Решение от 5 февраля 2020 г. по делу № А07-37304/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

450057, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Октябрьской революции, 63а, тел. (347) 272-13-89,

факс (347) 272-27-40, сервис для подачи документов в электронном виде: http://my.arbitr.ru

сайт http://ufa.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А07-37304/2019
г. Уфа
05 февраля 2020 года
Резолютивная часть решения объявлена 29.01.2020г.

Полный текст решения изготовлен 05.02.2020г.

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Решетникова С.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Уразаевой Т.А., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению

Прокурора г.Стерлитамак

к генеральному директору ООО «Карине» ФИО1 (ИНН <***>)

о привлечении к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО2 по служебному удостоверению;

от ответчика: не явился, извещен надлежащим образом,

установил:

В Арбитражный суд Республики Башкортостан обратился прокурор г.Стерлитамака с заявлением о привлечении генерального директора ООО «Карине» ФИО1 к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Выслушав представителя заявителя, оценив представленные доказательства, суд установил, что в связи с обращением Управления ФНС России по Республике Башкортостан Прокуратурой г.Стерлитамак проведена проверка исполнения законодательства о несостоятельности (банкротстве)».

В ходе проведения проверки установлено, что ФИО1 не исполнена обязанность по передаче конкурсному управляющему ООО «Карине» бухгалтерской и иной документации.

25 октября 2019 года прокурор г.Стерлитамака, рассмотрев материалы проверки, вынес постановление о возбуждении в отношении генерального директора ООО «Карине» ФИО1 дела об административном правонарушении, предусмотренном ч..4 ст.14.13 КоАП РФ.

В соответствии со ст.23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях прокурор г.Стерлитамака обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении генерального директора ООО «Карине» ФИО1 к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объективной стороной этого правонарушения является незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 14.07.2017г. по делу №А07-24018/2016 в отношении ООО «Карине» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО3

В соответствии с п.3.2 ст.64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему, а в случае дальнейшего перехода к конкурсному производству – конкурсному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 и 126 Закона о банкротстве, в случае неисполнения такой обязанности.

Пунктом 1 статьи 66, статьей 126 Закона о банкротстве установлено право временного и конкурсного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву арбитражного управляющего корреспондирует обязанность органов управления должника предоставлять по их требованию любую информацию относительно деятельности должника.

На момент введения в отношении ООО «Карине» процедуры наблюдения руководителем общества являлся ФИО1.

Таким образом, ФИО1 является субъектом, на которого возложена обязанность по передаче необходимой документации и материальных ценностей должника.

28.07.2017г. временным управляющим ООО «Карине» ФИО3 в адрес генерального директора ООО «Карине» было направлено уведомление о введении в отношении ООО «Карине» процедуры наблюдения, в котором разъяснена обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов и иных материальных ценностей, а также запрос о предоставлении информации и документов, необходимых для осуществления полномочий временного управляющего.

Указанное уведомление получено генеральным директором ООО «Карине» ФИО1 10.08.2017г. (л.д.23).

12.09.2017г. генеральным директором ООО «Карине» ФИО1 в адрес временного управляющего представлена часть документов.

13.09.2017г. временным управляющим ООО «Карине» ФИО3 в Арбитражный суд Республики Башкортостан направлено ходатайство об истребовании бухгалтерской и иной документации должника.

25.07.2017г. временным управляющим ООО «Карине» ФИО3 в адрес генерального директора ООО «Карине» был направлен повторный запрос о предоставлении информации и документов, необходимых для осуществления полномочий временного управляющего. Данный запрос оставлен без ответа и удовлетворения.

Определением от 07.03.2018г. по делу №А07-24018/2017 Арбитражный суд Республики Башкортостан обязал ФИО1 передать конкурсному управляющему ООО «Карине» следующие документы:

1.документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

2.расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

3.расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

4.расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

5.учетную политику и документы, утвердившие ее;

6.последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

7.расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

8.протоколы собраний руководящих органов;

9.приказы и распоряжения директора;

10.ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

11.договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

21.документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Карине» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

22.справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

23.сертификаты;

24.сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

25.сведения о внутренней структуре ООО «Карине», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

26.сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

27. наименование и адреса организаций, в которых ООО «Карине» является учредителем (участником), сведения о доле участия;

28.нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «Карине», его функций и видов деятельности;

29.сведения об ООО «Карине», и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Вместе с тем, документы временному управляющему не переданы.

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 26.12.2017г. ООО «Карине» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 15.02.2018г. конкурсным управляющим ООО «Карине» утвержден арбитражный управляющий ФИО4.

