Решение от 23 августа 2017 г. по делу № А04-3996/2017

Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №

А04-3996/2017
г. Благовещенск
23 августа 2017 года
В соответствии с частью 2 статьи 176 АПК РФ решение изготовлено 23.08.2017. Резолютивная часть решения объявлена 16.08.2017.

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи М.В. Сутыриной,

при ведении протокола и аудиозаписи секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании исковое заявление общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к
ФИО2, ФИО3

о
возложении обязанности передать документы

при участии в заседании: от истца: ФИО4 по доверенности от 18.05.2017 №28АА0859700, паспорт; ФИО5, по ордеру от 26.06.2017 №333, удостоверение;

от ответчика: ФИО2, паспорт.

установил:

В Арбитражный суд Амурской области обратилось общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (истец, общество) с требованием к соучредителю, заместителю генерального директора - ФИО2, главному бухгалтеру ФИО3 (совместно - ответчики) о возложении обязанности передать незаконно удерживаемые документы общества.

В обоснование требований истцом указано, что на основании Приказа от 09.02.2016, Орловцев В.А временно исполнял обязанности генерального директора общества и имел доступ ко всей документации, которая хранилась в месте нахождения юридического лица. По возвращению из командировки 03.04.2017 генеральный директор ФИО6 не обнаружил документов общества в сейфе, ключи от которого были у ФИО2

Кроме того, в силу ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, бухгалтерская отчетность находилась у главного бухгалтера, ФИО3, работавшего в обществе с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» с августа 2015 года.

Истец полагает удержание документов, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности, несмотря на неоднократные требования генерального директора об их передаче, незаконным.

Данное обстоятельство послужило основанием для обращения общества в суд с настоящим иском.

Определением суда от 28.06.2017 производство по делу в части требований общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (ОГРН <***>, ИНН <***>) к ФИО3 прекращено.

В судебном заседании 24.07.2017 истец представил уточненные требования к ФИО2, согласно которым истец требует обязать ответчика передать следующие документы общества: оригинал лицензии № 1295835 от 28.11.2014, выданной УМВД России по Амурской области на осуществление частной охранной деятельности; оригинал доверенности № 28 АА 0719284 от 24.02.2016; подлинники протоколов всех (очередных и внеочередных) общих собраний учредителей общества за период с 13.10.2014 по 30.03.2017, включительно, за исключением Протокола № 1 от 13.10.2014, и протокола № 3 от 09.02.2016; внутренние распорядительные документы общества за период с 13.10.2014 по 30.03.2017 включительно, кадровые документы, а именно: приказы по личному составу, личные карточки работников, трудовые договоры, должностные инструкции, трудовые книжки работников (ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО6), книги учета приказов, книги учета движения трудовых книжек, табеля учета рабочего времени, правила внутреннего трудового распорядка; договоры гражданско-правового характера заключенные за период с 13.10.2014 по 30.03.2017, а именно: договоры займа, договоры об оказании услуг по охране объектов, договоры аренды транспортных средств, договоры на услуги связи, договоры аренды помещения, договоры на отправку электронной отчетности); штатное расписание за период с 13.10.2014 по 30.30.2017; книги начисления заработной платы по сотрудникам за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; книги начисления расчетов взносов и НДФЛ за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; расчетные листы по сотрудникам за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; первичные учетные документы: касса (приходные и расходные ордера, платежные ведомости), банк (платежные поручения, выписки), авансовые отчеты и прилагаемые к ним документы; первичные документы по командировочным расходам (приказы, командировочные удостоверения, служебные задания) за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; бухгалтерские балансы, бухгалтерскую и налоговую отчетность за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; отчеты в статистическое управление за период с 13.10.2014 по 30.03.2017; первичные документы по расчетам с поставщиками, дебиторами и кредиторами за период с 13.10.2014 по 30.03.2017.

Уточненные требования приняты судом к рассмотрению в порядке ст. 49 АПК РФ.

В судебном заседании 16.08.2017 истец на иске настаивал по ранее приведенным доводам.

