Решение от 31 января 2018 г. по делу № А55-21352/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443045, г.Самара, ул. Авроры,148, тел. (846) 226-56-17

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ


31 января 2018 года

Дело №

А55-21352/2017

Резолютивная часть решения объявлена 24 января 2018 года.

Полный текст решения изготовлен 31 января 2018 года.

Арбитражный суд Самарской области

в составе

судьи Агеенко С.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании 24 января 2018 года дело по заявлению

Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского Главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Самара

от 07 августа 2017 года

к Обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие», Самарская область, г. Тольятти

к ФИО2, Самарская область, г. Тольятти

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора:

- ИФНС по Красноглинскому району г. Самара, г. Самара

- Общества с ограниченной ответственностью ГК «Фуд-Структура», Самарская область, г. Тольятти

о ликвидации

при участии в заседании

от заявителя – представитель ФИО3 по доверенности от 31.09.2017 года

от иных лиц – не явились, извещены

Установил:

Центральный Банк Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, в котором просит:

Ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» (ОРГН <***>, ИНН <***>).

Возложить на учредителя Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» ФИО2 обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, предусмотренные ст. 62-64 ГК РФ.

Заявитель поддержал заявленные требования в полном объеме.

Представители ответчиков в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом в соответствии со ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. При таких обстоятельствах, арбитражный суд в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассматривает дело по имеющимся в деле доказательствам в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, оценив в совокупности имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд установил следующие обстоятельства.

Как установлено судом, Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» зарегистрировано в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером <***>.

Учредителями (участниками) Общества с ограниченной ответственностью Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» ФИО2.

В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на следующие обстоятельства.

В соответствии со ст.ст. 1, 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - ФЗ «О Центральном банке») Центральный банк Российской Федерации (далее - Банк России) является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

Представление интересов Центрального банка Российской Федерации в судебных инстанциях по вопросам, вытекающим из деятельности его подразделений в соответствии со статусом и полномочиями, определенными ст. 83, 84 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 13.07.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", п. 14.1.7 "Положения о территориальных учреждениях Банка России" от 11.04.2016 N 538-П (утв. Советом директоров Банка России, протокол N 9 от 04.04.2016), производится представителями территориальных учреждений, в данном случае - Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Отделение по Самарской области).

В пункте 23 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации и Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда лишь в случаях, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации (пункт 2 статьи 61).

Согласно с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо может быть ликвидировано, в том числе, по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

Требование о ликвидации юридического лица по основаниям, указанным в пункте 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом (пункт 3 статьи 61 ГК РФ).

Согласно п. 18 ст. 76.1 Законом № 86-ФЗ ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.

Из ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее -Закон о ломбардах) ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Статье 2.4 Закона о ломбардах установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов.

В соответствии с требованиями ч. 8 ст. 2 Закона о ломбардах, ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

Формы и сроки представления указанных документов были определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее -Указание № 3355-У), действующим до 12.03.2016, и в Указании Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание №3927-У), вступившим в силу 13.03.2016.

В соответствии с п. 2 Указания № 3355-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений (п. 3 Указания N 3355-У).

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, годовая бухгалтерская отчетность за год должны быть представлены в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25 марта 2010 года № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам». Указанный Порядок действовал до 26.03.2016 и был отмен в связи с вступлением в силу Указания Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета" (далее - Указание № 3906-У).

В ходе осуществления контрольных мероприятий в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» (ОРГН <***>, ИНН <***>) Отделением по Самарской области установлены следующие нарушения действующего законодательства РФ:

несоблюдение требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части организации внутреннего контроля и предоставления информации об организации налично-денежного оборота;

не представлен отчет о деятельности ломбарда за 2016г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года;

не представлен отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2016г.

Указанные обстоятельства явились основанием для направления в адрес ООО «Ломбард Доверие» следующих предписаний:

1 .Предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации Ш Т436-10-3-11/752 от 13.01.2017г. и предоставлении сведений об организации налично-денежного оборота и внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

Предписание № Т436-10-3-11/752 от 13.01.2017г. направлено в форме электронного документа с электронной подписью с использованием сервиса «Личный кабинет участника финансового рынка», размещенного на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Предписание не исполнено.

2. Предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации № Т436-12-1-2/4495 от 14.02.2017г.. согласно которому Общество в срок не позднее 03.03.2017 обязано представить в Банк России отчет о деятельности ломбарда за 2016 г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, а также отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, и принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в предписании (л.д. 7-11).

Предписание № Т436-12-1-2/4495 от 14.02.2017г. направлено в форме электронного документа с электронной подписью с использованием сервиса «Личный кабинет участника финансового рынка», размещенного на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Предписание не исполнено.

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Отчет о деятельности и отчет о персональном составе (далее при совместном упоминании - отчетность) представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Указанием Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета".

Некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования информационных ресурсов.

Участник информационного обмена направляет электронный документ в Банк России посредством следующих информационных ресурсов:

- индивидуального раздела на сайте Банка России, доступ к которому осуществляется по защищенному соединению (далее - личный кабинет);

- сетевого интерфейса, ссылка на который размещена на сайте Банка России и который используется участником информационного обмена для направления электронных документов в Банк России без авторизации в личном кабинете (далее - веб-сервис).

Непредоставление Обществом с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» отчетности в течение длительного периода времени влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей оказываемых им услуг.

Таким образом, Банком России принимались меры, направленные на приведение деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» в соответствие с требованиями действующего законодательства.

На основании изложенного, арбитражный суд, установив, что обществом допущены нарушения требований статьи 2, статьи 2.4 Закона № 196-ФЗ, выразившиеся в непредставлении в ЦБ РФ отчетов о деятельности общества и неисполнении обязательных предписаний, что свидетельствует о пренебрежительном отношении ответчика к требованиям закона.

Согласно части 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований. Указанные заявителем и установленные судом обстоятельства ответчиком не оспорены, доказательств опровергающих данные обстоятельства ответчиком не представлены.

В соответствии с подпунктами «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона № 196- ФЗ, осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов, Банк России в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Закона N 196 - ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда. Обязанность по представлению ломбардами отчетности в ЦБ РФ, а также форма, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда содержится в нормах выше приведенного законодательства.

Указанные нормы законов и подзаконных актов ответчиками не исполнены.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Из представленных в материалы дела выписки из ЕГРЮЛ следует, что единственным учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие», согласно данным из ЕГРЮЛ, является ФИО2, в связи с чем суд полагает возможным возложить обязанность по ликвидации общества на указанных лиц в силу положений статьи 62 ГК РФ, и установить срок ликвидации ответчика шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Судебные расходы распределяются в соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Ликвидировать Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» (ОГРН <***>, ИНН <***>).

Возложить на учредителя Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» ФИО2 обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, предусмотренные ст. ст. 62-64 ГК РФ.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Доверие» (ИНН <***>) в доход федерального бюджета расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.


Судья


/
С.В. Агеенко