В силу п.2 ст.126 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право:

созывать собрание кредиторов;

созывать комитет кредиторов;

обращаться в арбитражный суд с заявлениями и ходатайствами в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

получать вознаграждение в размерах и в порядке, которые установлены настоящим Федеральным законом;

привлекать для обеспечения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности за счет средств должника, если иное не установлено настоящим Федеральным законом, стандартами и правилами профессиональной деятельности или соглашением арбитражного управляющего с кредиторами;

запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну;

В соответствии с п.2 ст.20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Пунктом 1 статьи 66, статьей 126 Закона о банкротстве установлено право временного и конкурсного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву арбитражного управляющего корреспондирует обязанность органов управления должника предоставлять по их требованию любую информацию относительно деятельности должника.

26.02.2018г., 08.05.2018г. конкурсным управляющим ООО «Карине» ФИО4 в адрес генерального директора ООО «Карине» ФИО1 направлялись запросы о передаче бухгалтерской и иной документации.

Указанные запросы получены генеральным директором ООО «Карине» ФИО1 03.04.2018г. и 18.06.2018г. соответственно.

Вместе с тем, генеральным директором ООО «Карине» ФИО1 запрошенная документация конкурсному управляющему ФИО4 не передана.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 21.12.2018г. конкурсным управляющим ООО «Карине» утвержден арбитражный управляющий ФИО5.

19.02.2019г. конкурсным управляющим ООО «Карине» ФИО5 в адрес генерального директора ООО «Карине» ФИО1 направлено уведомление об утверждении ФИО5 конкурсным управляющим с требованием о передаче бухгалтерской и иной документации.

Указанный запрос получен генеральным директором ООО «Карине» ФИО1 27.03.2019г. Генральным директором ООО «Карине» ФИО1 запрошенная документация конкурсному управляющему ФИО5 не передана.

Доказательств передачи конкурсному управляющему ООО «Карине» ФИО5 бухгалтерской и иной документации ФИО1 ни в ходе проведения проверки, ни в судебное заседание не представлено.

В соответствии с частями 1, 2 ст.2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно ч.1 ст.1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч.1 ст.2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Исходя из данной нормы, административное правонарушение характеризуется такими обязательными признаками, как противоправность и виновность.

Статьей 26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что одним из обстоятельств, подлежащих выяснению по делу об административном правонарушении, является виновность лица в совершении административного правонарушения.

Поскольку лицо, привлекаемое к административной ответственности, знало о необходимости предоставления документов и обязано было предвидеть возможность наступления вредных последствий в случае ненадлежащего исполнения этих требований, но без достаточных к тому оснований рассчитывало на предотвращение таких последствий, суд полагает установленной вину ФИО1 в совершении вмененного ему правонарушения.

Доказательства того, что ФИО1 предприняты все зависящие от него меры по исполнению обязанности по передаче бухгалтерской и иной документации ответчиком не представлены и в материалах дела не содержатся.

С учетом изложенного следует признать подтвержденным наличие в действиях (бездействии) ФИО1 состава правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.4 ст. 14.13 КоАП РФ подтверждается материалами дела, в том числе: постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 25.10.2019г., запросами временного управляющего, запросами конкурсных управляющих ФИО4, ФИО5, судебными актами Арбитражного суда Республики Башкортостан по делу №А07-24028/2016.

При производстве по делу об административном правонарушении административным органом процессуальных нарушений не допущено.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 25.10.2019г. вынесено в отсутствие ФИО1, при его надлежащем извещении.

Срок привлечения к административной ответственности не истек.

Обстоятельств, исключающих административную ответственность, либо позволяющих освободить лицо, привлекаемое к административной ответственности от административной ответственности, исследованием материалов дела не установлено.

В соответствии со ст.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, учитывая обстоятельства дела, суд назначает наказание ФИО1 по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ, в виде наложения штрафа в размере 40 000 руб.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявленные требования Прокурора г.Стерлитамак удовлетворить.

Привлечь ФИО1 ( ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца Республики Армения, зарегистрированному по адресу <...>, ИНН <***>) к административной ответственности по ч.4 ст.14.13 КоАП РФ, назначив административное наказание в виде штрафа в размере 40000 рублей.

Административный штраф должен быть уплачен не позднее 60 дней со дня вступления решения в законную силу по реквизитам:

Банковские реквизиты для перечисления штрафа:

Р/С <***> Отделение НБ Республики Башкортостан г. Уфа.

БИК 048073001

ИНН получателя: 0274038937

КПП получателя: 027401001

Получатель: УФК по Республике Башкортостан (Прокуратура Республики Башкортостан, л/с <***>)

КБК 41511690010016000140

Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Решение может быть обжаловано в апелляционную инстанцию – Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд, в течение 10 дней со дня его принятия (изготовления его в полном объеме) путем подачи жалобы через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на Интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru или арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.ru.

Судья С.А. Решетников