В подтверждение наличия документов у ответчика представил договор №3 от 30.12.2016 на оказание услуг по физической охране МБОУ «Школа № 15 г. Благовещенска», заключенный от лица общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» ФИО2

Заключение договора с муниципальным учреждением на первый квартал 2017 года было возможно только при предоставлении соответствующих документов (лицензии на осуществление частной охранной деятельности, учредительных документов).

Ответчик представил отзыв на иск и дополнения к нему, в которых выражал несогласие с предъявленными требованиями, указывал, что документы общества ему не передавались, обязанность по ведению документации, ее сохранности на него не возлагались.

В судебном заседании 16.08.2017 ответчик заявил ходатайство о приобщении к материалам дела подлинников трудовых книжек работников, журнала учета движения трудовых книжек.

Судом отказано в удовлетворении данного ходатайства, поскольку передача данных документов генеральному директору общества является предметом настоящего спора, требования по которому не признаются ответчиком. При этом подлинные документы должны храниться в месте нахождения юридического лица.

Исследовав материалы дела, заслушав пояснения сторон, суд считает, что исковые требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Судом установлено, что на основании протокола №1 от 13.10.2014 общего собрания учредителей: ФИО6, ФИО2, было учреждено общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник». Согласно договору от 13.10.2014 об учреждении общества уставный капитал общества составляет 100 000 руб., размер доли ФИО6 составляет 50% уставного капитала общества, номинальной стоимостью 50 000 руб., размер доли ФИО2 составляет 50% уставного капитала общества, номинальной стоимостью 50 000 руб.

На должность генерального директора общества назначен ФИО6

На основании приказа № 2 от 23.10.2014 ФИО2 был назначен на должность заместителя генерального директора общества, с ФИО2 был заключен трудовой договор от 23.10.2014.

Как следует из материалов дела 09.02.2016 состоялось внеочередное общее собрание участников общества, на котором протоколом № 3 оформлены принятые решения о необходимости направления ФИО6 в служебную командировку с 10.02.2016, о возложении исполнения обязанностей генерального директора общества на ФИО2 с правом первой подписи банковских документов, всех организационно-распорядительных, финансовых и иных документов общества, а также бухгалтерской и налоговой отчетности.

Во исполнение решений внеочередного общего собрания участников общества издан приказ № 12 от 09.02.2016 «о назначении исполняющего обязанности генерального директора» с возложением обязанностей на ФИО2

ФИО2 был ознакомлен с приказом 09.02.2016, о чем свидетельствует его личная подпись в приказе. Данное обстоятельство не отрицалось ответчиком в ходе судебного разбирательства.

После возвращения из служебной командировки, начиная с апреля 2017 года, ФИО6 в неоднократных письмах от 05.04.2017 № 004, от 14.04.2017 № 010, от 26.04.2017 № 020, от 27.04.2017 № 022 предлагал ФИО2 передать находившиеся в распоряжении документы общества по кадровой, организационно-распорядительной, финансово-хозяйственной деятельности, договорной работе.

Кроме того, ФИО6 обращался 06.04.2017 с заявлением в МО МВД РФ «Благовещенский» о хищении документов общества ФИО2 по месту нахождения юридического лица – <...>.

Из пояснений сторон следует, что по данному заявлению вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, которое неоднократно отменялось по жалобам заявителя. К моменту рассмотрения настоящего спора уголовное дело возбуждено не было.

Также судом установлено, что 05.04.2017 обществом издан приказ № 1 об отмене доверенности, выданной заместителю генерального директора ФИО2, о незамедлительной передаче последним всех организационно-распорядительных, финансово-хозяйственных, кадровых и иных документов общества.

В ответах на требования передать документы, оформленных как претензии, ФИО2 ссылался на нарушение генеральным директором правил бухгалтерского учета хозяйственной деятельности общества, норм трудового законодательства, этики общения, при этом о передаче документов не сообщалось.

