Решение от 13 июля 2021 г. по делу № А11-3504/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВЛАДИМИРСКОЙ ОБЛАСТИ

Октябрьский проспект, дом 19, город Владимир, 600005

тел. (4922) 47-23-41, факс (4922) 47-23-98

http://www.vladimir.arbitr.ru; http://www.my.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

город Владимир

«13» июля 2021 года Дело № А11-3504/2021

Резолютивная часть решения объявлена 06.07.2021.

Полный текст решения изготовлен 13.07.2021.

Арбитражный суд Владимирской области в составе судьи Бондаревой – Битяй Ю.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в судебном заседании дело по иску индивидуального предпринимателя ФИО2 (ОГРНИП 317332800044100, ИНН <***>; <...>)

к публичному акционерному обществу «Промсвязьбанк» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: ул. Смирновская, д. 10, стр. 22, <...>)

о взыскании 606 936 рублей 27 копеек и о понуждении совершить определенные действия,

третьи лица:

- Министерство экономического развития Российской Федерации (ИНН <***>; адрес: 123112, <...>);

- Федеральная налоговая служба России (ИНН <***>; адрес: 127381, <...>);

- Государственное учреждение – Пенсионный фонд Российской Федерации (ИНН <***>; адрес: 115419, <...>);

- Государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» (ИНН <***>; адрес: 107078, <...>),

при участии:

от истца – ФИО3 (по доверенности от 19.04.2021 сроком на 3 года, диплом);

от ответчика – ФИО4 (по доверенности от 03.06.2020 № 653 сроком по 10.07.2022, диплом);

от Пенсионного фонда РФ – ФИО5 (по доверенности от 08.07.2019 № АД-09-22/13984 сроком до 08.07.2022, диплом);

от иных третьих лиц – не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Владимирской области в сети Интернет,

установил следующее.

Индивидуальный предприниматель ФИО2 (далее – ИП ФИО2, Предприниматель, истец) обратилась в Арбитражный суд Владимирской области с исковым заявлением к публичному акционерному обществу «Промсвязьбанк» (далее – ПАО «Промсвязьбанк», Общество, Банк, ответчик) о взыскании 606 936 рублей 27 копеек и о понуждении совершить определенные действия.

Определением от 20.04.2021 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Министерство экономического развития Российской Федерации (далее – Минэкономразвития); Федеральную налоговую службу России (далее – ФНС России); Государственное учреждение – Пенсионный фонд Российской Федерации (далее – ПФ РФ, Фонд); Государственную корпорацию развития «ВЭБ.РФ» (далее – ГКР «ВЭБ.РФ»).

Ответчик в отзывах на исковое заявление возражал против удовлетворения исковых требований в полном объеме, пояснив, что численность работников истца в соответствии с официальным сервисом Федеральной налоговой службы Российской Федерации. Банк обоснованно осуществил перевод кредитного договора на этап погашения. Заключив договор кредитной линии, присоединился к действующим Правилам предоставления кредитов ПАО «Промсвязьбанк». 28.12.2020 Банк по системе «PSB-online» уведомил заемщика о переводе кредита в период погашения в связи с нарушением Правил предоставления кредитов, а именно на основании снижения численности работников по сравнению с 01.06.2020. В результате чего, с расчетного счет истца списаны денежные средства в размере 508 853 руб. 04 коп. и 98 083 руб. 23 коп. Как отмечает ответчик, заявление на кредит от истца поступило до 25.06.2020, что дополнительно подтверждается датой заключения кредитного договора. Для заключения кредитного договора Банк не должен предварительно оценивать изменение численности работников заемщика. Оснований для отказа истцу в выдаче кредита у Банка не имелось. Само по себе изменение численности работников организации не является основанием для отказа в выдаче кредита. По мнению ответчика, требование о восстановление льготного периода не подлежит удовлетворению, поскольку, в соответствии с определением «Период наблюдения» льготный период или «период наблюдения» установлен в любом случае до 01.04.2021. В соответствии с условиями кредитного договора у Банка отсутствует обязанность направления уведомлений в адрес клиента об изменении кредитного договора, правил. Также ответчик отмечает, что согласно данным информационного сервиса ФНС России численность работников истца по итогам июня 2020 и юля 2020 года составила 37 человек, что составляет 77 % от численности работников по состоянию на 01.06.2020, по итогам августа 2020 года – 36 человек, что составляет 75 %, что означает снижение численности сотрудников истца менее чем на 80 %, в результате чего кредитный договор подлежит переводу на этап погашения в силу пункта 11 Постановления № 696.

