаны денежные средства в размере 1 889,81 руб. по исполнительному производству 43736/19/37004-ИП от 25 июля 2019 года в пользу ФИО7.

11 ноября 2019 года банком были списаны денежные средства в размере 9 852,85 руб. по исполнительному листу № ФС 028434189 от 16 октября 2019 года в пользу ФИО6,

22 августа 2018 года в ПАО «Сбербанк России» был открыт специальный расчетный счет <***> ООО «Славянский Дом» для строительства многоквартирного жилого дома в соответствии с разрешением на строительство № 37-RU37302000-0047-2017 от 22 марта 2017 года.

30 сентября 2019 года банк списал денежные средства в размере 84 475,37 руб. по исполнительному листу № ФС 028433645 от 21 августа 2019 года в пользу ФИО5.

18 ноября 2019 года банком произведено списание денежных средств в размере 125 000 рублей по исполнительному производству № 65812/19/370047-ИП от 18 октября 2019 года в пользу ФИО9.

18 ноября 2019 года банк списал денежные средства в размере 135 000 руб. по исполнительному производству № 67141/19/37004-ИП от 30 октября 2019 года в пользу ФИО8.

Истец обратился в ПАО «Сбербанк России» с претензией о недопущении совершения подобных противозаконных действий по списанию денежных средств со специальных счетов.

Поскольку ответ на претензию не получен, истец вынужден обратиться в суд с настоящим иском.

Суд, оценив в совокупности все представленные сторонами доказательства, пришел к следующим выводам.

В силу статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Для наступления ответственности за причинение вреда необходимо наличие совокупности следующих элементов: наступление вреда, причинная связь между наступлением вреда и противоправным поведением причинителя вреда, вина причинителя вреда.

Удовлетворение исковых требований возможно при доказанности всей совокупности вышеуказанных элементов.

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В силу пункта 3.9. Условий открытия и обслуживания расчетного счета застройщика, к которым, в порядке статьи 428 Гражданского кодекса РФ присоединился истец, банк осуществляет списание денежных средств со счета застройщика без дополнительного распоряжения застройщика в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии со статьей 8 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закон 229-ФЗ) исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

В соответствии с частью 5 статьи 70 Закона 229-ФЗ банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняют содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя.

Согласно части 8 статьи 70 Закона 229-ФЗ не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

В соответствии с частью 7 статьи 8 Федерального закона от 01.07.2018 № 175-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Закон 175-ФЗ) положения статьи 2, статьи 3, части 1 статьи 5, статьи 18 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - Закон 214-ФЗ) применяются без учета изменений, внесенных Федеральным законом от 29 июля 2017 года № 218-ФЗ «О публично-правовой компании по защите прав граждан участников долевого строительства при несостоятельности (банкротстве) застройщиков и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и настоящим Федеральным законом, в отношении застройщиков, получивших разрешение на строительство до 1 июля 2018 года, с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.

Части 2.3 и 2.6 статьи 3, статьи 18 - 18.2 Закона 214-ФЗ (в редакции настоящего Федерального закона) не применяются в отношении указанных в настоящей части застройщиков.

Положения части 3 статьи 5 Закона 214-ФЗ (в редакции настоящего Федерального закона) применяются в отношении указанных в настоящей части застройщиков.

В соответствии с частью 8 статьи 8 Закона 175-ФЗ указанный в части 7 настоящей статьи застройщик в течение двух месяцев со дня вступления в силу настоящего Федерального закона обязан открыть банковский счет в одном уполномоченном банке в отношении каждого разрешения на строительство.

Под уполномоченным банком в настоящей статье понимается банк, указанный в пункте 3 статьи 2 Закона 214-ФЗ (в редакции настоящего Федерального закона). Реквизиты данного счета должны быть указаны в проектной декларации застройщика. Застройщик вправе расторгнуть договор банковского счета с уполномоченным банком, в этом случае застройщик обязан открыть банковский счет в другом уполномоченном банке и перевести все суммы денежных средств на новый расчетный счет. Застройщик не позднее одного рабочего дня со дня открытия нового банковского счета уведомляет об этом банк, в котором был открыт банковский счет. После получения от застройщика уведомления о переводе денежных средств на новый расчетный счет застройщика уполномоченный банк не вправе проводить операции по расчетному счету застройщика, за исключением операций, распоряжения о проведении которых поступили до дня или в день получения соответствующего распоряжения об операции по переводу денежных средств на новый расчетный счет застройщика.