В соответствии с п. 4 ч. 1. ст. 225.1. АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией, а также в некоммерческом партнерстве, ассоциации (союзе) коммерческих организаций, иной некоммерческой организации, объединяющей коммерческие организации и (или) индивидуальных предпринимателей, некоммерческой организации, имеющей статус саморегулируемой организации в соответствии с федеральным законом (далее - корпоративные споры), в том числе по споры, связанные с назначением или избранием, прекращением, приостановлением полномочий и ответственностью лиц, входящих или входивших в состав органов управления и органов контроля юридического лица, споры, возникающие из гражданских правоотношений между указанными лицами и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением, приостановлением полномочий указанных лиц, а также споры, вытекающие из соглашений участников юридического лица по поводу управления этим юридическим лицом, включая споры, вытекающие из корпоративных договоров.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в редакции, действовавшей на момент возникновения корпоративного спора) (далее - Закон № 14-ФЗ) установлена обязанность общества хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля.

В силу пункта 2 указанной статьи, перечисленные документы должны храниться по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Кроме того, Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) предусмотрен порядок хранения документов бухгалтерского учета: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года; документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (части 1, 2 статьи 29 Закона № 402-ФЗ).

В силу части 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ, при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Положениями пункта 1 статьи 44 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно подпункту 4 пункта 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Таким образом, лицо, руководствующееся в своей деятельности принципом разумности и добросовестности поведения участника гражданского оборота, обязано предпринять все зависящие он него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки.

В рассматриваемом споре в обязанности ФИО2, на которого приказом № 12 от 09.02.2016 возложено исполнение обязанностей единоличного исполнительного органа общества, входило обеспечение сохранности документов общества, и передача после возвращения генеральному директору учредительных документов, бухгалтерской отчетности, документов по кадровой и договорной работе и иной документации, необходимой для осуществления обычной хозяйственной деятельности общества.

При этом, исходя из требований статьи 50 Закона № 14-ФЗ и статьи 29 Закона № 402-ФЗ хранению по месту нахождения единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества подлежат документы, связанные с созданием общества, регистрацией, подтверждающие права на имущество, первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения, в отношении учетной политики, а также иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Судом установлено, что приказ № 1 от 05.04.2017 и последующие письма с требованием передать единоличному исполнительному органу общества документы направлялись в адрес ответчика заказными письмами с описью вложения либо вручались лично для ознакомления, с указанием отказа от подписания и получения.

Вместе с тем документы, необходимые для осуществления нормальной хозяйственной деятельности общества, исполняющим обязанности генерального директора ФИО2 по адресу нахождения юридического лица не переданы.

При этом ответчиком не отрицалась возможность доступа к этим документам, наличие ключей от сейфа.

Доводы ответчика о том, что на него обязанность по ведению документации общества не возлагалась, документы общества не передавались, опровергаются содержанием приказа № 12 от 09.02.2016 и установленными обстоятельствами дела.

Так ответчик в ходе судебных заседаний неоднократно подтверждал нахождение у него части документов общества, без уточнения каких именно и на каком основании. Кроме того, ФИО2 суду представлены документы, касающиеся трудовых отношений с работниками общества, для приобщения к материалам дела, что подтверждает их нахождение в распоряжении ответчика.

Ответчиком в материалы дела представлен договор на проведение аудита по специальному заданию № 2/06/2017 от 10.07.2017, заказчиком по которому является ФИО2, исполнителем – ЗАО «Амурский дом аудита». При заключении данного договора заказчиком были переданы документы бухгалтерского учета общества, о чем имеется ссылка в содержании договора.

Данные обстоятельства передачи финансовых документов для проведения аудита не отрицались ответчиком в судебном заседании, что также подтверждает нахождение документов в его распоряжении.

Не опровергнут ответчиком и факт заключения им от имени общества договоров в рамках основной деятельности, в частности с МБОУ «Школа № 15 г. Благовещенска» в период возложения исполнения обязанностей генерального директора, что предполагает предоставление заказчику документов, подтверждающих возможность осуществления охранных услуг.