Фонд в отзыве на исковое заявление пояснил, что Предприниматель предоставлял отчеты по форме СЗВ-М. По результатам данных отчетов численность работников истца в апреле 2020 года составила 48 человек, в мае 2020 года – 39 человек, в июне 2020 года – 37 человек, в августе 2020 года – 36 человек; в сентябре 2020 года – 43 человека, в октябре 2020 года – 46 человек, в ноябре 2020 года – 45 человек, в декабре 2020 года – 44 человека. Указанные сведения были переданы в Фонд в установленные сроки.

Минэкономразвития в отзыве на исковое заявление пояснило, что для заемщиков, обратившихся к получателю субсидии до 25.06.2020, для определения максимальной суммы кредитного договора (соглашения) допустимо определение численности работников, исходя из сведений о застрахованных лицах, поданных заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации по итогам апреля 2020 года. В случае, если у таких заемщиков по итогам мая произошло снижение численности работников по сравнению с апрелем более чем на 20 %, то мониторинг численности работников в течение базового периода и периода наблюдения для них будет осуществляться по отношению к численности работников в мае 2020 года. Списание кредита в такой ситуации будет осуществляться в пределах суммы кредитного договора, определённой исходя из численности работников за май.

Истец в возражения на отзывы ответчика на иск пояснил, что согласно сведениям о численности, переданных истцом в Фонд, численность работников на 01.06.2020 составила 39 человек. В результате чего, истец должен был соблюсти условия по численности работников исходя из 39 человек.

Истец отмечает, что ответчик не провел разъяснительную работу с Предпринимателем о порядке расчета суммы кредита и не разъяснил, что расчет производится исходя из численности указанной в СЗВ-М за апрель 2020 года и необходимости перепадать заявку на кредит после 15.06.2020 для расчета численности в СЗВ-М по данным за май 2020 года.

По мнению истца, на момент заключения договора условия программы были уже неисполнимы и при таких обстоятельствах заключение договора было недопустимо, так как численность работников за июнь составила уже менее 80 % от численности за апрель. Банк не направил уведомление истцу о переводе кредитного договора на период погашения. Предприниматель указывает, что если бы истец знал о том, что кредит выдается под 12 % годовых, при наличии имеющихся финансовых и кредитных обязательств, он не заключил бы кредитный договор, так как финансовые возможности не позволяли ему выплачивать новый кредит.

В судебном заседании 06.07.2021 истец поддержал исковые требования в полном объеме.

Ответчик возражал против удовлетворения исковых требований.

Представитель Фонда поддержал ранее заявленную позицию.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд установил следующее.

Банк (кредитор) и Предприниматель (заемщик) заключили кредитный договора № <***> (далее – договор), в соответствии с пунктом 1.1 которого размер лимита выдачи: в период с даты открытия кредитной линии по дату окончания погашения задолженности – 4 541 000, 00 (четыре миллиона пятьсот сорок одна тысяча) российских рублей 00 копеек (далее – лимит).

Дата окончательного погашения задолженности: по 30.06.2021 с учетом положений п. 4.3 – 4.4 Правил (пункт 1.4 договора).

В силу пункта 1.5 договора процентная ставка составляет: льготная процентная ставка на базовый период договора: 2 (два) процента годовых. Льготная процентная ставка на период наблюдения по договору: 2 (два) процента годовых. Стандартная процентная ставка, уплачиваемая при прекращении период льготного кредитования: 12 (двенадцать) процентов годовых.

Договор считается заключенным с момента акцепта кредитором предложения (оферты) о заключении договора (пункт 1.9.2 договора).