В силу части 8.1. статьи 8 Закона 175-ФЗ по расчетному счету указанного в части 7 настоящей статьи застройщика не допускается совершение следующих операций: 1) операции, связанные с обеспечением исполнения обязательств третьих лиц; 2) операции, связанные с обеспечением исполнения собственных обязательств застройщика перед третьими лицами, не связанных с привлечением денежных средств участников долевого строительства и со строительством (созданием) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в пределах одного разрешения на строительство либо нескольких разрешений на строительство; 3) предоставление ссуд, займов; 4) покупка ценных бумаг; 5) операции, связанные с созданием коммерческих и некоммерческих организаций, участием в уставных капиталах хозяйственных обществ, имуществе иных коммерческих и некоммерческих организаций, за исключением операций, связанных с созданием (участием в уставных капиталах) хозяйственных обществ - застройщиков, по отношению к которым застройщик является (становится) основным обществом; 6) оплата выпускаемых (выдаваемых) застройщиком ценных бумаг, за исключением оплаты выпускаемых им акций. Иных ограничений Закон 175-ФЗ - не содержит.

Таким образом, закрытый перечень оснований, при которых не допускается исполнение банком операций, прямо предусмотрен частью 8.2. статьи 8 Закона 175- ФЗ, среди указанных оснований отсутствует запрет на обращение взыскания на денежные средства застройщика.

Из анализа выписок по счетам № <***>, № <***>, № 40702810817000011019 ООО «Славянский Дом» следует, что: 1)Денежные средства на указанные счета поступали не только от дольщиков по договорам долевого участия:

по счету № <***> за 2019 год имеются следующие поступления денежных средств: п/п № 618 от 08.02.2019 на сумму 111 600,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 3365 от 17.10.2019 на сумму 10 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13496 от 18.1 1.2019 на сумму 144 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 108 от 17.12.2019 на сумму 960,00, назначение платежа «исполнение обязательств по договору Д/21 №72 от 15 ноября 2019 года НДС не облагается»;

по счету № <***> за 2019 год имеются следующие поступления денежных средств: п/п № 2009 от 10.06.2019 на сумму 500,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»;

по счету № 40702810817000011019 за 2019 год имеются следующие поступления денежных средств: п/п 1849 от 30.04.2019 на сумму 755 800,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2288 от 08.07.2019 на сумму 1 500 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2318 от 09.07.2019 на сумму 500 000.00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2337 от 1 1.07.2019 на сумму 500 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2339 от 11.07.2019 на сумму 2 500 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2386 от 17.07.2019 на сумму 1 072 585,47 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2447 от 29.07.2019 на сумму 79 529,40 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2738 от 28.08.2019 на сумму 3 682 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2780 от 02.09.2019 на сумму 17 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»: п/п № 2904 от 13.09.2019 на сумму 2 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 3246 от 08.10.2019 на сумму 500 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 3450 от 28.10.2019 на сумму 800 000.00 рублей. назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13252 от 29.10.2019 на сумму 1 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13281 от 30.10.2019 на сумму 100 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13295 от 31.10.2019 на сумму 500000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13292 от 31.10.2019 на сумму 1 600 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13304 от 01.11.2019 на сумму 1 500 000.00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13920 от 26.12.2019 на сумму 770 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 13951 от 28.12.2019 на сумму 864 644,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств».

2)Денежные средства с указанных счетов использовались застройщиком, втом числе, на обязательства, не связанные с исполнением обязательств переддольщиками: по счету № <***> за 2019 год имеются следующие расходные операции: п/п № 1662 от 17.04.2019 на сумму 3 960,00 рублей, назначение платежа «оплата за проживание в гостинице по сч.115 от 17.04.2019 Сумма 3960-00 Без налога (НДС)»; п/п 1913 от 23.05.2019, на сумму 7 500,00 рублей, назначение платежа «оплата по счету № 40 от 14.05.19 за ремонт буквы на объекте ул. Профсоюзная, Литер 3. Сумма 7500-00 Без налога (НДС)» (при этом разрешение получено на строительство объекта по ул. Профсоюзная, литер 1); п/п № 2128 от 26.06.2019 на сумму 1 500,00 рублей, назначение платежа «оплата по счету № 1 82 от 20.06.19 за тех. обслуживание охранно-пожарной сигнализации за июнь 2019г. в офисе по ул. Велижская,8. Сумма 1500-00 Без налога (НДС)»; п/п № 2139 от 26.06.2019 на сумму 6 000,00 рублей, назначение платежа «оплата по счету № 0000002030 от 05.06.19 за катализатор-удаление (ремонт автомобиля NISSAN PATROL). Сумма 6000-00 Без налога (НДС)» и т.д.;

