Постановление от 17 марта 2021 г. по делу № А83-14529/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ЦЕНТРАЛЬНОГО ОКРУГА


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

кассационной инстанции по проверке законности и обоснованности судебных актов арбитражных судов, вступивших в законную силу

Дело № А83-14529/2018
г. Калуга
17 марта 2021 года
Резолютивная часть постановления объявлена 15.03.2021

Постановление изготовлено в полном объеме 17.03.2021

Арбитражный суд Центрального округа в составе:

председательствующего

ФИО1

судей

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи

при участии в судебном заседании:

конкурсного управляющего

ООО «Агро» ФИО2

от кредитора ООО «Гелиос»

ФИО3

ФИО4

ФИО5

лично на основании паспорта,

представителя ФИО6 по доверенности от 15.07.2020,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Ростовской области кассационную жалобу ФИО7 на определение Арбитражного суда Республики Крым от 22.09.2020 и постановление Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2020 по делу № А83-14529/2018,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Республики Крым от 05.08.2019 общество с ограниченной ответственностью «Арго» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО2.

Конкурсный управляющий ООО «Арго» ФИО2 обратился в Арбитражный суд Республики Крым с заявлением об истребовании от бывшего руководителя должника ФИО7 оригиналов документов должника.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 22.09.2020, оставленным без изменения постановлением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2020, заявление конкурсного управляющего ФИО2 удовлетворено частично, обязав ФИО7 передать конкурсному управляющему оригиналы следующих документов:

- штатное расписание за 2016, 2017, 2018, сведения о должностных окладах за 2016, 2017, 2018;

- кассовые чеки, выданные обществом с ограниченной ответственностью «Зерносклад» по всем операциям по оплате наличными денежными средствами услуг по перевозке;

- документы по приобретению офисной мебели, оставшейся в арендуемом ранее офисе по адресу <...> (арендодатель индивидуальный предприниматель ФИО8), доказательство факта, что мебель осталась в помещении индивидуального предпринимателя ФИО9, доказательства поручительства и передачи мебели обществу с ограниченной ответственностью «Арго», соглашение о расторжении договора аренды № 3/12/15 от 12.15.2015 г., акт возврата помещения арендодателю от 13.04.2017;

