Решение от 3 декабря 2020 г. по делу № А55-22085/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443045, г.Самара, ул. Авроры,148, тел. (846) 226-56-17

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ


03 декабря 2020 года

Дело №

А55-22085/2020

Резолютивная часть решения объявлена 03 декабря 2020 года

Решение в полном объеме изготовлено 03 декабря 2020 года

Арбитражный суд Самарской области

в составе

судьи Матюхина Т.М.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в судебном заседании 03 декабря 2020 года дело, по иску, заявлению

Банка России в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г.Самара,

к обществу с ограниченной ответственностью «Народный автоломбард» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г.Самара,

ФИО2, г.Самара,

о ликвидации общества,

при участии в заседании

от заявителя – ФИО3, доверенность от 13.08.2020;

от ответчика - не явился, извещен;

Установил:

Банк России в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского управления Центрального банка Российской Федерации обратился с заявлением о ликвидации ООО «Народный автоломбард», а также о возложении на учредителя общества ФИО2 обязанностей по осуществлению процедуры ликвидации ООО «Ломбард Народный», а именно: в шестимесячный срок с момента вступления решения суда в законную силу произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией ломбарда; назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации; опубликовать сообщение о ликвидации, о порядке и сроке заявления требований кредиторами; принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации; составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс; выплатить денежные средства кредиторам ликвидируемого общества; составить и утвердить ликвидационный баланс; представить в регистрирующий орган сведения, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращения общества.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

ООО «Народный автоломбард» явку представителя в судебное заседание не обеспечило, извещено надлежащим образом, в соответствии со ст. 123 АПК РФ, отзыв в материалы дела не представило.

Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 156 АПК РФ в отсутствие представителя ответчика по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Исследовав доказательства по делу, проверив обоснованность доводов, изложенных в заявлении, заслушав представителей сторон, арбитражный суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, ООО «Народный автоломбард» зарегистрировано как юридическое лицо 03.07.2015.

По сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, учредителем ООО «Ломбард народный» является ФИО2.

В соответствии со ст. 2.4 Федерального закона «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии с п. 2 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание) ломбард обязан представлять отчет о своей деятельности в Банк России со следующей периодичностью: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 23 календарных дней по окончании отчетного периода, а также дважды за календарный год - не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (в редакции Указания, действующей с 15.06.2019).

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 23 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений (п.З Указания), а также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Согласно пункту 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание № 4263-У) организации, к числу которых относятся и ломбарды, ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами в соответствии с приложением 1 к Указанию № 4263-У.

Как установлено приложением 1 к Указанию № 4263-У, отчетность по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Вместе с тем, согласно данным модуля аналитической системы сбора и обработки отчетности участников финансового рынка «Мониторинг отчетности (МПО)» Банком установлено следующее.

1. В нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ, пункта 2 Указания № 3927-У Обществом не представлены в Банк России отчетность по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за следующие отчетные периоды:

за 2017 календарный год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (требовалось представить не позднее 31.03.2018)1.

В связи с чем, Банком России в адрес Общества направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (исх. от 12.04.2018 № Т128-99-2/12727);

- первый квартал, полугодие и девять месяцев 2018 календарного года (требовалось представить не позднее 30.04.2018, 30.07.2018 и 30.10.2018 соответственно). В данной связи Банком России в адрес Общества направлены предписания об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (исх. от 04.05.2018 № Т128-99-2/22012; исх. от 31.07.2018 № Т128-99-2/36363; исх. от 01.11.2018 № Т128-99-2/45450);

- первый квартал, полугодие и девять месяцев 2019 календарного года (требовалось представить не позднее 30.04.2019, 31.07.2019 и 31.10.2019 соответственно), сведений о применении Банком России мер реагирования в связи с непредставлением Обществом указанной отчетности не имеется;

- за 2019 календарный год, представляемый не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года (требовалось представить не позднее 10.02.2020). В данной связи Банком России в адрес Общества направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (исх. от 12.02.2020 № Т128-99-2/5258).

В нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ, пункта 3 Указания № 3927-У Обществом не представлен в Банк России отчет по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2019 календарный год (требовалось представить не позднее 10.02.2020). В данной связи Банком России в адрес Общества направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации (исх. от 13.02.2020 № Т128-99-2/6404).

В нарушение требований пункта 3 Указания № 4263-У, приложения 1 к Указанию № 4263-У Обществом не представлены отчеты по форме ОКУД 0420001 «Об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за отчетные периоды с февраля 2018 по март 2020 года (требовалось представить в срок не позднее 23.03.2018, 20.04.2018, 24.05.2018, 22.06.2018, 20.07.2018, 21.08.2018, 21.09.2018, 22.11.2018, 21.12.2018, 29.01.2019, 21.01.2019, 22.03.2019, 28.05.2019, 24.06.2019, 19.07.2019, 21.08.2019, 20.09.2019, 21.10.2019, 22.11.2019, 20.12.2019, 29.01.2020, 21.02.2020, 23.03.2020, 21.04.2020 соответственно).

Сведений о применении Банком России мер реагирования в связи с непредставлением Обществом указанной отчетности не имеется.

Согласно пункту 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ, Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения. В нарушение указанной нормы Обществом не исполнены следующие предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации:

- Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.04.2018 № Т128-99-2/12727, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за 2017 календарный год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено". Сведений о наличии производства по делу об административном правонарушении в функциональной подсистеме «Производство по делам об административных правонарушениях» Единой информационной системы поддержки деятельности Банка России по регулированию и развитию банковского сектора (далее - ФПС «АПБР» ЕИСПД) не имеется.

- Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 04.05.2018 № Т128-99-2/22012, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за первый квартал 2018 календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 12.07.2018 №ТУ-36-ЮЛ-18-1095 6/1020-1. В результате рассмотрения дела 25.07.2018 вынесено постановление № ТУ-36-ЮЛ-18- 10956/3140-1 о прекращении производства по делу об административном правонарушении - в связи с истечением срока давности привлечения к ответственности;

- Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 31.07.2018 № Т128-99-2/36363, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за первое полугодие 2018 календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено3, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 18.09.2018 №ТУ-36-ЮЛ-18-15659/1020-1. Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 08.10.2018 № 18- 15659/3110-1 вынесено решение о наложении штрафа по делу об административном правонарушении в размере 500 тыс. рублей. В установленный частью 1 статьи 32.2 КоАП РФ срок административный штраф Обществом не уплачен, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 КоАП РФ, от 15.03.2019 №ТУ-36-ЮЛ-19-4965/1020-1;

- Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 01.11.2018 № Т128-99-2/45450, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за девять месяцев 2018 календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 12.12.2018 ЖГУ-36-ЮЛ-18-21778/1020-1.

Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 26.12.2018 № 18- 21778/3110-1 вынесено решение о наложении штрафа по делу об административном правонарушении в размере 510 тыс. рублей.

В установленный частью 1 статьи 32.2 КоАП РФ срок административный штраф Обществом не уплачен, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 КоАП РФ, от 22.05.2019 №ТУ-36-ЮЛ-19-11002/1020-1.

Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.02.2020 № Т128-99-2/5258, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за 2019 календарный год, представляемый не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года.

В установленный срок указанное предписание не исполнено. Уполномоченным должностным лицом Банка России составлено правовое заключение об отсутствии оснований для возбуждения дела об административном правонарушении от 15.05.2020 №436-15-7/7012 в связи с истечением срока давности привлечения к ответственности.

Предписание Центра по обработке отчетности (г. Тверь) Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.02.2020 № Т128-99-2/6404, направленное в связи с непредставлением Обществом отчета по форме ОКУД 0420891 «Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» за 2019 календарный год, представляемый не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года. В установленный Банком России срок указанное предписание не исполнено, в связи с чем уполномоченным должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, от 24.03.2020 №ТУ-36-ЮЛ-20-5129/1020-1. Постановлением уполномоченного должностного лица Банка России от 26.05.2020 № 20-5129/3140-1 вынесено решение о прекращении производства по делу об административном правонарушении, в связи с истечением срока давности привлечения к ответственности.

Вышеизложенные обстоятельства свидетельствует о длительном неоднократном нарушении ООО «НАРОДНЫЙ АВТОЛОМБАРД» требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России в части неисполнения обязанности по представлению отчетности. Указанные нарушения препятствуют осуществлению надзорным органом функций, возложенных на него ст. 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ, и создают непосредственную угрозу интересам потребителей финансовых услуг.

В силу пп. 3 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В силу п. 4 ч. 3 ст. 2.3 Федерального закона «О ломбардах» обращение в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, относится к функциям Банка России.

Согласно пп. б п. 6 ч. 3 ст. 2.3 Федерального закона «О ломбардах», Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случае неоднократного нарушения ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России.

В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников). Как разъяснено в п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно ч. 6 ст. 57 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» срок ликвидации общества, установленный его участниками или органом, принявшим решение о ликвидации общества, не может превышать один год.

На основании подпункта 3 пункта 3 статьи 61Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), пункта 2 статьи39.2 Федерального закона № 39-ФЗ Банк России вправе обратиться с требованием оликвидации Общества.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), ООО «Народный автоломбард» зарегистрировано Инспекцией Федеральной налоговой службы по Красноглинскому району г. Самары 03.07.2015 за основным государственным регистрационным номером <***>.

Судом установлено, что ООО «Народный автоломбард» не находится в стадии добровольной ликвидации, а также в одной из процедур банкротства.

В соответствии с пунктом 5 статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

На основании пункта 3 статьи 62 ПС РФ учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и устанавливают порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом.

Решение суда о ликвидации юридического лица фактически заменяет собой только первоначальное решение учредителей о ликвидации юридического лица (при добровольной ликвидации), при этом без возложения судом на кого-либо из указанных в законе лиц обязанностей по ликвидации юридического лица такое решение будет являться неисполнимым.

Учредителем (участником) Общества согласно данным ЕГРЮЛ по состоянию на дату подачи искового заявления является ФИО2.

В силу частей 1, 2 статьи 174 Арбитражного процессуального кодексаРоссийской Федерации при принятии решения, обязывающего ответчикасовершить определенные действия, не связанные со взысканием денежныхсредств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной частирешения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место исрок их совершения.

В этой связи, поскольку нарушение обществом обязательных требований гражданского законодательства Российской Федерации установлено и ответчиком не опровергнуто, суд считает заявленные требования подлежащим удовлетворению.

В соответствии со статьей 333.21 Налогового кодекса РФ с исковых заявлений, подаваемых в арбитражный суд, взыскивается государственная пошлина.

Руководствуясь ст.ст. 110,167-170,176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

Заявленные требования удовлетворить.

Ликвидировать ООО «Народный автоломбард» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 443071, <...>, дата регистрации 03.07.2015);

- возложить на учредителя ООО «Народный автоломбард» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 443071, <...>) ФИО2 обязанность по осуществлению процедуры ликвидации ООО «Народный автоломбард» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в соответствии со статьями 62-64 ГК РФ, с установлением срока представления в Арбитражный суд Самарской области утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры – 6 месяцев со дня вступления решения Арбитражного суда Самарской области в законную силу.

Взыскать с ООО «Народный автоломбард» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб. за рассмотрение дела в суде.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Самара с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

/
Т.М. Матюхина