В силу пункта 1.10 договора заемщик подтверждает и соглашается с тем, что он ознакомлен и согласен с действующей на дату подачи заявления на заключение договора редакцией правил, размещенной кредитором (полученной от кредитора) одним или несколькими из следующих способов: на официальном сайте кредитора www.psbank.ru; на стендах в подразделениях кредитора, осуществляющих обслуживание заемщиков; путем получения экземпляра правил на бумажном носителе.

Пунктом 1.13 договора установлено, что очередность погашения задолженности по договору установлена в п. 4.14 правил и будет действовать с даты акцепта кредитором настоящей оферты.

Как поясняет истец, согласно условиям договора и нормам действующего законодательства, основным условием для списания кредита являлось соблюдение условий по численности работников не менее 80 % по состоянию на 01.06.2020.

Согласно сведениям о численности работников истца, по состоянию на 01.06.2020 численность работников составила 39 человек. В результате чего, истец должен был соблюсти условия по численности работников исходя из 39 человек.

Каких-либо уведомлений от ответчика в адрес истца об изменении условий кредитного договора, согласно которому, расчет численности сотрудников заемщика должен вестись пол новым правилам, согласно изменениям, внесенным в Постановление Правительства от 16.05.2020 № 696, не поступало.

Соответствующие изменения в кредитный договор не были внесены, при этом 29.12.2020 Банк перевел кредит в стадию погашения и списал с расчетного счет истца 606 936 рублей 27 копеек в счет погашения данного кредита.

Истец в адрес ответчик направил претензию от 05.02.2021 № 15 с требованием перевести кредитный договор в стадию наблюдения, а также возвратить денежные средства в размере 606 936 рублей 27 копеек. Указанная претензия оставлена ответчиком без ответа и удовлетворения.

Указанные выше обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в арбитражный суд с настоящим иском.

На основании части 1 статьи 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу; устанавливает права и обязанности лиц, участвующих в деле; решает, подлежит ли иск удовлетворению.

Проанализировав материалы дела, арбитражный суд считает иск не обоснованным и не подлежащим удовлетворению, исходя из нижеследующего.

Согласно пункту 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности. В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают, в том числе из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему.

В соответствии со статьей 9 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане и юридические лица по своему усмотрению осуществляют принадлежащие им гражданские права.

В соответствии со статьей 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Статьей 310 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита (пункт 1 статьи 819 ГК РФ).

К отношениям по кредитному договору применяются предусмотренные параграфом 1 главы 42 ГК РФ правила, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора (пункт 2 статьи 819 ГК РФ).

Пунктом 2 Правил № 696 установлено, что субсидии предоставляются российским кредитным организациям, соответствующим требованиям, установленным пунктом 7 настоящих Правил (далее - получатели субсидии), по кредитным договорам (соглашениям), заключенным с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, за исключением индивидуальных предпринимателей, не имеющих наемных работников.

Субсидии являются источником возмещения следующих фактически понесенных и документально подтвержденных затрат получателя субсидии:

предоставление кредита по кредитному договору (соглашению) с заемщиком по льготной ставке в размере, предусмотренном настоящими Правилами (далее – субсидия по процентной ставке); списание задолженности по кредитному договору (соглашению) с заемщиком, произведенное в порядке и размере, которые установлены настоящими Правилами (далее - субсидия по списанию) (пункт 4 вышеприведенных Правил).

В пункте 9 Правил № 696 перечислены условия предоставления субсидии, в частности: заемщик получателя субсидии должен быть включен в соответствующие реестры организаций, осуществлять деятельность в отраслях экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции (подпункт «а»), получателем субсидии с заемщиком должен быть заключен кредитный договор (соглашение) с конечной ставкой для заемщика не более 2 процентов годовых на базовый период кредитного договора (соглашения), а также на период наблюдения по кредитному договору (соглашению) и со стандартной процентной ставкой на период погашения по кредитному договору (соглашению) (подпункт «в»).

Пунктом 24 Правил установлен порядок определения максимальной суммы кредитного договора, а именно - численность работников заемщика, а также размерырайонных коэффициентов и процентных надбавок за работу в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также в иных местностях с особыми климатическими условиями определяются получателем субсидии на основании сведений по состоянию на 1 июня 2020 года, размещенных в информационном сервисе Федеральной налоговой службы.