- договоры и документы первичного бухгалтерского учета согласно ФЗ «О бухгалтерском учете», по следующим контрагентам: ООО «КУБ»; ООО «Агропродукт»; ООО «Гефест» (есть ТН); ООО «Спортленд»; ИП ФИО10; ООО «КвадроКом»; ФИО11; ООО «Максимум»; ИП ФИО12; ФИО13; ООО «ДИАДАН-КРЫМ»; ООО «Техносервис»; ООО «КРЫМ СТРОЙ»; ООО «КРЫМПРОМСЕРВИС»; ООО «СК «ВЕКТОР»; ФИО14; ООО «ВЕКТОР»; ООО «Серебряный ключ»; ООО «Финансовый промышленный «Альянс»; ООО «САЙФЕР»; ООО «ШЕН-СТАР»; ООО «Симстройторг»; Крымское Республиканское отделение общественной организации «Всероссийское добровольное пожарное общество»; ООО «Тотал Электро»; ООО «МОСТ»; ООО «МПЗ ЛУНЕВО»; ООО «Ситисервис 2014»; ООО «С.В.Х.»; ООО «РОСАГРОМИР»; ИП ФИО15; ИП ФИО16; ООО «АВ Крым»; ИП ФИО17; КФХ «Татьяна»; ООО «Санаторий Славутич»; ИП ФИО18; ИП ФИО19; ООО «Громовский КХП»; ООО «ЗЕНИТ»; ООО «Герои Перекопа»; ООО «Скай»; ИП ФИО20; ООО «Крымстроймонтаж»; ИП ФИО21; ООО «Санторини Крым»; ООО «Компания Глонасс-Крым»; ООО «Комбинат кооперативной промышленности Сакского РайПО»; ИП ФИО22; ООО «Микс-Лайн»; ООО «Университет экономики и управления»; ИП ФИО23; ФИО24 Сейдаметович; ООО «Гранд-Стар»; ИП ФИО25; ООО «КЗП-Экспо»; ИП ФИО26; ООО «Агрофирма «Надежда»; ИП ФИО17; Симферопольский филиал общества с ограниченной ответственностью «Дистрибьюторская фирма «Руслана»; ООО «Вендинг-системы»; ООО «Сельхозпродукт»; ИП ФИО27; ООО «Випнат»; КФХ «Людвище»; ИП ФИО28; ИП ФИО29; ИП ФИО30; ООО «Интеко Плюс»; ИП ФИО31; ИП ФИО32; ФИО33; ООО «Агрофирма «Русь»; ООО «ПромСтройПроект»; ООО «Юнити»; ООО «Фарм-Вилле»; СПК «Аграрий»; ООО «Агростройком»; ООО «АльтоТех»; ООО «Макси Флора»; ООО «РегГарант»; ООО «Пинки Лайн»; ООО «Услугснаб»; ООО «Грации Мода»; ООО «Макс Стайл»; ИП ФИО34; ИП ФИО35; ООО «ТК Автолайнер»; ООО «СтройМастер»; ООО «Экстрастрой»; ООО «Армада»; ФИО36; ФИО37; ИП ФИО38; ФИО39; ООО «КАСАНДРА»; ассоциация «КРКА «Арман»; АНО «Профессиональная образовательная организация» «Финансово-экономический колледж»; ИП ФИО40; ИП ФИО41; ИП ФИО42; ИП ФИО43; ИП ФИО44; ООО «Машхолдинг»; ООО «МаксиТех»; ИП ФИО45; ООО «ДЛ и В Тюмень спец строй проект»; ИП глава ФИО46 Решатович; ООО «ДРУЖБА»; КФХ ФИО47; ООО «Крымторгсервис»; ООО «Стройальянс»; ООО «ВАД-строй»; ООО «Степь»; ООО «Услугснаб»; ИП ФИО48; ООО «ТрЭкП»; ИП ФИО49; ИП ФИО50; ИП глава КФХ ФИО51; ООО «ЭДМА»; ООО «РИАНА»; ООО «Эвилон»; ООО «ЗЕРНОЛОГИСТ»; ООО «Кубанская Соляная Компания»; ООО «Югоптторг-23»; ООО «Коммунальщик»; ООО «Гранд Партнер»; КФХ ФИО52; ООО «ЮрКом»; ИП ФИО53; ООО «ЛЕГИОН»; ООО СК «ССС»; ООО «ГРАНДПРОЕКТ»; ООО «Кенберг»; ООО «Легион Инвест Компани»; ИП ФИО54; ООО «Кубань-Дарусс»; ООО «Премьер-Д»; ООО «Кентавр»; ООО «Торговый Дом ФИО55»; КФХ «Карнафель»; КФХ «Кривчук»; ООО «Ростовский Мыловаренный Завод Юг»; ООО «ДИАСКУРИ»; ИП ФИО56; ИП ФИО57; ООО ТД «Старстрой-НН»; ООО «ОвиОл»; ООО «Семь ветров»; ООО «СТРОЙСНАБ»; ООО «ОСКАР»; ООО «Вертикаль»; КФХ ФИО58; КФХ ФИО59; ООО «КРОНОС»; ООО «АМАТ»; ООО «МАДОННА-777»; ООО «Монтанай»; ИП ФИО60; ООО «Кристалл-АС»; ООО «Колос Торг»; ООО «Каракаш Агро»; СПК (колхоз) «Каркинитский»; ООО «Веста»; ООО «Заря»; ИП ФИО61; ООО»КРЫМСПЕЦТЕХНОЛОГИИ»; ЗАО «Тюменьагромаш»; ООО «Металлинвест»; ИП ФИО62; ИП глава КФХ ФИО63; ИП ФИО64; ИП ФИО65; ИП ФИО66; ИП ФИО67; ИП ФИО68; ООО «Перспектива»; ИП ФИО69; ООО «Севастопольская торговая база «Геркулес»; ООО «Технорд»; ООО «Агрокомпания Заря»;

- все счета на оплату по операциям, указанным в банковских выписках о движении денежных средств должника за три года предшествующие подаче заявления о несостоятельности общества с ограниченной ответственностью «Арго» (с 11.09.2015);