Представленные ответчиком в материалы дела фотографии и видеоматериалы на DVD диске и флеш накопителе не относятся к предмету настоящего спора. На них запечатлены факты несостоявшегося проведения общего собрания участников общества, переговоры, связанные с разногласиями, возникающими в обществе по вопросам управления, ведения учета, трудовым отношениям.

При этом факта передачи документов от исполняющего обязанности генерального директора обществу они не содержат.

В соответствии с ч. 2 ст. 65 АПК РФ обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

В связи с чем, суд полагает, что обстоятельства созыва общих собраний, проведения аудита, правильности ведения бухгалтерской и налоговой отчетности в обществе установлению в рамках настоящего спора не подлежат. Каких-либо встречных требований с приведением в их обоснование данных доказательств ответчиком не заявлялось.

Из пояснений сторон следует, что имеется трудовой спор ФИО2 с обществом, что не исключает обязанность временного единоличного исполнительного органа общества передать документацию общества для осуществления нормальной хозяйственной деятельности генеральному директору.

В силу требований статьи 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Оценив представленные сторонами доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что истцом доказан факт отказа передачи документов общества ФИО2, а также обстоятельства их нахождения у ответчика и наличие обязанности передачи документов единоличному исполнительному органу общества после прекращения возложенных на ответчика полномочий.

Так как ответчик не представил доказательств передачи документов, что затрудняет осуществление нормальной хозяйственной деятельности общества, суд считает обоснованными заявленные истцом требования о возложении на ФИО2 обязанности передать документы, являющиеся имуществом общества, согласно перечню.

Государственная пошлина по делу в силу пункта 1 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации составляет 6 000 руб., расходы по уплате которой подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

Исковое заявление общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (ОГРН <***>, ИНН <***>) удовлетворить.

Обязать ФИО2 передать обществу с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в лице генерального директора ФИО6 следующие документы общества:

- оригинал лицензии № 1295835 от 28.11.2014, выданной УМВД России по Амурской области на осуществление частной охранной деятельности;

- оригинал доверенности № 28 АА 0719284 от 24.02.2016;

- подлинники протоколов всех (очередных и внеочередных) общих собраний учредителей общества за период с 13.10.2014 по 30.03.2017, включительно, за исключением Протокола № 1 от 13.10.2014, и протокола № 3 от 09.02.2016;

- внутренние распорядительные документы общества за период с 13.10.2014 по 30.03.2017 включительно, кадровые документы, а именно: приказы по личному составу, личные карточки работников, трудовые договоры, должностные инструкции, трудовые книжки работников (ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО6), книги учета приказов, книги учета движения трудовых книжек, табеля учета рабочего времени, правила внутреннего трудового распорядка;

- договоры гражданско-правового характера заключенные за период с 13.10.2014 по 30.03.2017, а именно: договоры займа, договоры об оказании услуг по охране объектов, договоры аренды транспортных средств, договоры на услуги связи, договоры аренды помещения, договоры на отправку электронной отчетности);

- штатное расписание за период с 13.10.2014 по 30.30.2017;

- книги начисления заработной платы по сотрудникам за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- книги начисления расчетов взносов и НДФЛ за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- расчетные листы по сотрудникам за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- первичные учетные документы: касса (приходные и расходные ордера, платежные ведомости), банк (платежные поручения, выписки), авансовые отчеты и прилагаемые к ним документы; первичные документы по командировочным расходам (приказы, командировочные удостоверения, служебные задания) за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- бухгалтерские балансы, бухгалтерскую и налоговую отчетность за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- отчеты в статистическое управление за период с 13.10.2014 по 30.03.2017;

- первичные документы по расчетам с поставщиками, дебиторами и кредиторами за период с 13.10.2014 по 30.03.2017.

Взыскать с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Безопасник» (ОГРН <***>, ИНН <***>) расходы по уплате госпошлины в сумме 6 000 руб.

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Шестой Арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья М.В. Сутырина