по счету № <***> за 2019 год имеются следующие расходные операции: п/п № 1737 от 26.04.2019 на сумму 8 805,00 рублей, назначение платежа «налог на доходы физических лиц за февраль 2019г.»; п/п № 1738 от 26.04.2019 на сумму 17 488,00 рублей, назначение платежа «налог на доходы физических лиц за февраль 2019г.»; п/п № 1938 от 23.05.2019 на сумму 105 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 2310 от 09.07.2019 на сумму 7 693,81 рублей, назначение платежа «оплата по Договору б/н от 14.07.17 за содержание объекта по ул. Ташкентская, д.1 10. Сумма 7693-81 Без налога (НДС)» (при этом разрешение получено на строительство объекта по ул. Куконковых, 80) и т.д.;

по счету № 40702810817000011019 за 2019 год имеются следующие расходные операции: п/п № 49271 от 21.01.2019 на сумму 18 405,00 рублей, назначение платежа «отпускные по реестру №9 от 21.01.2019 в соответствии с Договором 1701 1 543 от 09.06.2017»; п/п № 649 от 12.02.2019 на сумму 1 500 000,00 рублей, назначение платежа «пополнение оборотных средств»; п/п № 1537 от 12.04.2019 на сумму 455,00 рублей, назначение платежа «оплата по сч 8 от 04.04.19 за шиномонтаж а/м Kia Seed Сумма 455-00 Без налога (НДС)»; п/п № 1534 от 12.04.2019 на сумму 1 399,00 рублей, назначение платежа «оплата по счету № К0000000076 от 08.04.19 за текущий ремонт автомобиля KIA JD Cee'd. Сумма 1 399-00 Без налога (НДС)» и т.д.

Из вышеперечисленных операций следует, что движение денежных средств по счёту застройщика связано с его коммерческой деятельностью.

Суд также отмечает, что списание денежных средств произведено не за счет денежных средств, поступивших от участников долевого строительства, а за счет средств выплаченных истцу иными юридическими лицами.

В соответствии с пунктом 4 ст. 845 Гражданского кодекса РФ права на денежные средства на счёте считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка.

Денежные средства, на расчетном счёте истца являются его собственностью, закон не устанавливает специального режима денежных средств, находящихся на указанном счёте, указанный счёт не является специальным счётом, как указывает истец.

Согласно Положению о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения (утв. Банком России 27.02.2017 № 579-П) балансовый счет (балансовая маска)

40702 является счетом коммерческих организаций. В то время как для специальных счетов используется иная нумерация:

40604-Специальный банковский счет регионального оператора;

40605-Специальный банковский счет товариществ собственников жилья, жилищных кооперативов и иных специализированных потребительских кооперативов, управляющих организаций;

40821-Специальный банковский счет платежного агента, банковского платежного агента (субагента), поставщика.

В соответствии с пунктом 2.1. Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 № 32813, далее Инструкция № 153-И) банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

Главой 4 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» не определены особенности и для открытия расчетного счета застройщика, в то время как для специальных счетов, например платежного агента или конкурсного управляющего, счета доверительного управляющего предусмотрены отдельные требования.

Таким образом, расчетный счет застройщика является расчетным счетом, не носит специального назначения.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что исковые требования являются необоснованными и не подлежат удовлетворению.

В соответствии с ч.5 ст.170 АПК РФ в решении судом указывается на распределение судебных расходов.

Согласно ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

На основании изложенного, учитывая отказ в удовлетворении исковых требований, судебные расходы истца не подлежат возмещению.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

в удовлетворении исковых требований – отказать.

Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ивановской области.

СудьяЕ.А. Рощина