- документы бухгалтерского первичного учета согласно ФЗ «О бухгалтерском учете» по следующим сделкам должника: договор аренды нежилого здания от 01.11.2015 г. (ФИО70) 4 л.; договор поставки № Б10378 от 01.10.2015 г. (ООО «Бизнес-Юг») 7 л.; договор № 260/07-16 поставки товара от 20.07.2016 г. (ООО «ТД Агро Трейд) 3 л.; договор от 06.09.2016 г. (ООО «Простор-1) 1 л.; договор купли-продажи № 06/09 от 06.09.2016 (ООО «Универсал Торг Агро») 2 л.; договор № ТО-266/16 от 08.09.2016 (ООО «АЛЛАТ») 3 л.; договор № 13/09-2016 от 13.09.2016 г (ООО «Фаворит») 3 л.; договор поставки № 15091 от 15.09.2016 г (КФХ «ФИО71.») 2 л.; договор поставки № 20/09 от 20.09.2016 г (ООО «Опт Маркет Крым») 2 л. договор № 25-02/1 перевозки грузов автомобильным транспортом от 25.02.2016 г (ООО «СК» «Старгород») 4 л.; договор поставки № 250116 от 25.01.2016 г (ООО «Фитосовхоз «Радуга») 3 л.; договор № 28 на оказание транспортно-экспедиционный услуг от 11.11.2016 г (ИП ФИО72) 4 л.; договор № 17.15 от 16.12.2015 г (ИП ФИО73) 4 л.; договор купли-продажи № КП-0802-2 от 08.02.2016 г (ООО «Крымская сахарная компания») 1 л.; договор поставки продуктов питания № 42/035 от 01.08.16 (ООО «Ю.Т. Трейд и К») 4 л.; договор № КЮТ-54 поставки продуктов питания от 01.07.16 г (ООО «Ю.Т. Трейд и К») 4л.; договор поставки от 20.07.2016 (ИП ФИО74) 3 л.; договор поставки продуктов питания № ПА-067 от 01.08.2016 г. (ООО «Продальянс») 4 л.; договор поставки № 0408162 от 04.08.2016 г (ИП ФИО75) 2 л.; договор поставки № 10/08/2016-АЛ-04 от 10.08.2016 г (ООО «Альтернатива») 4 л.; договор (ООО «Ритейл Проперти 6») 2 л.; договор № 40-С от 08.08.2016 г (ООО «Сахарторг») 3 л.; договор поставки № 0239-08-2016 от 11.08.16 (ООО «Краснодарзернопродукт-Экспо»)13л.; договор № 15 о перевозке грузов в междугородном сообщении от 12.08.2016 г (ООО ТЭК «ЕвроТрансКом») 4 л.; договор № 0203/А-16-1 от 02.03.2016 (ООО «Агроснаб-Л»); договор аренды нежилого здания от 01.11.2015 г (ФИО70) 4 л.; договор поставки № 9102193679 от 10.11.2015 г (ООО «ПУД») 12 л.; договор № 1553 на оказание услуг от 12.08.2015 (ООО «Голден Телеком») 7 л.; договор поставки строительных материалов № 22 от 25.06.18 г (ИП ФИО76) 1л.; договор № 237-ХИМ-Р/16 от 05.05.2016 (ООО «Гелиос») 1 л.; договор № 102-КП-Р/16 от 28.01.2016 (ООО «Гелиос») 1 л.; договор поставки семян подсолнечника № 9 от 06.06.2016 г (ООО «Научно-производственная фирма «Агросемсервис») 3 л.; договор подряда № 37/05/Р-2016 от 04.05.2016 г (ООО «Крымская водная компания») 2 л.; договор № 558838.16.В холодного водоснабжения от 06.07.2016 (ООО «Крымская водная компания») 2 л.; договор № 105 купли-продажи товара от 24.03.2016 г (ООО «Альфаагросистема») 2 л.; договор № 15 о перевозке грузов в междугородном сообщении от 12.08.2016 (ООО ТЭК «ЕвроТрансКом») 4 л.; договор № 237-ХИМ-Р/16 от 05.05.2016 г (ООО «Гелиос»)1 л.; договор поставки № 89 от 22.09.2016 (ООО «Крым Инвест») 2 л.; договор поставки № 190916 от 19.09.2016 (Кфх «Родник») 2 л.; договор поставки № 270916П от 27.09.2016 (ООО «Частное сельскохозяйственное предприятие «Каракаш») 2 л.; договор поставки № 03/10-01 от 03.10.2016 (ООО «Знаменское») 1 л.; договор поставки № 191016 от 19.10.2016 (КФХ Дон) 1 л.; договор поставки № 146 от 11.10.2016 (ООО «Нива Агро») 2 л.; договор поставки № П 08/11-2016 от 08.11.2016 (ООО «СПФ Рус») 6 л.; договор поставки № 290916П от 29.09.2016 (КФХ «ФИО77.») 