В информационном сервисе Федеральной налоговой службы размещаются сведения о застрахованных лицах, подаваемые заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации и передаваемые Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную налоговую службу для целей реализации настоящих Правил не реже одного раза в месяц.

В соответствии с письмом ФНС России от 20.11.2020 № АБ-4-19/19051@ в целях повышения эффективности мер государственной поддержки, оказываемых субъектам малого и среднего предпринимательства, наиболее пострадавшим от коронавирусной инфекции, ФНС России спроектировала и реализовала новую цифровую платформу (далее - Платформа) на базе технологии распределенного реестра (блокчейн).

Источником данных для Платформы выступают официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России, - Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система «Налог-3», которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, о поступлениях налогов и сборов, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

Первоисточником информации о численности сотрудников является отчетность по форме СЗВ-М, передаваемая заемщиком ежемесячно в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке и сроки, установленные постановлением Правления Пенсионного фонда Российской Федерации от 1 февраля 2016 года № 83п «Об утверждении формы «Сведения о застрахованных лицах».

Необходимо также учитывать разъяснения, содержащиеся в Письме ФНС России от 20.08.2020 № ВД-2-19/1542@, согласно которым информационные сервисы Платформы доступны для уполномоченных Министерством экономического развития Российской Федерации кредитных организаций и органов государственной власти.

Применяемая в информационном сервисе методология определяется Министерством экономического развития Российской Федерации.

Согласно разъяснениям Минэкономразвития России (письмо от 17.07.2020 № Д13и-22474), с учетом сроков предоставления указанной отчетности по состоянию на 1 июня 2020 года в информационном сервисе ФНС России доступны сведения о численности работников по итогам апреля 2020 года, при этом сведения о численности работников по итогам мая 2020 года страхователи вправе предоставить в Пенсионный фонд Российской Федерации до 15 июня 2020 года. Для целей определения максимального размера кредита в соответствии с пунктом 24 Правил, а также для оценки соблюдения заемщиком требований по сохранению занятости, предусмотренных пунктом 12 Правил, используются данные, размещенные в информационном сервисе ФНС России но состоянию на дату обращения заемщика в кредитную организацию.

При этом датой обращения заемщика является дата внесения кредитной организацией заявки заемщика в информационный сервис ФНС России.

При расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) базовый период определяется следующим образом: количество полных месяцев по кредитному договору (соглашению), считая с 1-го числа месяца, в котором заемщик обратился в кредитное учреждение, в случае, если он обратился до 15-го числа месяца включительно, и считая с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором заемщик обратился в кредитное учреждение, в случае, если он обратился после 15-го числа месяца.

Таким образом, Банком на основании запроса клиента, поступившего в адрес Банка, дистанционно была автоматически сформирована заявка с запросом сведений в ИФНС, где было указано, что численность персонала Предпринимателя по состоянию на 01.06.2020 составляла 48 человек. Впоследствии, согласно данным сервиса ИФНС, по результатам отчетов по форме СЗВ-М численность работников истца в апреле 2020 года составила 48 человек, в мае 2020 года – 39 человек, в июне 2020 года – 37 человек, в августе 2020 года – 36 человек; в сентябре 2020 года – 43 человека, в октябре 2020 года – 46 человек, в ноябре 2020 года – 45 человек, в декабре 2020 года – 44 человека, то есть менее 80 % от численности работников Предпринимателя по состоянию на 01.06.2020.

Кредитный лимит был рассчитан Банком корректно, исходя из численности 48 человек (то есть из указанного заемщиком количества лиц).

Исходя из положений, утвержденных Правилами, заемщик должен обеспечить осуществление предпринимательской деятельности, сохранение общей численности работников и уровня заработной платы, предусмотренного трудовым договором, но не ниже минимального размера оплаты труда. Между тем заемщик под данные условия не подпадал, поскольку не обеспечил сохранение общей численности работников в пределах допустимого уменьшения до 80% по отношению к контрольной дате.

