Решение от 19 ноября 2020 г. по делу № А60-10269/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-10269/2020
19 ноября 2020 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 13 ноября 2020 года

Полный текст решения изготовлен 19 ноября 2020 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Н.В. Соболевой, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Э.Ю. Пайлеваняном, рассмотрел в судебном заседании дело по иску

Центрального банка Российской Федерации (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" (ИНН <***>, ОГРН <***>),

и ФИО1

о ликвидации юридического лица,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: ИФНС по Верх – Исетскому району г. Екатеринбурга,

при участии в судебном заседании

от истца: ФИО2, представитель по доверенности от 19.03.2018;

от ответчиков: не явились, извещены;

от третьего лица: не явилось, извещено.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.

Центральный банк Российской Федерации (далее – заявитель) обратился в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" (ИНН <***>, ОГРН <***>), возложении обязанности по проведению процедуры ликвидации на общество и ФИО3

От истца 15.07.2020 поступили дополнения к иску.

Кроме того, от истца 15.07.2020 поступило ходатайство о замене ненадлежащего ответчика на ФИО1.

Ходатайство судом рассмотрено и удовлетворено в порядке ст. 47 АПК РФ.

Согласно ч. 1 ст. 47 АПК РФ в случае, если при подготовке дела к судебному разбирательству или во время судебного разбирательства в суде первой инстанции будет установлено, что иск предъявлен не к тому лицу, которое должно отвечать по иску, арбитражный суд может по ходатайству или с согласия истца допустить замену ненадлежащего ответчика надлежащим.

Суд счел необходимым обязать третье лицо представить дополнительные документы в материалы дела.

В судебном заседании 13.11.2020 истец представил дополнительный документ для приобщения к материалам дела.

Ответчики исковые требования не оспорили, отзыв в материалы дела в нарушение ч. 1 ст. 131 АПК РФ не представили.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" (ИНН <***>, ОГРН <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 13.01.2015 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц.

Учредителем (участником) общество с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД", а также единоличным исполнительным органом является ФИО1, что также следует из представленной истцом выписки из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 14.07.2020.

Основным видом деятельности общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" является предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества.

В силу ст. 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

П. 4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» установлено, что документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с п. 2 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Как следует из п. 3 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение указанных требований обществом с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" в установленный законодательством Российской Федерации срок не была представлены:

- отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года (представляемый не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет за 1 квартал 2019 года (представляемый не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет за 9 месяцев 2019 года (представляемый не позднее 23 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2019 год.

Как утверждает истец, до настоящего времени отчетность ни за один отчетный период в Банк России обществом с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" не представлена.

В связи с непредставлением отчетности Банком России 12.02.2020, 18.08.2020, а также 12.11.2020 составлены акты об отсутствия отчетов о деятельности ломбарда.

В связи с нарушением требований Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации в адрес общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" было направлено предписание от 22.01.2020 №Т5-21-12/2050, об устранении нарушений законодательства Российской Федерации. Согласно Предписаниям обществу с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" в течение пяти рабочих дней с даты их получения было необходимо представить в Банк России в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

На основании ч. 8 ст. 2, п. 5 ч. 4 ст. 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», предписания Банка России являются обязательными для исполнения.

Предписание, направленное в адрес ответчика, возвратилось с отметкой об истечении срока хранения; ответчик в установленный срок предписание не исполнил.

Как поясняет истец, неисполнение предписания по устранению нарушения в течение длительного времени влечет невозможность осуществления надзора за соблюдением обществом с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" требований законодательства, препятствует Банку России выполнению возложенных на него функций, направлено против порядка управления, свидетельствует о халатном отношении общества к исполнению предусмотренных законом обязанностей.

Таким образом, по мнению истца, имеется основание для ликвидации общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД", выразившееся в неисполнении обществом с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Полагая, что общество с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" не исполнило требования предписания в установленный срок, истец обратился в арбитражный суд с требованием о ликвидации общества.

В силу ст. 2, п. 1 ст. 22 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация при ликвидации юридического лица осуществляется территориальным органом Федеральной налоговой службы по месту нахождения ликвидируемого юридического лица.

Общество с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" не обладает признаками недействующего лица, что подтверждается сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц.

Согласно ст.57 Федерального закона от 08.02.1998 г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно п.2 ст.61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов (подпункт 3 пункт 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со ст. 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Учитывая, что согласно п. 18 ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании ст.76.6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (ст. 2.4).

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

На основании пп.6 п. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 ФЗ «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.

В силу п.5 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62).

В п.7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании п. 3 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно п.8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду учредителей (участников) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Учредителем (участником) общества является ФИО1, в связи с чем, суд считает необходимым возложить на него обязанности ликвидатора и установить срок ликвидации 6 месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Таким образом, суд, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности по правилам ст. 71 АПК РФ, находит исковые требования обоснованными, подтверждёнными материалами дела и подлежащими удовлетворению.

В силу ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В порядке распределения судебных расходов (ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) уплаченная истцом при подаче иска государственная пошлина в размере 6 000 руб. 00 коп. взыскивается с ответчиков в доход федерального бюджета в равных долях (3 000 руб. 00 коп. с каждого).

На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Исковые требования удовлетворить.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" (ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: 620014, <...>).

3. Обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" возложить на его участника (учредителя) ФИО1.

4. Обязать ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" ФИО1 представить в Арбитражный суд Свердловской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" в течение шести месяцев с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу.

5. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "РУССКИЙ ЛОМБАРД" в доход федерального бюджета государственную пошлину по иску в размере 3 000 (три тысячи) руб. 00 коп.

6. Взыскать с ФИО1 доход федерального бюджета государственную пошлину по иску в размере 3 000 (три тысячи) руб. 00 коп.

4. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

5. В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

По заявлению взыскателя дата выдачи исполнительного листа (копии судебного акта) может быть определена (изменена) в соответствующем заявлении, в том числе посредством внесения соответствующей информации через сервис «Горячая линия по вопросам выдачи копий судебных актов и исполнительных листов» на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» либо по телефону Горячей линии (343) 371-42-50.

В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение».

Судья Н.В. Соболева