2 л.; договор поставки № П 08/11-2016 от 08.11.2016 (ООО «СПФ Рус») 6 л.; договор № 0016121 от 16.12.2015 г. (ООО «Пак Крым Сервис») 3 л.; договор поставки № 7 от 16.12.2015 г. (ИП ФИО78) 3 л.; договор поставки № 77/14.12 от 14.12.2015 г. (ООО «ТК ЮГ-ПРОДТОРГ») 3 л.; договор аренды нежилых помещений № 301 от 12.01.2016 г. (ИП ФИО79) 2 л.; договор поставки № 49 от 18.02.2016 г. (КРО ВДПО) 3 л.; договор № 8 возмездного оказания услуг (обучение ПТМ) от 18.02.2015 г. (ККО ВДПО) 1 л.; договор № 902 на поставку комплекта справочной системы от(ООО «АУДИТ-ЦЕНТР КРЫМ») 3 л.; договор № 12/04-1 от 12.04.2016 г. (ООО «ПИВ-07») 2 л.; договор купли-продажи № 130416 от 13.04.2016 г. (ООО «АВТО-ВЕГАС») 2 л.; договор № 014/АРГО от 14.04.2016 г. (ИП ФИО80) 3 л.; договор покупки сельскохозяйственной продукции № 009 от 26.04.2016 г. (ООО «Агротрейд») 6 л.; договор купли-продажи № 1 от 28.04.2016 г. (ООО «Митторг») 1 л.; договор поставки № 6 от 04.05.2016 г. (ООО «Гранум Трейд») 3 л.; договор № М-048 о предоставлении услуг от 10.05.2016 г. (ИП ФИО81) 3 л.; договор № 1805/1 от 18.05.2016 г. (ИП ФИО82) 3 л.; договор № 0603/1 от 06.03.2016 г. (ИП ФИО83) 2 л.; договор № 09-03-16/1 поставки товара от 09.03.2016 г. (ООО «Стайл-Партнер») 3 л.; договор поставки № 250216 от 25.02.2016 г. (ООО «Нива-Арго») 3 л.; договор № 25/02-1 транспортных услуг от 25.02.2016 г. (ИП Жаворонок Д.С.) 2 л.; договор поставки № 2602/01 от 26.02.2016 г. (ООО «СИТИСЕРВИС 2014») 2 л.; договор поставки масла № 141 от 02.03.16 г (ООО «Ростовский Мыловаренный Завод»)3л.; договор № 04/03-1 транспортных услуг от 04.03.2016 г. (ИП ФИО80) 2 л.; договор № 2/2016 на оказание услуг от 06.05.2016 г. (КФХ «ФИО77.») 2 л.; договор № 2/09/2016 купли-продажи с/х продукции от 07.09.2016 г. (ИП ФИО84) 1 л.; договор поставки № 15091 от 15.09.2016 г. (КФХ «Ковбатюк А.) И.» 2 л.; договор купли-продажи № 15-09 от 15.09.2016 г. (ООО «Днепровский») 1 л.; договор поставки № 1609161П от 16.09.2016 г. (КФХ ФИО85) 2 л.; договор поставки № 06092 от 06.09.2016 г. (ООО «Агрофирма «Альянс») 1 л.; договор от 06.09.2016 г. (ООО «Простор-1») 1 л.; договор поставки № 3008162 от 30.08.2016 г. (ИПКФХ «ФИО51.») 2 л.; договор поставки № 300816 от 30.08.2016 г. (КФХ «Лидер») 2 л.; договор поставки № 140 от 27.08.2016 г. (ООО «Нива Агро») 2 л.; договор поставки № 260816 от 26.08.2016 г. (ИП Обзорная С.Б.) 2 л.; договор поставки № 25/08/16 от 25.08.2016 г. (ИП ФИО86) 1 л.; договор поставки № 210716 от 21.08.2016 г. (ООО «За мир») 2 л.; договор поставки № 0408161 от 04.08.2016 г. (ИП ФИО87) 2 л.; договор поставки № 080816 от 08.08.2016 г. (КФХ ФИО88) 2 л.; договор поставки № 0808161 от 08.08.2016 г. (ИП ФИО89) 2 л.; договор № 10/4-08-2016 от 10.08.2016 г. (ООО «Виртум») 3 л.; договор поставки № 19-02 от 15.02.2016 г. (ООО «ТД Титанкомплект») 3 л.; договор аренды помещения № 3/12/15 от 15.12.15 г. (ИП ФИО9)2л.; договор № 3719 на выполнение платных услуг от 21.12.2015 г. (ФБУ «Государственный региональный центр стандартизации, метрологии и испытаний в республике Крым») 1 л.; договор № 73754/737755 от 15.02.2016 г. (ООО «Сайфер») 6 л.; договор поставки № 050162П от 05.10.2016 г. (ФИО90) 2 л.; договор поставки № 050161П от 05.10.2016 г. (ФИО91) 2 л.; договор поставки № 151216П от 15.12.2016 г. (ИП ФИО92) 2 л.; договор поставки № 090916П от 09.09.2016 г. (ИП ФИО93) 2 л.; договор поставки № 210416 от 21.04.2016 г. (ООО «АФ Элита») 2 л.; договор поставки № 1909161П от 19.09.2016 г. (ФИО90) 2 л.; договор поставки № 180716 от 18.06.2016 г. (ФИО94) 2 л.; договор № ПА-004 поставки продуктов питания от 20.08.2016 г. (ООО «Продальянс») 4 л.; договор банковского счета № <***> от 24.08.2016 г. (ПАО «Крайинвестбанк») 9 л.; договор № <***>/1 банковского счета от 25.08.2016 г. (ПАО «ККИБ») 5 