Резолютивная часть решения от 10 февраля 2020 г. по делу № А40-189173/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ

115191, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17

http://www.msk.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Р Е Ш Е Н И Е (Резолютивная часть в порядке ст.176 АПК РФ)

Дело № А40-189173/19-100-178
10 февраля 2020 года
г.Москва


Арбитражный суд г. Москвы в составе:

Судьи Григорьевой И.М., единолично, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Антипиным Р.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

третьи лица: ФИО2, ФИО3,

финансовый управляющий ФИО1 – ФИО4 об обязании предоставить документы

в заседании приняли участие представители: согласно протоколу судебного заседания

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС»

(ОГРН <***>, ИНН <***>) в срок не позднее 5 дней со дня вступления в

законную силу решения по данному делу предоставить ФИО1

заверенные надлежащим образом копии следующих документов, а именно: 1. рабочий план счетов с 01.01.2016 по настоящее время;

2. учетную политику для целей налогового учета и целей бухгалтерского учета с 01.01.2016 по настоящее время;

3. письменные объяснения причин подачи уточненных деклараций за проверяемый период (в случае подачи) с приложением подтверждающих документов с 01.01.2016 по настоящее время;

4. протоколы собрания акционеров, в т.ч. на которых решался вопрос о выплате дивидендов с 01.01.2016 по настоящее время;

5. договоры купли-продажи доли в уставном капитале (акций), связанные с изменениями в составе учредителей (акционеров). С приложением платежных документов с 01.01.2016 по настоящее время;

6. регистры налогового учета (с обязательной расшифровкой по статьям затрат прочих доходов, прочих расходов, прочих внереализационных доходов и прочих внереализационных расходов и т.д.) с 01.01.2016 по настоящее время, в том числе:

- регистр расчета амортизации в разрезе основных средств (с указанием кода

ОКОФ, срока полезного использования, амортизационной группы и т.д.), - регистры по начисляемым резервам, - регистр расчета амортизационной премии в разрезе основных средств. - регистр расчета расходов в виде процентов по долговым обязательствам - расшифровку суммовых и курсовых разниц.

- иные регистры и расшифровки;

7. список банковских счетов, действовавших с 01.01.2016 по настоящее время;

8. перечень контрагентов, с указанием наименования контрагента, ИНН, суммы

и года действия с 01.01.2016 по настоящее время;

9. все договоры (контракты), заключенные обществом, включая

предварительные и рамочные соглашения, договоры поставки, купли-продажи,

подряда, мены, аренды и т.д. с 01.01.2016 по настоящее время;

10. акты выполненных работ/оказанных услуг подписанные как с заказчиками

так и с исполнителями по всем договорам с 01.01.2016 по настоящее время;

11. информацию о связанных сторонах с 01.01.2016 по настоящее время; 12. книги продаж и покупок поквартально с 01.01.2016 по настоящее время;

13. карточки расчетов с аффинированными лицами с 01.01.2016 по настоящее

время; 14. главную книгу с 01.01.2016 по настоящее время;

15. основную оборотно-сальдовую ведомость в разрезе счетов, субсчетов с

01.01.2016 по настоящее время;

16. годовые оборотно-сальдовые ведомости по сч.60, сч.62, сч.76 (в разрезе

контрагентов с указанием ИНН) с 01.01.2016 по настоящее время;

17. список заключенных договоров (с указанием предмета договора) с

01.01.2016 по настоящее время;

18. карточку счета (журнал проводок) по следующим счетам: 01, 07, 08, 10, 15,

16, 19, 20, 23, 25, 26, 29, 40, 41, 43, 44, 45, 50, 51, 52, 58, 60,62, 63, 66, 67, 68, 70, 71,

76,86, 90, 91, 96, 97,99 с 01.01.2016 по настоящее время,

либо иной документ (регистр) содержащий следующую информацию в

отношении указанных выше счетов: - дата проводки; - корреспондирующий счет; - сумма операции; - описание операции.

19. оборотно-сальдовые ведомости сч.01, 08, 10, 41, (в разрезе объектов учета) с

01.01.2016 по настоящее время;

20. оборотно-сальдовые ведомости ст.23, 25, 26, 44, 91.2 (в разрезе статей затрат)

с 01.01.2016 по настоящее время;

21. оборотно-сальдовые ведомости ст.20 (в разрезе статей затрат) помесячно, с

01.01.2016 по настоящее время;

22. оборотно-сальдовые ведомости ст.20 (в разрезе заказов (объектов))

помесячно, с 01.01.2016 по настоящее время;

23. оборотно-сальдовые ведомости сч.62 «Авансы выданные», сч.62 «Авансы

полученные» в разрезе платежных поручений (авансов) (с отражением даты

получения/выдачи аванса) с 01.01.2016 по настоящее время;

24. оборотно-сальдовые ведомости сч.76 «НДС с авансов выданных», сч.76

«НДС с авансов полученных» в разрезе платежных поручений (авансов) (с

отражением даты исчисления, вычета, восстановления НДС) с 01.01.2016 по

настоящее время;

25. документы, подтверждающие правомерность применения льгот по НДС с

01.01.2016 по настоящее время;

26. расчет входного НДС приходящегося на реализованную продукцию по

ставке НДС 0% с 01.01.2016 по настоящее время;