Таким образом, в информационном сервисе Платформы согласно методологии отслеживаются общая численность работников заемщика и общая сумма выплаченной заработной платы. В качестве риск-факторов выступает снижение этих показателей ниже 80% по отношению к данным в информационном сервисе Платформы по состоянию на 1 июня 2020 года (для численности работников), ниже минимального размера оплаты труда в расчете на одного сотрудника исходя из численности (для заработной платы).

В соответствии с заявлением-офертой на заключение договора об открытии кредитной линии с лимитом выдачи в рамках кредитования на возобновление деятельности от 19.06.2020 Предприниматель присоединился к действующей редакции «Правил предоставления кредитов ПАО «Промсвязьбанк» (далее – Правила) в рамках кредитования на возобновление деятельности.

Согласно положениям раздела 1 вышеуказанных Правила Базовый период включает в себя период с даты заключения договора до «30» ноября 2020 года (включительно).

В силу пункта 4.1 Правил предоставления кредита период наблюдения по договору по окончании Базового периода начинается в случае одновременного соблюдения следующих условий:

- численность работников Заемщика в течение базового периода на конец каждого отчетного месяца составила 80 и более процентов численности работников Заемщика по состоянию на 01.06.2020;

- в отношении Заемщика по состоянию на 25.11.2020 не введена процедура банкротства, деятельность Заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, Заемщик, являющийся индивидуальным предпринимателем, не прекратил деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

Таким образом, период наблюдения по договору наступает для заемщика только в случае соблюдения всех вышеизложенных условий.

Однако Предпринимателем такие условия не соблюдены, поскольку численность работников истца по состоянию на июнь, июль и август 2020 года составляла 37 и 36 человек соответственно (сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М).

В случае несоблюдения условий, указанных в пункте 4.1 Правил, а также в случае наступления в базовый период даты прекращения периода льготного кредитования, по окончании базового периода начинается период погашения, о чем кредитор направляет соответствующее уведомление заемщику о начале периода погашения в срок до 30.11.2020 (пункт 4.2 Правил).

Согласно пункту 11 Правил № 696 предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 16.05.2020 № 696 кредитный договор (соглашение) должен быть переведен получателем субсидии на период погашения по кредитному договору (соглашению) по окончании базового периода кредитного договора (соглашения) в том числе, если численность работников заемщика, за исключением заемщиков, обратившихся к получателю субсидии до 25 июня 2020 года, в течение базового периода кредитного договора (соглашения) на конец одного или нескольких отчетных месяцев по состоянию на 25 ноября 2020 года составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил.

Аналогичная позиция подтверждается многочисленной судебной практикой (дела № А43-5041/2021, № А70-22667/2020, № А40-23072/2021, № А40-25955/2021, № А40-29504/2021, № А60-6746/2021, № А54-1235/2021, А40-58790/2021 и иные).

В этой связи не подлежит удовлетворению также довод Истца о переводе кредит на этап наблюдение. В силу п. 4.1 Правил предоставления кредита период наблюдения по Договору по окончании Базового периода начинается в случае одновременного соблюдения следующих условий: численность работников Заемщика в течение Базового периода на конец каждого отчетного месяца составила 80 и более процентов численности работников Заемщика по состоянию на 1 июня 2020 г.; в отношении Заемщика по состоянию на 25 ноября 2020 г. не введена процедура банкротства, деятельность Заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, Заемщик, являющийся индивидуальным предпринимателем, не прекратил деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

Таким образом, в нарушение части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец не представил доказательств, свидетельствующих о признании незаконным перевода кредита по договору от 19.06.2020 № <***> на период погашения и о его перевод наблюдения, не доказал наличия совокупности названных законом оснований, предусмотренных законом для изменения статуса кредита по договору.

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы в виде уплаченной по делу государственной пошлины относятся на истца.

Руководствуясь статьями 17, 65, 70, 71, 110, 167 – 171, 176, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

Р Е Ш И Л :

в удовлетворении исковых требований индивидуального предпринимателя ФИО2 отказать.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, через Арбитражный суд Владимирской области в течение месяца с момента принятия решения.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа, г. Нижний Новгород, в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого судебного акта, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Ю.В. Бондарева-Битяй