л.; договор поставки № 230816-1 от 23.08.2016 г. (ИП ФИО95) на 1л.; договор поставки товаров № 281/2016-СФ/СНМТ от 15.02.2016 г. (ООО «КЕДР») 2 л.; договор № 113/П от 08.11.2016 г. (ООО «Агросервис») 2 л.; договор № 08/04-2016 ЗМ купли-продажи товара от 08.04.2016 г. (ООО «Спектр») 4 л.; договор № 92/2016/СХ/РК поставки химических средств защиты от 08.09.2016 г. (АО «Щелково Агрохим») 2 л.; договор купли-продажи № 179/16 от 30.08.2016 г. (ООО «ТД «Инвестпром-Опт») 4 л.; договор № 2486 банковского счета в рублях РФ от 30.08.2016 г. (ОАО «Акционерный банк «РОССИЯ») 7 л.; договор поставки № 0109-113 от 01.09.2016 г. (ООО «ЮГ-ПЛАСТ») 4 л.Договор № 41-С от 01.09.2016 г. (ООО «Радуга») 3 л.; договор № 0509-сах от 05.09.2016 г. (ООО «Агропартнер») 1 л.Договор б/н от 25.08.2016 г. (ООО «Агропартнер») 1 л.; договор поставки № 153 от 27.07.2016 г. (ООО «КубаньЮгАгро») 4 л.; договор поставки № 250716 от 25.07.2016 г. (КФХ «Романчук») 2 л.; договор купли-продажи № 141 от 21.07.2016 г. (ООО «Петрохлеб-Кубань») 2 л.; договор поставки № 180716/1 от 18.07.2016 г. (КВХ «Виктория») 2 л.; договор купли-продажи № 45 от 06.05.2016 г. (АО «Племзавод Крымский») 1 л.; договор купли-продажи овса урожая 2014 г. № 05/05-16 от 05.05.2016 г. (ООО «НАДЕЖДА») 2 л.; договор поставки № 91/16 от 28.04.2016 г. (ООО «Краснодарзернопродукт-Экспо») на 1 л.; договор поставки № 03/023-2016 от 20.04.2016 г. (ООО «ТК «Агрос») 3 л.; договор поставки № 18042 от 18.04.2016 г. (ООО «Эфирмасло») 1 л.; договор поставки № 18041 от 18.04.2016 г. (ООО «ФЕНИКС») 1 л.; договор поставки № 120416 от 12.04.2016 г. (ООО КАСК «Ива») 1 л.; договор поставки № 11-02-16 от 25.02.2016 г. (ИП ФИО96) 1 л.; договор поставки № 27 от 12.02.2016 г. (ООО «Крымэлектромашторг»1 л.; договор поставки товара № 120216 от 12.02.2016 г. (ООО «Крымэлектромашторг» 1 л.; договор № 180316 транспортных услуг от 10.03.2016 г. (ИП ФИО97) 2 л.; договор (ООО «Ритейл Проперти 6») 2 л.; договор поставки № 150316 от 15.03.2016 г. (ООО «За мир») 3 л.; договор поставки № 10/03/16 от 16.03.2016 г. (ИП ФИО98) 2 л.; договор поставки № 1503/1 от 15.03.2016 г. (ООО «Производственная фирма Радуга») 3 л.; договор № 170316 транспортных услуг от 17.03.2016 г. (ИП ФИО99) 2 л.; договор поставки от 24.03.2016 г. (ООО «АСТ ГРУПП») 2 л.; договор купли-продажи товара № 05/03 от 29.03.2016 г. (ООО «Агротрейд») 3 л.; договор купли-продажи № 3 от 28.03.2016 г. (ООО «Таргет сервис-агро») 1 л.; договор купли-продажи товара № 1 от 25.02.2016 г. (ИП ФИО100) 3 л.; договор купли-продажи № 1 17-02-2016 от 17.02.2016 г. (ИП «КФХ» ФИО101) 2 л.; договор поставки № 100 от 15.02.2016 г. (ООО «КАСАНДРА») 3 л.; договор купли-продажи № 1-03/2016КТ от 15.03.16 г. (ООО «Птицекрмплекс-Агро») 1 л.; договор № 007/15 от 16.09.2015 г. (ИП ФИО102) 4 л.; договор № 17/09/15-04 купли-продажи сельскохозяйственной продукции от 17.09.15 г. 1л.; договор поставки № 2509153 от 25.09.2015 г. (КФХ ФИО103) 3 л.; договор поставки № 250915 от 25.09.2015 г. (ООО «Агрофирма «Альянс») 3 л.; договор поставки № 2509157 от 25.09.2015 г. (ИП ФИО104) 4 л.; договор поставки № 280915 от 28.09.2015 г. (ИП ФИО105) 3 л.; договор поставки № 2809152 от 28.09.2015 г. (ООО «Триумф Агро») 3 л.; договор аренды оборудования № 1 от 20.12.2015 г. (ООО «КРЫМЗЕРНО») 5 л.; договор № 3718 о возмездном оказании услуг от 21.12.2015 г. (ФБУ «Государственный региональный центр стандартизации, метрологии и испытаний в республике Крым») 1 л.; договор № 902 на информационные услуги от 29.12.2015 г. (ООО «АУДИТ-ЦЕНТР КРЫМ»)3л.; договор № 2 от 23.12.2015 (ИП ФИО106) 1 л.;