27. оборотно-сальдовые ведомости (по субсчетам) в разрезе вложений

(обязательств), договоров займа, организаций и т.д. по сч.58, 66, 67 с 01.01.2016 по

настоящее время;

28. договоры, связанные с получением кредитов и займов с 01.01.2016 по

настоящее время;

29. расчет/график выплат по договорам займа с разбивкой помесячно с 01.01.2016 по настоящее время;

30. договоры обеспечения, поручительства, залога к данным договорам, связанным с получением кредитов и займов с 01.01.2016 по настоящее время;

31. договоры, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг и долей в уставном капитале с 01.01.2016 по настоящее время;

32. лицензионные договоры на право использования товарных знаков. В случае заключения сублицензионного договора, необходимо представить лицензионный договор, являющийся основанием заключения сублицензионного договора с 01.01.2016 по настоящее время;

расчет лицензионных платежей; акты о взаиморасчетах; платежные поручения, связанные с перечислением лицензионных платежей и удержанных налогов с 01.01.2016 по настоящее время;

33. производственные (помесячно) отчеты по каждому виду услуг, содержащие информацию о количестве и стоимости сырья, материалов, энергоносителей, израсходованных на производство готовой продукции с 01.01.2016 по настоящее время;

34. список структурных подразделений с указанием Ф.И.О. руководителей с 01.01.2016 по настоящее время;

35. штатное расписание с указание занимаемой должности и ФИО с 01.01.2016 года по настоящее время;

36. заверенные должным образом копии актов и иных первичных документов, оформленных в рамках исполнения договоров, заключенных с организациями, затраты по которым включены в расходы по налогу на прибыль организаций с 01.01.2016 года по настоящее время;

37. трудовые договоры с сотрудниками общества с 01.01.2016 по настоящее время;

38. приказы о назначении главного бухгалтера с 01.01.2016 по настоящее время;

39. табель учета рабочего времени с 01.01.2016 по настоящее время;

40. приказы о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении с с 01.01.2016 по настоящее время;

41. платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества с 01.01.2016 по настоящее время;

42. свод начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников с 01.01.2016 по настоящее время;

43. приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества с 01.01.2016 по настоящее время;

44. протоколы заседаний ревизионной комиссии Общества за период с 01.01.2016 по настоящее время;

45. документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) с 01.01.2016 года по настоящее время;

46. документы по проведенным налоговым проверкам Общества с 01.01.2016 года по настоящее время;

47. взаиморасчетные документы со всеми контрагентами с 01.01.2016 по настоящее время;

48. выданные и полученные счета-фактуры с 01.01.2016 по настоящее время;

49. накладные на покупку, продажу товаров Обществом и оказание услуг с 01.01.2016 по настоящее время ;

50. расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

51. документы по списанию дебиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

52. оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

53. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам Общества за период с 01.01.2016 по настоящее время;

54. первичные банковские документы по расчетным счетам общества с 01.01.2016 по настоящее время;

55. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

56. перечень основных средств Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

57. бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

58. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

55. бухгалтерскую (финансовую) отчетность Общества, включая, но не ограничиваясь бухгалтерскими балансами с расшифровкой всех строк балансов, отчетами о финансовых результатах, отчетами о движении денежных средств, отчетами о целевом использовании денежных средств за период с января 2013 по настоящее время;

57. годовые/квартальные отчеты Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 58. отчеты о прибылях и убытках;

59. все справки и приложения к бухгалтерским балансам за период с января 2013 по настоящее время;

60. пояснительные записки к годовой/квартальной отчетности Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

61. налоговые декларации Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

62. документы, подтверждающие уплату обществом налогов Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

63. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

64. перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

65. отчеты об амортизационных отчислениях; 66. регистры аналитического налогового учета; 67. регистры синтетического налогового учета;

68. расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) ;

69. расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса; - расшифровок счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

70. первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

71. первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов) Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

72. данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации 73. Авансовые отчеты Общества с 01.01.2016 по настоящее время;

74. первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07 - 10, 14, 15, 1921, 23, 25, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84,

86, 90, 91, 94, 96 - 99, 001, 002, 007 - 009, 011 Общества с 01.01.2016 по настоящее

время;

75. анализы по всем счетам бухгалтерского учета Общества с 01.01.2016 по

настоящее время;

76. сведения по забалансовому учету имущества с 01.01.2016 по настоящее

время;

77. регистры бухгалтерского учета по всем счетам с 01.01.2016 по настоящее

время; 78. акты инвентаризации имущества с 01.01.2016 по настоящее время;

79. инвентаризационные карточки учета объектов основных средств с 01.01.2016

по настоящее время;

80. инвентаризационные описи основных средств с 01.01.2016по настоящее

время;

81.договора заключенные с организацией ООО «ДЕЗИНФЕКЦИЯ И

КЛИНИНГ» ИНН <***>;

82. акт приема-передачи оказанных услуг, товарные накладные, счета-фактуры

подписанные ООО «ДЕЗИНФЕКЦИЯ И КЛИНИНГ» ИНН <***>; 83. договора заключенные с заказчиками с 01.01.2016 по настоящее время;

84. акт приема-передачи оказанных услуг, товарные накладные, счета-фактуры

подписанные Заказчиком с 01.01.2016 по настоящее время.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС»

(ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО1 6 000

(шесть тысяч) руб. расходов по госпошлине

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в

течении месяца со дня вынесения.

Судья И.М. Григорьева