- документы бухгалтерского первичного учета по дебиторской задолженности с учетом строки баланса № 1230 за отчетные 2017 (65 786 руб.) и 2018 (3 565 руб.) годы, в том числе документы подтверждающие получение денежных средств с дебиторов в размере 62 221 руб. (65 786 руб. -3 565 руб., т.е. получено 62 221 руб.);

- документы бухгалтерского первичного учета по кредиторской задолженности с учетом строки баланса № 1520 за отчетные 2017 (217 019 руб.) и 2018 (3 604 руб.) годы, в том числе документы по возникновению кредиторской задолженности и по расчетам с кредиторами на сумму 213 415 руб. (217 019 руб. -3 604 руб.);

- договоры и первичные бухгалтерские документы по приобретению в 2017 году и отчуждению в 2018 году доходных вложений, материальных ценностей на сумму 151 690 руб.;

- все акты изъятия правоохранительными органами товарно-материальных ценностей и документов ООО «Арго»;

- документы бухгалтерского первичного учета, подтверждающие расходование снятых наличных денежных средств с корпоративной карты Крайинвестбанк на сумму 352 500 руб.;

- документы бухгалтерского первичного учета, подтверждающие расходование денежных средств списанных на хозяйственные нужды на сумму 927 000 руб.;

- первичные бухгалтерские документы по контрагенту ИП ФИО16 за три года предшествующие подаче заявления о несостоятельности ООО «Арго» (с 11.09.2015).

Не согласившись с судебными актами, бывший руководитель должника ФИО7 обратился в Арбитражный суд Центрального округа с кассационной жалобой, в которой просит судебные акты отменить, направить спор на новое рассмотрение.

В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на изъятие у него правоохранительными органами компьютерной техники с содержащейся на ней информацией о финансовой деятельности должника. Настаивает на отсутствии оригиналов документов на бумажном носителе.

В судебном заседании суда округа, в отзыве от 17.02.2021 конкурсный управляющий ООО «Агро» ФИО2 и представитель кредитора ООО «Гелиос» возражали против удовлетворения кассационной жалобы.

Представители иных участвующих в обособленном споре лиц, в том числе кассатор, в судебное заседание не явились, о дате и месте судебного разбирательства извещены надлежащим образом. С учетом положений части 3 статьи 284 АПК РФ кассационная жалоба рассмотрена в отсутствие неявившихся лиц.

Суд, исследовав представленные материалы дела, изучив доводы кассационной жалобы и возражений против ее удовлетворения, приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены судебных актов судов первой и апелляционной инстанций и удовлетворения кассационной жалобы, с учетом следующих обстоятельств.

Как следует из материалов дела с 27.08.2015 по дату признания должника банкротом обязанности генерального директора ООО «Арго» были возложены на ФИО7.

Обращаясь в суд с ходатайством об истребовании документов должника у ФИО7, конкурсный управляющий ссылается на неисполнение им в установленные законом сроки соответствующей обязанности.

Суды, рассматривая заявления, руководствуясь положениями статьи 126 Закона о банкротстве, статьи 308.3 ГК РФ, разъяснениями пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», исходили из существования обязанности руководителя должника по передаче конкурсному управляющему документации и имущества должника, а также корреспондирующего указанной обязанности права конкурсного управляющего требовать (в том числе, в судебном порядке) ее исполнения.

При этом судами правомерно учтено, что для целей обеспечения принципа исполнимости судебного акта (статья 16 АПК РФ) суду надлежит исследовать вопрос фактического нахождения истребуемых документов у лица, к которому предъявлены требования о возложении обязанности передать документы.

Так, судами установлено, что в ходе рассмотрения данного спора (инициированного конкурсным управляющим 26.02.2020) ФИО107 16.07.2020 направлены в адрес конкурсного управляющего учредительные документы на 44 листах; документы бухгалтерской отчетности на 132 листах; карточки учета по счетам 73,60.2, 58; приказы об учетной политике на 16 листах; акты инвентаризации на 2 листах; расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности на 2 листах; переписки с налоговыми органами на 3 листах; решения судебных органов на 45 листах; переписки с прочими хозяйствующими субъектами на 25 листах; доверенности на 8 листах; договора на 609 листах; счета-фактуры, товарные накладные на 125 листах; товарно-транспортные накладные на 220 листах; пояснения к акту приема-передачи на 2 листах; печати общества с ограниченной ответственностью «Арго» в количестве 1 шт.

Таким образом, ФИО107, располагая перечисленными документами должника как к моменту наступления обязанности их передать после признании должника банкротом (решение от 05.08.2019), так и к моменту обращения конкурсного управляющего с соответствующим требованием в суд (26.02.2020), не совершил никаких действий по исполнению обязанности передать документы своевременно. При этом причин подобного поведения бывшим руководителем не раскрыто.

Факт существования иных истребуемых конкурсным управляющим документов должника ФИО107 не оспаривается. Бывший руководитель в представленных в дело отзывах и письменных пояснениях подтверждает, что требуемые конкурсным управляющим документы существуют, однако ввиду их составления только в электронном виде возможность их передачи конкурсному управляющему ограничена фактом изъятия правоохранительными органами материальных носителей (компьютеров) у должника.

Конкурсный управляющий обосновал наличие истребуемых документов данными, полученными из выписок по счету должника и его финансовой отчетности.

В обоснование невозможности передачи документов должника, существующих по утверждению ФИО107 только в электронной форме, последний ссылается на письмо отдела по расследованию преступлений на территории обслуживаемой отделом полиции № 3 «Центральный» по городу Симферополь от 27.07.2017, считая, что содержание указанного письма подтверждает нахождение компьютеров должника с требуемыми бухгалтерскими и иными документами в названном подразделении правоохранительных органов.

Вместе с тем, письмо, на которое ссылается кассатор, в материалы дела представлено не было, в связи с чем, не оценивалось судами в качестве доказательства.

Для целей установления обстоятельств изъятия документов должника, на которые ссылается, но не подтверждает доказательствами ФИО107, конкурсный управляющий обращался в УМВД России по г. Симферополю с соответствующим запросом, в ответ на который письмом от 28.05.2020 № 49/23399 Управлением сообщено, что при проведении оперативно-розыскных мероприятий сотрудниками задукоментирован факт преступной деятельности ряда лиц, которые под видом интернет-клубов осуществляли незаконную деятельность по организации и проведению азартных игр по адресу: <...>. Материалы проверки направлены в СО по Железнодорожному району г. Симферополя ГСУ СК РФ по Республике Крым.

В свою очередь СО по Железнодорожному району г. Симферополя ГСУ СК РФ по Республике Крым письмом от 12.08.2020 № 03-12-2020/1464 сообщено, что процессуальные действия, связанные с изъятием бухгалтерской документации ООО «Арго», не проводились.

В материалах дела не имеется ни одного документа, содержащего объективные сведения о том, имел ли место факт изъятия у должника компьютерной техники, является ли она носителем спорных документов. Имеющиеся в деле письма правоохранительных органов указывают на принятие мер по пресечению действий, связанных с организацией игорного бизнеса. Вместе с тем, в таких условиях бывшим руководителем не только не представлено сведений об изъятии имущества должника, но также не устранены сомнения в том, что компьютерная техника служила именно носителем специальных программ для составления документов должника в электронной форме, а не использовалась в иных целях (с учетом результатов оперативных мероприятий).

Кроме того, в материалах дела имеется бухгалтерская отчетность ООО «Арго» за 2018 год, содержащая данные об активах и пассивах должника, поданная в налоговый орган руководителем ФИО7 При этом к тому времени, как утверждает указанное лицо, компьютерная техника, обеспечивающая бухгалтерское сопровождение должника и содержащая иные документы для составления отчетности, была изъята правоохранительными органами.

Также, бывшим руководителем в обоснование ведения документации (в том числе, в правоотношениях с кредиторами) в электронном виде представлено письмо о предоставлении ООО «Арго» лицензии на использование программы «1С:Бухгалтерия 8. Базовая версия», дата активации – 14.01.2016. В письме указано, что для работы предоставленной копии программы на компьютере требуется получение электронной лицензии. В случае изменения конфигурации компьютера или его замены у приобретателя лицензии имеется возможность получить одну или две резервные лицензии. Однако ФИО7 не представлено пояснений о том, насколько в таких условиях вопрос о доступности электронных документов должника имеет неразрывную связь с конкретным материальным носителем, на изъятие которого указывает бывший руководитель.

Помимо прочего, судами установлено, что в рамках рассмотрения обособленных споров по данному делу о банкротстве контрагентами должника представлялись документы, подписанные непосредственно бывшим руководителем должника ФИО7 В то же время сам ФИО7, не опровергая факт подписания документов, продолжает настаивать на их составлении со стороны должника только в электронной форме.

Таким образом, бывший руководитель изначально не исполняет обязанности по передаче документации и не сообщает конкурсному управляющему причин такого поведения, после инициирования судебной процедуры истребования документов и привлечения его к субсидиарной ответственности бывший руководитель часть документов направляет конкурсному управляющему, заявляя в обоснование невозможности передачи остальной документации доводы, которые не только не подтверждены, а даже напрямую противоречат фактическим обстоятельствам, установленным в рамках данного дела.

При таких обстоятельствах у судов отсутствовали основания для признания опровергнутым факта наличия в распоряжении бывшего руководителя должника истребуемых документов.

Доводы заявителя являлись предметом исследования суда и направлены на переоценку доказательств, что в силу положений статьи 286, части 2 статьи 287 АПК РФ, не входит в полномочия суда округа. В силу пределов полномочий суда кассационной инстанции у суда округа отсутствуют основания для переоценки приведенных обстоятельств (статьи 286 и 287 Арбитражного процессуального кодекса).

С учетом изложенного, принимая во внимание, что нарушений норм материального и процессуального права, допущенных судами первой и апелляционной инстанций при вынесении обжалуемых судебных актов и влекущих их отмену, судебной коллегией не установлено, а обстоятельства, имеющие существенное значение для разрешения спора, являлись предметом исследования и оценки судов, оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

Руководствуясь п. 1 ч. 1 ст. 287, ст.ст. 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Крым от 22.09.2020 и постановление Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 03.12.2020 по делу № А83-14529/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

ФИО1

Судьи

ФИО3

ФИО4